UNIVERSITATEA „ OVIDIUS” CONSTANTA

Inginerie Economica in Domeniul Mecanic,

an IV, zi

PROIECT ECONOMIC

PRIVIND ELABORAREA PLANULUI DE

DEZVOLTARE ECONOMICO-SOCIALĂ A UNEI

ÎNTREPRINDERI

PROFESOR COORDONATOR:

SEF LUCRARI. DR. ING. TOPALU ANA-MARIA

STUDENTII: Coltean Alexandra

(echipa 1) Osman Ferda

Tunen Mehmet

1

2010-2011

2

CUPRINS

CAP. I – Ansamblul de date privind perioada de baza care urmează a fi folosita pentru elaborarea planului .................................................................................................................... 3

1.1Prezentarea întreprinderii. Structura de producţie si concepţie ...................................... 3 1.2 Profilul fabricaţiei ......................................................................................................... 3 1.3 Descrierea procesului tehnologic .................................................................................. 3 1.4 Dotarea tehnica a întreprinderii .................................................................................... 4 1.5 Obiective propuse ......................................................................................................... 4 1.6 Structura personalului .................................................................................................... 4

CAP. II – Date necesare fundamentării indicatorilor de plan potrivit strategiei adoptate.. 5 2.1 Obiective privind volumul producţiei fabricate ............................................................. 5

2.2 Întreruperi reglementate ................................................................................................. 5 2.3 Balanţa timpului disponibil ............................................................................................ 5 2.4 Sporuri si adaosuri ......................................................................................................... 5 2.5 Verigi conducătoare ...................................................................................................... 5 2.6 Timpul unitar realizat in perioada de vârf a anului de baza ........................................... 6 2.7 Preţul de vânzare ............................................................................................................ 6 2.8 Evoluţia salariala ............................................................................................................ 6 2.9 Normative de consum .................................................................................................... 7

CUPRINS CERINŢE

Cap. I – Producţie industriala1.1 Fundamentarea indicatorilor producţiei industriale ............................................................ 81.2 Programe de masuri tehnico – organizatorice pentru mobilizarea rezervelor interne existente

privind imbunatatirea utilizării utilajelor de producţie ................................................. 12

Cap. II – Capacitatea de producţie si gradul de folosire al acesteia2.1 Calculul capacitaţii de producţie ...................................................................................... 132.2 Planificarea utilizării capacitaţii de producţie .................................................................. 132.3 Balanţele capacitaţilor de producţie la începutul anului ................................................... 14

Cap. III – Resurse umane si fond de salarii ........................................................................... 15

3

Planul de dezvoltare economico – sociala reprezintă o strategie economica eficienta care permite realizarea obiectivelor propuse in condiţiile unei economii concurenţiale si a unui mediu economic complex si dinamic . Acest plan are la baza calculul indicatorilor cantitativi si calitativi ce urmează a fi realizaţi , termenele de realizare , resursele ce urmează a fi utilizate si nivelul prevăzut al costurilor si profitului .

CAP. I – Ansamblul de date privind perioada de baza care urmează a fi folosita pentru elaborarea planului

1.1 Prezentarea intreprinderii.Structura de producţie si concepţie

Întreprinderea este o societate pe acţiuni care cuprinde 3 secţii de baza :- Secţia 1 = secţia pregătitoare ;- Secţia 2 = secţia prelucrătoare ;- Secţia 3 = secţia montaj – finisare ;- Un atelier de reparaţii ;- Un atelier de sculărie .

1.2 Profilul fabricaţiei

In cadrul întreprinderii se realizează 2 produse finite P1 si P2 si semifabricatul S1 folosit pentru executarea celor 2 produse finite . Norma de consum de semifabricat [ S1 / produs ] este de :- pentru P1 : nc1 = 1,2 tone. ;- pentru P2 : nc2 = 0,5 tone .

1.3 Descrierea procesului tehnologic Semifabricatul S1 se obţine in Secţia 1 folosind materiile prime m1 , m2 si m3 , ale căror preturi de aprovizionare sunt :- m1 = 6.500 u.m. / tone ;- m2 = 4.200 u.m. / tone;- m3 = 18.500 u.m. / tone.

