+ni.c.ivcv vin Tic.i Iv.vvcv vc iinc 1.ononi.c Toic. v ^vnvcncnv 1^^vio )I ov o.icc cncvc To{c.o .oovonvo:vvcn: 1.v. )i.ocv/nvci 1onv /c_vnvv (on.vninc..v (ovv 2 CAP I. PREZENTAREA ORGANIZATIEI I.1 SCUR1 IS1ORIC Istoria BRD a nceput n 1923, odat cu nIiintarea prin lege a Societtii Nationale pentru CreditIndustrialcainstitutiepublic.Statuldetinea20dincapitalulsocialsiBNR30. Restulde50eradetinutdepersoaneparticulare,printrecaresiungrupdeIostidirectoriai MarmoroschBank&Co,primabancmoderndin Romnia. Scopulnoiiinstitutiiera Iinantarea primelorIazealedezvoltriisectoruluiindustrialnRomnia.Dupcelde-aldoilearzboi mondial,nbazaLegiiprivindnationalizareadin11iunie1948,SocietateaNationalpentru Credit Industrial a Iost nationalizat si redenumit Banca National pentru Investitii.n1957,dupreorganizareasistemuluiIinanciar,cnds-aintrodusospecializarerigid pesectoare,BnciideCreditpentruInvestitiiis-aoIeritopozitiedemonopolnRomnian domeniulasigurrilorIinantariipetermenmediusilungalinvestitiilordintoatesectoarele industriale, cu exceptia agriculturii si industriei alimentare, Iiind redenumit Banca de Investitii. NastereaBnciiRomnepentruDezvoltarecabanccomercialintervinen1990. PreluareaactivelorsipasivelorBnciideInvestitiiconstituiebazaactivittii,darautorizarea generalpentruactivittilebancareatribuitacesteientittistimuleazconstituireaunei importante retelede agentiipentreg teritoriul trii. Estevorba,de asemenea,despre asigurarea prezentei BRD acolo unde se dezvolt activitatea industrial pentru a transmite din experienta n domeniulcredituluideinvestitii.AstIel,unittilesalesendreaptnspecial,naIaraatragerii depozitelor societtilor comerciale si persoanelor Iizice, ctre creditele pentru investitii destinate societtilor comerciale.Apar si operatiunile de schimb la vedere. BRD a depus eIorturi speciale pentrucreeareauneireteledesucursale,agentiisireprezentantelanivelnationalsipentru constituireauneibazededepozitenecesarepentru a punecaptdependenteide CEC siBNR n ceea ce priveste Iinantarea. BRDaIostprimabancdinRomniacareaoIeritserviciideIactoringsiIorIeting, ncepnd cu anul 1994 si respectiv 1997. n 1997, Guvernul a hotrt s privatizeze BRD si a numit o Comisie de Privatizare care s supravegheze operatiunile de privatizare. Privatizarea urma s se desIsoare n dou etape, n conIormitatecustrategiadeprivatizareaprobatprinHotrreaGuvernamentalnr.428/1998, modoIicat prin Hotrrea Guvernamental nr. 169/2000; astIel n prima etap (i) capitalul social urmasIiemajorat,iar51dincapitalurma sIievndutprinnegocieridirectecu investitori strategici,(ii)aproximativ5dincapitalulmajoraturmasIievndutprinnegocieridirecte ctreBERDsi/sauIFC,si(iii)10dincapitalulsocialexistenturmasIievndutangajatilor, conducerii si pensionarilorBRD; n a douaetap, capitalul social rmas detinutde FPS urma s Iie vndut prin oIert public secundarpe pietele de capital interne si internationale. ndecembrie1998s-ancheiatcontractuldevnzare-cumpraredeactiuni('Contractul deCumpraredeActiuni)ntreSocieteGeneralesiFPSprincareSocieteGeneraleaIostde acord s subscrie pentru actiunile reprezentnd o majorare cu 20a capitalului social al BRD si 3 s cumpere de la FPS acel numr de actiuni necesare ca Societe Generale s devin proprietarul a 51 din capitalul majorat al BRD. nainte de Iinalizarea n martie 1999 a achizitiei de ctre Societe Generale, FPS vndu-se aproximativ8,33dincapitalulsocialalBNRconducerii,angajatilorsipensionarilorBRDcu conditia ca actiunile astIel achizitionate snu poat Ii vndute nainte de martie 2001. In2001,BRDestelistatlaBursadeValoriBucuresti,devenindnscurttimpunadin cele mai tranactionate societti. In2003, nurmauneicampaniide rebranding,Banca RomnpentruDezvoltaredevine BRD-GroupeSocieteGenerale.NouaidentitateabnciiconsolideazastIelpozitiasa,Icnd mai vizibil identitatea Grupului mam. ParticipatiaSocieteGeneralencapitalulBRDacrescutn2004dela51la58,32, prin cumprarea pachetului rezidual de actiuni detinut de statul romn. BRDGroupeSocieteGeneraleesteceamaiimportantbancprivatsiadouabanc din Romnia, avnd a doua capitalizare bursier la Bursa de Valori Bucuresti (peste 3,5 miliarde t naprilie 2005).Actionarul principal al BRDeste Societe Generale, unul dintrecelemaimari grupuri bancare din zona euro. PrinintermediulIilialelorsalespecializate-RDSogelease,ndomeniulleasing-ului operationalsiIinanciar,ALDAutomotive,specializatnmanagementulIlotelorde autovehicule,RD/SGCorporateFinance,careacordserviciideconsilierendomeniul privatizrilor, Iuziunilor si achizitiilor, RD Securities, una dintre primele societti de brokeraj depiat romneasc, RDFinanceCredite deConsum,princare sederuleazmarepartedin activitateadecreditareapopulatiei,BRD-GroupeSocieteGeneraleestecapabilsoIereo gama complet de produse si servicii de nalt calitate, care sa raspund exigentelor clientilor si persoane individuale si societti. Conjugnddinamismcomercial,proximitatesicalitateaserviciului,reteauaBRD GroupeSocieteGeneraleconstituieunatucompetitivmajor.Subauspiciileuneimrci recunoscutesiapreciate,BRDsidesIsoaractivitateapebazauneiretelecarenumarpeste 220 de agentii, rspandite n toate regiunile trii.n 2004 banca a lansat un program intensiv de deschidere de noi unitti, carecontinu si nprezent.Acesteunittiseintegreazausornviatacomunittii,Iiindsituateinzonele rezidentialealeclienteleiindividuale,nuniversitti,ngaleriicomerciale,ninstitutiipublice. Pentru a retragenumerar, a obtine inIormatii cu privire la soldul conturilor de card sau pentru a platiIacturileteleIonice,reteauadeATM-uripermiterealizareaacestoroperatiunindeplin sigurant. 4 I. FORMA SI S1UC1URA CAPI1ALULUI SI AACJIOAARIA1ULUI 1. CapitaIuI sociaI CapitalulsocialalBRDSocieteGeneraleestede696901518RONconstituitdin696 901 518 actiuni nominative ordinare, emise n Iorm dematerializat prin nscriere n cont, avnd o valoare nominal de 1 RON Iiecare. Istoricul evolutiei capitalului social este redat n tabelul urmtor: Tabel nr. 1: Istoric evolu(ie capital social RD Data modiIicrii Data AGA Datade reIerint Data nregistrare Tip operatieNumr actiuni initialNumr actiuni Iinal VN initialRON VN Iinal RON 17.06. 2006 04.04. 2006 20.03. 2006 N/AMajorare capital social 348,450,670696,901,340 0.50000.5000 14.02. 2007 17.12. 2006 20.11. 2006 30.01. 2007 Majorare cap. soc Divizare Consolidare 696,901,3401,393,802,680 0.50000.3000 01.08. 2009 29.04. 2009 22.04. 2009 01.06. 2009 Consolidare actiuni 1,393,802,680 696,901,518 0.30001.0000 Sursa: www.bvb.ro ConIormdatelordintabel,ladatade17.06.2006,aavutlocomajoraredecapital,n conditiile art. 41 din Legea Bancar nr. 58/1998, prin acordarea unei actiuni gratuite pentru Iiecare actiune detinut de actionarii nregistrati n Registrul Actionarilor la data de reIerint 20.03.2007. La data de 14.02.2007 are locdivizarea Iiecrei actiuni de 5000 lei n 5 actiunide 1000 de leisimajorareacapitaluluinconditiileart.41dinLegeaBancarnr.58/1998siacordareaunei actiuni gratuite pentru Iiecare actiunede 1000 de lei. Apoi seeIectueaz gruparea a trei actiuni de 1000 de lei n una de 3000 de lei. Onoumajorareacapitaluluisocials-aIcutla01.08.2009prinncorporareadiIerentelor aIerente disponibilittilor n devize si prin ncorporarea rezervelor din proIitul net. ncepndcudatade15martie2009,actiunileBRDauIostinclusenindiceleregional ROTX lansat de Bursa de Valori din Viena. ncepnd cu 27 septembrie 2009, actiunile BRD Iac parte din indicele "New Europe Blue Chip Index" (NTX) lansat de Erste Bank si Bursa de la Viena. Acest indice sintetizeaz evolutiile pietelorbursieredintrileEuropeiCentralesideEst,prinprismacelormaiimportante30 companii listate la bursele de valori nationale. AceastaesteorecunoasterearoluluiimportantjucatdeBRDpepiatadecapitaldin Romnia, care acum capt important la nivel regional. 5 . Structura ac|ionariatuIui La data de 31 decembrie 2009, structura actionariatului era urmtoarea : Fig. nr.1 Structura ac(ionariatului RD Socit Gnrale

Sursa: www.brd.ro I.3 ORCAAIZARE IA1ERA BRDesteorganizatcabancuniversalsicaatareoIerogamlargdeservicii bancare pentru clientii si reprezentnd societti comerciale si pentru clientii persoane Iizice. nprezent,BRDesteorganizatnpatru sectiuniprincipale: ,Mari Clienti Corporativi, ,Reteaua de Sucursale, ,Administratia Central si ,Mijloace si Resurse. Fiecare dintre aceste sectiuniesteIormatdindepartamente,directiisiserviciiseparate,cusarcinispeciIice. Departamentele si directiile de baz pentru desIsurarea activittii sunt: Departamentul Credite si CrediteNeperIormante,DepartamentulComercial,DirectiaMariClientiCorporativi,Directia Trezorerie, Directia Piete de Capital si Directia International. Celelalte directii si compartimente ndeplinesc Iunctii administrative si servicii suport.Organigrama grupului BRD-GSG Iasi este prezentat n Anexa nr. 1. 6 1.Conducerea BRD Conducerea BRD este asigurat de Consiliul de Administratie si Comitetul de Directie. Consiliul de Administra(ie ConIormActuluiConstitutiv,BancaesteadministratdectreConsiliulde Administratie, care este Iormat din 11 membri, persoane Iizice, alese de ctre Adunarea General aActionarilorpentruunmandatdepatru ani,Iiind reeligibile.Din rndurileacestora, Consiliul de Administratie alege Presedintele.ConsiliuldeAdministratie areobligatiadeaconvocaAdunareaGeneraloridecteori estenevoie,dar silacererea actionarilor, reprezentnd azeceapartedincapitalul social sidac cererea acestora cuprinde probleme ce intr n competenta acestuia.Atributii ale Consiliului de Administratie: - examinarea si nsusirea bilantului contabil, a contului de proIit si pierderi si a proiectului de bugetdevenituri sicheltuielipentru anulurmtor, precumsi repartizareaproIitului,pecare le prezint pentru aprobare Adunrii Generale; - aprobareaplanuluianualdeinvestitii, strategiei si politiciidedezvoltareaBncii,creditelor caredepsesc15dinIondurilepropriialeBncii,participrilecucapitallainvestitii Iinanciare si bancare si a regulamentului propriu de Iunctionare. Comitetul de Direc(ie nconIormitatecuActulConstitutiv,conducereaoperationalcurentaBRDeste asigurat de Comitetul de Directie. Acesta se ntrunestecel putin o dat pe sptmn si duce la ndeplinirehotrrileluatedeConsiliuldeAdministratie.ComitetuldeDirectieestecondusde DirectorulGeneral,carecasiceilaltimembriaiComitetuluisuntnumitidectreConsiliulde Administratiedintremembriiacestuia.ComitetuldeDirectieiadeciziilenlimitele competentelorstabilitesiraporteazConsiliuluideAdministratielaIiecarentrunirea Consiliului.. Departamente i direc|ii: Fiecare departament / directie este condus() de un director care raporteaz unui membru al Comitetului de Directie, responsabil cu conducerea activittii. a.Direc(ia Mari Clien(i Corporativi Directia Mari Clienti Corporativi a Iost creat dup achizitionarea pachetului majoritar de actiunidectreSocieteGenerale.ScopulsuesteaceladeaoIeriserviciispeciIicemarilor societti romnesti, societtilor multinationale precum si clientilor institutionali. 