ACADEMIA DE STUDII ECONOMICEFACULTATEA DE MARKETING

Studiu de fezabilitate privind oportunitatea construirii unei pensiuni n Timiul de Jos, jud.Braov

BUCURETI

2010

CUPRINS

CAPITOLUL 1Prezentarea S.C. Total Prest Serv S.R.L. Bucureti

1.1. Scurt prezentare 1.2. Obiectul de activitate al societii 1.3. Capital social i resurse umane 1.4. Analiza SWOT 1.5. Concurena (agroturismul n jud.Braov)

CAPITOLUL 2Studiu de caz. Sinteza studiului de fezabilitate

2.1. Descrierea general a proiectului 2.2. Studiul de fezabilitate privind oportunitatea construirii

unei pensiuni 2.2.1. Obiective propuse 2.2.2. Condiii generale de implementare 2.2.5. Devizul general estimativ al afacerii 2.2.4. Rezultatele ateptate

2.3. Prezentarea investiiei 2.3.1. Mrimea i originea investiiei (% din fonduri

europene) 2.3.2. Graficul de realizare a proiectului de investiie

propus 2.3.3. Structura de management n implementarea

proiectului 2.3.4. Costurile i planul de finanare

CONCLUZIIBIBLIOGRAFIE

2

CAPITOLUL 1PREZENTAREA S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

BUCURETI

1.1. Scurt prezentare

Denumirea societiiDenumirea societii este S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L., aceasta avnd

n prezent un unic asociat. Pe toate actele i nscrisurile societii se vameniona denumirea, sediul, urmate de meniunea Societate cu rspunderelimitat sau prescurtat S.R.L., capitalul social, numrul de nregistrare laRegistrul Comerului i codul fiscal.

Forma juridic a societiiSocietatea este persoan juridic romn avnd form juridic de

societate cu rspundere limitat. Aceasta i desfoar activitatea nconformitate cu legislaia romn n vigoare i cu prevederile Statutuluisocietii.

Sediul societiiAdresa sediului nregistrat: Bucureti, str. Frezorilor, nr.12, sector 1.Adresa sediului operaional: Bucureti, str. Frezorilor, nr.12, sector 1, tel.

021/2329390, fax 021/2329390.

n viitor, punct de lucru la Scele, pensiune: Scele, Dmbul-Morii, Strada Canionului,

nr.15Date identificare fiscalNr. nregistrare la R.C. Bucureti: J40/10057/2002. Cod unic de identificare: 14936405.Cifra de afaceri i profitul pentru ultimul anCifra de afaceri 16.444 lei. Profit brut 6.858 lei (RON). Profitnet 6.165 lei (RON).

3

Indicatori din bilanActive imobilizate, total 765.490 lei (RON).Active circulante, total 175.063 lei (RON).

1.2. Obiectul de activitate al societii

S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L. este o societate cu rspundere limitat care s-a nfiinat n data de 10.10.2002, ca o societate de familie, avnd urmtorul obiect de activitate:1- activiti de secretariat, dactilografiere, multiplicare i traduceri,cod CAEN 7483;

2- nchirierea i subnchirierea bunurilor imobiliare proprii saunchiriate, cod CAEN 7020;

3- nchirierea autoturismelor i utilitarelor de capacitate mic, codCAEN 7110.

Obiectul de activitate al societii, n prezent:Domeniul declarat: serviciiDomeniul principal: 723 Prelucrarea informatic a datelorActivitate principal: 7230 Prelucrarea informatic a datelorAceast clas include:1- activiti legate de bazele de date: furnizarea de date ntr-o anumitordine, prin metode de cutare on-line sau acces direct pentruutilizatori; 2- prelucrarea datelor folosind, fie programele proprii, fie ale clientului:

prelucrarea complet a datelor, servicii de introducere de date (dataentry), scanarea documentelor etc.;

3- gestiunea i exploatarea curent a datelor care aparin clienilor; 4- administrarea de pagini web. Activiti secundare:7020 nchirierea i subnchirierea bunurilor imobiliare propriisau nchiriate. Aceast clas include:

1- serviciile de nchiriere sau leasing imobiliar: 1- apartamente sau alte cldiri de locuit; 2- cldiri nerezideniale, inclusiv pavilioane expoziionale; 3- terenuri.

Aceast clas exclude:- operaiuni de servicii pentru hoteluri, pensiuni, campinguri, campinguri pentru rulote i altele de uz nerezidenial sau pentru sejururi de scurt durat.

4

5523 Alte mijloace de cazare. Aceast clas include:1- activitatea altor mijloace de cazare pe termen scurt, n: vile,bungalowuri, cabane turistice, sate de vacan, pensiuni turistice,ferme agroturistice, spaii de cazare pe nave fluviale i maritime,camere de nchiriat pentru turism n locuinele cetenilor; 2- activitatea n cmine studeneti i internate colare; 3- activitatea n cminele pentru lucrtori strini; 4- activitatea n alte mijloace de cazare n.c.a.

Activitatea ce constituie obiectul de realizare a cifrei de afaceri prezentese va desfura n continuare, urmnd ca, de la data estimat de 03.01.2010societatea s obin venituri i din activitatea de cazare n pensiunea pe caredorete s o construiasc. De la nfiinare societatea a realizat profit n fiecarean.

