1
RAPORT ANUAL 2008 ABC Asigurari Reasigurari SA ABC Asigurari Reasigurari SA Numar de inregistrare la Registrul asiguratorilor, reasiguratorilor si intermediarilor in asigurari si/sau in reasigurari RA–035– 10.04.2003 SEDIUL SOCIAL Str Scoala Floreasca nr 24, sector 1, Bucuresti ACTIONARI S.C.HIDROCONSTRUCTIA SA 53,53% S.C.IRIDEX GROUP IMPORT EXPORT SRL 17,60% S.C.APASCO S.A. 4,63% S.C.IRIDEX GROUP CONSTRUCTII SRL 2,20% S.C.ENERGOCONSTRUCTIA SA 1,67% S.C.IMSAT RV S.A. 0,91% S.C.COMINCO SA 0,38% S.C.STIZO SA 0,26% S.C.FRIGOTEHNICA SA 0,25% S.C.EMIVAS SRL 0,17% S.C.APA PROIECT SRL 0,16% Persoane fizice 18,24% MANAGEMENTUL ESTE ASIGURAT DE : -Adunarea Generala a Actionarilor (AGA) -Consiliul de Administratie (CA) ales de AGA, constituit din 7 administratori condus de Presedintele CA. -Directori executivi: Directorul General, Director General Adjunct si Director de Asigurari, conform Organigramei Capitalul social la 31.12.2008 este in valoare de 13.139.600 lei, respectiv 1.313.960 actiuni cu o valoare nominala de 10 lei. Fata de anul 2007 s-a inregistrat o crestere a capitalului social subscris si varsat cu 1.139.600 lei. CATEGORII SI CLASE DE ASIGURARI PRACTICATE ABC Asigurari Reasigurari SA practica 8 clase de asigurari si 23 produse de asigurare la sfarsitul anului 2008: -Asigurari de accidente si boala (inclusiv de munca si boli profesionale)- clasa 1 -Asigurari de mijloace de transport terestru, altele decat cele feroviare- clasa 3 -Asigurari de bunuri in tranzit, inclusiv marfuri transportate, bagaje si orice alte bunuri-clasa 7 -Asigurari de incendiu si calamitati naturale-clasa 8 -Alte asigurari de bunuri-clasa 9 -Asigurarea obligatorie de raspundere civila auto pentru pagube produse tertilor-clasa 10 -Asigurari de raspundere civila generala-clasa 13 -Asigurarea de asistenta turistica-clasa 18 Facem mentiunea ca din data de 27.11.2008 gama de asigurari detinute de societate a crescut prin aprobarea de catre CSA a unei noi clase de asigurare, clasa 9 „Alte asigurari de bunuri“. Structura portofoliului de asigurari pentru anul 2008 se prezinta astfel: Conform structurii prezentate asigurarile auto (RCA+casco) reprezinta 69% din portofoliu. CONTRACTUL DE ASIGURARE Contractele de asigurare incheiate de catre societatea noastra respecta legislatia in vigoare, respectiv Legea 136/1995 privind asigurarile si reasigurarile din Romania si Legea nr 32/2000 privind activitatea de asigurare si supravegherea asigurarilor, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si normele emise de CSA. Codul fiscal reglementeaza deducerile aplicate contractelor de asigurare si operatiunilor rezultate din acestea. RETEAUA DE DISTRIBUTIE Activitatea de vanzari se concentreaza asupra produselor si canalelor de vanzare, iar actiunile de marketing tin cont de pulsul pietei. Canalele de distributie ale societatii sunt: personalul propriu, agentii de asigurari si actionari. ABC construieste relatii de durata cu clientii si dezvolta o relatie stransa cu acestia pentru a se asigura ca produsele ABC vin in intampinarea nevoilor lor. Promovarea imaginii se realizeaza in primul rand prin personalul propriu. Imaginea societatii este sustinuta prin competenta si creativitatea personalului de a tine pas cu nevoile clientilor. SERVICII DE ASISTENTA DE DAUNE ABC Asigurari Reasigurari pune la dispozitia clientilor sai un serviciu specializat pentru instrumentarea daunelor auto si a daunelor generale prin intermediul propriei retele nationale. O echipa de profesionisti furnizeaza servicii adecvate cu operativitate si flexibilitate, in fiecare judet al tarii si in Bucuresti, dublate de servicii puse la dispozitie de Coris Roumanie SRL. REPREZENTANTE DE DESPAGUBIRI EXTERNE ABC Asigurari Reasigurari SA colaboreaza cu InterEurope GMBH pentru daunele pe raspundere civila in afara Romaniei, iar pentru cheltuieli medicale in strainatate cu CORIS Roumanie SRL. SITUATII FINANCIARE BILANT 2008 ACTIV LEI ACTIVE NECORPORALE 32.665 PLASAMENTE 13.850.285 PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE 1.998.481 CREANTE 4.881.594 ALTE CREANTE 422.831 IMOBILIZARI CORPORALE 660.393 STOCURI 185.321 CASA SI CONTURI LA BANCI 239.113 CHELTUIELI IN AVANS 704.636 TOTAL ACTIV 22.975.319 PASIV LEI CAPITALURI PROPRII/SHAREHOLDERS’EQUITY 13.516.559 Capital social 13.139.600 Rezerve din reevaluare 942.000 Rezerve