7 Directiaasigurrelatiileglobalecuclientiimentionati,Iacerecomandricuprivirela expunereamaximdecreditIatdeclient,stabilesteconditiispeciIicenIunctiedenatura operatiilor si evalueaz proIitabilitatea Iat de acesti clienti. n plus, directia promoveaz servicii specializate cum ar Ii: 1inanterea exporturilor, leasing cross border i 1inantarea proiectelor. b.Departamentul Credite yi Credite Neperformante DepartamentulCreditesiCrediteNeperIormanteadministreazsicoordoneaz operatiuniledecreditdincadrulBRD.Departamentul Credite si CrediteNeperIormante asigur coordonarea activittilorcelor treidirectiiDirectia Credite,Directia CrediteNeperIormantesi Directia Finantarea Creantelor si Administrarea Creditelor Internationale. n plus, departamentul includeunCompartimentdeAnalize si Sinteze,care rspundedeanalizapermanent acalittii portoIoliuluidecreditesiacerintelorprivindconstituireaprovizioanelor.AnumiteIunctiisunt ndeplinitelaniveluldepartamentului,dintrecarecelemaiimportantesunt:participareala stabilirea politicii de credit a BRD si strategia cu privire la credite, analiza calittii portoIoliului decreditesiaexpuneriiBRDIatdeIiecaresectoreconomic,siprognozareacerintelorde provizioane pentru riscul de credit. Directia Credite Directia Crediteestedirectimplicatn activitateadecreditare aBRD.nacestmoment Directia suIer un proces de reorganizare n dou servicii operationaleun serviciu Front OIIice siunserviciuBackOIIice.FrontOIIicerspundederelatiacuagentiieconomici,primeste cereriledeacordaredecreditesidocumentatiaaIerentsiveriIicdacacesteacorespund cerintelor BRD. Back OIIice proceseaz cererile decredit si le trimite spre aprobare comitetului decredit,monitorizeazcrediteledejaacordate,controleazsisupervizeazactivittilede creditaredincadrulreteleidesucursale,punelapunctnoiprodusedecreditarepentruclienti agenti economici si particip la elaborarea manualului de credite a BRD. Directia Finantare Creante si Administrarea Creditelor Internationale Aceast directie rspunde de activittile reIeritoare la Iactoring si IorIetare, precum si de activittireIeritoarelanegociereasiadministrareacreditelorinternationalesiaaltortipuride Iinantri pe termen lung contactate de BRD. StructurainternadirectieicuprindeServiciileFactoring,ForIetaresiAdministrarea CreditelorInternationalesirspundedeIacilittiledeIinantarepetermenmediusilungale bncii simonitorizarea ndepliniriiobligatiilor bncii n cadrul acestor credite si de operatiile de IorIetaresidiscounting. Serviciul Factoringelaboreazpoliticabnciicuprivirelaoperatiilede IactoringsirspundededezvoltarearelatiilordintreBRDsiparteneriideIactoringexterni, precum si de ncheierea contractelor de Iactoring si monitorizarea executrii acestora. Directia Credite NeperIormante DirectiaCrediteNeperIormantecoordoneazntreagaactivitateBRDcuprivirela recuperareacreditelorneperIormante.DirectiastabilestesielaboreaznormelesipoliticaBRD cuprivirelacrediteleneperIormantesimonitorizeazntregulportoIoliudecredite neperIormante ale bncii. 8 Directiaanalizeazsisupunespreaprobaremodalittiledeaprobareacreditelor neperIormantedincompetenta sa, controleaz si supervizeaz lanivelulntregiibncimodulde gestionareacreditelorneperIormantesiraporteazperiodicconduceriibnciievolutia portoIoliului de credite neperIormante si evaluarea posibilittilor de recuperare. c.Departamentul Comercial DepartamentulComercialcoordoneazactivitateaDirectieiServiciiBancarepentru Populatie,DirectiaCarduriBancare,DirectiaMarketingsiDirectiaDezvoltareMoneticsi Produse Noi. Directia Servicii Bancare pentru populatie Aceastdirectieestemprtitntreiservicii:ServiciulDepozite,ServiciulCreditesi ServiciulDezvoltareaProduselorNoi.Directiaorganizeaz,coordoneazsimonitorizeaz operatiile n lei si valut pentru persoane Iizice. Directia Operatiuni Carduri Bancare Directia Carduri a Iost recent nIiintat ca o directie autonom, care reIlect accentul pus deBancpedezvoltareaoperatiilorcucrtidecreditsicrtidedebit.Aceastdirectieasigur emitereacardurilor(procesareacererilordeemitereacardurilor,Iabricareasidistribuirea cardurilorsiaPIN-urilor),gestionareaconturilordecardurialeposesorilor(mentenanta, procesareoperatiuni,editareaextraselordecont),procesareacontractelorncheiatecu comerciantiacceptantisimonitorizareaoperatiunilorcomerciantilor,mentenantacomerciantilor acceptanti, instalarea sioperareaparculuide terminaleelectronicePOSinstalatelacomercianti, precumsiagentiilorbncii,supraveghereasicontabilizareaoperatiunilorcucardurisi monitorizareaIraudelor.Directiacuprindecincicompartimente:Emitere,Comercianti,ATM, Contabilitate si Activitti Transversale (Logistic, Reglementare, Controlul Gestiunii). Directia Dezvoltare Monetic si Produse Noi DirectiaDezvoltareMoneticsiProduseNoiapreluatatributiispeciIicereIeritoarela elaborareadenoiprodusecardsiserviciiasociate,realizareadestudiidecost,volumetriesi calitateaIonduluidecomert,elaborareadepropuneriprivindntrireasecurittiisistemuluide carduri, supravegherea corelrii noilor produse si servicii de card cu sistemul general al bncii.Directia Marketing DirectiaMarketingseocupdedezvoltarea,promovarea,adaptareasimonitorizarea politiciideproduseaBRDattpentruclientipersoaneIizicectsipentrusocietticomerciale. Principalelesaleactivittisuntstudiiledemarketing,administrareaproduselorsipromovarea vnzrilor. Studiile de piat includmonitorizarea pietei si a concurentei, cu scopul de a prezenta propuneriprivind adaptareaprotoIoliuluideproduse aleBnciilanevoileclientilor siconditiile depiat.Administrareaproduselorincludeimplementareaproduselornoi,adaptareaproduselor respectivelanevoileclientilorsi,peduratadeviataproduselor,adaptareanpermanenta acesteioIertelaconditiileexistentepepiat.Directiaincludesioechipdepromovarea vnzrilor,carecontribuielacreareasipregtireauneiIortedevnzareaproduselorBRDn ntreaga retea de sucursale. 9 d.Direc(ia Trezorerie Directia Trezorerie administreaz si coordoneaz activittile de trezorerie ale Bncii, att n lei ct si n valut. Politica BRD este de a creste proIitul prin plasarea surplusului de lichiditti si n acelasi timp de aminimiza riscurileprin evaluarea permanent a lichidittilor, a riscului de curs valutar si a riscului privind rata dobnzii. DirectiaTrezoreriecuprindetreiservicii:ServiciultrezorerienLei,Serviciultrezorerie n Valut si Serviciul Arbritaj (Dealing Room). DirectiaTrezoreriemonitorizeazlichidittileBRDsiinvestestesurplusulpepiata interbancar,ntitluridestatromnestisialteinstrumenteIinanciarepepiatainternationalde capital.Directiarspundedestabilireaniveluluidobnzilorladepozitesicredite,elaboreaz studii de piat privind activitatea de trezorerie. e.Direc(ia Pie(e de Capital Directia Piete de Capital administreaz investitiile BRD pe termen lung, mediu si scurt n actiunicotatesinecotatepepiatadecapital.Deasemenea,Directia PietedeCapitaldesIsoar activittidedecontareatranzactiilorcuvalorimobiliarealeclientilorBRDside depozitare/custodie a activelor Iondurilor deschise de investitii si societtilor de investitii. De asemenea, administreaz si coordoneaz activittile dedistributie n retea a unittilor de Iond pentru Ionduri deschise de investitii, a politelor de asigurare pentru societti de asigurare siadividendelorpentrusocietticuactionariatnumeros.Activittiledeadministraresi gestionare a portoIoliului propriu sunt separate de cele eIectuate n contul clientilor. DirectiaPietedeCapitalesteorganizatncompartimente:Decontare, Depozitare/Custodie,Sintez/Juridic,ProcesareinIormaticsiunserviciuParticipatiicutrei compartimente: Analiz, Gestiune, Plasamente pe termen scurt. f.Direc(ia Interna(ional DirectiaInternationalcoordoneaz,organizeazsirealizeazactivitateavalutara ntregiibnci,asigurdesIsurareaactivittiispeciIicedebncicorespondentesideSWIFT. Produselesiserviciilebancarenvalutderulatedeaceastasunt:acreditivelesiincassode import/export; analiza, emiterea si avizarea scrisorilordegarantie bancar, a contragarantiilor, a scrisorilor de cesiune; avizareaeIectelor de comert; eIectuarea de transIeruri valutare (ordine de plat, emise), operatiuni cu cecuri bancare si de cltorie. DirectiaInternationalarecaatributiisimantinereasiextindereareteleidebnci corespondente,semnareaacordurilordedeschideredeconturiNOSTRO/LORO,optimizarea numrului de conturi NOSTRO, administrarea liniilor de lucru pe bnci corespondente. DirectiaInternationaladministreazpeste915cheideautentiIicareSwiIt,careasigur derularea rapid a tranzactiilor valutare n deplin securitate. 10 . Direc|ii i departamente suport a.Direc(ia Contabilit(ii GeneraleDirectiaContabilittiiGeneraleadministreazsisupervizeazevidentelecontabiledin cadrulCentraleisisucursalelor.Aceastdirectieelaoreaznormelesistandardeleinternede contabilitate, rspunde la eleborarea bilantului contabil, se ocup de operatiunile dedecontare si asigur respectarea n cadrul tranzactiilor valutare a reglementrilor BRD. Directia este mprtit ncompartimentesianume:InterbancaresiDecontriInterbancare;GestionareaNumerarului; FinanciarContabilitate;ContabilitateGeneral;Metodologie;ConsultantContabilsi Impozite; Decontare Valutar Interbancar Bncii Corespondente si Supravegherea Operatiunilor Valutare. b.Direc(ia Resurse Umane DirectiaResurseUmanerspundelarecrutarea,scolarizarea,evaluareassipromovarea angajatilor BRD. Ea rspunde de asemenea de politica de remunerare a BRD si de bugetul pentru salarii si prime. Aceastdirectieelaboreaz,ncolaborarecucelelaltedirectiidinBRD,regulamentele internesicontractulcolectivdemunc.ncadrulacesteidirectiiIunctioneazdouactivitti: resurse,careseocupdeadministrarearesurselorumane,gestiunecolectiv(politicsalarial, previziunidepersonal)sigestiune individualapersonalului(evaluri,promovri) si respectiv FormareProIesionalsiRecrutareapersonalului,carerspundederecrutareasiselectia candidatilor, dezvoltarea si gestiunea pregtirii proIesionale. c.Departamentul Sisteme Informatice AcestdepartamentnounIiintatincludeDirectiaInIormatic siDirectia Proiecteprivind Tehnologia InIormatiei si Monetic. Departamentul de subordoneaz direct Directorului General. Departamentul Sisteme InIormatice elaboreaz strategia de achizitionare si utilizare a tehnologiei inIormatieincadrulCentraleisiasucursalelorBRD.Stabileste,deasemeneaprogramelede pregtire apersonaluluin scopulutilizriinoilorsistemeinIormatice, rspundedeIunctionarea sistemuluideoperarecentral,Iunctionareareteleidecomunicareadatelorsucursalelor, implementareanoilorsisteme,analizasidezvoltareanoiloraplicatiisistabilireaplanuluide rezerv si a programelor de redresare n caz de dezastru. RolulprincipalalacestuidepartamentnounIiintatestedeacoordonaimplementarea unuisisteminIormationalintegrat,careseconcentreaznprimaIazperulareaprogramului iBank n ntreaga retea de sucursale a BRD. d.Direc(ia de Sintez Aceastdirectierspundenprimulrnddeelaborareasiurmrireabugetului, monitorizeazsituatiaIinanciarsirezultateleBncii.Directiaelaboreazprogramelede activitatesibugetelepetermenmediusilung,IurnizeazinIormatiiconduceriiBRDasupra rezultatelor activittii Bncii si elaboreaz situatiile Iinanciare ale Bncii conIorm IAS. 11 e.Direc(ia de Investi(ii yi Administrare a Patrimoniului Estestructuratndouservicii:ServiciulInvestitiiReparatiisiDotri,Serviciul Administrativsidoucompartimente:unuldeAnalizEconomicsiunulpentruCentrelede Pregtire si Formare ProIesional. PrinServiciulInvestitiiReparatiisiDotriseeIectueaz:achizitiiledeterenurisi cldiri, contructia, modernizarea, repararea imobilelor Bncii, achizitia tuturor echipamentelor si programele necesare bunei Iunctionari a Bncii. PrincompartimentuldeAnalizEconomicse realizeaz:urmrireaelaborriibugetului activittiideinvestitiiprecumsiacheltuielilorgeneraleeIectuatedeDirectiadeInvestitiisi Administrarea