Activitatea de baz a societii va deveni cazarea n pensiunea ce se vaconstrui. innd seama de faptul c locaia acestei pensiuni este ntr-un peisajde excepie, respectiv ntr-o poian nconjurat de brazi, avnd n fa rulTimi, iar dincolo de acesta vrful Piatra Mare, precum i de faptul c se aflntre dou cabane turistice (Bunloc i Dmbul-Morii), la 15 minute de prtia deschi de la Bunloc i la 20 minute de Canionul 7 Scri, gradul de ocupareestimat va fi n medie de 80%.

1.3. Capital social i resurse umane

Iniial, S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L. a avut un capital social de2.000.000 lei (ROL), care s-a majorat n anul 2004 la suma de 742.000.000 lei(ROL) prin includerea unui teren de 1.300 mp situat n Scele (Timiul de Jos),respectiv ntre Predeal i Braov, la 800 de metri de DN1.

Societatea are unic asociat pe Anca Jugravu, iar ca administrator pe Jugravu Micaela. n prezent are un singur salariat (femeie).De la nfiinare societatea a realizat profit n fiecare an, din obiectul su de activitate.

5

Tabel nr. 1. Structura capitalului social i evoluia acestuia de la nfiinare Structura acionariat S.C. TOTAL PREST-SERV S.R.L.

la data de 05.04.2005

Nr. de pri

ValoareValoaretotal Participare

Nr.nominal

(lei, ROL) la capital

Denumire acionarsociale

deinutecrt.a priisociale (%)

(Buc.) (lei, ROL)JUGRAVU Victor

1.

care a cesionat n data de

20 100.000 2.000.000 10016.09.2003 ctre JUGRAVUAnca

2.JUGRAVU Anca 20 100.000 2.000.000 100(CESIONAR)

3.Majorare capital social n

7.400 100.000740.000.00

0 100data de 13.10.2004TOTAL 7.420 100.000 742.000.000 100

Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

Tabel nr.2. Date de identificare aacionarilor

Datele de identificare a

acionarilor persoane fizice

i/sau juridice

Nr.Denumire

Participare

Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PRESTcrt. acionar

la capital

(%) SERV S.R.L.

JUGRAVU100

Anca1.TOTAL 100

Tabel nr. 3. Administratorii societi6

Administratorii societiiNr. Nume, Domiciliu Funciacrt. prenume Sursa: documente interne ale

S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.1. JUGRAVU AUDITORMicaela FINANCIAR

1.4. Analiza SWOT

Analiza SWOT este unul dintre cele mai utilizate instrumente managerialepentru determinarea strii de sntate i a poziiei pe care o ocup n mediulexterior o organizaie. De aceea, reprezint o etap important n cadrulprocesului de fundamentare i elaborare a strategiilor. Avantajul acesteimetode este dat de faptul c analizeaz att mediul intern ct i mediul external organizaiei sau domeniului investigat. Astfel, se creeaz o imagine clar alocului pe care organizaia l ocup n cadrul mediului i a potenialului pe careaceasta l are. n cadrul analizei SWOT se pune accent pe identificarea ct maicuprinztoare i realist a punctelor forte, punctelor slabe, oportunitilor iameninrilor specifice organizaiei sau domeniului investigat.

Prin intermediul punctelor forte sunt evideniate resursele i capabilitilecare pot fi utilizate pentru a crea i susine un avantaj competitiv. n cadrulaspectelor negative se evideniaz lipsa unor capabiliti i/sau resurse,aspectele care pot fi mbuntite sau evitate, dezavantajele manifestate ncompetiia cu organizaiile concurente, aspectele care ngreuneaz, sau nu ipermit organizaiei s-i realizeze scopul propus. n procesul de identificare apunctelor tari i a celor slabe, se face o analiz a mediului intern al organizaieisau domeniului investigat. Pentru a putea fundamenta o strategie pertinent,trebuie ns s fie luate n considerare i influenele mediului ambiant asupraorganizaiei. De aceea n cadrul analizei SWOT se identific oportunitile iameninrile generate de factorii mediului asupra domeniului investigat.Identificarea oportunitilor presupune sublinierea situaiilor favorabile carepermit n viitor dezvoltarea domeniului investigat prin eliminarea punctelorslabe i potenarea aspectelor pozitive. O importan deosebit n cadrulanalizei SWOT o are identificarea ameninrilor pe care mediul ambiant leprovoac asupra organizaiei sau domeniului investigat. Acestea pot avea caefect reducerea punctelor forte i dezvoltarea punctelor slabe ale organizaiei.De aceea, se recomand s se fac o analiz detaliat a mediului ambiantpentru identificarea ct mai exact a acestor ameninri.

Puncte forte:

7

1- teren de 1.300 mp situat n Scele (Timiul de Jos), respectiv ntrePredeal i Braov, la 800 m de DN1.

2- studii de specialitate n domeniul turismului i agroturismului; Puncte slabe:1- lipsa notorietii firmei. Oportuniti: 2- dezvoltarea pieei agroturismului, n special n judeul Braov; 3- pensiunile din zon sunt total insuficiente pentru a prelua fluxul deturiti;

1- legislaie favorabila pentru proprietarii de pensiuni. Ameninri: 2- deschiderea unei alte pensiuni n apropierea terenului aflat nproprietatea firmei;

3- concurena mare pe piaa agroturismului n judeul Braov.