Reţeta de fabricare a semifabricatului are următoarea structura :- m1 =48 %;- m2 = 32 %;

- m3 = 20 % . In Secţia 2 se prelucrează semifabricatul S1 si reperele care intra in componenta celor 2 produse . Norma de consum unitara pentru fabricarea produselor P1 si P2 este de 1 set de piese . Operaţiile de montaj si finisare ale produsului P1 si P2 se realizează in secţia 3 direct pe suprafaţa de producţie. Suprafaţa acestei secţii este de 2.100 mp.

In structura constructiva a produsului P1 intra si semifabricatul S2 , adus prin cooperare , preţul de aprovizionare fiind 760 u.m/buc. .

Preţul materiei prime este de :- m4 = 107 u.m. / kg. ;- m5 = 145 u.m. / kg. .

4

1.4 Dotarea tehnica a întreprinderii

Întreprinderea are un regim de lucru in doua schimburi a 8 ore / schimb , cu saptamana întrerupta si dispune de următoarele tipuri de utilaje :- A = 2 buc. ;- U1 = 4 buc. ;- U2 = 16 buc. ;- U3 = 28 buc. ;- U4 = 34 buc. ;- U5 = 41 buc. ;- U6 = 36 buc. ;- U7 = 20 buc. .

=> Schema procesului tehnologic pentru produsele P1 si P2 (anexa 1)

1.5 Obiective propuse Pe baza calculelor preliminare , in anul curent se estimează obţinerea unui volum al producţiei de :- pentru P1 = 60.000 buc. ;- pentru P2 = 45.000 buc. .

1.6 Structura personalului

Întreprinderea are un număr de 1.100 salariaţi . Repartizarea acestora este prezentat in TABELUL 1 .

TABELUL 1 – STRUCTURA PERSONALULUINR.

CRT.CATEGORIA DE

SALARIATINUMAR

SALARIATISALARIU

MEDIU LUNAR ( u.m. )

1. Muncitori direct productivi 790 25.450

2. Muncitori indirect productivi

- sectia 1- sectia 2- sectia 3- atelier reparatii- atelier scularie

20552811035

26.54022.80023.50024.30023.100

3. Salariati compartimente functionale 62 38.400

5

CAP. II – Date necesare fundamentării indicatorilor de plan potrivit strategiei adoptate

2.1 Obiective privind volumul producţiei fabricate

Întreprinderea , pe baza studiilor de marketing efectuate , isi propune o strategie de dezvoltare a activităţilor sale care vizează creşterea volumului producţiei fabricate la produsele P1 si P2 si vânzarea pe piaţa externa a semifabricatului S1 . Nivelul producţiei fizice planificate este de :- pentru P1 = 88.250 buc. / an ;- pentru P2 = 59.840 buc. / an ;- pentru S1 = 6.480 tone .

2.2 Întreruperi reglementate

Regimul de lucru pentru anul de plan este de 2 schimburi a 8 ore / schimb , cu saptamana de lucru întrerupta , iar timpul de staţionare al utilajelor pentru reparaţiile planificate este :- pentru agregatul A = 17 zile / an ;- pentru utilajele U1, U3 si U6 = 14 zile / an ;- pentru utilajul U2, U4, U7 = 13 zile / an ;- pentru utilajul U5 = 12 zile / an .

2.3 Balanţa timpului disponibil

Pentru întocmirea balanţei timpului de lucru planificat al unui muncitor se au in vedere următoarele :- timp aferent zilelor de repaus legal si sărbători = 110 zile / an ;- concedii de odihna =21 zile / an ;- concedii medicale = 5 zile / an ;- alte tipuri de concedii = 3 zile / an .

2.4 Sporuri si adaosuri

Sporurile si adaosurile la salariile tarifare pentru direct productivi sunt :- spor de vechime = 15 % ;- spor de noapte = 25 % . Pentru celelalte categorii de salariaţi sporurile si adaosurile sunt incluse in salariul mediu lunar . In anul de plan se prevede o creştere a salariilor medii lunare de 12,5 % având in vedere calculele de prognoza privind inflaţia .

2.5 Verigi conducătoare

La nivelul Secţiei 1 , veriga conducătoare este agregatul A . La nivelul Secţiei 2 , veriga conducătoare este utilajul U5 . La nivelul întreprinderii , veriga conducătoare este Secţia 3 .