Patrimoniului. PrinServiciulAdministrativserealizeazgestionareacheltuielilorgeneralealeBncii legatedeadministrareapatrimoniuluiimobiliar,aprovizionareacumateriale,pazaimobilelor, activittile de protocol si alte activitti speciIice. Compartimentulde Centrede Pregtire si Formare ProIesional realizeaz administrarea CentrelornvedereautilizriiacestorapentruFormareaProIesionalasalariatiilorBnciisi pentru petrecerea vacantelor acestora. f.Direc(ia 1uridic yi Norme Interne Directia Juridic si Norme Interneeste organizat n cinci compartimente: Drept Bancar, CoordonareJuridic,ContracteFiscalitate,NormeInterne,ExecutoriBancari.Directiaare urmtoareleatributiiprincipale:analizjuridicadocumentelorpentrutoatetipurilede angajamente aleBncii sioperatiuniledesIsuratedecelelatedirectii;participarealaelaborarea normelorsiregulamentelorinterne,acontractuluicolectivdemunc;monitorizeazactivitatea consilierilorjuridicisiexecutribancaredinsucursale;reprezintBancanIatainstantelor judectoresti si a altor autoritti cu activitate jurisdictional. g.Direc(ia Evaluare DirectiaEvaluarearedouservicii,dintrecareprimulasigurgamaserviciilorde consultanteconomicsiIinanciar-bancarsi,nspecialelaborareaplanurilordeaIaceri,a studiilordeIezabilitate,analizelorIinanciare,precumsievalurialesociettilornvederea privatizrii,restructurrii,Iuziuniisauachizitionrii.Deasemenea,acestserviciuIurnizeaz consultat Bncii si tertilor cu privire la oportunitatea si necesitatea investitiilor de portoIoliu. Celde-aldoileaserviciuelaboreaznormedeevaluare,asigurndaplicareauniIormsi consecventaacestora,coordoneazactivittilespeciIicedesIsuratencadrulreteleiBRDsi avizeaz rapoarteledeevaluare ale garantilor, consideratecuvalori semniIicativepentruBanc, elaboratelanivelteritorial.Totodatelaboreazrapoartedeevaluarepentrupropriettile imobiliareceurmeazaIiachizitionatedeBancsiactualizeazanualvaloareaactivelor imobilizate de BRD. .Departamentul Proiecte yi Organizare DepartamentulProiectesiOraganizareareroluldeacoordonaeIorturileBRDde restructurareorganizatoric,mbunttireacomunicatieisiasistemelordegestiunea 12 inIormatiilor, precum si de identiIicare si supervizare a implementrii proiectelor necesare pentru a mbuntti eIicienta operatiilor BRD, inclusiv de actualizare a sistemetor IT. Unul din cele mai importante proiecte supervizate de aceast Directie este elaborarea noilor proceduri de derulare a aplicatiei de soItware bancar iBank n toat reteaua de sucursale. i.Direc(ia Administrrii Generale a Re(elei de Sucursale yi Agen(ii Aceastdirectiecoordoneazactivittiledezicuzia sucursalelor si agentiilorBRD,cu scopul de a promova norme unitare de servicii si practici de lucru. Directia pune de asemenea ladispozitia sucursalelor suport logistic, atunci cnd este necesar. Directia evalueaz perIormantele Iiecrei sucursale si Iace recomandri de mbunttire a activittii sucursalelor. .Direc(ia Controlului Central de Risc DirectiaControlCentraldeRiscesteodirectienouIormatcareraporteazdirect DirectoruluiGeneralalBncii.RolulDirectieiestedeaasiguraoinventarieredeansamblua riscurilordirectlegatedeactivitateabancar,indiIerentdenaturaacestora;deacontribuila deIinireastrategiilorcomercialeavutenvederedeBancsicarearputeaimplicariscuri semniIicative;deadeIinisauvalidametodelesiproceduriledeanaliz,evaluare,aprobaresi urmrireariscurilordecreditsidepiat(monetarsidecapital)sideaasigura,naintea angajriiBnciintr-onoucategoriedeactivitate,deexistentaunuisistemderaportarea riscurilorspeciIice acelei activitti. Totodat,Directia Control Centralde Riscparticipactivla procesuldevalidare,analizsirecomandareceareloclanivelulComitetuluideCreditsi ComitetuluideAdministrare aActivelorsi Pasivelor. n acest sens,Directia Control Centralde RiscanalizeaztoatedosareledecreditsipropuneriledeacordareaaltortipurideIacilitti (scrisoridegarantie/contragarantie,acreditive,etc.)aIlatencompetentadeaprobarea ComitetuluideCreditalCentralei,ComitetuldeDirectie/ConsiliuldeAdministratiesiemite recomandri privind aceste operatiuni Iinanciarbancare. Inspec(ia General InspectiaGeneralesteodirectienouIormatprinuniIicareaDirectieideControlcu ServiciuldeSupraveghereOperatiuniBancaresiestesubordonatDirectoruluiGeneral. InspectiaGeneralcontroleazsisupravegheazoperatiileBnciiattlasediulcentralctsin ntreagareteadesucursale,monitorizeazproiectiadatelordinSistemulIT,sirspundede prevenireasauinvestigareaactivittilorcarecadsubincidentalegislatiilorpenalendreptate mpotrivaBncii.nplus,Directiaincludesiuncompartimentautonomcarerspundede ndeplinirea obligatiilor legale ale Bncii cu privire la prevenirea splrii banilor. Secretariatul General SecretariatulGeneraldesIsoarserviciidesecretariatpentruadunrilegeneraleale actionarilorsipentrudiverseorganedeconducere(cumarIiConsiliuldeAdministratie, ComitetuldeDirectie),precumsipentruComitetuldeAdministrareaActivelorsiPasivelorsi ComitetuldeRisc.SecretariatulGeneralrspundedeasemeneaderegistrelecusemnturi autorizatealeBRDsidereglementareasimonitorizareacircuituluidedocumentedincadrul BRD.SecretariatulGeneralesteresponsabilcuredactareasitiprirearaportuluianualalBRD. Deasemenea,SecretariatulGeneralrspundedeasigurrileBRD,nconIormitatecupolitica 13 Grupului Societe Generale. Secretariatul General coordoneaz, din partea BRD, toate activittile legatedeorganizareaoIerteisivareprezentaBRDnrelatiacuCNVMsiBVB.nplus, SecretariatulGeneralarensarcinsirezolvareadiverselordosaretrimisedectreDirectorul General. Serviciul Comunicare ServiciulComunicarerspundedeactivittiledereclamsisponsorizarealeBncii, activittile destinate s Iac cunoscut Banca pe plan local si international si pentru alte astIel de activitti publice. I.4 FUACJII, AC1IJI1JI SI OPERAJIUAI BAACARE PE COMPAR1IMEA1E Director grup: O conduce si dinamizeaz zilnic echipa de conducere a Grupului; O dinamizeaz si urmreste activitatea comercial; O rspunde si administrez riscurile Grupului; O initiaz si urmreste executia bugetar;O urmreste si aplic sugestiile Directiilor de resort din Centrala Bncii privind situatia material si imobiliar; O coordoneaz elaborarea strategiei locale, asigurnd politicile pentru implementarea acesteia la nivelul grupului; O ia msuri de crestere a pozitiei de piat a grupului si a Iondului su de comert.Director Financiar Contabil Logistic: O asigursubdirectndrumareaDirectoruluideGrupsinlegturcuconducerea Departamentului Retea organizarea si gestiunea resurselor (umane,materiale, Iinanciare) direct de bun Iunctionare a urmtoarelor servicii: - organizare grup;- gestiune resurse umane si salarizare; - control de gestiune si contabilitate;- administrativ, investitii proprii (imobile, materiale) si secretariat; inIormatic si logistic.O diminueazsicoordoneazlanivelultuturorunittilorsicompartimentelorGrupului urmtoarele activitti: - control de gestiune; - organizare si proceduri; - securitate; 14 - relatii interumane; O asigurlogisticanceeaceprivesteimplementareaunornoitehnologii(sisteme inIormatice, mesagerie, etc.) si a unor noi produse / servicii. Director Comercial Clienji persoane juridice / persoane fizice: O asigursubdirectandrumareaDirectoruluideGrupsinlegturcuconducerea Departamentului. Retea, bun imagine a bncii pe piat cu preocupare special n ceea ce priveste calitatea, rentabilitatea si gestiunea riscurilor;O poate nlocui directorul de grup pe perioada absentei acestuia; O elaboreaz si urmreste aplicarea planului de actiuni comerciale; O la nivelul riscurilor / angajamentelor este membru al Comitetului de Credit al Grupului si totodat responsabil de angajamentele ncadrul compartimentului su; O gestioneaz portoIoliul marilor clienti corporativi si urmreste atragerea clientilor tint; O urmrestepunereanpracticametodelorstabilitedectreDirectiilederesortdin Central(analiz,Iixareaobiectivelor,Iormareapersonalului,urmrireaindicatorilorpe baza tablourilor de bord). Controlor general: O realizeaz controlul ulterior care se exercit asupra tuturor activittilor derulate de unitti si care este eIectuat de echipele de control n conIormitate cu planul de actiuni de control aprobat si cu previziunile 'Normelor viznd organizarea si derularea controlului ulterior; O poateparticipalacontroluleIectuatdeCentralaBnciisaulaalteactiunidecontol neincluse n planul anual, dar care sunt propuse de conducerea bncii; O urmrestemanieradeorganizaresiexercitareacontroluluibancarpreventiv,respect normele bncii si a legislatiei; O actioneaznscopulpreveniriisieliminriipierderilor,prejudiciilorsiIraudelor,a minimizriiriscuriloractivittiibancareprecumsiacresteriiveniturilorsidiminurii cheltuielilor; O urmreste, plecnd de la murile stabilite, ameliorarea activittii de ansamblu a activittii veriIicate;O propune,delaconstatrileIcute,ameliorrile,completrilesimodiIicrilenormelor metodologice; O organizeaz, programeaz si coordoneaz controlul unittilor grupului; O elaboreaz planul anual cuprinznd actiunile de Control cu nominalizarea trimestrial a unittilor si transmite acest plan Inspectiei Generale pentru a Ii avizat si coordonat; O tine evidenta ntr-un registru special a actelor de control eIectuate de organele externe de control; O urmreste ndeplinirea la termenele prevzute a msurilor stabilite n actele de control; 15 O analizeaz realizarea bugetului de venituri si cheltuieli la unittile veriIicate. Compartiment juridic: O coordoneazactivitateajuridicnceeaceprivestelegalitateagarantilorpropusen conIormitatecunormeledecreditaleBncii,prinveriIicareaactelordeproprietateale bunurilorpropuseaIiadusecagarantii:veriIiclegalitateaactelorcontitutiveale clientilor; O avizeazdinpunctdevederejuridicmsurilepropusepentrurecuperareacreditelor neperIormante;O coordoneazreprezentareaninstantlatoatenivelelesisustineintereseleGrupuluin procesele n care Banca este parte;O avizeaz toate contractele prin care Banca se angajeaz patrimonial; O avizeaz documentele prezentate de unittile componente ale Grupului; O veriIicactiunileeIectuatedeexecutoriibancaripeterendupagendadeplasrilorsi dup dosareO coordoneazmodalitateadeeIectuareacontroluluidectreexecutorulbancaral Grupului; O asigurlegturaperIormantcuDirectiaJuridicsiNormeInternepentrusolutionarea cererilor de transmitere a anumitor date si situatii privind activitatea Grupului;O execut toate celelalte activitti de natur juridic.Comitetul de Recuperare Credite Aeperformante: O esteorganizat,Iunctioneazsisiexercitatributiilencadrulcompetenteistabilitede normele de recuperare a creditelor neperIormante aprobate de Consiliul de Administratie; O asigurexaminareasiaprobareamsurilorderecuperareacreditelorneperIormantela nivelul Grupului. Back-office- Recuperarea creditelor neperformante: O supraveghezaplicareanormelorsiprocedurilordelucrupentrurecuperareacreditelor neperIormante; O analizeaz portoIoliul de credite neperIormante; O eIectueazanalizasituatieieconomico-Iinanciareaagentiloreconomiciavndcredite neprIormantesisupunespreaprobareComitetuluideRecuperareaCreditelor NeperIormantemsurilorderecuperarenconIormitatecunormeleBnciilanivelul competentelor aprobate;O compartmentul este subordonat controlorului de credite; O compartimentularerelatiiIunctionaleIoartestrnsecu:compartimentuljuridical Grupului si cu compartimentul Analiz si urmrire credite; 16 O msurilederecuperareacreditelorneperIormantesuntdecisenIunctiedenivelulde competent; 1rezorerie, Compensare: O pregteste borderourile