1.5. Concurena (agroturismul n judeul Braov)

Competitorii sunt organizaii similare care ncearc s satisfac aceleainevoi ale clienilor i care sunt percepute de consumatori ca alternative pentrusatisfacerea cerinelor lor. Concurenii unei firme se pot nscrie n una dinurmtoarele categorii:

rivalitatea existent pe pia ntreproductorii mai vechi; apariia de noi firmeconcureniale;

produse i /sau servicii alternative. innd cont de toate aceste fore ce influeneaz gradul de

competitivitate a unei ntreprinderi, putem identifica mai multe niveluri aleconcurenei, bazate pe gradul de substituire al produsului:

concurena de soluii ntreprinderea concureaz cu toatentreprinderile care solicit un cuantum aproximativ echivalentdin veniturile cumprtorilor;

concurena generic ntreprinderea concureaz cu toatentreprinderile care ofer produse i /sau servicii destinate ssatisfac aceeai nevoie;

concurena de produs ntreprinderea le consider concurentepe toate ntreprinderile care ofer acelai produs sau aceeaiclas de produse;

concurena de marc o ntreprindere le consider concurentepe celelalte ntreprinderi care ofer aceleiai categorii deconsumatori produse i /sau servicii similare, la preuri similare.

8

Poziionarea geografic a judeului Braov n zona montan din centrulrii favorizeaz dezvoltarea turismului sub forme diverse. Accesul este facilitatde infrastructura rutier i feroviar bun ce face legtura cu capitala rii, dari cu Europa occidental. Judeul atrage anual mai mult de 400.000 devizitatori. Potenialul turistic al judeul Braov mbin elemente ale cadruluinatural cu valorile culturale i istorice. Datorit unui important potenialagroturistic, numeroase pensiuni agroturistice sunt clasificate sau n curs declasificare. Zona Bran-Moeciu-Fundata deine ponderea cea mai mare apensiunilor, peste 150 de uniti. n zona Scele au fost omologate 20 depensiuni iar n ara Fgraului 15. Proiecte de dezvoltare a acestei nieturistice exist i n Vama Buzului. Turismul rural i ecoturismul au nceput a fipracticate, ns cu o evoluie mai lent din cauza promovrii insuficiente i ainfrastructurii de acces deficitare, i n alte localiti precum Hrman, Hoghiz,Jibert, Poiana Mrului, Prejmer, Purcreni, Snpetru, Teliu, Viscri, Zrneti, Zizin.De remarcat este i complexul turistic de lng Mnstirea Smbta de Sus.

n Culoarul RucrBran, unde se gsesc aezrile rurale Bran, Moeciu,Fundata, Dmbovicioara i Rucr, sate n general risipite, s-a dezvoltat,ncepnd din 1990, turismul rural. Zona Branului (satele Bran, Poarta, Predelu,imon, Sohodol, Cheia, Moeciu de Sus, Mgura, Petera, irnea, Fundata) are oreea de peste 250 de pensiuni turistice i agroturistice, cele mai multe nreeaua ANTREC (Asociaia Naional de Turism Rural, Ecologic i Cultural) 1.Organizarea Filialei ANTREC n zona Bran explic existena n zon a numruluimare de pensiuni i gospodrii agroturistice. Un numr din ce n ce mai marede gospodrii au ca activitate principal turismul. Circa 654 de persoane suntangrenate n aceast activitate.

Tabel nr. 4. Pensiuni ANTREC n judeul BraovLocalitate Numr pensiuni Numr locuri de

agroturistice cazareBeclean 1 20Bran 16 217Bran imon 8 83Bran Poarta 6 60Fundata 5 48Moeciu de Jos Cheia 3 80Moeciu de Sus 11 332Moeciu de Jos 35 461Poiana Braov 1 8Moeciu de Jos Petera 1 6Poiana Mrului 9 54Bran Predelu 6 58Prejmer 3 8Rnov 2 14

1 www.antrec.ro.9

Scele Babarunca 7 2Scele Bunloc 1 18Snpetru 1 12irnea 2 26Vulcan 1 10Zrneti 3 64TOTAL 122 1581

Sursa: www.antrec.ro

CAPITOLUL 2STUDIU DE CAZ. SINTEZA STUDIULUI DE

FEZABILITATE

2.1. Descrierea general a proiectului10

Denumirea investiieiConstruire pensiune n zona Dmbul Morii, judeul Braov.Autoritatea contractantS.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.AmplasamentulJudeul Braov, localitatea Scele, comuna Timiul de Jos, strada Canionului r.15TemaPensiunea ce se va construi se va afla ntr-o zon turistic deosebit, fiind

exact pe traseul dintre Cabana Bunloc i Cabana Dmbul Morii. La 20 deminute, pe un alt traseu care trece, de asemenea, prin faa pensiunii, se aflCanionul 7 Scri, monument natural cu totul excepional. Alt traseu caretrece prin faa pensiunii este cel ctre Piatra Mare. De asemenea, n 15 minutese poate ajunge la prtia de schi de la Bunloc. n ultimii doi ani, AgeniaNaional pentru Locuine a construit n apropiere un cartier rezidenial, astfelc interesul comunitii locale s-a deplasat ctre aceasta zon de intrare nBraov, venind dinspre Bucureti. n prezent, cele cteva pensiuni din zon sunttotal insuficiente pentru a prelua fluxul de turiti, din ce n ce mai mare. Celemai apropiate uniti mari de cazare (hoteluri) sunt n Braov sau n Predeal.