6

2.6 Timpul unitar realizat in perioada de vârf a anului de baza TABELUL 2 – TIMP UNITAR REALIZAT IN PERIOADA DE VARF A ANULUI DE BAZA

2.7 Preţul de vânzare

Preţul produselor prognozat in anul de plan este de :- pentru P1 = 45.000 u.m. ;- pentru P2 = 29.000 u.m. ;- pentru S1 = 18.000 u.m. .

2.8 Evoluţia salariala In anul de plan se prevede o creştere a salariilor tarifare orare astfel :

- pentru agregatul A = 210 u.m. / h – pentru semifabricatul S1 ;

- pentru utilajul U1 = 145 u.m. / h – pentru semifabricatul S1 ;

- pentru utilajul U2 = 165 u.m. / h – pentru produsul P1 ;

- pentru utilajul U3 = 145 u.m. / h – pentru produsul P1;

= 150 u.m. / h – pentru produsul P2 ;

- pentru utilajul U4 = 140 u.m. / h – pentru produsul P1 ;

= 150 u.m. / h – pentru produsul P2 ;

- pentru utilajul U5 = 135 u.m. /h – pentru produsul P1 ;

= 140 u.m. / h – pentru produsul P2 ;

- pentru utilajul U6 = 165 u.m. / h – pentru produsul P1 ;

= 150 u.m. / h – pentru produsul P2 ;

7

NR.CRT.

GRUPA DE UTILAJE

DENUMIRE PRODUS

TIMP UNITARIN PERIOADA DE

VARF( ore – masina )

1. A SARJA 3,752. U1 S1 0,193. U2 P1 1,194. U3 P1 0,78

P2 1,985. U4 P1 1,2

P2 1,446. U5 P1 2,47

P2 0,987. U6 P1 1,48

P2 1,978. U7 P2 2,089. Sectia de

montajP1 1,98P2 1,48

- pentru utilajul U7 = 140 u.m. / h – pentru produsul P2 ;

- pentru secţia de montaj = 150 u.m. / h – pentru produsul P1 ;

= 145 u.m. / h – pentru produsul P2 .

Numărul muncitorilor indirect productivi din secţiile de producţie si al muncitorilor din compartimentele funcţionale va creste in anul de plan astfel :- pentru secţiile de producţie de baza creste cu 11 % ;- pentru secţiile de producţie auxiliare creste cu 7 % ;- pentru compartimentele funcţionale creste cu 6 % .

2.9 Normative de consum

Normativele de consum de materiale auxiliare si obiecte de inventar in cadrul secţiilor de producţie de baza prevăzute pentru anul de plan :a) pentru materiale auxiliare :- Secţia 1 = 54.890 u.m. /1.000 to. semifabricat S1 ;- Secţia 2 = 1.830 u.m. / 1.000.000 u.m. producţie mare ;- Secţia 3 = 440 u.m. / 1.000.000 u.m. producţie mare ;

b) pentru obiectele de inventar :- Secţia 1 = 8.024 u.m. / 1.000 to. semifabricat S1 ;- Secţia 2 = 7.200 u.m. / 1.000 ore pentru o maşina ;- Secţia 3 = 2.900 u.m. / 1.000 ore pentru un muncitor .

Necesarul de materiale auxiliare si obiecte de inventar pentru celelalte verigi structurale va creste cu 5 % in anul de plan fata de anul curent .

CERINŢE

Elaborarea unui plan de dezvoltare economica – sociala are la baza următoarea structura :

Cap. I – Producţie industriala1.1 Fundamentarea indicatorilor producţiei industriale1.2 Programe de masuri tehnico – organizatorice pentru mobilizarea rezervelor interne

existente privind imbunatatirea utilizării utilajelor de producţie

Cap. II – Capacitatea de producţie si gradul de folosire al acesteia2.1 Calculul capacitaţii de producţie2.2 Planificarea utilizării capacitaţii de producţie 2.3 Balanţele capacitaţilor de producţie la începutul anului

Cap. III – Resurse umane si fond de salariiCap. IV – Aprovizionarea tehnico – materiala

8

CAP I – PRODUCTIA INDUSTRIALA

1.1 Fundamentarea indicatorilor producţiei industriale

In cadrul acestei etape se fundamentează nivelul planificat al principalilor indicatori ai producţiei industriale :- producţia fizica ;- cifra de afaceri . C.A. = Q * p , unde :- Q = volumul producţiei ;- p = preţ de vânzare unitar .