de centralizare pentru operatiunile n lei; O eIectueaz operatiunile de back-oIIice inter si intra bancare; O supravegheazsicoordoneazorganizareaactivittiidetrezorerielanivelulGrupului pentru aplicare unitar a strategiei de trzorerie la nivelul Bncii si a normelor aprobate; O eIectueazanalizaresurselorsiplasamentelor,propunemsuripentruechilibrarea acestora;Chiyeu caserie lei yi devize clienji persoane fizice: O asigur serviciile de ghiseu (primire / predare documente, inIormatii depre cont etc.);O asigur desIsuarea activittii de casierie; O eIectueaz operatiuni de schimb valutar.Creditare yi consiliere clientel persoane fizice O ntocmeste dosarele de credit (pregtirea documentelor, a contractelor de creditare); O supravegheaz angajamentele comerciale; O pregteste statistici si rapoarte reIeritoare la activitatea de creditare;O supravegheaz executarea contractelor de creditare;O eIectueaz operatiuni contabile n legtur cu gestiunea conturilor de clienti.Consilieri clientel: O asigur dezvoltarea relatiilor ntre clienti si Banc;O supravegheaz angajamente comerciale; O asigur legtura dintre clienti si Banc, avnd si rol operational pentru anumite produse si servicii.Chiyeu casierie lei yi devize clienji persoane juridice: O asigur serviciile de ghiseu (primire / predare documente, inIormatii despre cont etc); O asigur desIsurarea activittii de casierie; O eIectueaz operatiuni de schimb valutar. Operajiuni yi transferuri n lei - persoane juridice yi fizice: O eIectueaz operatiuni de ncasri si plti n lei; O eIectueaz operatiuni cu cecuri n lei. Operajiuni de transferuri n valut - persoane juridice yi fizice: 17 O eIectueaz operatiuni de ncasri si plti n valut; O pregteste raportrile pentru operatiunile n valut ale compartimentului. Analiz yi urmrire credite yi scrisori de garanjie bancar: O rspundela toateinteventiileprivitoarela analiz (inclusivpe teren,deciestenecesarsi interventiile administrative asupra unui dosar de credit); O emite/modiiIic/anuleaz scrisori de garantie bancar. I.5 CADRUL LECISLA1IJ CEAERAL SI SPECIFIC ncile Comerciale BncilecomercialeIunctioneaznprezentconIormprevederilorLegiiSociettilor Comercialenr.31/1990sirepublicatn1998sialeLegiiBancarenr58/1998.ConIormLegii Bancare, bncile pot Ii nIiintate doar ca societti pe actiuni, autorizate de BNR, cu capital social vrsat n ntregime n numerar. Nu sunt permise aporturile n natur, iar capitalul social trebuie s Ii vrsat n ntregime la data subscrierii. Nivelul minim de capital este stabilit prin regulamentele BNR-ului.LegeaBancarntrestecontrolulasuprabncilorcomercialesiinstituieauditul acestora la standardele internationale. Romniaestenco societatebazat nmaremsurpe tranzactiinnumerar. Fiindcea de-a doua tar ca numrde locuitori din Europa Central si de Est dup Polonia, Romnia oIer oportunitti din ce n ce mai mari pentru industria serviciilor Iinanciare. Cutoateacestea,crestereasegmentuluidinPIBreprezentatdesectorulbancaraIost inIluentatIavorabildedeclinulsectoarelorindustriale.SeanticipeazctransIormarea sistemuluibancarmentionatmaisus,sustinutdeprocesuldeprivatizaresirestructurarea,va oIeri oportunitti reale, odat cu cresterea economic. BnciledinsectoruldestatsuntreprezentatedeCECsiEximbank.CECaIost reorganizat ca societate pe actiuni conIorm Legii nr 66/96, specializat n servicii bancare ctre populatie.Aldoileanivelalbncilorncarestatutuldetinepachetulmajoritardarcaresuntde asemeneapartialprivatizateestereprezentatdeBancaAgricolsiBCR.BancaAgricolare actionariprivati(inclusiv4SIF-uri),maiputinSIFOltenia,carecontroleaz40dincapitalul totalalbnciicareseridicla109miliardelei.MajoritateaactionarilorBnciiAgricoleeste Iormat din angajati, care primesc actiuni in locul premilor de sIrsit de an. DatoritabsenteitehnologieiinIormatieisiexistenteimediuluiinIlationist,serviciile bancare ctre populatie sunt nc n Iaza incipient, n special n sIera creditelor. Bncile au ezitat s acorde credite persoanelor Iizice, preIernd s mprumute societtile comerciale. Ministerul finan(elor MinisterulIinanteloresteoinstitutieaadministratieipublicecentrale,carerspundede implementareapoliticiiIinanciaredestat.Principalelesaleresponsabilittiincludadministrarea 18 trezorerieistatului,bugetuldestat,impozitele,taxele,taxelevamale,gestionareasicontrolul Iinanciar,contabilitate,societtiledeasigurri,reglementareapreturilorsigestionareaactivelor de stat, altele dect activele de care rspunde FPS.

anca Na(ional a Romniei BNRestebancacentralsiarecaatributiiacordareaautorizatiilor,supraveghereasi reglementareatuturoractivittilorbancarenRomnia.BNRaplicsirspundelapolitica monetar,controlndsiprotejndvaloareamonedeinationale.BNResteunicainstitutie autorizat a statului pentru : (i) emiterea de nsemne monetare sub Iorm de bancnote si monede si elaborarea politiciimonetare, de credit, valutare si de plti ; (ii) stabilirea siaplicarea politicii monetare si de credit n concordant cu politica economic si Iinanciar stabilit de Guvern ; (iii) autorizareasimonitorizareaactivittilorinstitutiilorbancaredinRomnia;(iV)reIinantarea institutiilorbancaresiIurnizareadelichidittipentrusistemulbancar;si(V)administrarea rezervelor nationale valutare si mbunttirea balantei de plti. Pentrunerespectareareglementrilorsale,BNRpoateaplicasanctiunibncilorcare IunctioneaznRomniasilepoateobligasiamsurilenecesarederemediereaacestor nclcri,inclusivprinlimitareaoperatiunilorbancaresiridicareaautorizatieide Iunctionare.BNR are dreptul s supun bncile unui regim special de supraveghere si protectie n vederea mentinerii sau redresrii situatiei Iinanciare. De asemenea, BNR stabileste si monitorizeaz politica valutar n Romnia, n cooperare cualteinstitutiialestatului.nacestscop,BNRrspundedeimplementareatuturorlegilorsi regulamentelor n ceea ce priveste controlul valutar, inclusiv, Ir a se limita, la a emite ordine si circulareprivindeIectuareasicontrolultranzactiilorvalutare,autorizeaztransIerurilen strintatesitranzactiilepepietelevalutare.Pelngtoateacestea,pentrumonitorizarea tranzactiilorvalutarenRomnia,BNRrspundede1(i)emitereglementricuprivirela operatiunilecuactiveexternesiaur,nvedereaprotejriimonedeinationale;(ii)elaboreaz balantadepltisialtelucrriprivindpozitiainvestitionalinternationalaRomniei;(iii) autorizeazsirevocautorizatiasisupravegheazpersoanelejuridiceautorizateseIectueze tranzactii valutare ; (iV) stabileste plaIoanele si alte limite privind detinereade active externe si operatiunicuactiveexternepentrupersoanelejuridicesiIizice;(V)pstreazsiadministreaz rezerveleinternationalealestatului;si(Vi)stabilesteplaIonulprivindpozitiavalutarneta bncilor din Romnia precum si conditiile ndatorrii externe ale bncilor. BNR este condus de un Consiliu de Administratie Iormat din nou membrii n Irunte cu Guvernatorul. DinConsiliuldeAdminstratie Iac parteGuvernatorul, treiviceguvernatori si alti cinci administratori.Administratorii siGuvernatorul suntnumitidectre Parlamentul Romniei larecomandareaPrimuluiMinistrupetermendeoptani,putndIirealesi.Consiliulde Administratiedecidemsurilecaretrebuieaplicatendomeniilemonetar,valutar,decreditsi plti.Deasemenea,ConsiliuldeAdministratietraseazdirectiileprincipalenconducerea operatiunilor si rspunderile ce revin personalului BNR.

AVA 19 AVAB a Iost nIiintat n 1998, n baza Ordonantei Guvernului 51/1998 privind anumite msuri de pregtire a procesului de privatizare a bncilor, care a Iost modiIicat de mai multe ori. AVABesteoagentiesubordonatGuvernului,careareroluldea,curtabilantulcontabilal bncilor de stat n vederea privatizrii. Pentru a atinge obiectivul propus, AVAB preia de la bnci activeleneperIormate(nspecialcredite)nschimbulcroraseemitobligatiunidestat. Ulterior,AVABncearcrecuperareaacestorcredite,Iieprinexecutareasilitsauprin reesalonareadatorieiprinnegociericudebitorii.AVABpoatesub-contractaprocedeurilede recuperare a datoriilor sau le poate ndeplini direct, prin nIiintarea unei unitti speciale de agenti executori.AVABnu arenevoiede aprobarea instanteipentru ancepeproceduriledeexecutare silit mpotriva debitorilor. Sumele recuperate de AVAB, n msura n care depsesc costurile de Iunctionare AVAB, se constituie n venit la bugetul de stat. Pn la aceast dat, AVAB a preluat portoIoliuldeactiveneperIormate,celBancorex(reprezentndosumtotalnominalde 27.081,153miliardelei),nmomentulncareBancorex-ulaIuzionatcuBCR,siosum nominal total de 6.209,79 miliarde lei reprezentnd credite neperIormante preluate de la Banca Agricol.n1999AVABavrsatlabugetuldestat298miliardeleidinsumelerecuperate,iar suma recuperat n 2000 a Iost de peste 1.046 miliarde lei. Legea ancar yi reglementrile NR Potrivit Legii Bancare,o societate pe actiuni nIiintat cu scopul de a desIsura activitti bancaresauoinstitutieIinanciarcareprimestedepozitedelapopulatiesauoIercredite populatiei, arenevoiedeoautorizatiepentrua-sidesIsura activittile.Bncile romnestipots se angajeze ntr-o serie de activitti n limitele Legii Bancare, cum ar Ii contractarea de credite si acceptareadedepozite,emitereadegarantii,depozitareadevalorimobiliaresaualteactive, precumsitranzactionareancontpropriusauncontulclientilorcuvalut,subrezerva reglementrilor BNR sau altor organisme de reglementare. nconIormitatecuLegeaBancar,BNRaredreptulsiobligatiasadoptemsuride prudentbancarprivindstabilireaniveluluicapitaluluilabncilecomune,msuride supravegherebancar,deautorizarianIiintriisiIunctionriinoilorbnci,deIixarealimitelor decredit,msuriprivindraportrileIinanciare,administrareasicontrolulresurselorvalutare. Regulamentele BNR prevd constituirea de ctre bnci a unui depozit minim de rezerve la BNR, pentrucareBNRpltestedobndalaoratcarepoateIimodiIicatIarnicionotiIicare.n prezent, rezerveleminimeobligatorii trebuiesIiede30din totalul depozitelornlei si20 dintotaluldepozitelornvalut.ncazulncareobancnureusestesmentinacesterezerve minime,BNRpoatepercepeodobndpentrusumalipsdinrezervaminimobligatorie,lao ratdepenalitatepecareBNRostabilestelamomentulrespectiv.ngeneral,bncilestrine autorizatedeBNRsipotdesIsuraactivittilenRomniaprinIiliale,sucursalesialtesedii secundare. Cerin(e privind nivelul minim de solvabilitate yi provizioane pentru riscul de credit. Bncile care Iunctioneaz n Romnia trebuie s mentin un anumit raport ntre capital si rezervesiactiveleponderatenIunctiereglementrileadoptatedeBNR.Acestereglementri stabilescmodalitateadecalculaniveluluidesolvabilitateacapitaluluipentrubncilecare 20 activeaznRomnia.ConIormreglementrilorBNRnvigoare,bnciletrebuiesatingun raport minim de solvabilitate de 12. nplus,bnciletrebuiessilimitezerisculdecrediteprinclasiIicareacreditelorsi expuneriilacredite,nconcordantcureglementrileBNRsi,nbazaacestorclasiIicri,s stabileascprovizioanespeciIicederisc.ConIormacestorreglementri,crediteletrebuie clasiIicatededouoripe an, tinndu-secontde perIormateleIinanciare alemprumutuluiside capacitateasadea-sipltidatorialascadent.PebazaacestorclasiIicri,bnciletrebuies stabileascprovizioanedela0la100dinIiecaresumcreditat.Pentrudobnzileacror scadentadepsit90deIile,bnciletrebuiesconstituieprovizioanede100indiIerentde valoarea garantiilor. O anumit parte din valoarea garantiilor poate Ii sczut din suma principal a creditelor care cer constituirea de provizioane. n iulie 2000, BNR a adoptat un nou regulament privitorlaclasiIicarearisculuidecreditsiconstituireaprovizioanelorpentruriscuriledecredit