legale 35.426 Rezultatul reportat reprezentand profitul nerepartizat sau pierderea neacoperita -745.065 Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile 86.296 Rezultatul exercitiului-profit 58.302 REZERVE TEHNICE/TECHNICAL RESERVES 7.762.168 Alte provizioane 3.398 DATORII PROVENITE DIN OPERATIUNI DE REASIGURARE 1.041.534 ALTE DATORII, INCLUSIV DATORII FISCALE SI DATORII PENTRU ASIGURARILE SOCIALE 475.111 VENITURI IN AVANS 176.549 TOTAL PASIV 22.975.319 CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE CONTUL TEHNIC AL ASIGURARILOR GENERALE LEI VENITURI DIN PRIME NETE DE REASIGURARE 7.308.393 COTA DIN VENITUL NET AL PLASAMENTELOR, TRANSFERATA DIN CONTUL NETEHNIC 480.940 ALTE VENITURI TEHNICE NETE DE REASIGURARE 669.611 CHELTUIELI CU DAUNELE-SUME NETE 2.796.168 VARIATIA ALTOR REZERVE TEHNICE –SUME NETE 142.636 CHELTUIELI DE ACHIZITIE SI ADMINISTRARE 5.807.229 ALTE CHELTUIELI TEHNICE, NETE DE REASIGURARE 8.170 VARIATIA REZERVEI DE EGALIZARE 4.666 REZULTATUL TEHNIC AL ACTIVITATII -299.925 CONTUL NETEHNIC LEI REZULTATUL TEHNIC AL ASIGURARII GENERALE -299.925 VENITURI DIN PLASAMENTE 802.934 CHELTUIELI CU PLASAMENTELE 0 COTA DIN VENITUL NET AL PLASAMENTELOR, TRANSFERATA IN CONTUL TEHNIC 480.940 ALTE VENITURI NETEHNICE 59.649 ALTE CHELTUIELI NETEHNICE 20.347 VENITURI TOTALE 15.231.391 CHELTUIELI TOTALE 15.170.020 REZULTATUL BRUT 61.371 R A P O R T DE AUDIT AL SITUATIILOR FINANCIARE INTOCMITE LA 31.12.2008 DE ABC Asigurari Reasigurari SA ABC Asigurari Reasigurari SA a intocmit situatiile financiare la data de 31.12.2008 in conformitate cu prevederile legale in vigoare la aceasta data. Responsabilitatea pentru intocmirea situatiilor financiare, incluzand prezentarea adecvata a acestora, revine conducerii societatii auditate. Aceasta responsabilitate include asigurarea inregistrarilor contabile adecvate, realizarea lor in mod cronologic si exhaustiv,organizarea controlului intern, proiectarea, implementarea si mentinerea unui control intern relevant, selectia si aplicarea politicilor contabile si supravegherea sigurantei activelor societatii, intocmirea si prezentarea fidela a situatiilor financiare auditate, care sa nu contina denaturari semnificative, datorate fraudei sau erorii, elaborarea unor estimari contabile rezonabile in circumstantele date. SC AGENTIE DE AUDIT FINANCIAR – AGAF SRL a auditat situatiile financiare intocmite de SC ABC Asigurari Reasigurari SA la data de 31.12.2008 in conformitate cu Standardele internationale de audit acceptate de Camera Auditorilor Financiari din Romania si CSA. Responsabilitatea noastra este de a exprima o opinie asupra acestor situatii financiare prin examinarea acestora pe baza de probe si teste de audit prin care sa obtinem o asigurare rezonabila ca nu contin declaratii eronate semnificativ. Total activ = 22.975.319 lei Rezultatul exercitiului (profit) = 61.371 lei Consideram ca probele de audit si testele efectuate, reprezinta o baza rezonabila pentru a ne exprima opinia asupra situatiilor financiare incheiate de SC ABC Asigurari Reasigurari SA auditata la data de 31.12.2008. Se atrage atentia asupra riscului de monitorizare a documentelor cu regim special puse la dispozitia intermediarilor in asigurari. SC ABC Asigurari Reasigurari SA are intocmite proceduri de inventariere lunara a acestora, urmarite prin planul de control intern, proceduri ce se impune a fi respectate cu strictete si luate masuri imediate acolo unde sunt deficiente. Societatea nu are organizat audit intern. In anul 2008, capitalul social subscris si varsat s-a majorat de la 12.000.000 lei la 13.139.600 lei. In opinia noastra, situatiile financiare prezinta corect, sub toate aspectele semnificative, pozitia financiara a companiei la data de 31.12.2008, precum si rezultatele operatiunilor sale pentru exercitiul financiar incheiat, in conformitate cu OMFP 3129/2005 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurarilor. SC AGENTIE DE AUDIT FINANCIAR - AGAF SRL BUCURESTI 22.04.2009 STANDARDUL FINANCIAR Stabilitatea financiara a societatii este determinata de capitalul social adus de actionari, rezervele de capital si rezervele tehnice acumulate de societate pe durata activitatii sale precum si de suportul contractelor de reasigurare. Capitalul social este de 13.139.600 lei. Rezervele societatii sunt 6.741.113 lei, din care : -rezerve de capital 