A C T A D I T I O N A L · Web viewCapitolul VI - Situatie comparativa intre falimentul SC Bety -...

S.C. BETY-VALNELA S.R.L. IN INSOLVENTA, IN INSOLVANCY, EN PROCEDURE COLLECTIVE nr. 742, Loc. Ilva-Mica, jud. Bistrita-Nasaud CUI RO 25525278, J06/240/2009

Plan de Reorganizare Judiciară

2015 - 2018

Administrator statutar HARAPASCU ELISABETA

prin mandatar HARAPASCU LENUTA

Plan ReorganizareSC BETY-VALNELA SRL Ilva-MicaSediu : Ilva-Mica, nr. 742, jud. Bistrita-NasaudCUI: RO 25525278, Numar inregistrare: J06/240/2009. _____________________________________________________________________________

CUPRINS

PLANUL DE REORGANIZARE JUDICIARA 2015-2018 :

Capitolul I - Preambul pag. 2 -3

Capitolul II - Necesitatea Reorganizarii „ 3

Capitolul III - Prezentarea societatii debitoare „ 3-5

Capitolul IV - Situatia activului societatii „ 5

Capitolul V - Analiza acoperirii pasivului exigibil „ 6-7

Capitolul VI - Situatie comparativa intre faliment si plan de reorganizare „ 7-8

Capitolul VII - Masuri propuse pentru realizarea planului de reorganizare „ 9-10

Capitolul VIII – Fezabilitatea planului de reorganizare „ 10

Capitolul !X- PERSPECTIVA DE REDRESARE A SOCIETATII „ 11-12

Centralizatorul programului de plati a datoriilor anul I - III „ 13-20


PLAN DE REORGANIZARE JUDICIARA

Capitolul I - PREAMBUL 1. Cadrul legal

Reglementarea legală care stă la baza întocmirii prezentului plan de reorganizare este Legea 85/2006 denumită în continuare Legea. Legea consacră problematicii reorganizării două secţiuni distincte în cadrul Capitolului 3, respectiv Secţiunea a V-a - Planul, şi Secţiunea a VI-a - Reorganizarea.

Legea insolvenţei, amintită, enumeră printre principiile de bază care guvernează aplicarea ei şi pe cel al preeminenţei reorganizării faţă de faliment şi care-şi găseşte consacrarea explicită în mai multe din articolele actului normativ amintit, având astfel pe lângă o fundamentare economică şi socială şi una legală.

Prin prisma acestor prevederi, legea prevede o alternativă la lichidare urmărindu-se salvarea întreprinderii şi a afacerii debitorului, atunci când această soluţie răspunde mai bine intereselor creditorilor, debitorilor şi salariaţilor acestuia pe baza unui plan de reorganizare care “va indica perspectivele de redresare în raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului, cu mijloacele financiare disponibile şi cu cererea pieţei faţă de oferta debitorului, şi va cuprinde măsuri concordante cu ordinea publică (..)”(Art. 95 (1) din Lege).

1.1. Scopul planului

Scopul principal al planului de reorganizare coincide cu scopul Legii 85/2006 proclamat fără echivoc în art. 2 şi anume acoperirea pasivului debitorului în insolvenţă aceasta realizându-se prin reorganizarea şi continuarea activităţii debitorului.

Panul de reorganizare, potrivit spiritului Legii 85/2006, acoperă patru mari domenii:

domeniul economic, care se referă la plasarea debitorului pe piaţă şi posibilităţile de redresare în funcţie de specificul activităţii şi mijloacele financiare disponibile, precum şi măsurile de reorientare a activităţii debitorului;

domeniul social, care cuprinde măsurile privind salariaţii debitoarei, eventualele restrângeri de personal şi reorientarea profesională;


domeniul financiar, referindu-se la condiţiile de plată a creditorilor (termenele de plată, reducerile de creanţe), mijloacele financiare folosite pentru stingerea creanţelor;

domeniul managementului, care se referă la modalitatea de conducere a debitoarei pe perioada reorganizării.