TABELUL 3 – CIFRA DE AFACERI

In prima etapa se face o evaluare a capacitaţilor de producţie existente care se compara cu obiectivele de plan stabilite , verificandu – se posibilitatea realizării acestora in condiţiile dotării tehnice si a fabricaţiei din anul considerat curent ( intr – un regim de lucru de doua schimburi ) . Pentru aceasta se stabileşte balanţa timpului de lucru planificat al unui utilaj . Pentru întocmirea acestei balanţe se determina fondul de timp planificat si timpul mediu de întreruperi datorat zilelor nelucrătoare ( timp de întreruperi neprogramate ) , aşa cum este prezentata in TABELUL 4 .

Fond de timp planificat = Fond de timp maxim disponibil * Coeficient mediu de schimb * 8 ore/zi durata unui schimb ;

Timp mediu datorat întreruperilor neprogramate = Fond de timp maxim disponibil – Fond de timp planificat

9

DENUMIRE PRODUS

U.M. VOLUMUL PRODUCTIEI

- Q -

PRET DE VANZARE UNITAR

- p -

CIFRA DE AFACERI( mii u.m.)

-CAp-P1 Buc. 88.250 45.000 3.971.250P2 Buc. 59.840 29.000 1.735.360S1 Tone 6.480 18.000 116.640

TABELUL 4 – BALANTA TIMPULUI DE LUCRU PLANIFICAT AL UTILAJULUI

NR.CRT

DENUMIRE INDICATOR U.M. DENUMIRE GRUPA DE UTILAJE SUPRAFATA DE MONTAJ

A U1 U2 U3 U4 U5 U6 U71. Fond de timp calendaristic Zile 365 365 365 365 365 365 365 365 365

2. Timp aferent zilelor de repaus legal si sărbători Zile 110 110 110 110 110 110 110 110 110

3. Fond de timp nominal Zile 255 255 255 255 255 255 255 255 255

4. Timp mediu aferent reparaţiilor planificate Zile 17 14 13 14 13 12 14 13 -----

5. Fond de timp maxim disponibil

Zile 238 241 242 241 242 243 241 242 255Ore 5.712 5.784 5.808 5.784 5.808 5.832 5.784 5.808 6.120

6. Fond de timp planificat Ore 5.636 5.128 5.518 5.649 5.266 5.774 5.726 5.576 4.9787. Timp mediu de intreuperi

neprogramate Ore 76 656 290 135 542 58 58 232 1.142

8 Fond de timp disponibil anual pe schimb Ore 1.904 1.928 1.936 1.924 1.932 1.944 1.928 1.932 2.040

9. Coeficient mediu de schimb-- 2,96 2,66 2,85 2,93 2,72 2,97 2,97 2,88 2,42

Fond de timp planificat (ore) = Fond de timp maxim disponibil (zile) * Coeficient mediu de schimb * Durata unui schimb ( 8 ore/zi)Timp mediu datorat întreruperii neprogramate = Fond de timp maxim disponibil (ore) – Fond de timp planificat (ore)Rând 2 = cunoscut ; Rând 3 = rând 1 – rând 2 ; Rând 4 = cunoscut ; Rând 5 = (rând 3 – rând 4 ) * 24 hRând 8 = rând 5 * 8h ; Rând 7 = rând 5 – rând 8 ; Rând 6 = rând 5 * rând 9 * 8 h ; Rând 9 = cunoscut

10

Controlul posibilităţilor de îndeplinire a producţiei planificate in condiţiile de fabricaţie ale anului curent se realizează astfel :

a) pentru Secţiile 1 si 2 :- se determina timpul necesar ( ore pentru o maşina ) pentru realizarea producţiei planificate

in condiţiile de fabricaţie din anul curent ;- se determina fondul de timp disponibil al utilajelor existente ( exprimat in ore pentru o

maşina ) in regim de 2 schimburi ;- se compara cele doua valori si se determina excedentul sau deficitul de ore pentru o maşina ;- in cazul in care se înregistrează un excedent de ore pentru o maşina , producţia planificata se

poate realiza fara a efectua nicio schimbare - in caz contrar , de deficit de ore pentru o maşina , producţia planificata nu poate fi realizata

in condiţiile de fabricaţie ale anului curent , impunandu – se anumite direcţii de acţiune .