2.2. Studiul de fezabilitate privind oportunitatea construiriiunei pensiuni

2.2.1. Obiective propuse

Obiectivul acestui proiect este construirea unei pensiuni la DmbulMorii, n judeul Braov. Pensiunea va avea 4 niveluri (demisol, parter, etaj,mansard) i va fi de 3 margarete.Pensiunea va avea 4 nivele: demisol, parter, etaj, mansard. Intrarea n

imobil este amplasat pe faada sudic, fiind protejat de un atic. Orientareancperilor a fost fcut n aa fel nct s asigure o bun nsorire a spaiilor decazare, iar deschiderile sunt prevzute s primeasc o perspectiv favorabilasupra peisajului nconjurtor.

Funciunea principal va fi de cazare, prin cele 6 camere cu cte doupaturi fiecare, iar ca funciune de servicii, aceasta este conceput cu o zon derecreare i de servire a mesei. Pensiunea va dispune, de asemenea, de oparcare acoperit i de un loc de joac pentru copii.

Funciunile la demisol sunt:

- central termic10,06 mp

11

- pivni 8,46 mp- garaj 2 locuri 22,28 mp- anex 8,46 mp

- grup sanitar 2,78 mp- coridor 5,89 mp

Funciunile la parter sunt:- hol-recepie 22,89 mp- living 23,20 mp- buctrie 10,10 mp- sufragerie 16,50 mp- grup sanitar 1,74 mp- camer 2 locuri 16,40 mp

(plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp)

- alte 2 terase comuneFunciunile la etaj sunt:

- hol 16,40 mp- camer 2 locuri 16,40 mp

(plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp)

- camer 2 locuri 16,30 mp(plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp)

- camer 2 locuri 16,09 mp(plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp)

- camer 2 locuri 16,61 mp(plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp)

- buctrie 10,10 mpFunciunile la mansard sunt:

- hol 7,40 mp- camera 2 locuri 16,09 mp

(plus: baie 3,01 mp, sas 2,4 mp i teras 8 mp)

- anex (usctorie) 5,61 mp- anex 5,61 mp

Buctria de la parter a fost trecut pe cheltuieli neeligibile.

2.2.2. Condiii generale de implementare12

Suprafaa i situaia juridic a terenului care urmeaz sa fie ocupat de lucrareTerenul pe care se va construi pensiunea are suprafaa de 1.300 mp ieste n proprietatea societii, prin aportul asociatului unic la capitalul social.Caracteristicile geofizice ale terenului din amplasamentPerimetrul pensiunii se afl pe versantul vestic al masivului Piatra Mare,

ntr-o zon cu aspect sinclinal, care face legtura cu culoarul depresionar al ViiTimiului, fcnd jonciunea cu Cabana Dmbul Morii. Fundamentul geologiceste constituit din calcare de vrsta cretacic superior i post cuaternare, plasticconsistente. Cercetrile geologice i geotehnice au stabilit cu certitudinemaxim faptul c n zon nu se gsesc goluri subterane, zcminte de srurisolubile, crbuni i formaiuni litologice. Terenul se prezint n pant uoar, dela nord-est ctre sud-est. Concluzia studiului geologic este c acest terenprezint un perfect echilibru litostatic, ce confer garania stabilitii n timp aconstruciei. Perimetrul nu este afectat de artere hidrografice sau toreni. Pnzafreatic se gsete la mare adncime.

Analizele de laborator au stabilit urmtorii parametrii : greutate volumetric = 1,8 KN/m3indicele de plasticitate = 18,2%Perimetrul pensiunii se ncadreaz n macrozona avnd intensitateaseismic I=7, coeficientul Ks=0,16 i perioada de col Tc= 1,00 cm/sec.Presiunea convenional = 300 Kpa pentru sarcini de calcul centriceCaracteristicile principale ale construcieiPensiunea va avea 4 niveluri (demisol, parter, etaj, mansarda) si va fi de 3 margarete. Construcia se ncadreaz n categoria C de importan. Suprafaa construit la sol va fi de

141 mp, iar suprafaa desfurat va fi de 441 mp.Construcia va fi fcut din crmid, va fi tencuit i va fi vopsit cu

vopsea lavabil. n partea de jos, respectiv demisolul va fi placat, n exterior, cupiatr de ru. Aceeai piatr de ru va fi folosit i pentru confecionarea priide jos a gardului. Pereii exteriori ai mansardei, dup ce vor fi tencuii, vor fiplacai cu lambriuri din lemn, n aceeai culoare cu lemnul teraselor.