Prezentul plan îşi propune să acţioneze pentru modificarea structurală a societăţii pe mai multe planuri: economic, organizatoric, financiar şi social, având ca scop principal plata pasivului debitoarei SC Bety-Valnela SRL, relansarea viabilă a activităţii, sub controlul strict al administratorului judiciar în ceea ce priveşte realizarea obiectivelor menţionate.

Capitolul II – NECESITATEA REORGANIZARII

În plan economic, procedura reorganizării este un mecanism care permite comerciantului aflat într-o stare precară din punct de vedere financiar, să se redreseze şi să-şi continue activitatea comercială.

Reorganizarea SC Bety-Valnela SRL înseamnă pentru viaţa economică:

Menţinerea unui important contribuabil la bugetul local şi de stat. Locuri de muncă. Continuarea colaborării comerciale cu furnizorii tradiţionali Menţinerea pe piaţă a operatiunilor de vanzare a societatii,

apreciata de clienti sub aspectul calităţii şi a preţurilor avantajoase

Capitolul III- PREZENTAREA SOCIETĂŢII

1. Identificarea societăţii debitoare

Denumirea: SC Bety-Valnela SRLSediu: Ilva-Mica, nr. 742, jud. Bistrita-Nasaud Cod unic de inregistrare: RO 25525278

Numar inregistrare la ORC Bistrita – Nasaud : J06/240/2009Capital Social 600 lei, divizat in 60 parti sociale egale, fiecare in valoarede 10,00 RONPlan ReorganizareSC BETY-VALNELA SRL Ilva-MicaSediu : Ilva-Mica, nr. 742, jud. Bistrita-NasaudCUI: RO 25525278, Numar inregistrare: J06/240/2009. _____________________________________________________________________________

Asociati: - HARAPASCU ELISABETA – detine 60 parti sociale ( 100 %)Administrator: - HARAPASCU ELISABETA

1.1 Structura manageriatului

La data deschiderii procedurii societatea era administrată de mandatar dna Harapascu Lenuta. Conducerea activităţii debitoarei va fi asigurată în cadrul planului de reorganizare de către administratorul special al debitoarei, dna. Harapascu Lenuta, sub supravegherea administratorului judiciar desemnat, în cazul de fată SCPI Ultralex SPRL.

1.2. Structura de personal şi organizarea internă

Societatea si-a desfăsurat activitatea din anul 2009 si pana la intrarea in procedura insolventei cu un numar maxim de 4 angajati cu contract de muncă individual. In prezent numărul de angajati a scazut la 2.

1.3. Scurt istoric

Sediu: Ilva-Mica, nr. 742, jud. Bistrita-Nasaud Cod unic de inregistrare: RO 25525278Numar inregistrare la ORC Bistrita – Nasaud : J06/240/2009

S.C. Bety-Valnela S.R.L. a fost înfiinţată în 2009, si are un capital social total de 600 RON, repartizat în 60 părţi sociale, în valoare de 10,00 RON fiecare, eliberate şi atribuite asociatului unic.

De la data înfiinţării firmei şi până la deschiderea procedurii de insolvenţă, societatea a fost administrată de către dna Harapascu Lenuta.

De la infiintare, societatea a prestat activitati de comert, activitati care se vor desfasura in continuare.


S.C. BETY - VALNELA SRL Ilva - Mica are ca obiect de activitate COD CAEN

4711 – Comert cu amanuntul in magazine nespecializate, cu vanzare predominanta de

produse alimentare, bauturi si tutun.

1.4. Analiza pietei

Societatea are o piaţă de desfacere deja formată, dobândită prin intermediul calităţii produselor sale, şi a raporului preţ – calitate foarte bun, în raport cu cel practicat de concurenţă. Societatea dispune de un spatiu adecvat amenanjat vanzarii produselor sale pentru pastrarea imaginii dobandite de-a lungul timpului ca fiind o societate cu renume. 1.5. Politica de preturi

Nivelul preturilor sunt stabilite in functie de costurile de achizitie si/sau producţie, tinand cont insa si de preturile practicate de concurenta.