carevaintranvigoarencepndcuoctombrie2000.nconIormitatecunouareglementare, clasiIicareacreditelorseIacenconIormitatecuserviciiledatoriei,colaboratninitiereade procedurijudiciare.Pentruclientiilacarebancaainitiatprocedurideexecutaresilit, clasiIicarea creditului va Ii obligatoriu de ,pierdere, ca si n cazul obligatiilor de platscadente de mai mult de 90 de zile. Pentru clientii ncadrati la categoria ,pierdere, nu se deduc garantiile, indiIerentdevaloarealor. PentrucelelaltecategoriideclasiIicare,singurelegarantiicare sepot luanconsiderarelastabilireaprovizioanelorsuntgarantiileguvernamentaleneconditionate, depozitele colaterale si garantiile bancare acordate de bnci din tri din categoria A sau B sau de bnci din Romnia, iar din cazul creditelor acordate persoanelor Iizice vor Ii luate n considerare ipotecileasupralocuintelor.Potrivitnoiireglementri,provizioaneleseconstituiesise regularizeaz lunar. ncontinuare,bnciletrebuiesajusterezervegeneralepnla2dinsumatotala creditelor existente n sold la sIrsitul Iiecrui an. Bncile din Romnia pot angaja tranzactii cu persoane Iizice sau juridice cu care se aIl n,relatiispeciale(asacumsuntdeIinitedeNormeleBNR.Nr8/1999),cuconditiacaaceste tranzactii s Iie autorizate de ctre consiliile de administratie, iar valoarea total a creditelor ctre asemenea persoane s nu depseasc 20 din Iondurile proprii ale bncii. Raportri BnciledinRomniatrebuiesraportezeregulatBNRrapoartecaretrebuiescontin urmtoarele inIormatii, Ir a se limita ns la acestea: O Creditele care depsesc 10 sau mai mult din Iondurile proprii ale bncii (lunar); O Oriceparticipatielacapitaluluneipersoanejuridice,egalcu20saumaimultdin Iondurile proprii ale bncii; O Un raport anual privind situatiile Iinanciare auditate ; O ClasiIicarea portoIoliului de credite si provizioanele corespunzatoare (lunar); O mprumuturileacordatesalariatilorBRDsiIamiliiloracestora,potrivitNormeiBNR Nr.8/1999; O CreditelectredebitoriaIlatintr-orelatiespecialcubanca,asacumsuntdeIinitin regulamentul aplicabil (lunar); O Orice modiIicare n componenta Consiliului de Administratie; 21 O Schimbarea auditorilor; O ModiIicri n reteaua de sucursale; O ModiIicri ale regulamentelor interne. Garanatarea depozitelor bancare OrdonantaGuvernuluinr.39/1996acreatunIondspecial(,FonduldeGarantarea Depozitelorbancare),cuscopuldeaasiguradepozitelepersoanelorIiziceconstituitelabnci nIiintate n Romnia. FonduldeGarantareaDepozitelorBancareesteadministratdeunConsiliude Administratie alctuit din sapte membri. Trei dintre ei sunt numiti de ctre BNR, dintre care unul trebuiesIieviceguvernatoralBNR.DoimembrisuntnumitideAsociatiaBancilorDin Romnia, unul de ctre Ministrul Finantelor si unul de Ministrul de Justitie. Fiecare membru este ales pentru o perioad de trei ani si el poate Ii reales. Toate bncile care Iunctioneaz n Romnia trebuie s contribue la Fondul de Garantare a Depozitelor Bancare cu o sum egal cu 0,8 din totalul depozitelor persoanelor Iizice existente la31decembrie al Iiecrui an. Contributiile trebuiepltitepncel trziula31martie a anului urmtor.NivelulmaximdegarantareadepozitelorsemodiIicdedouoripean.Pentru semestrulII2000nivelulmaximaIoststabilitla65,1milioanelei(aproximativ2,800USDpe deponent).DacFondulnudispunedesuIicienteIonduripentruasatisIacetoatecererile deponentilor,ConsiliuldeAdministratiealFonduluideGarantareaDepozitelorBancarepoate cere noi contributii bncilor, pn la suma maxim total de 1,6 din totalul disponibilittilor la termen si la vedere ale persoanelor Iizice mentinute n bnci. Impactul falimentului asupra accesului la activele bncii BRDesteopersoanjuridicromn,nIiintatnconIormitatecuLegilenvigoaren Romnia si toateactivelesalesuntlocalizatenRomnia.Legislatia romnprivindraporturile dedreptinternationalprivatconIertribunalelorromnestijuridictiaexclusivasupra procedurilordeIalimentinitiatesaumpotrivauneibnciromnesti,cumesteBRD-ul.Prin urmare,Legislatiaromneascnurecunoastejuridictiileunorinstantedinaltetrinceeace priveste Ialimentul.

Limite privind investi(iile Orice persoan Iizic sau juridic care doreste s achizitioneze 5 mai mult din capitalul socialaluneibnciromnestiarenevoiedeaprobareaprealabilaBNR.Dinacestpunctde vedere,acestepersoaneIizicesaujuridicevorIacesubiectuluneianalizeserioasedinpartea BNR-ului n legtur cu achizitia. n plus, bncile romnesti nu pot s achizitioneze mai mult de 20 din capitalul social al uneisocietticomercialenebancare.AprobareaBNRestenecesarsincazulIuzionrii, consolidrii sau diviziunii unei bnci romnesti, ca si n cazul reducerii saumajorrii capitalului social. 22 Limite de creditare yi cerin(e privind licidit(ile ConIormreglementriiBNR,bncilecareIunctioneaznRomniatrebuieslimiteze sumacrediteloracordateunuimprumutsaugrupdemprumutaticareaulegturidinpunctde vedere economic la20 din valoarea total a capitalului si rezervelor bncii respective. Bncile au obligatia s se conIormeze lunar cerintelor BNR privind rezervele minime obligatorii. Bncile trebuie s pstreze lichidittile n moneda national si n devize, n conIormitate cunormeleprivindlichidittilesicerintelorprudentialeelaboratealeBNR.ngeneral,aceste normeprevd:(i)unnivelminimalactivelorlichide,sauunportoIoliudeactivelichiden raport cu lichidele sau activele sau pasivele (ii) respectarea restrictiilor si conditiilor aplicabile n cazul anumitor credite si investitii, depozite, garantii si obligatii si (iii) respectarea restrictiilor si asigurarea conditiilor necesare corelrii scadentelor activelor si pasivelor unei bnci.

Regimul valutar BNRstabilestesiadministreazpoliticavalutaraRomniei.nprezent,leulestetotal convertibil pentru operatiuni de cont curent si partial convertibil pentru operatiuni de capital. Rezidentii romni pot schimba o sum nelimitat de valut pe an de persoan. Persoanele nerezedentenuaunevoiedeaprobareaBNR-uluipentruacumpravalutanRomnia,cu conditia s Iac dovada sursei legale a sumelor n lei. RestrictiileseaplicnumaipentrutranzactiileeIectuatederezidenti,precumsipentru tranzactiile n lei dintre rezidenti si nerezidenti. Cursul de schimb al leului se stabileste Iolosind mecanismuloIerteisicereriipepiatavalutarinterbancar,undeBNR,precumsialtebnci romnesti autorizate, actioneaz n calitate de dealeri. La sIrsitul Iiecrei zile de tranzactionare, BNRpubliccursulreprezentndmediacotatiilordecumpraresivnzareavalutelorstrine tranzactionate n ziua respectiv la un moment dat. BNR poate interveni pe piata care cumpr si vinde valut, poate inIluenta cererea si oIerta pentru a pondera variatiile extreme ale cursului de schimb si poate desIsura politici monetare si valutare. I. ORCAAISME DE COA1ROL SI RECLEMEA1ARE Inscopulprotejriideponentilorsi al asigurrii stabilittii siviabilitatiintregului sistem bancar, Banca National a Romniei asigur supravegherea bancilor, persoane juridice romne si a sucursalelor institutii de credit strine, autorizate s desIsoare activitate pe teritoriul Romniei, prinstabilireaunornormesiindicatorideprudentbancar,urmrirearespectriiacestorasia altorcerinteprevzutedelegesidereglementrileaplicabile,impunereamsurilornecesaresi aplicarea de sanctiuni, n vederea prevenirii sau limitrii riscurilor speciIice activittii bancare. Urmrirearespectriicerintelordenaturprudentialsiaaltorcerinteprevzutede legislatiabancarseIacedectreBancaNationalaRomnieipebazaraportrilorIcutesi inspectiilordesIsuratelasediulbncilor,alsucursalelorsiaaltorsediisecundarealeacestora din tar si din strinatate. InspectiilelasediulbnciiseeIectueazdecatrepersonalulBNR,mputernicitinacest sens, sau de ctre auditori independenti, numiti de BNR. 23 BncilesuntobligatespermitpersonaluluiBNRsiauditorilorIinanciari,care eIectueazinspectia,slepermitaexaminareaoperatiunilorsisIurnizezetoateinIormatiile legatedeadministrarea, controlulinternsioperatiunilebncii, asa cumvorIi solicitatedectre acestia. In Romnia, exercitarea supravegherii prudentiale bancare se Iace dectre BNR, pe baza raportrilor de prudent bancar cerutede legile n vigoare si prin inspectiile la sediilebncilor, ale sucursalelor si ale altor sedii secundare ale bncilor. Potrivit legii, bncile sunt obligate s permit personalului Bancii Nationale mputernicit pentrueIectuareacontroluluiexaminareaevidenteiconturilorsioperatiunilorsisIurnizeze acestuiatoatedocumentelesiinIormatiilelegatedeadministrarea,controlulinternsi operatiunilor bncilor. Un rol deosebit n asigurarea supravegherii prudentiale revine auditorului independent. Potrivitlegii,Iiecarebancdesemneazunauditorindependentdintresociettilede expertiz contabil autorizate sa Iunctioneze n Romnia. Auditorul independent are ca atributii principale : O s acorde asistentbnciicu tinereaevidenteicontabile, nconIormitatecu legislatia contabil din Romnia si cu reglementrile Bncii Nationale a Romniei ; O sintocmeascunraportanualsisIormulezeopiniasa,dincaresrezultedac situatiile Iinanciare prezint o imagine Iidel a conditiei bncii ; O s analizeze practicile si procedurile controlului intern si ale cenzorilor si, pemasur ce le considera necorespunztoare, va Iace recomandri pentru remediere ; O sinIormezeBNRcuprivirelaorice act Iraudulos alunuiadministratorsauangajat cu important semniIicativ pentru banc. Opinia auditorului constituie o conditionare pentru validarea bilantului contabil. Bilantul contabil este dat publicittii numai cu opinia auditorului independent. AsIel,princonditionarea Iinal si, implicit, prinactivitateadepusncursulexercitiului, auditorulindependentactioneazcaoinstitutiespeciIic,ngeneralsi,desupraveghere prudential,nspecial.AstIel,sepoatespunecprinauditorulindependentactioneazoprim Iilierdecontrolneutrusiobiectiv,nmasurssesizezeoperativsituatiilenesatisIctoare, s impiediceabuzurilentr-oetapaincipient.UnavantajdeosebitnindeplinireaIunctionalittii saleilareauditorulindependentprincontinuarealuinactivitate.Exercitareapermanentd posibilitateacunoasteriinevolutiesuccesivaactivittiibnciisalesubtoatelaturile,s sesizezedintimpsegmentelesicompartimentelencares-aumaniIestatabaterisauexistun cmpmaideschispentru acesta. Inaceastaviziune, Iunctionarea auditoruluiindependent areun pregnant caracter preventiv. In desIsurarea controlului su asupra bncilor, direct prin personalul abilitat sau prin alte ci,prinsesizarileauditoruluiindependent,depild,BNRpoateconstataabateridecaresunt responsabili administarorii, directorii executivi sau cenzorii. Abaterile de la lege ce Iac obiectul constatrilor bncii vizeaz urmatoarele aspecte : O inclcarialeprevederilorlegilorbancaresialereglementrilorsiordineloremisede BNR n aplicarea acestei legi ; O nclcri ale conditiilor sau restrictiilor prevzute n autorizatia de Iunctionare ; 24 O eIectuarea de operatiuni Iictive si Ir acoperire real ; O raportareadedateeronate,ntarziereanraportaresauneraportareactreBNRa indicatorilor de prudent bancar ; O nerespectarea msurilor abilitate prin actele de control sau ca urmare a acestora ; O periclitareacredibilittiisiviabilittiibnciiprinadministrareanecorespunztoarea Iondurilor ce i-au Iost incredintate ; Sanctiunile ce pot Ii aplicabile bncilor : O avertisment scris ; O limitarea operatiunilor bncii ; O amenda ntre 0.1 si 1 din capitalul social ; O retragerea autorizatiei bncii. 