Fiecare camera va avea o teras proprie, construit din lemn. nlimea construciei la coam va fi de 10,08 m.Reelen perimetrul unde se va construi aceast pensiune nu exist reele

subterane (electrice, gaze, apa, canalizare). Accesul la reelele existente se vaface prin prelungirea acestora. n faza de proiect acestea se gsesc laurmtoarele distane:

13

gazul metan, la o distan de 200 metri(pensiunea Mara); curent electric, la DN1,respectiv la 800 metri;

apa rece, peste drum, la o distan de 500 metri. ntruct n zon nu exist canalizare, se va construi o fos septic, cu multiple filtre.La stabilirea costurilor cu utilitile s-a luat n calcul numai a asea parte

a acestora, fiindc ele vor fi suportate de ctre toi cei 6 vecini. n construireabugetului s-a estimat c sumele nscrise reprezint numai partea din interiorulterenului.

Structura constructivaSistemul constructiv este:1- fundaie din beton continu sub ziduri; 2- structura de rezisten este din smburi i centuri de beton armat; 3- planee de beton armat; 4- grinzi de lemn peste mansard; 5- zidrie din crmid eficient de 37,5 cm pentru exterior i 15 si 2 cm

la interior; 6- arpant din lemn cu nvelitoare din igl din tabl ondulat; 7- elementele din beton se vor termoizola; 8- zidria din crmid se va termoizola la exterior cu polistiren extrudat de minim 3 cm. Construcia se desfoar pe 3 travee de 4,30 m, 5,8 m i 5,9 m, cu deschideri de 4,4 m i

2,0 m.Principalele utilaje de dotare a construciilorPrincipalele utilaje vor fi centrala termic i cazanul.Instalaii aferente construcieiSocietatea deine avizele de principiu de la toi furnizorii de utiliti: ap, electricitate, gaze, Ministerul Sntii, Ministerul Mediului, telefon.Conductele de ap rece i cald se vor executa cu evi din polipropilen, montate ngropat, n nie tehnice i vor fi izolate pentru prevenirea condensuluii a ngheului.Scurgerea apelor uzate se va face prin conducte de polipropilen PP pentru canalizare, ntr-o fos ecologic, cu filtre de separare.Instalaia de gaze se va realiza din evi de cupru.Alimentarea cu energie electric se va realiza prin racordarea firidei de branament proiectat la reeaua de joas tensiune a furnizorului, existent n zon, prin LES 0,4 kV.Utiliti

14

Alimentarea cu ap rece i calda a buctriei i grupurilor sanitare se vaface de la reeaua de distribuie a apei reci existent n zon, prin intermediulcminului de apometru proiectat i de la boilerul pentru ap cald montat ncentrala termic.

nclzirea se va realiza de ctre o central termic care va funciona pebaz de gaz metan. Pentru aceasta este necesar extinderea reelei existente.Alimentarea cu energie electrica se va realiza prin racordarea firidei debranament proiectat la reeaua de joas tensiune a furnizorului, existent nzon, prin LES 0,4 kV.Avize i acorduriAvizele i acordurile emise de organele n drept, potrivit legislaiei n vigoare, privind:

1- avizul ordonatorului principal de credite privind necesitatea ioportunitatea realizrii investiiei;

2- fia tehnic emis de agenia de protecia mediului, nr.8348/16.12.2007, anex la certificatul de urbanism;

- avizul nr. 840/10.12.2007 eliberat de S.C. APEVITA Predeal, pentru alimentarea cu ap;

1- avizul nr. 1569/07.12.2007 eliberat de COMPANIA APA Braov; 2- avizul nr. 2120/08.12.2007 eliberat de S.C. DISTRIGAZ Braov; 3- avizul sanitar nr. 643/01.03.2008; 4- avizul nr. 2384/21.12.2007 eliberat de S.C. Electrica Transilvania; 5- avizul nr. 8329/16.12.2007 eliberat de Inspectoratul de protecie

civil; 6- avizul nr. 1374/26.11.2007 eliberat de S.C. ROMTELECOM.

2.2.3. Devizul general estimativ al afacerii

Tabel nr. 5. DEVIZ GENERALPrivind cheltuielile necesare construirii unei pensiunila Dmbul Morii n mii lei/EURO la cursul 41.492 lei/EURO din data de 01.02.2010

NrValoare (inclusiv TVA)

Denumirea capitolelor i

Total

Din care supus

.subcapitolelor de cheltuieli

procedurii de achiziie

crt. publicMii lei Euro Mii lei Euro

1. 2. 3. 4. 5. 6.15

PARTEA I

CAPITOLUL 1Cheltuieli pentru obinerea i amenajarea terenului

1.1. Obinerea terenului 1.2. Amenajarea terenului 1.3. Amenajri pentru protecia mediului

CAPITOLUL 2

2.Cheltuieli pentru asigurarea utilitilor

824.719 22.600 824.719 22.600necesare obiectivuluiCAPITOLUL 3

Cheltuieli pentru proiectare i asisten tehnic

3.1. Studii de teren

3.2.Obinerea de avize, acordurii

109.476 3.000autorizaii3.3. Proiecte i engineering 3.4. Organizarea procedurilor de

achiziie public

3.5. Consultan 3.6. Asisten tehnic

CAPITOLUL 4Cheltuieli pentru investiia

de baz4.1. Construcii i instalaii 5.570.285 152.644 5.570.285 152.6444.2. Montaj utilaj tehnologic