Capitolul IV- PREZENTAREA ACTIVULUI SC Bety-Valnela SRL

1 .Analiza situaţiei patrimoniuluiLa întocmirea prezentei analize, s-au avut în vedere situaţiile

economic- financiare ale societăţii pornind de la ideea că ele reflectă o imagine corectă, completă şi fidelă a activităţii economice desfăşurată de către societate.

SC BETY-VALNELA SRL Ilva-Mica deţine un patrimoniu format din :

l. Active imobilizate

a. Mobilier, alte instalatii si utilaje in valoare de 24.856,66 lei

2. Active circulante

a. Stocuri in valoare de 148.277,59 lei

b. cont banca/casa 5.780,79 lei


În cadrul activelor existente în patrimoniul debitoarei se regasesc stocuri, formate în principal din materia prima pentru desfasurarea obiectului principal de activitate, respectiv “Comert cu amanuntul in magazine nespecializate, cu vanzare predominanta de produse alimentare, bauturi si tutun “. Stocul reprezintă un activ important al oricărei societăţi, iar în cazul de faţă, din punct de vedere fizic, el este alcătuit din materiale consumabile.

Capitolul V- ANALIZA ACOPERIRII PASlVULUI EXIGIBIL

1. Totalul datoriilor conform tabelului creditorilor sunt de 166.770,81 lei , din care :

1. B.C. Intesa Sanpaolo Bank S.A. 111.354,60 garantată

2. Administraţia Judeţeană a Finanţelor 54.214,00 din care Bistrita-Nasaud 15.000,00 garantată

39.214,00 bugetară

3. S.C. Elit S.R.L. 1.202,21 chirografară

SC BETY-VALNELA SRL Ilva-Mica propune ca măsură sigura de acoperire a datoriilor fiscale, continuarea activităţii prin creşterea producţiei şi valorificarea eficientă a resurselor şi a investiţiilor încheiate sau în curs de încheiere. In vizorul nostru dorim sa dezvoltam si alte activitati, in functie de cerintele pietei, activitati menite sa duca la obtinerea de venituri importante, menite sa asigure garantia realizarii prevederilor planului de reorganizare.

Societatea îşi propune să reducă costurile prin eliminarea cheltuielilor neproductive şi a pierderilor, prin creşterea productivităţii muncii, tehnologizare, reducerea normelor specifice, creşterea stimulentelor în vederea obţinerii de discount-uri. Societatea urmează să-şi păstreze conducerea actuală, dar sub supravegherea strictă a administratorului judiciar. De asemenea, societatea şi organele sale de conducere sunt răspunzătoare pentru respectarea şi îndeplinirea întocmai a măsurilor propuse în planul de reorganizare. Propunerea planului de reorganizare este de plată integraIă a tuturor debitelor prin continuarea activităţii curente, creşterea, diversificarea şi eficientizarea producţiei şi a desfacerii. In cadrul procedurii de


reorganizare s-a prevazut stingerea totala a datoriilor precum si termenele de realizarea a acesteia, astfel : se va proceda la stingerea datoriilor catre creditori incepand cu luna imediat urmatoare confirmarii planului de catre judecatorul sindic. De asemenea datorita masurilor luate, in situatia in care societatea va inregistra pe perioada de reorganizare incasari mai mari decat de obicei se va proceda la stingerea accelerata a datoriilor catre creditorii societatii.

Se observă faptul că societatea a scazut numărul de angajaţi la 2 persoane, fapt absolut necesar pentru continuarea activităţii, precum si datorită acumulării experienţei de către aceştia în timpul exercitării profesiei. De asemenea, s-a luat hotărârea de optimizare a costurilor salariale, pe perioada de reorganizare.

Luând în considerare perioada de criză economică globală, în conformitate cu prevederile art. 95 alin. (3) din Legea 85/2006, propunem ca executarea planului de reorganizare să se finalizeze în 36 LUNI.