977.426 lei din care : a) rezerve legale 35.426 lei b) rezerve legale din reevaluari 942.000 lei -rezerve tehnice nete 5.763.687 lei din care : a)rezerve de prima 4.122.067 lei b)rezerve de dauna avizate 717.397 lei c)rezerve de dauna neavizate 236.369 lei d)rezerve de catastrofa 648.578 lei e)rezerve de egalizare 39.276 lei Societatea a respectat normele legale care reglementeaza categoriile de active admise sa acopere rezervele tehnice, precum si conditiile si criteriile de evaluare ale acestor active. Totalul rezervelor tehnice brute este de 7.762.168 lei, iar activele admise sa acopere rezervele tehnice conform normelor legale este de 9.625.131 lei, prin urmare societatea are 124% active admise sa acopere rezervele tehnice fata de 100% admis. Marirea capitalului social si a capitalurilor proprii prin rezultatele reevaluarii si rezultatele economice ale anului au asigurat nivelul cerut al fondul de siguranta al societatii care se ridica la 13.483.894 lei. Indicatori de siguranta financiara lei 2008 Asigurari generale Marja de solvabilitate disponibila 13.483.894 Marja de solvabilitate minima admisa 1.636.944 Indicatorul de solvabilitate 8,2 Indicatorul de lichiditate 11,15 INDEMNIZATII BRUTE PLATITE In anul 2008, volumul total de daune brute platite pe segmentul auto au fost de 3.435.335 lei. Din cadrul lor daunele pentru casco au fost in valoare de 1.678.231 lei, iar daunele RCA au fost in valoare de 1.583.645 lei. La data de 31.12.2008, expunerea maxima (dauna maxima posibila) a companiei este de 9.321.234 euro, din care in sarcina reasiguratorilor 5.908.340 euro, dauna maxima posibila a societatii fiind de 3.412.894 euro. Societatea inregistreaza la sfarsitul exercitiului 2008 o acumulare maxima (suma maxima asigurata) de 217.361.059 euro, din care 136.338.829 in sarcina reasiguratorilor, iar 81.022.230 euro in sarcina companiei. PROGRAMUL DE REASIGURARE Politica de dezvoltare a societatii a fost si este definita de un management prudential, urmarindu-se protejarea societatii contra daunelor, cresterea capacitatii de subscriere si mentinerea stabilitatii financiare in limite impuse prin lege si prin normele Comisiei de Supraveghere a Asigurarilor. In 2008 ABC Asigurari-Reasigurari S.A. si- a consolidat relatiile cu reasiguratorul principal care este Munich Re, reasigurator cotat cu -AA si cu care avem contract de reasigurare tip buchet reinnoit pentru anul 2009. Tratatul de reasigurare cu Munich RE, prevede cedarea in reasigurare 50% din riscuri pentru un comision de 35% si un comision pe profit de 40% daca rata daunalitatii pe an de subscriere este sub 52%. Pe segmentul asigurari medicale avem contract de reasigurare excedent de dauna 5.000 euro cu GENERAL RE. Pe segmentul RCA s-a incheiat un contract de reasigurare prin brokerii OLSA Re si WILLIS RE, care acopera daunele ce pot aparea pe teritoriul statelor membre UE. Prin Olsa Re s-a facut reasigurarea pentru primii 15.000.000 euro cu Munich Re, iar prin Willis Re s-a facut reasigurarea de la 15.000.000 euro la nelimitat, cu sindicatele Lloyd’s. Retinerea ABC Asigurari-Reasigurari S.A. este de 250.000 euro per eveniment, cea uzuala in acest tip de asigurare. STRATEGII SI PERSPECTIVE DE DEZVOLTARE A ACTIVITATII ABC Asigurari Reasigurari SA isi propune pentru anul 2009 o politica prudentiala privind subscrierea riscurilor, asigurarea unei dezvoltari echilibrate prin controlul costurilor administrative si corelarea lor cu veniturile, ofertarea unei game mai largi de produse modelate pe cerintele si necesitatile clientilor, consolidarea retelei teritoriale si a portofoliului de clienti, plasarea disponibilitatilor financiare, continuarea conducerii societatii conform prevederilor statutare, referitoare la sistemul unitar de administrare. Misiunea ABC este de a mentine o relatie apropiata cu clientii nostri prin dedicarea specialistilor in fiecare domeniu care sa vina in intampinarea nevoilor clientilor cu solutii profesioniste si de asemenea sa mentinem o relatie echilibrata, etica si transparenta cu actionarii, precum si cu angajatii si partenerii nostrii. INDICATOR Clase de asigurari Prime brute subscrise 2008 % in 2008 Casco 4.164.486 36 Rca 3.799.524 33 Incendiu 2.148.819 18 Asigurari medicale 565.477 5 Raspundere civila generala 542.845 4 Accidente persoane 428.386 4 Alte clase 15.464 TOTAL 11.665.001 100