4.3.Utilaje, echipamente tehnologice i

72.984 2.000funcionale cu montaj

4.4.Utilaje fr montaj i echipamente detransport

4.5. Dotri 720.936 19.756CAPITOLUL 5Alte cheltuieli

5.1. Organizare de antier: 5.1.1. lucrri de construcii 5.1.2. cheltuieli conexe organizrii antierului

5.2. Comisioane, taxe, cote legale, costuri

de finanare:227.674 6.2395.2.1. Comisioane, taxe i cote

legale5.2.2. Costul creditului

5.3. Cheltuieli diverse i neprevzuteCAPITOLUL 6

Cheltuieli pentru darea n exploatare6.1. Pregtirea personalului de exploatare

16

6.2. Probe tehnologice TOTAL

Din care C + MPARTEA a II-a

Valoarea rmas actualizat a mijloacelor fixe existente incluse n cadrul obiectivului de investiie

Fondul de rulment necesar pentru primul

PARTEA a III-a

ciclu de producieTOTAL GENERAL 7.526.074 206.239Din care C + M 6.467.988 177.244

Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

Valoarea total a investiiei, cu detalierea pe structura devizului general este de 206.239 EUR, din care:

1- proiect de arhitectur, rezisten, instalaii, studiu geo, avize, 3.000EUR;

2- organizarea de antier, 3.208 EUR 3- terasarea terenului, 4.909 EUR (terenul este n pant i esteobligatorie terasarea),

4- construcia, 97.832 EUR 5- izolaiile construciei, 25.571 EUR 6- instalaii electrice (n interiorul proprietii), 6.769 EUR 7- instalaii sanitare, 2.955 EUR 8- instalaii de nclzire, ventilaie, PSI, 4.900 EUR 9- instalaii de gaze, 6.500 EUR 10- racordare la reeaua de apa, 5.600 EUR 11- racordare la reeaua de gaze, 7.000 EUR 12- racordare la reeaua de electricitate, 3.500 EUR 13- construire fos septic i dotarea cu filtre, 6.500 EUR 14- boiler i central termic, 2000 EUR 15- dotare cu mobilier, electrocasnice, lenjerie, vesel, 19.256 EUR 16- echipament IT, 500 EUR 17- costul creditului, 6.239 EUR

2.2.4. Rezultatele ateptate17

innd seama de faptul c locaia acestei pensiuni este ntr-un peisaj deexcepie, respectiv ntr-o poian nconjurat de brazi, avnd n fa rul Timi,iar dincolo de acesta vrful Piatra Mare, precum i de faptul c se afl ntredou cabane turistice, Bunloc i Dmbul Morii, la 15 minute de prtia de schide la Bunloc i la 20 minute de Canionul 7 Scri, se estimeaz c gradul deocupare va fi, n medie, de 80%.

n cazul n care turitii vor dori s li se pregteasc micul dejun,produsele vor fi cumprate de la supermarketurile din apropiere: Selgros iCarrefour (la 5 km). Aceste costuri nu au fost incluse n buget pentru c vor firecuperate la pre de cumprare de la turitii care vor solicita acest serviciu.Furnizorii de servicii sunt companiile naionale care presteaz servicii defurnizare: energie electric, gaze naturale, ap, telefonie fix.

n plus fa de aceste servicii va fi nevoie de serviciile unei spltorii,fr ca la aceast dat s existe un contract cu o anumita spltorie. Acestaspect va fi analizat la momentul deschiderii pensiunii, cnd se vor analizapreurile mai multor astfel de uniti, precum i distana acestora fa depensiune. n acest moment cea mai apropiat se afl n magazinul Carrefour (la5 km)

Tabel nr. 6. Principalii clieni ai societiiClient

Valoare

Nr. crt. (Nume iPondere %

(lei)adres)1. Tineri n grupuri 863.108.784 452. Tineri singuri 383.603.904 203. Aduli i copii 671.306.832 354. TOTAL 1.918.019.520 100%

Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

Tabel nr. 7. Canale de distribuie

Nr. crt. CanalulPondere

(%)1. Societi de turism 202. A.N.A.T. 25

3.Alte forme de publicitate, inclusiv

55internet, relaii personaleSursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

Pentru turitii sosii prin intermediul ageniilor de turism i A.N.A.T. s-a

luat n calcul un comision pentru aceti intermediari, de 5%. innd ns cont de faptul c aceasta pensiune se afl18

exact pe drumul dintre 2 cabane, s-a apreciat c un numr important de turitivor ajunge aici fr niciun intermediar.

Plata serviciilor se va putea realiza de ctre turiti att n numerar, ct iprin card. Ageniile i A.N.A.T. vor achita numai cu ordin de plat. Pentru ageniii A.N.A.T. termenul de plat va fi de regul n avans sau n cel mult 3 zile de lasosirea turitilor. Pentru turitii care au ajuns singuri, plata se va face fie lasosirea, fie la plecarea acestora.

innd seama de faptul c zona prezint att particulariti pentrusezonul de iarn, prin existena unei prtii de schi (prtia de la Bunloc), dar ipentru drumeii, pe aici trecnd numeroase trasee turistice, s-a apreciat c voravea turiti n tot anul, probabil mai puini n lunile martie, aprilie i noiembrie.