Resursele financiare necesare sustinerii planului de reorganizare provin din desfasurarea curenta a activitatii societatii, inclusiv sumele reinvestite de unicul asociat al S.C. Bety-Valnela SRL si din profitul net previzionat in cei trei ani de reorganizare.Planul de reorganizare nu contine nici o creanta defavorizata.

Planul de reorganizare este intocmit pentru anii 2015 – 2018, respectiv pentru o perioada de trei ani (anul I, II si III ), dar consideram ca nu se poate preciza exact data inceperii punerii in aplicare a planului, decat dupa ce va fi aprobat de adunarea creditorilor si respectiv de judecatorul sindic. In acest context, consideram ca prezentarea pe ani si respectiv pe luni calendaristice a centralizatorului de plati general, a centralizatoarelor de plati trimestriale si lunare, s-ar putea sa nu corespunda exact cu prima luna calendaristica de derulare a planului. Din aceste motive, la prezentarea centralizatoarelor am considerat necesara numerotarea pe luni ( ex. ianuarie – luna I, etc.). Indiferent insa de momentul inceperii derularii planului, chiar daca nu se va incadra calendaristic in structura unui an calendaristic ( ex. ianuarie – decembrie), dorinta conducerii societatii este de a realiza integral acest plan de reorganizare, conform celor prezentate in structura sa.

Capitolul VI - Situatie comparativa intre falimentul SC Bety - Valnela SRL si reorganizare.

In cazul intrarii in procedura falimentului creditorii nu ar incasa nici macar 10 % din creantele pe care le au impotriva societatii intrucat singurele active ale societatii sunt banii in banca/casa si materiile prime pentru desfasurarea obiectului de activitate de ex; ulei floarea soarelui, faina etc.

Vânzarea activelor debitoarei SC Bety-Valnela SRL în cadrul procedurii de faliment ar duce la incasari minime, având în vedere faptul că acesta ar fi vândut într-o procedură care, fiind caracterizată de celeritate, imprimă urgenţă tuturor actelor săvârşite în cadrul ei, astfel că, valorificarea de patrimoniu, deşi se face la cele mai bune preţuri obtenabile, nu poate atinge de cele mai multe ori valoarea reală. Pe de altă parte asupra acestor valorificări falimentul îşi pune în mod inevitabil amprenta, atrăgând o anumită categorie de cumpărători şi a căror ofertă este mult sub cea a pieţei.

Din aceasta sumă care s-ar obţine din valorificarea activelor în caz de faliment, într-o variantă optimistă ar urma să se suporte şi costurile procedurale cum ar fi: cheltuielile cu conservarea patrimoniului până la vânzare (chirii, utilităţi, salarii personal), cheltuielile cu vânzarea (publicitate), onorariul lichidatorului judiciar.

Făcând o comparaţie între gradul de satisfacere a creanţelor în cadrul celor două proceduri, arătăm că în ambele cazuri există un patrimoniu vandabil destinat plăţii pasivului, dar că în procedura reorganizării lichidităţile destinate acoperirii pasivului provin în principal din activitatea comercială, concomitent cu conservarea patrimoniului, astfel încât, chiar în eventualitatea eşuării planului de reorganizare valoarea activelor ar rămâne aceeaşi sau chiar mai mari.

Prin urmare, raportat la valoarea datoriilor, considerăm că singura modalitate prin care creditorul ar putea să-şi recupereze creanţa este aceea a continuării şi modernizării activităţii societăţii. Debitul faţă de creditorii societatii este recunoscut şi vor fi depuse eforturi pentru achitarea lui integrală.

Capitolul VII - MASURI PROPUSE PENTRU REALIZAREA PLANULUIDE REORGANIZARE

Pentru realizarea planului de reorganizare se prevăd o serie de măsuri atât de natură managerială cât şi tehnică. Administratorul îşi va păstra în

întregime controlul activităţii comerciale a SC BETY-VALNELA SRL Ilva-Mica, sub supravegherea permanentă a administratorului judiciar desemnat în dosarul de insolvenţă. Următoarele acte vor pute fi îndeplinite numai după obţinerea aprobării administratorului judiciar, în urma înaintării unei note de fundamentare pentru demonstrarea utilităţii acestora în contextul planului de reorganizare:

- cumpărarea de active imobilizate (mijloace fixe); - încheierea de contracte de leasing; - angajarea de credite de trezorerie pe termen scurt în vederea acoperirii necesarului de materii prime şi materiale, indiferent dacă aceste credite se obţin cu sau fără garanţii reale -creşterea cheltuielilor de personal într-un cuantum mai mare de 10% faţă de cheltuielile necesare în primul an de reorganizare.