Pentru agregatul A , producţia planificata se exprima in numere de şarje astfel :

Ns = Qs/ (Gmp*k) , unde :- Ns = numărul de şarje ;- Qs = cantitatea necesara de semifabricate S1 pentru realizarea producţiei ;- Gmp = greutatea materiei prime = 50 to. / şarja ;- k = coeficient de producţie utilizabila ( coeficient de scoatere ) = 0,8

Qs = Qpli *nci + Qsl , unde :- Qpli = volumul producţiei planificate pentru produsele i ;- nci = norma de consum de semifabricat pentru o unitate de tip i- Qsl = cantitatea de semifabricat livrata afara .

Qs = Qpl1 *nc1 + Qpl2 *nc2 + Qsl

Qs = 88.250 * 1,2 + 59.840 * 0,5 + 6.480 = 142.300Qs = 142.300 buc.

Ns = Qs / (Gmp * k) = 142.300 : (50*0,8) = 3.557 şarje Ns = 3.557 şarje

11

TABEL 5 – FUNDAMENTAREA PLANULUI DE PRODUCTIE PE BAZA CAPACITATII DE PRODUCTIE

Denumiregrupa de utilaje

Denumire produs

Volum producţie planificat

Timp necesar pentru fabricarea producţiei in anul curent Număr utilaje

existent in anul curent

Fond de timp disponibil in 2 schimburi

Excedent sau

deficit

Unitar Pe total producţie Pe utilaj Pe total utilajeA S1 3.557 3,75 13.339 2 3.808 76.016 62.677

U1 S1 142.300 0,2 28.460 4 3.856 15.424 -13.036

U2 P1 88.250 1,2 105.900 16 3.872 61.952 - 43.948

U3 P1 88.250 0,8 70.60028

3.848107.744 -82.536P2 59.840 2 119.680 3.848

U4 P1 88.250 1,5 132.37534

3.864131.376 -108.711P2 59.840 1,8 107.712 3.864

U5 P1 88.250 2,5 220.62541

3.888159.408 -150.977P2 59.840 1,5 89.760 3.888

U6 P1 88.250 1,5 132.37536

3.856138.816 -113.239P2 59.840 2 119.680 3.856

U7 P2 59.840 2,6 155.584 20 3.864 77.280 - 78.304

12

b) pentru Secţia 3 :

- se determina necesarul total de metri pătraţi / ora pentru realizarea producţiei planificate in condiţiile de fabricaţie din anul curent ;

- se determina disponibilul total al suprafeţei de montaj in regimul de lucru din anul curent ;- se compara necesarul cu disponibilul si se determina excedentul sau deficitul

TABELUL 6

Denumire produs

Volum producţie planificata

Timp necesar pentru montarea unui produs in anul curent

Suprafaţa necesara pentru

montarea produsului

Necesar total

Fond de timp

disponibil pentru

suprafaţa de montaj

Mărimea suprafeţei de montaj

DisponibilExcedent sau deficit

P1 88.250 2 50 8.825.0004.080 2.100 8.568.000 - 2.949.800P2 59.840 1,5 30 2.692.800

11.517.800

1.2 Programe de masuri tehnico – organizatorice pentru mobilizarea rezervelor interne existente privind imbunatatirea utilizării utilajelor de producţie

Pentru verificarea posibilităţilor de realizare a producţiei planificate in condiţiile anului curent rezulta :

- deficit : U1 , U2 , U3 , U4 , U5 , U6 , U7 ;- excedent : A. Pentru realizarea producţiei planificate este necesar :

- sa se mobilizeze rezervele interne existente prin imbunatatirea folosirii capacitaţii de producţie a utilajelor si a suprafeţei de producţie existente ;

- sa se achiziţioneze prin investiţii proprii utilaje de producţie noi acolo unde nu exista rezerve interne sau acestea sunt insuficiente pentru realizarea producţiei planificate.

Concret , pentru eliminarea deficiturilor se poate acţiona in următoarele direcţii :

a)pentru secţiile 1 si 2 :- propunerea unui program de masuri tehnico – organizatorice pentru reducerea timpului unitar care va determina reducerea timpului necesar total pentru realizarea producţiei planificate ;- achiziţionarea de noi utilaje prin investiţii ;- introducerea schimbului 3 .

b)pentru secţia 3 :- propunerea unui program de masuri tehnico – organizatorice pentru reducerea timpului si a suprafeţei necesare pentru montarea unui produs ;

13

- mărirea suprafeţei de montaj prin investiţii in vederea creşterii disponibilului de metri pătraţi ;- introducerea schimbului 3 .