25 CAP II. SISTEMUL INFORMATIONAL ANCAR II.1. SPECIFICITATEA SISTEMULUI INFORMA]IONAL BANCAR SporireaproIitabilittiiactivittiibancare,corespunztorexigentelorcedecurgdin aplicareanpracticacerintelormecanismuluieconomieidepiat,Iacenecesarcunoasterea amnuntit a proceselor si actiunilor economice, implicatiile lor de ordin Iinanciar, att n timpul desIsurrii acestora, ct si ulterior, dup ce Ienomenele respective s-au produs. RealizareaacestuidezideratpresupuneorganizareaunuisisteminIormationalbancar potrivitstandardelor actuale, tinnd seamaderealizrilen acestdomeniupeplaninternational, care s asigure un Ilux ct mai rapid si continuu de inIormatii.Activitatea bancar, n general, dar mai ales organizarea controlului bancar si conducerea bncilorserealizeaznbuneconditiiavndcasuportactivitateadecizional.Deciziilesunt celecarestaulabazaactivit(iiopera(ionale.Legturantreactivitateadedeciziesicea operationalserealizeazprintr-unIluxdeinIormatii(veziIig.1),ncadrulsistemului inIormational bancar. Fig. nr. 2 - Fluxul informa(ional - bancar prezentat n rela(ie ~feedback Decizia,capartecomponentaactivittiideconduceresicontrol,presupuneemiterea dispozitiilorcorespunztoareobiectivelorurmriteaserealizancadrulatributiilorbncilor, avnd un important rol de autoreglare a acestora. Sistemulinforma(ionalbancaresteconstituitdinansamblulmifloacelorimetodelor princaresereali:ea:colectarea,prelucrareaitransmitereain1ormatiilor,repre:entando intrri iesiri iesiriintrri Activitatea de decizie SISTEMUL INFORMATIONAL BANCAR Activitatea opera(ional 26 premisauneibuneorgani:ri,atataactivittiideconducere,coordonareicontrol,catia celei operative. CalitateaactivittiibancareesteinIluentatdirectdeorganizareasiIunctionarea sistemului inIormational, de operativitatea, precizia si calitatea inIormatiilor culese, prelucrate si transmise, precum si de Iundamentarea stiintiIic a deciziilor. OrganizareasistemuluiinIormationalbancarpresupune,cuprioritate,ostructurare corespunztoare necesittilor curente si de perspectiv n ceea ce priveste prelucrarea automat a datelor. DatelecarestaulabazasitemuluiinIormationalbancaraucasuport,attevidenta contabil, operativ si statistic proprie bncilor, ct si a agentilor economici n calitate de titluri de conturi. SistemulinIormationalbancarestesupusunuiprocescontinuudembunttire,de perIectionareaprincipalelorsalelaturi.nprimulrnd,perIectionareasistemuluiinIormational bancarpresupunecavolumuldeinIormatiibancaresIiereduslastrictulnecesar,utilitatea Iiind principalul criteriu de selectie. Complexitatea sistemului inIormational bancar impune ca la baza organizrii, Iunctionrii si eIicientei sale s se situeze o serie de principii, cum ar Ii: - concepereai1unctionareasistemuluiin1ormationalbancarin1unctiedestructura organi:atoricaunittilorbancare(Iiliale,sucursale,centrale).Sevaaveanvedere reducereavolumuluisiIrecventeitransmiteriiinIormatiilorpemsuratreceriilordela verigileinIerioarelacelesuperioare.Reducereapetrepteorganizatoriceavolumuluide inIormatiilanivelulcelor strictnecesare siutile,Ir a aIectacalitateadeciziilor,ducela sporirea eIicientei sistemului inIormational; - ierarhi:areain1ormatiilorbancaredupimportantigraduldeoperativitate.ncadrul acestuiprincipiu,uneleinIormatiibancareseimpunaIitransmisemairapid(Iax,telex), altelemaiputinrapid(letric).SevaurmrioptimizareaevidentelorsiaIluxurilorde inIormatii avnd drept criteriu accelerarea operatiunilor bancare. Cu ct se vor realizamai multeoperatiunibancarepeunitateadetimp,vomasistalaoampliIicareaactivittii bancare,sevorncasamaimultevenituridindobnzisicomisioane,vasporistareade proIitabilitate a bncii, iar pe ansamblu se va realiza o mai bun circulatie bneasc; - concentrareaicentrali:areain1ormatiilorbancare,actiunicecontribuielanlturarea paralelismelor, la asigurarea inIormrii operative si o ami bun Iundamentare a deciziilor; - tipi:areadocumentelorbancaretinndcontdeIormasielementelepecareacesteale contin.SevaaveanvedereuniIicareacodiIicriioperatiunilor,adocumentelorncare acesteasereIlectsitotodatadaptareadocumentatieibancarelacerinteleautomatizrii operatiunilor bancare; - aprecierea mbunttirilor aduse sistemului inIormational bancar prin aplicarea n practic a acestora cu cheltuieli cat mai reduse si ntr-o perioad de timp cat mai mic, - conceperea,organi:areai1unctionareasistemuluiinIormationalbancarastIelnct activitateabancarsdevinmaieIicient,ssporeascgraduldeproIitabilitate.Aceste aspectepot Ii apreciatenmoddirect, prinutilitatea sioperativitateainIormatiilorculese, prelucrate si transmise, prin promptitudinea si calitatea deciziilor luate. 27 nconcluzie,eIicientasistemuluiinIormationalbancarestereIlectatdecalitatea activittiiunittilorbancare,destareadeproIitabilitate,demodulncaresuntreceptatesi apreciate produsele bancare de ctre titularii de conturi. UrmareareIormeiactivittiibancaresiadaptareasistemuluibancarlastandardele economieidepiat,unittilebancaresuntpreocupatenintroducerea,extindereasi perIectionarea tehnicii electronice de calcul.Prelucrarea automat adatelorndomeniuloperatiunilorbancarepresupuneculegerea si transpunerea acestora din documentele tipizate n suportii tehnici de inIormatii (hard disk, Iloopy disketc.),nvedereastocrii,pstrriisitransmiteriiinIormatiilorbancarenecesareprelucrrii lor pentru buna desIsurare a activittii bancare. nprezent,majoritateaunittilorbancaredintaranoastrrealizeazprelucrarea electronicainIormatiilorutilizndprogrameinIormaticesiretelepropriidecalculatoare.Mai mult,unittilebancareoperativedinstructuraorganizatoricaIiecreibnci(agentii,Iiliale, sucursale)auposibilitateas-sitransmitinIormatiilereciproc,nlegturcuoperatiunile privinddecontrileintrabancaresaupreluareasoldurilorunorconturi,Iolosindu-sede echipamentele electronice de teletransmisie si teleprelucrare. DocumenteleprezentatedectretitulariideconturilaghiseusuntveriIicatedectre reIerentisauadministratoriidecontdinpunctdevederealmoduluidentocmiresia corectitudiniinscrieriidatelor(deex.simbolulconturilor,codulIiscal,sumanciIresilitere etc.). Dup aceast operatiune, documentele primite de la clienti sunt sortate n mai multe mape, Iunctiedenaturaoperatiuniipecareoimplic.Depild,suntseparatedocumenteledupcum evidentiaz operatiuni de cas, de decontri, rambursri de credite, plti ctre bugetul statului. La rndullor,documentelededecontare sempartpebnci,Iunctieloculunde audeschiseconturi persoanele crora li se adreseaz sumele nscrise n instrumentul de plat. Datele din documente sunt apoiintroduse de ctre operatori nmemoriile calculatoarelor nvedereaprelucrriilorsiobtineriidocumentelorbancare speciIice,cumarIi:notecontabile, extrase de cont, jurnale operative. nvedereaveriIicriipreluriicorecteadatelordindocumentenmemoriile computerelor,opereaz,prinprogram'numruldecontrol,introducndseparaturmtoarele elemente: - simbolul operatiunii; - numrul documentului (de regul, ultimele trei ciIre); - simbolul contului debitor; - codul bncii pltitorului; - simbolul contului creditor; - codul bncii beneIiciarului; - suma. De regul, documentele de banc primite de la clienti se mpart n opt mape, astIel: O primeledoumapecuprinddocumenteledecas,separatpentruncasrisiseparatpentru plti; O urmtoarelepatrumapecontindocumentelepebazacroraaulocoperatiunileintrasi interbancare,separatceleinitiatectrecelelaltebnciIatdeceleprimitedelabncile 28 corespondente.Larndullor,celedoucategoriidedocumentesempartiarsindou grupe, dup cum se opereaz o ncasare sau o plat; O ultimeledoumapegrupeazdocumenteleprivindconturileproprii,deasemenea,separat pentru ncasri si separat pentru plti. Prin aceste documente seeIectueaz operatiuni numai ntre conturi deschise la aceeasi banc. Pebazadatelorpreluatesiprelucratecuajutorulcomputerelorserealizeazoseriede lucrri bancare speciIice, n mod curent (zilnic) sau la anumite intervale (periodic). Zilnic,lanivelulunittilorbancareoperativesentocmescurmtoareledocumentede banc: O balanta de veriIicare cu trei serii de egalitti, cumulat de la nceputul anului pn n ziua precedent; O situatia soldurilor debitoare si creditoare a conturilor sintetice purttoare de dobnzi; O situatia soldurilor pe conturi analitice purttoare de dobnzi; O conturile personale si extrasele de cont care au avut operatiuni n ziua respectiv. Periodic,deregul,lunar,trimestrialsianual,pe bazadatelorpreluatedindocumentele primare,prelucratesipstratenmemoriilecalculatoarelor,serealizeazoseriedelucrri bancare, cum ar Ii: - lista dobnzilor si notelor contabile de nregistrare a lor; - situatia centralizatoare a creditelor bancare; - situatia ncasrii veniturilor ctre bugetul statului; - situatia statistic a decontrilor; - situatia veniturilor si cheltuielilorproprii ca suport pentru ntocmirea contului de rezultate si a bilantului contabil. Calitateaacestorlucrrisioperativitateacucareserealizeazdepindedirectde eIicacitatea programelor cu care se opereaz n reteaua de calculatoare ale Iiecrei bnci n parte. II.2 SIS1EMUL IAFORMAJIOAAL AL B.R.D. CSC SistemulinIormationalcuprindentreagareteadeechipamenteelectronicesisubansamble existent ntr-o unitate bancar, menite a Iacilita: o calitate mai bun a serviciilor prestate ; eIicient sporit la locul de munc ; cuprinderea si stocarea unei game variate de inIormatii ; introducerea de noi servicii menite s vin n ntmpinarea cerintelor clientilor; SistemulinIormationalbancar,ncazulBnciiRomnepentruDezvoltareGroupe SocieteGeneraleesteunsistemdeultimgeneratie,implementatdectreconcernulIrancez. Acesta din urm a reusit ca n numai ctiva ani de la preluarea Bncii Romne pentru Dezvoltare spunlapunctunsisteminIormaticcareanlocuitvechileprogramecepresupuneauungrad ridicat de risc si o descentralizare excesiv. 29 SistemulinIormaticdezvoltatlanivelnationalsebazeazpedouprogramedeultim generatie a cror identitate nu este Icut publicittii din motive de securitate si conIidentialitate.Prinintroducereaacestorprogrames-aurmritdirijareainIormatiilorctresursntr-un context de maxim conIidentialitate. Deasemeni,s-aurmritmrireagraduluidesigurantaretelei,utilizatoriidinteritoriu (ceicareurmrescservereledinreteauateritorial)Iiindexclusidelaluareadeciziilorpecont propriu n ceea ce priveste dirijarea sau modiIicarea inIormatiilor. Practics-aavutnvedereorearanjareierarhicaposibilittilordeacceslaIluxurilede inIormatiicetranziteazreteaua.AstIel,s-amerspeoredistribuirenordinedescresctoarea dreptuluideacceslaparolesiinIormatii.Cualtecuvinte,inIormatiilepleacdelacentraln teritoriu avnd loc o aranjare ierarhic a posibilittilor de acces la acestea. SimpliIicnd algoritmul, putem remarca c administratorul de retea din cadrul sucursalei areacceslimitatlaserverelecentrale(dementionatccentralaBnciiRomnepentru Dezvoltare-Groupe Societe Generale aremontaten Iiecare sucursal din teritoriu ctedou sau treiservere).Acesteasuntparolate,iaradministratoriidereteadincadrulsucursaleitrebuies ceardreptuldeaccesteleIonicdelacentralsisuntmonitorizatipetottimpulaccesuluipe reteaua principal. Iat mai jos structura organizatoric (inIormational) la BRD-GSG: Dupcumsepoateobserva,inIormatiilepornescdelacentralctrenivelulinIerior (sucursale, agentii) care pe baza unor norme riguros stabilite, purced la Iolosirea acestora . CENTRALA SUCURSAL (JUDETEAN) SUCURSAL (JUDETEAN) SUCURSAL (JUDETEAN) 30 ProgrameleimplementatedectregrupulIrancezaucutatsindividualizezeIiecare sucursal si agentie n parte, prin prisma Iaptului c administratorii de retele din Iiecare sucursal nu au acces la serverele centralei. AstIel, n cadrul unui departament deinIormatic din cadrul unei sucursale BRD-GSG se gsescpelngserver-ulintern(carecumuleazbazelededatedininteriorulsucursalei respective)sialtedousautreiserverecareleagsucursaladecentral,darlaacesteservere administratorulrespectiveisucursalenuareacces,Iiindparolate.Acestaseocupnumaicu ntretinerea si supravegherea lor. OaltnoutatecareaIostsemnalatnsistemulinIormationalbancarBRD-GSGeste renuntareadectresucursalelaadministrareaconturilorclientilorcuajutorulsistemuluide gestiune a bazelor dedate Fox Pro, acesta Iiind nlocuit cu sistemul UNIX si cu cteva derivate de sistem de tip Exchange. Investitiile inIormatice constituie una din priorittile principale ale BRD-GSG. InIormatizareavapermitebnciis-sidezvolteprodusele,s-simreascmarjeledin exploataresisIacIatpresiunilorconcurentei.Oaltnoutatencadrulsistemului inIormationalesteintroducereaserviciilor'ocalissiIn1ocard,destinateposesorilordecarduri emise de BRD.