Aceste limite de competenţă sunt menite să protejeze interesele creditorilor societăţii pe perioada derulării planului de reorganizare.

VII. I. MASURI DE NATURA MANAGERIALA

- flexibilitatea fluxului informaţional-decizional în paralel cu implementarea unui sistem de lucru care sa implice responsabilitatea directă;

- perspectivele eventuale de creştere a angajaţilor în etapa imediat următoare dar în corelaţie directă cu volumul activităţii contractate;- participarea la calificări prin cursuri organizate; - implementarea unei structuri interne de control financiar preventiv cu atribuţii în urmărirea utilităţii şi eficacităţii cheltuielilor; - diminuarea sistematică a raportului datorii-creanţe în paralel cu creşterea vitezei de rotaţie a activelor circulante şi o gestionare mult mai atent controlată a acestora; - negocierea contractelor cu furnizorii în vederea asigurării unor condiţii mai avantajoase din punct de vedere al preţului, respectiv al termenelor de plata; - eliminarea intermediarilor din lanţul de aprovizionare cu materii prime şi materiale, urmând ca, pentru cantităţi mari, contractarea să se facă direct cu producătorii;- încheierea de contracte cu clauze precise asupra termenelor de plată, de execuţie şi livrare şi inserarea în cadrul acestora de prevederi referitoare la acordarea de avansuri necesare aprovizionării cu materii prime şi materiale;

VII.2. MASURI DE NATURA COMERCIALA SI FINANCIAR-CONTABILA

- analiza lunară şi identificarea soluţiilor de reducere consistentă a costurilor;

- diminuarea sistematică a raportului datorii-creanţe în paralel cu creşterea vitezei de rotatie a activelor circulante şi o gestiune controlată a acestora;- încheierea de contracte cu societăţi cu posibilităţi mari de plată; - urmărirea permanentă a evoluţiei economice şi a schimbărilor din mediul economic pentru a anticipa nevoile clienţilor şi pentru a adapta serviciile furnizate acestor necesitati - mărirea cotei de piaţă şi a volumului de afaceri încheiate; Plan ReorganizareSC BETY-VALNELA SRL Ilva-MicaSediu : Ilva-Mica, nr. 742, jud. Bistrita-NasaudCUI: RO 25525278, Numar inregistrare: J06/240/2009. _____________________________________________________________________________

VII.3. MASURI DE NATURA ORGANIZATORICA

- îmbunătăţirea activităţilor de intrare-ieşire-transfer a materiilor prime şi materialelor consumabile prin documente primare întocmite corect şi la timp;- inventarierea patrimoniului societăţii la sfârşit de an în timp util şi de către personal competent; - corelarea numărului de personal cu necesităţile reale în procesul de funcţionare a societăţii; - urmărirea corectitudinii înregistrărilor şi încadrării în termenele legale a rapoartelor şi evidenţelor financiar-contabile;- reducerea consumului nejustificat de energie electrică, apă şi căldură;- finalizarea lucrărilor de investiţii demarcate care vor conduce la diminuarea costurilor şi încadrarea în cerinţele impuse de legislaţia în domeniul protecţiei mediului înconjurator; - gestionarea tuturor bunurilor materiale şi asigurarea integrităţii acestora;- creşterea responsabilităţii prin conştientizarea fiecărui angajat asupra situaţiei existente şi a soluţiilor de redresare a societăţii; - implementarea unei discipline ferme în scopul îndeplinirii cu stricteţe a atribuţiilor ce revin fiecărui angajat.