In cazul excedentelor , ca soluţii , se pot adopta :

- păstrarea unei rezerve de capacitate in scop strategic ;- executarea unor produse sau lucrări pentru terţi ;- eliminarea unui număr de utilaje prin dezafectarea unei anumite suprafeţe de producţie .

CAP. II CAPACITATEA DE PRODUCTIE SI GRADUL DE FOLOSIRE AL ACESTEIA

2.1 Calculul capacitaţii de producţie

2.2 Planificarea utilizării capacitaţii de producţie

a) Pentru secţia 1 :

In cadrul secţiei 1 exista agregatul A si utilajul U1 care sunt utilaje cu specializare tehnologica . Capacitatea de producţie – Cp – la aceasta grupa de utilaje se determina astfel :

- pentru agregatul A se calculează cu relaţia : Cp = (Gmp*k*Fdmax)/tuv , in care :Gmp = greutatea materiei prime ;k = coeficient de producţie utilizabila ;Fdmax = fond de timp maxim disponibil ;tuv = timp unitar din perioada de vârf a anului de baza .

Rezulta : CpA = (50*0,8*5712)/3,75= 60.928 tone

- pentru utilajul U1 se calculează cu relaţia : Cp = (Nu*Fdmax)/tuv , in care :Nu = numărul de utilaje ;Fdmax = fond de timp maxim disponibil ;tuv = timp unitar din perioada de vârf a anului de baza .

Rezulta : CpU1 = (4*5784)/0,19= 121.768 buc.

b) Pentru secţia 2 :

Pentru utilajele specializate in fabricarea unui tip de produs ( U2 , U7 ) Cp se determina cu relatia anterioara pentru utilajul U1. Pentru celelalte utilaje ( U3 , U4 , U5 , U6 ) care sunt utilaje cu specializare tehnologica , se foloseste metoda produsului reprezentativ . Astfel :

- pentru utilajul U2 : Cp:U2 = (16*5808)/1,19= 78.091 buc.- pentru utilajul U7 : Cp:U7 = (20*5808)/2,08= 55.846 buc.

14

Se considera produs reprezentativ , produsul cu cea mai mare pondere in timpul necesar total iar capacitatea de producţie exprimata in produse reprezentative se determina astfel :

Cp.r=(Nu*Fdmax)/tuvr [ buc. ]

- pentru utilajul U3 : Cp:U3 = (28*5784)/1,98= 81.794buc.- pentru utilajul U4 : Cp:U4 = (34*5808)/1,44= 137.133 buc.- pentru utilajul U5 : Cp:U5 = (41*5832)/2,47= 96.806 buc.- pentru utilajul U6 : Cp:U6 = (36*5784)/1,97= 105.697 buc.

Se considera cunoscuta structura producţiei exprimata in produs reprezentativ .

36 % P1U3: 64% P2 U

55% P1 U4 45% P2 U 78% P1 U5: 22% P2 U 52% P1U6: 46% P2 U

2.3 Balanţele capacitaţilor de producţie la începutul anului

Prin balanţele capacitaţilor de producţie la începutul anului se compara capacitatea de producţie existenta cu capacitatea verigii conducătoare . Din aceasta comparaţie rezulta excedente sau deficite de capacitaţi in raport cu capacitatea verigii conducătoare . Pentru intocmirea acestei balanţe se porneste,de la capacitatea de productiei a verigii conducatoare si capacitatea si capacitatea de productiei pentru fiecare grupa de utilaj. Capacitatea de producţie a verigii conducătoare din cadrul secţiei determina capacitatea de producţie a secţiei iar capacitatea de producţie a secţiei conducătoare determina capacitatea de producţie la nivelul întreprinderii .