Date privind fora de munc ocupat dup realizarea investiiei:1- total personal, 3 din care personal de execuie 2; 2- locuri de munc nou create 2. Locurile de munc nou create, un post de recepioner i unul de ngrijitoare, vor fi ocupate de femei n vrst de pn la 35 de ani.

2.3. Prezentarea investiiei3.3.1. Mrimea i originea investiiei (% din fonduri europene)

Investiia necesar pentru realizarea proiectului va fi asigurat prin contribuii proprii, prin credite bancare i prin sprijin financiar nerambursabil din fonduri publice, respectiv fonduriSAPARD.

Valoarea sprijinului financiar nerambursabil

din fonduri publice, respectiv fonduri europene97.919 euro

Valoarea financiar a contribuiei din surse proprii47.918 euro

Valoarea financiar a contribuiei din credite bancare

50.000 euro

Valoarea total eligibil a proiectului de investiii

195.837 euro

Tabel nr. 8. Mrimea i originea investiieiNr. Originea

contribuiei

Mrimea Aportul

crt.contribuiei

(euro)contribuiei

(%)1. Sprijin financiar 97.919 50

nerambursabil din

19

fonduri europene

2.Contribuie din surse

47.918 24,47proprii

3.Contribuie din credite

50.000 25,53bancare4. TOTAL 195.837 100

Sursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

2.3.2. Graficul de realizare a proiectului de investiie propus

Programul, detaliat pe faze de implementare a proiectului i pe activiti, se prezint n felul urmtor:

Data estimat de nceput: 01.02.2010; Data estimat de terminare a activitilor: 01.08.2011; Data estimat de ncepere a desfurrii activitii de cazare npensiune: 1.09.2011.

Tabel nr. 9. Etapele de implementare ale proiectului de investiie

Nr. Activitatea

crtDurata

Luna n care se va realizaactivitateaprevzut

.1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

1. Turnare 2 lunix xfundaie

2. Construcie 1,5 lunix xdemisol

3. Construcie 1,5 lunix xparter

4. Construcie etaj 1.5 luni x x5. Construcie 1,5 luni

x xmansard6. Rigidizare 1 lun

structur i xacoperi

7. Montare 0,5 lunixtmplrie

8. Montare 1 lun x x

termosistem

20

exterior9. Montare 0,5 luni

instalaie xelectric

10. Montare rigips 0,5 luni xi vat mineral

11. Finisaj exterior 1 lun x x12. Recepia 0,5 luni

xconstruciei13. Montare 1 lun

instalaiisanitare, xnclzire,ventilaie, gaze

14. Racordare la 2,5 lunireelele de ap,

x x xgaze ielectricitate

15.Construire fos 0,5 luni

xseptic

16.Dotare cu boiler 1 luni central xtermic

17. Dotare cu 1 lunmobilier,electrocasnice, xlenjerie, vesel,

echipament ITSursa: documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

2.3.3. Structura de management n implementarea proiectului

Pentru implementarea proiectului exist o echip, format din dou persoane: un responsabil legal i un responsabil tehnic.Responsabil legalNume: JUGRAVUPrenume: ANCA Funcia: ASOCIAT UNIC

Responsabil tehnicNume: JUGRAVU

21

Prenume: MICAELAFuncia: ADMINISTRATOR

2.3.4. Costurile i planul de finanare

Valoarea total a proiectului este de 206.329 euro din care, valoareaeligibil reprezint 195.837 euro, n preurile februarie 2010, din careconstrucii-montaj 177.244 euro (valoarea construciei i a branamentelor lautiliti)

Ealonarea (INV/C + M)ANUL I respectiv 66.883 EUROANUL II respectiv 110.361 EURO

Capaciti (n uniti fizice): 4.380 locuri de cazare/an.

Condiiile financiare de realizare a obiectului1. Valoarea investiiei (Vi) = 207.329 EUR, fr TVA, iar valoarea eligibil

a proiectului este de 195.837 euro, fr TVA.

2. Veniturile din exploatare (Ve)

anul 201257.760 EUR

anul 201357.760 EUR

anul 201457.760 EUR

anul 201557.760 EUR

anul 201657.760 EUR

3. Cheltuieli de exploatare (Ce) = 22.849 EUR

anul 201226.906 EUR

anul 201326.906 EUR

anul 201426.906 EUR

anul 2015 26.906

EUR

anul 201626.906 EUR

4. Rezultatul din exploatare (Re) = 29.711 EUR

22

anul 2012

30.854 EUR

anul 2013

30.854 EUR

anul 2014

30.854 EUR

anul 2015

30.854 EUR

anul 2016

30.854 EUR

5. Profitul net (Pn)anul 2012

29.387 EUR

anul 2013

29.943 EUR

anul 2014

29.943 EUR

anul 2015

29.943 EUR

anul 2016

29.943 EUR

6. Durata de recuperare a investiiei (Dr) = 6 ani 10 luni i 26 zile

7. Rentabilitatea capitalului investit (Rc) anul 2012 14%anul 2013 15%anul 2014 15%anul 2015 15%anul 2016 15%

8. Cheltuieli financiare (Cf) - anul 2012 = 951 EUR

9. Gradul de acoperire a cheltuielilor financiare (Ga) =Re/Cf anul 2012 = 32

perioada 2013-2016, nu este cazul

10. Rata ndatorrii (RI) = 11% anul 2012 = 15,2%perioada 2013-2016, nu este cazul

23

11. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) = Total intrri numerar/(dobnzi+pli leasing + rambursarea datoriilor) anul 2012 =140% anul2013 = 140%anul 2014 =374% perioada 2015-2016, nu este cazul