(Anexa nr. 2) 31 DezvoltareainIrastructuriidecomunicaresideprelucrareadatelor,nceputn1999,a continuat n 2000, prin continuarea unor ample proiecte inIormatice precum iBank, BanK Trade, prindezvoltrindomeniulmoneticii,mbunttireaecranelorbancomatelor,plataIacturilorsi extindereareteleidebancomate).InvestitiileinIormaticealeBRD-GSG,n2000,ating9,42 milioane USD. Banca a deschis, de asemenea, un site Internet: www.brd.ro. Asacumammentionatlanceput,unuldintreavantajelesistemuluiinIormationaleste acela c permite introducereade noi servicii menite s vin n ntmpinarea cerintelor clientilor. Pentru acest lucrugrupulBRD-GSG a pus la dispozitia clientilor si persoane uridice un nou serviciu bancar din gama produselor Electronic Banking, serviciul MULTIX, un serviciu cepermitederulareaoperatiunilorbancarecuungradridicatdeoperativitatesicomoditate. Acest serviciu se adreseaz tuturor persoanelor juridice clienti BRD-GSG si n special clientilor careaunevoieseIectuezeunnumrmaredeoperatiunideplatsiclientilorcumaimulte conturi deschise la unitti diIerite. MULTIXesteuninstrumentdegestiuneaconturilorbancare,carepermitenorice momentconsultarea solduluicontului,eIectuareauneigamediversedeoperatiuniIramaiIi nevoiedeplasarea la sediile unittilor BRD. Este o solutie complet de administrare a conturilor compusdintr-o legtur teleIoniccubanca,oaplicatieinIormaticsiunpachetde serviciide asistent tehnic. Cu ajutorul acestui serviciu clientii BRD-GSG pot realiza urmtoarele operatiuni: Administrarea cotidian a conturilor; Legtura permanent cu banca 24 ore / 24, 7 zile / 7; Obtinerea de inIormatii legate de conturile deschise la BRD-GSG; EIectuareadepltinleisinvalutdelapropriulsediunconditiidemaxim securitate si conIidentialitate. Obtinerea de date cu privire la conturi ClientiidispundeansambluldeinIormatiinecesarederulriiactivittiicontabilesi bancareconsultnddelapropriulsediusituatiasoldurilor,tranzactiilor,extraselorpentrutoate conturile deschise la BRD- GSG. Obtinerea de date cu privire la evolutiile pietei valutare OperatiuniledeschimbvalutarpotIioptimizateutilizndu-seinIormatiilereIeritoarela cursuriledeschimbpracticatedeBNRsiBRDGSGcepotIireceptionateprinserviciulde Electronic Banking. Transmitere de ordine de plat n lei 32 ClientiipoteIectuadirectoperatiuniledeplataprutenrelatiiledeaIacerirealiznd transIeruri n sistem inter si intrabancar Ir deplasarea la sediul bncii, beneIiciind totodat si de o reducere a comisioanelor aIerente acestor operatiuni. Transmitere de ordine de plat n valut PrinutilizareaserviciulMultixseIaciliteazderularearelatiilorcomerciale internationaleeIectundusetransIerurinvalutctreparteneriiexterninconditiidemaxim securitate. Plata direct a salariilor colaboratorilor prin Multix PrinintermediulunuisingurordindeplattransmisprinMultixconturiledecardale colaboratorilorvorIialimentatecusumeleaIerentedrepturilorsalariale.ntermende5zile lucrtoaredelaeIectuareaoperatiuniiclientiiauobligatiadeadepunelabancdocumentele justiIicative ce nsotesc plata, n varianta original. Avantae: Cu Multix exist posibilitatea comunicrii cu banca 24ore/24, 7zile/7, beneIiciind deavantajeleunuitransIerpermanentdedate,derulatnambelesensuri.MultixoIeracces permanentlaproduselesiserviciilebnciiIraIinecesardeplasarealaunadinunittile bncii. UnsoItperIormant,instalatpecalculatorulclientului,caredposibilitatea elaborriideinstructiunicareparametrizeazoperatiunilebancarepecareacestadorestesle eIectueze: obtinere de inIormatii reIeritoare la conturi, eIectuarea de plti n lei si n valut, plata direct a salariilor colaboratorilor n conturile de card. Administrareelectronic a operatiunilor curente si un sistem de baze de date carepune la dispozitie inIormatii structurate. Echipadespecialisti abncii seaIl npermanent ladispozitiaclientilorpentru a-isprijinidinpunctdevederetehnicnutilizareaserviciuluiMultix.InstalareasoItuluisi instruirea personalului sunt realizate, n mod gratuit, de ctre personalul bncii. Reducerecu10acomisioanelorpentruoperatiuniledepltinleiIatde comisioanele aIerenteaceluiasi tip de operatiuni realizate pe suport hrtie. MultixsimpliIicoperatiunileadministrativelegatedeevidentacontabila oricreiIirmepermitndtransIeruldatelorreceptionatedelabancnpropriulsistemde gestiune. Conditii sporite de securitate a operatiunilor prin utilizarea semnturii electronice. Noi func(ionalit(i pentru serviciul Electronic anking ~MultixBRDGroupeSocieteGeneraleoIerclientilorsi,persoanejuridicepatrunoi IunctionalittialeserviciuluidecashmanagementMultix.AstIel,abonatiiMultixpotbeneIicia deunnoumodulpentrutransmitereadeordinedeplatmultiple(odebitaresimaimulte creditri),deIacilitateaDPEPrint(listaresigestiunedeIormularedeDispozitiedePlat Extern),demodulule-Vama(conIirmareaelectronic apltilorexterne)precumside aplicatia FOREX (schimburi valutare). 33 Noile Iunctionalitti aduco seriedeavantajelegatede conIortul relatieicubanca,omai bungestiuneIondurilorproprii,precumsieliminareadeplasrilorlaunittilebnciisaula sediiile diversilor Iurnizori. Prin modulul de plti multiple, clientii Multix, pot introduce ntr-un singur ordin de plat mai multe ordine de transIer simple, realiznd att plata salariilor angajatilor indiIerent de natura contului de salarii (contul curent sau cont de card) sau de bancala care acestea sunt domiciliate, ctsistingereaobligatiilorIatdeparteneri,intr-unmodsimplusilacosturireduse.De asemenea, noile Iunctionalitti permit gestiunea (arhivarea, selectia, etc.) si tiprirea Iormularelor deDispozitiede PlatExtern,exportul / importuldatelor in /din Iormat Multix, pentruordine de plat simple si multiple. Modulul FOREX oIer clientilor posibiliatea de a prelua cursuri de schimb actualizate si de a eIectua operatiuni de schimb RONvalut sau valut-valut, la cursul de schimb standard saunegociate,lavederesaulatermen.Nuinultimulrand,clientiiaudeacumladispozitie modulul'e-VAMA,carepermiteeIectuareadepltinIavoareabirourilorvamale,reducnd att costurile legate de vmuire, ct si timpul aIerent acestor operatiuni. Structuratpepatrumodule,pusenbloc,ladispozitiaclientului,serviciulMultixare urmtoarele Iunctii: Modulul de baz (Cas Management) Administrareageneral a programului: - selectarea parametrilor ; - selectarea optiunilor disponibile ; - crearea si gestiunea limitelor de competent ; - acordarea drepturilor de acces la anumite module n Iunctie de alegerile clientului; - organizarea bazelor de date ; Vizualizareayitiprireadatelorprimitedelabanc(bazededatedisponibile: conturi, extrase de cont, solduri, tranzactii). Pentru limitarea volumului de date aIisate sau tiprite se pot impune criterii de selectie cum ar Ii: data, suma, numr cont, valuta contului, banca. Planning - permite eIectuarea unor estimri privitoare la situatia ordinelor de plat. OperatiunilebancarepecareleeIectueazclientiiprinacestserviciusederuleazn conditii de maxim sigurant, securitatea sistemului Iiind realizat pe dou nivele: 1.La nivelul clientului : restrictionareaaccesuluiladiverseIunctiisimeniuridinprogramprin deIinireadeutilizatori,grupurideutilizatori,grupurideconturisiacordareade drepturi de acces acestora sau pe acestea; laemitereaordinuluideplatestenecesarminimoaprobarepentru executareaacestuia.Pentruridicareaniveluluidesecuritatealoperatiuniisepoate opta pentru dou aprobri pentru executarea ordinului de plat; instalarea semnturii electronice; 2.La nivelul legturii clientului cu banca : 34 seIolosesteunsistemdeinscriptarecuschimbareacheilorpublice(cheiaseaIln posesia unei persoane autorizate si este protejat cu una sau dou parole de comunicatie). ncepnddin2006,BRDpuneladispozitiaclientilorpersoaneIizice,pesoanejuridice sau juridice autorizate, un nou serviciu de Internet Banking, denumit RD-NET. RD-NET este un canal de distributie care oIer utilizatorilor posibilitatea accesrii de la distant a conturilor deschise la BRD, prin intermediul internetului, 24 de ore din 24, 7 zile din 7. Accesulserealizeazprinconectarealasite-ultranzactionalBRD-NETlaadresawww.brd-net.ro pe baz de Cod de utilizator si parol. Func(ionalit(i/caracteristici: tastareaadreseiwww.brd-net.rontr-unbrowserdeschidepaginadeacces asite-ului undese aIlladispozitia utilizatoruluimeniurilede accesla Iunctionalittile site-ului ; Func(ionalit(i CONSULTATIVEaccesibile pentru toate tipurile de utilizatori autorizati : -Conturi :consultareasoldurilorconturilorsiaextraselordecontce contin operatiuni cu un istoric de 45 de zile ; - Depozite : consultarea soldurilor conturilor de depozit ; - Mesae : aIisare mesaje comerciale. Func(ionalit(iTRANZACTIONALEaccesibilenumaiutilizatorilordeIiniti de client la ncheierea contractului : 4 Transferurintreconturi :transIerurintreconturilepropriipecare clientul le-a selectat n contrctul ncheiat cu banca ; 4 Transferurictrebeneficiari :pltictrebeneIiciariipecareclientuli-a deIinit n momentul subscrierii ; se reIer att la operatiuni interbancare ct si la operatiuni intrabancare ; 4 Conversie valutarntre conturi apartinnd clientului ; 4 Constituire depozite : prin transIer din contul curent ; 4 Istoric transferuri ; 4 eneficiari : lista beneIiciarilor ctre care se pot Iace plti ; 4 Validare :oIerposibilitateaclientilorpersoanejuridicedeasepara momentulintroduceriiordinuluidemomentul semnrii acestuianvederea transmiterii ctre banc. Condi(ii de execu(ie a transferurilor : 4 transIerurilevorIiexecutatenlimitadisponibiluluiexistentncontul clientului ; 4 toate transIerurile, att celedebitoarect sicelecreditoare suntpredeIinite de ctre client n momentul aderrii la BRD-NET ; Alte func(ionalit(i : 4 Servicii : `listautilizatorilorabilitatiaiserviciuluincadrulunuicontractBRD-NET ; 35 ` lista unittilor BRD ; ` link ctre site-ul institutional ; * contract ctre BRD-NET ; * contract constituire depozit ; 4 Parola :schimbareparol/accessemnturelectronicon-line,IraIi necesar prezentarea la banc ; 4 Pagin de ntmpinare : acces pe prima pagin securizat a site-ului ; 4 Sfryit sesiune : ncheierea sesiunii de lucru a clientului ; Conturile la care se refer serviciul RD-NET sunt :Conturi curente - SV - Iunctionalitti consultative si tranzactionale ; Conturi de card - CC - Iunctionalitti consultative si tranzactionale ; Conturi de depozit - TD - Iunctionalitti consultative ; Linii de credit - LC - Iunctionalitti consultative ; Conturi colateraleSA - Iunctionalitti consultativesi trebuie s Iie deschise la BRD si s apartin clientului n calitate de titular. Avantae pentru banc : Consilierii de clientel sunt degrevati de operatiunile cotidienetransIeruri, plti, inIormatii despre sold etc. si se pot concentra n activittile comerciale (legate de vnzare) ; Are loc reducerea costurilor bncii prin automatizarea operatiunilor bancare ; SedezvoltportoIoliuldeclientiprinutilizareainstrumentelorinteractive,care Iaciliteaz procesul de comunicare cu banca ; SepromoveazimagineaBRDprinlansareapepiata romneasc aunuiserviciu cu un nalt grad de tehnicitate, perIect adaptat nevoilor clientilor ; Se creeaz o nou legtur de comunicare cu un segment de clienti exigenti si mai putin disponibili din punct de vedere al mobilittii si timpului. ncheiereacontractuluideaderarelaBRD-NETserealizeazlaunitateaBRDcare gestioneaz unul din conturile de card sau curente apartinnd clientului. nregistrarea clientilor se realizeaz prin intermediul aplicatiei de gestiune a abonamentelor BRD-NET pe baza Cererii de Aderare depuse de client. ConsilieriideclienteltrebuiespropunsistematicserviciulBRD-NETnmomentul prezentrii clientului la banc pentru : deschiderea de conturi curente, depozite.... ; prezentareaclientului launitateaBRDpentru aeIectuaoperatiunide transIer sau pentru a-si recupera extrasul de cont ; prezentareaclientuluilaunitateaBRDpentruaeIectuaoperatiunideplata utilittilor ; prezentareaclientuluilaunitateaBRDpentruaridicauncardnousauunul rennoit. 