TABELUL 7

Denumire produs Cp pentruAgregatul A

U 1 Excedent sau Deficit Cp existent Cp necesara

S 1 60.928 121.768 60.928 + 60.840

Denumire produs Cp (U5) U 2 Excedent(+) sau Deficit (-)Cp existent Cp necesara

P 1 75.509 78.091 75.509 +2.582U 3

P1 75.509 29.446 75.509 -46.063

15

P2 21.297 52.348 21.297 +31.051U 4

P1 75.509 73.423 75.509 - 86P2 21.297 61.710 21.297 +40.413

U 6 P1 75.509 549.626 75.509 +474.117P2 21.297 507.348 21.297 +486.051

U 7P2 21.297 55.846 21.297 +34.549

Deoarece s-au obţinut deficite de capacitate se impune , ca măsură , introducerea de noi utilaje sau introducerea schimbului 3 pentru acoperirea deficitelor de timp din cadrul sectiilor.

CAP. III RESURSE UMANE ŞI FOND DE SALARII

Acest capitol cuprinde fundamentarea numărului de salariaţi pe categorii şi a fondului de salarii pornind de la obiectivele propuse în anul de plan . Pentru fundamentarea numărului de muncitori direct productivi se va întocmi balanţa timpului de lucru planificat al unui muncitor :

TABELUL 8

Nr.Crt.

Indicator U.M. Fond de timp

1. Fond de timp calendaristic Zile 365 2. Sărbători şi zile de repaus

legalZile 110

3. Concedii de odihnă Zile 21 4. Fond de timp disponibil Zile 234

Ore 1.8725. Timp neutilizabil , din care :

- concedii medicale- alte tipuri de concedii

Zile 8

6. Fond de timp planificat pentru un muncitor

Zile 226Ore 1.808

Salariile tarifare / total producţie (Stt ) se calculează cu relaţia :

Stt=Qpl*tn*Sh=Qpl*Sp unde ,- Qpl = volumul producţiei planificate (TABELUL 5);

- tn = timpul normat unitar ;- Sh = salariul tarifar orar ( Pct. 2.8 – Evoluţia salarială ) ; Astfel , timpul normat unitar ( tn )este :

TABELUL 9

16

Folosindu-se relaţia de calcul , rezultă salariul tarifar / total producţie ( Stt ) , după cum urmeaza:

TABELUL 10

TABEL 11-Sporuri de vechime

17

Nr.Crt.

Grupa de utilaje Produs Timp normat unitar,,tn,,

( ore / om )1. Agregatul A S1 7,52. Utilajul U1 S1 0,423. Utilajul U2 P1 1,264. Utilajul U3 P1 1,64

P2 4,15. Utilajul U4 P1 1,26

P2 1,486. Utilajul U5 P1 2,6

P2 1,047. Utilajul U6 P1 1,53

P2 2,048. Utilajul U7 P2 4,269. Secţia de montaj P1 4,08

P2 3,06

Nr.Crt.

Grupa de utilaje

Produs Salariu tarifar / total producţie

,,Stt,, ( u.m )1. Agregatul A S1 13.071.9752. Utilajul U1 S1 8.666.0703. Utilajul U2 P1 18.347.1754. Utilajul U3 P1 20.985.850

P2 36.801.6005. Utilajul U4 P1 15.567.300

P2 13.284.4806. Utilajul U5 P1 30.975.750

P2 8.712.7047. Utilajul U6 P1 22.278.712

P2 18.311.0408. Utilajul U7 P2 35.688.5769. Secţia de

montajP1 54.009.000P2 26.551.008

Ţinând cont de coeficientul aferent schimbului 3 pentru fiecare grupă de utilaje şi pentru secţia de montaj , se determină salariul tarifar aferent schimbului 3 cu relaţia :

St3=(Stt*Ks3)/Ks , unde :- Stt = salariul tarifar / total producţie ( TABELUL 10 ) ; - Ks = coeficientul mediu de schimb ( TABELUL 4 );- Ks3= coeficient aferent schimbului 3 (TABEL 12)

TABELUL 12

18

Nr.Crt.

Grupa de utilaje

Produs Sporuri de vechime

1. Agregatul A S1 15%*Stt =1.960.7962. Utilajul U1 S1 1.299.9103. Utilajul U2 P1 2.752.0764. Utilajul U3 P1 3.147.877

P2 5.520.2405. Utilajul U4 P1 2.335.095

P2 1.992.6726. Utilajul U5 P1 4.646.362

P2 1.306.9067. Utilajul U6 P1 3.341.807

P2 2.746.6568. Utilajul U7 P2 5.353.2869. Secţia de

montajP1 810.135P2 3.982.651

Nr.Crt.