12. Valoarea net actualizat (VNA)= 159,233

24

CONCLUZII

Noiune de investiie, ntr-o accepiune larg, este sinonim cu: alocare,plasare, dotare, iar ntr-un sens mai restrns (financiar-contabil) reprezint ocheltuial fcut pentru obinerea de bunuri materiale cu valoare mare idurat de folosin ndelungat.

n condiiile conducerii economiei prin plan centralizat, pe principiiadministrative, investiia reprezenta numai ceea ce se aloca pentru crearea idezvoltarea bazei materiale de producie i a celei pentru sectorul social-cultural. Potrivit unei definiii, cu larg circulaie n ara noastr, investiiareprezint totalitatea cheltuielilor prin care se creeaz, se achiziioneaz noifonduri fixe productive i neproductive, se perfecioneaz sau se reconstruiescfondurile fixe existente.

Trecerea la economia de pia implic o schimbare a opticii privindnoiunea de investiie, determinat de circulaia capitalului pe pia, de luptade concuren, de ctigul (profitul) ateptat etc. n aceste condiii,problematica investiiilor este abordat de la sursa ce acoper cheltuielilerespective. Astfel, investiiile sunt nelese ca prezentnd partea de venitdestinat pentru formarea capitalului. Utilizarea venitului pentru cretereacapitalului i a stocurilor reprezint investiiile nete; dac alturi de venituriledestinate ar fi investite se utilizeaz i amortizrile, obinem investiia brut. Ainvesti nseamn a aloca resurse pentru sporirea capitalului real existent la unmoment dat.

n urma ntocmirii studiului de fezabilitate al investiiei propus de S.C.TOTAL PREST SERV S.R.L. a rezultat c investiia este justificat. Obiectivulprincipal al prezentului proiect l reprezint construirea unei pensiuni n judeulTimi, la Dmbul Morii. Atingerea acestui obiectiv justific investiia propusprin efectele pe care le genereaz:

1- dezvoltarea agroturismului n zon; 2- dezvoltarea firmei S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L., care va avea caprincipal obiect de activitate cazarea n aceast pensiune; 3-crearea a dou noi locuri de munc n zon.

25

n ceea ce privete mrimea i originea investiiei, valoarea financiar acontribuiei proprii este de 47.918 euro, iar valoarea sprijinului financiarnerambursabil din fonduri publice este de 97.919 euro, reprezentnd 50% dinvaloarea total a proiectului de investiii.

Indicatorii de eficien rezultai din analiza financiar sunt urmtorii:Rentabilitatea capitalului investit (Rc) = 14-15%;

Durata de recuperare a investiiei (Dr) = 6 ani 10luni i 26 zile; Rezultatul din exploatare (Re) =29.711 EUR;

Valoarea net actualizat (VNA)= 159,233. Aceste valori rezultate din calculul indicatorilor de eficien arat c

investiia analizat este rentabil.

26

BIBLIOGRAFIE:

1) Bran P., Finanele ntreprinderii, Ed. Economic, Bucureti, 1997; 2) Dima C., Nedelcu M., Management industrial, Ed. Naional, Bucureti,

2000; 3) Ifnescu A. (coord., Analiza economico-financiar, Ed. Economic,

Bucureti, 1999; 4) Romnu I., Vasilescu I., Investiii, Ed. Economic, Bucureti, 2000; 5) Romnu I., Vasilescu I., Managementul investiiilor, Ed. Mrgritar,

Bucureti, 1997; 6) Stoian M., Gestiunea investiiilor, Ed. A.S.E., Bucureti, 2004; 7) Teodor H., Finanele agenilor economici din Romnia, Ed. Intelcredo,

Deva, 1999; 8) Toma M., Finane i gestiune financiar de ntreprindere, Ed.

Economic, Bucureti, 1998;

9) Vasilescu I. (coord.), Investiii. Studii de caz i teste gril, Ed.Economic, Bucureti, 1999;

10) Vasilescu I. (coord.), Investiii i relansarea economic, Ed. TribunaEconomic, Bucureti, 1999;

11) West A., Planul de afaceri, Ed. Teora, Bucureti, 2000; 12) *** www.apdrp.ro (pagina web oficial a Programului FEADR, gestionat

n Romnia la nivelul Ministerului Agriculturii, padurilor si dezvoltariirurale Agentia de plati pentru dezvoltarea rurala si pescuit);

13) *** www.antrec.ro (pagina web oficial a Asociaiei Naionale de TurismRural, Ecologic i Cultural);

14) *** documente interne ale S.C. TOTAL PREST SERV S.R.L.

27