36 II.3 CIRCUI1UL DOCUMEA1ELOR 1. Documenta(ia contabil bancar BRD-GSG,nactivitateadeexecutie,pentrueIectuareaoperatiunilorpropriisiale clientilor si, opereaz cu o documentatie contabil speciIic. AstIel, totalitatea documentelor pe bazacroraBRDeIectueaznregistrrinevidentacontabil,Iormeazdocumenta(ia contabil bancar. Avndu-se n vedere necesitatea nregistrrii zilnice a unui volum important de operatiuni bancaresi aexercitrii,cu acestprilejaunuicontrolbancar adecvat,documentelebancare sunt tipizate,uniIormizatesistandardizate.ncadrulactivittiideorganizare,Iunctionaresi perIectionareasistemuluiinIormationalbancar,existnpermanentopreocuparepentru simpliIicareasi rationalizareadocumentelorbancare. Se aunvedere,cuprioritate,urmtoarele msuri: 4 eliminarea paralelismelor; 4 lrgirea perioadelor de ntocmire si raportare a inIormatiilor; 4 reducerea numrului de exemplare; 4 renuntarea la unele elemente inutile si mentinerea pe documente a datelor si semnturilor absolut necesare. Toate aceste msuri constituie un important Iactor de sporire a operativittii si de crestere a randamentului activittii n sectorul bancar. Pentru ca documentele bancare sa Iie acceptate de personalul bncii, ele trebuie sa Iie,n primul rnd, tipizate si s ndeplineasc anumite conditii n ceea ce priveste modul de ntocmire a lor.Dinacestpunctdevedere,seurmrestecadocumentelebancaresndeplineasc urmtoarele conditii: s contin elemente necesare identiIicrii lor: denumire, numr si data ntocmirii; sa Iie nscrisedatedespre titulariideconturi:denumirea lor, bncilelacareaudeschise conturi si numrul conturilor n care urmeaz s se opereze nregistrrile; s aib nscris corect suma n ciIre si n litere; s Iie mentionat scopul pltii; s Iie autorizate prin semnturi si stampil de ctre titularii de conturi. 2. Organizarea circuitului documentelor bancare CircuituldocumentelorbancarepresupuneorganizareaIluxuluiinIormationallanivelul ntregului sistem bancar, al Iiecrei bnci n parte, precum si al tuturor unittilor subordonate lor.ngeneral,princircuituldocumentelordincadrulsistemuluibancar sentelegemiscarea lorsuccesiv,dinmomentulntocmirii(documenteleinterne)sauprezentriilaghiseudectre 37 titulariideconturi(documenteleexterne),nscopuleIecturiisinregistrriioperatiilorn conturileanaliticesisinteticesipnnmomentularhivrii,nvedereapstrriilor,sau expedierea acestora clientilor bncii.Miscareasuccesivadocumentelorbancareserealizeazncadrulunuicircuitbine precizat, ce presupune parcurgerea mai multor faze, astIel: primireadocumentelorlaghiseusauntocmireaacestoradectrepersonalulbnciisi eIectuareaasupraloracontroluluibancaroperativ-curent,urmrindu-sendeplinirea conditiilordeIorm,ctsimodulncares-arespectatcadrulnormativsidisciplina bancar privind continutul operatiunilor solicitate. contabilizareadocumentelor,operatiune realizatIieprin transpunereanregistrrilor n note contabile, Iie prin nscrierea direct, pe documentele respective, a conturilor n acre urmeaz s se eIectueze nregistrarea, corespunztor modului n care are loc prelucrarea automat a datelor cu ajutorul echipamentelor electronice; nregistrareasuccesivadocumentelorbancarenevidentacontabilanaliticsi sintetic; conIruntarea datelor din contabilitatea analitic cu cele din contabilitatea sintetic pentru aseurmriexactitateaoperatiuniloreIectuate.nacest scopseIolosestecainstrument de evidentiere, balanta de veriIicare zilnic; clasarea si pstrarea documentelor, respectiv expedierea acestora titularilor de conturi. Schematic, circuitul documentelor pe Iaze, se prezint astIel: FAZELE CIRCUITULUI DOCUMENTELOR ANCARE 1Primirea documentelor la giyeu ntocmirea documentelor interne Controlul documentelor 2Contabilizarea documentelor 3nregistrarea n eviden(a contabil 4Verificarea nregistrrilor 5Clasarea documentelor Pstrarea yi arivarea Expedierea documentelor Fig.nr. 3 Circuitul documentelor bancare Documentele bancare se claseaz si se pstreaz separat n Iunctie de natura operatiilor pe care le reIlect. ocumentele de cas se pstreaz la serviciul tezaur si casierie, n dosare, pe zile, clasate n urmtoarea ordine: - documente de ncasri n numerar; - documente de plti n numerar; - documente privind conturile n aIara bilantului reIeritoare la casa de circulatie si Iondul de rezerv de semne monetare al Bncii Nationale. 38 Spredeosebiredeacestea,documentelededecontareseclaseazpezile,nordinea simbolurilor conturilor sintetice debitoare si principalele instrumente de plat: - ordinul de plat; - cecul; - cambia; - biletul la ordin. Acestmoddestructurareadocumentelordedecontaredupinstrumentelededecontare Iolosite st la baza ntocmirii situatiei statistice a pltilor Ir numerar. Fiecaredosaralzileiestensotitdeundocumentdearhivare('bandadearhivare), semnatdectreceiresponsabilipentrucontrolularhivriituturordocumentelorzileirespective. Banda de arhivare este al doilea exemplar al jurnalului contabil de debit. ocumenteleprivindoperatiunilepropriialeBRseclasiIicanual,ntr-undosar separat. Documentele de cas pe timp de 1 an si documentele de decontare, pe timp de 1 lun, de la 15 ale lunii n curs la 15 ale lunii urmtoare, se pstreaz n arhiva curent a bncii. n Iunctie de durata de pstrare, stabilit prin nomenclatorul termenelor de pstrare a materialelor de arhiv, documentele bancare sunt depuse la arhiva general. Circuitul documentelor bancare trebuieastIel organizat, nct n activitatea bancar s se asigureocontinuritmicitate.nvedereaprimirii,prelucrriisinregistrriicuoperativitatea documentelor bancare, precum si a repartizrii, pe ct posibil, uniIorm a eIorturilor personalului bnciipetotparcursulzileioperative,sentocmeste'gra1iculdepre:entareatitlurilorde conturilaghieu.ngraIic,suntcuprinsi,deregul,titulariideconturicusediulnaceeasi localitate cu banca. Se realizeaz astIel, o programare pe ore, n Iunctie de volumul operatiunilor bancareale titlurilordeconturi,de distantaIatdebanc sinecesitatea asigurriiunei activitti permanentepentreagazioperativ,msuricuimplicatiidirecteasupracalittiilucrrilor eIectuate. Realizareauneiactivittibancaredecalitatepresupunecacircuituldocumentelorsse desIsoare respectnd o serie de principii (reguli), bine determinate, si anume: -ncasrilennumerareIectuatedectreBRD,nbazaIoilordevrsmntcuchitant sau a ordinelor de ncasare, n cazul operatiunilor proprii, presupun primireamai nti a sumelor dectrecasieriincasatorisinumaidupconIirmareaacestoroperatiuniarelocnregistrarea sumelornconturiledepuntorilor.RespectareaacestuiprincipiuIaceposibilevitareariscului de a nregistra n conturi sume nedepuse, solicitndu-se apoi anulri de operatii; - pltile n numerar, eIectuate pe baza cecurilor sau ordinelor de plat, se evidentiazmai ntinconturile titularilor,nlimiteledisponibiluluipropriuexistent saupeseamacreditelor si numaidupaceeaseelibereaznumeraruldectrecasieriabncii.Acestprincipiurezultdin Iaptulc,nacesteconditii,secreeazposibilitateanlturriieventualelorcazurincare eIectuarea unor plti s Iie Icut Ir existenta capacittii de plat; -virareasumelordinuneleconturinaltelesevaevidentia,cuprioritate,ndebitul contuluipltitorului sinumaidup aceeancreditulcontuluibeneIiciarului.AstIel, toate pltile vor Ii Icute n limita disponibilittilorevidentiate n conturi sau a nivelului creditelor aprobate, respectndu-se disciplina monetar si de credit; 39 -toatedocumentelebancare,attceledencasrisipltiprinconturi,ctsicele reIeritoare la operatiile de numerar se nregistreaz mai nti n evidenta analitic si numai dup aceeanevidentasintetic.SecreeazposibilitateacadocumentelecenupotIioperaten evidenta analiticsnuIieoperatenicincea sintetic,evitndu-seprin aceastaoperatiunilede corectare prin anulare. -operatiunileprivindactivitateadecreditare(modiIicareanecesarului,acordridenoi credite, rambursarea creditelor) s Iie eIectuate cu operativitate, pn celmai trziu la nceputul zileioperative.SecreeazastIelposibilitateacagrupeleoperativeseIectuezeeventualele deblocrideconturinprimeleorealeprogramuluideghiseu,aspectIoarteimportantn conditiile activizrii lichidittilor; -conIruntareaoperatiunilordecasdectregrupeleoperativecuevidentadincadrul serviciului tezaur si casierie trebuie s se realizeze zilnic, cel trziu pn la sIrsitul programului de lucru; - evidenta contabil analitic se puncteaz cu evidenta sintetic n aceeasi zi cu eIectuarea operatiilorbancare,iarntocmireabalanteideveriIicarecaprincipalinstrumentdelucrun realizareaacesteiconIruntrintreceledouIormedeevident,sentocmestezilnic,celmai trziu n dimineata zilei urmtoare; - toate documentele circul n interiorul unittilor bancare numai prin personalul propriu. SeeliminastIelposibilitateasubstituiriidocumentelorprezentateinitiallaghiseusivizatede personalul bncii, cu altele care pot, n mod intentionat, s genereze operatiuni Irauduloase. AcestmoddeorganizarecurigoareacircuituluidocumentelorestespeciIicunittilor bancare,contribuindu-seprinaceastalaaccelerareamijloacelorbnesti,attsubIorma numerarului, ct si amonedei scripturale, si implicit la sporirea vitezei de rotatie a capitalurilor. Deasemenea,obunorganizareacircuituluidocumentelorIaciliteazprelucrareaautomata inIormatiilor bancare si, totodat, contribuie la o mai bun organizare a controlului bancar intern. 40 CAP III. PLANUL DE MARKETING III.1 PROCEDURI PEA1RU DESCHIDEREA COA1URILOR BAACARE Oricare ar Ii instrumentele de decontare Iolosite de cre o institutie bancar, operatiunile de viramente se deruleaz exclusiv prin intermediul conturilor. Ca atare, se impun unele precizri nceeaceprivesteproblematicaconturilordeschiselabnci,inclusivlaBancaRomnde Dezvoltare-Groupe Societe Generale.Categoriiledeconturisausubconturicesepotdeschideagentiloreconomicisi persoanelorIizice,precumsimoduldeIunctionarealacestora,suntprevzutennormele metodologice privind eIectuarea pltilor pe baza instrumentelor de plat ntre agentii economici, n