Grupa de utilaje

Produs Coeficientul mediu pe schimbul 3 ,, Ks3,,

1. Agregatul A S1 0,962. Utilajul U1 S1 0,673. Utilajul U2 P1 0,854. Utilajul U3 P1 0,93

P2 0,935. Utilajul U4 P1 0,74

P2 0,746. Utilajul U5 P1 0,84

P2 0,847. Utilajul U6 P1 0,9

P2 0,98. Utilajul U7 P2 0,959. Secţia de

montajP1 0,73P2 0,73

Salariul tarifar aferent schimbului 3 , pe fiecare grupă de utilaje , va fi următorul :TABELUL 13

TABELUL14-Sporuri de noapte

Numărul de muncitori se determină cu relaţia : Nm=Tnt/Fpl , unde:

- Tnt = timpul normat pe total producţie = produsul dintre timpul normat unitar şi volumul producţiei planificate

Tnt=tn*Qpl

- Fpl = fondul de timp planificat ( TABELUL 8 ) .

19

Nr.Crt.

Grupa de utilaje Produs Salariul tarifar aferent schimbului 3 – ,, St3,, ( u.m. )

1. Agregatul A S1 4.239.559,52. Utilajul U1 S1 2.182.807,13. Utilajul U2 P1 5.471.964,54. Utilajul U3 P1 6.804.285,8

P2 11.932.259,45. Utilajul U4 P1 4.235.221,3

P2 3.614.1606. Utilajul U5 P1 8.760.818,2

P2 2.464.199,17. Utilajul U6 P1 6.751.125

P2 5.548.8008. Utilajul U7 P2 11.772.273,39. Secţia de montaj P1 1.615.843,03

P2 7.943.539,3

Nr.Crt.

Grupa de utilaje Produs Sporuri de noapte ( u.m. )

1. Agregatul A S1 25%*Stt3 = 1.059.8902. Utilajul U1 S1 2.182.8073. Utilajul U2 P1 5.471.9654. Utilajul U3 P1 6.804.286

P2 11.932.2595. Utilajul U4 P1 4.235.221

P2 3.614.1606. Utilajul U5 P1 8.760.818

P2 2.464.1997. Utilajul U6 P1 6.751.125

P2 5.548.8008. Utilajul U7 P2 11.772.2739. Secţia de montaj P1 1.615.843

P2 7.943.539

Valorile calculate ale timpului normat pe total producţie Tnt sunt următoarele :

TABELUL 15

Nr.Crt.

Grupa de utilaje Produs Timpul normat pe total producţie

- ,,Tnt,,1. Agregatul A S1 62.2472. Utilajul U1 S1 59.7663. Utilajul U2 P1 111.1954. Utilajul U3 P1 144.730

P2 245.3445. Utilajul U4 P1 111.195

P2 88.5636. Utilajul U5 P1 229.450

P2 62.2347. Utilajul U6 P1 135.022

P2 122.0748. Utilajul U7 P2 254.9189. Secţia de montaj P1 360.060

P2 183.110

Numărul de muncitori direct productivi calculat necesar este :TABELUL 16

Nr.Crt.

Grupa de utilaje

Produs Numărul de muncitori ,, Nm,,

1. Agregatul A S1 352. Utilajul U1 S1 343. Utilajul U2 P1 624. Utilajul U3 P1 81

P2 1365. Utilajul U4 P1 62

P2 496. Utilajul U5 P1 127

P2 357. Utilajul U6 P1 75

P2 688. Utilajul U7 P2 1419. Secţia de

montajP1 200P2 102

ΣNm = 1207 muncitori direct productivi

Numărul de muncitori indirect productivi:20 * 11% = 3 pentru S1 20 + 3 = 23 muncitori55 * 11% = 6 pentru S2 55 + 6 = 61 muncitori 28 * 11% = 4 pentru S3 28 + 4 = 32 muncitori

20

110 * 7% = 8 pentru atelier reparaţii 110 + 8 = 118 muncitori

35 * 7% = 3 pentru atelier sculărie 35 + 2 = 37 muncitori62 * 6% = 4 pentru compartimente funcţionale 62 + 4 = 66 muncitori

Total 337 muncitori indirect productivi1207 + 337 = 1544 – nr. total de muncitori

21