Capitolul VIII – Fezabilitatea planului de reorganizare

Planul este realist deoarece se bazeaza pe argumente solide:

a) o piata de desfacere interna acceptabila;b) forta de munca este dimensionata si structurata optim si induce

cheltuieli relativ mici in structura costurilor de exploatare;

c) societatea se bazeaza pe o anumita cantitate de stocuri destinate vanzarii si care pot fi valorificate intr-un proces normal de vanzare, nu fortat ca in cazul lichidarii;

d) sursele de venituri identificate se bazeaza pe cresterea vanzarilor ca urmare a cresterii calitatii marfii si redresarii situatiei economice nationale.


Capitolul !X- PERSPECTIVA DE REDRESARE A SOCIETATII

În următoarea perioadă, respectiv anii 2015-2018, (de fapt urmatorii trei ani pentru care solicitam reorganizarea), societatea îşi va desfăşura activitatea conform planului de reorganizare, continuand dezvoltarea activitatii.

În baza datelor prezentate, s-a întocmit bugetul de venituri şi cheltuieli pentru perioada 2015 - 2018, care este anexat prezentului plan de reorganizare.

Conform bugetului de venituri şi cheltuieli, societatea îşi propune :

A. Pentru anul (anul I )

S-au proiectat venituri totale in suma de 230.720,00 lei, cheltuielile preconizate vor fi in suma de cca. 143.255,10 lei, acestea fiind defalcate pe categorii (cheltuieli materii prime, cheltuieli cu combustibili, piese schimb + alte materiale, cheltuieli cu asigurari sociale, CASS, somaj, asigurari protectie sociala, impzit pe salarii si bobanzi bancare). Pentru anul I se preconizeaza realizarea unui excedent in suma de 87.464,90 lei, care va fi folosit pentru plata utilitatilor curente si inceperea platilor catre creditorii inscrisi pe tabel asa cum este prevazut in centralizatorul platilor.

B. Pentru anul (anul II )

Proiecţia veniturilor totale se situează în jurul cifrei de 257.767,00 lei Cheltuielile aferente realizarii acestor venituri sunt in suma de 150.403,00 lei, obtinand un excedent in suma de 107.364,00 lei. Acest excedent va fi folosit pentru plata utilitatilor curente si continuarea platilor catre creditor.

C. Pentru anul (anul III )

Pentru acest an proiecţia vizează venituri totale de 359.345,00 lei, cu cheltuieli in suma de lei, 195.675,00 lei rezultand un excedent in suma de 163.670,00 lei, menit sa asigure lichidarea datoriilor catre creditorii inscrisi pe tabelul definitiv al creditorilor si asigurarea continuitatii activitatii societatii prin plata uitiulitatilor curente, drepturilor salariale, etc.Dorim sa mentionam ca in calculele noastre am luat in considerare obtinerea acestor venituri in stransa corelare cu actuala stare economica, toate calculele fiind facute pentru o asemenea perioada la preturi relativ accesibile (unele chiar sub pretul pietei actuale). Plan ReorganizareSC BETY-VALNELA SRL Ilva-MicaSediu : Ilva-Mica, nr. 742, jud. Bistrita-NasaudCUI: RO 25525278, Numar inregistrare: J06/240/2009. _____________________________________________________________________________

C E N T R A L I Z A T O R U L PROGRAMULUI DE PLATA A DATORIILOR PE PERIOADA 2015 – 2018

Nr.crt. Creditori I II III Total 1. Banca Comerciala 30.120,00 30.120,00 30.069,60 90.309,60 Intesa Sanpaolo SA

2. Administratia Judeteana 6.000,00 7.200,00 41.014,00 54.214,00 Finantelor Publice B-N

3. SC Elit SRL 1.202,21 - - 1.202,21

TOTAL 37.322,21 37.320,00 71.083,60 145.725,81________________________________________________________________________

Nota : BC Intesa Sanpaolo SA a fost trecuta in centralizatorul de plati pentru perioada 2015-2018 cu suma de 90.309,60 lei intrucat de la data depunerii cererii de creanta prin care banca arata ca are de incasat o creanta in suma de 111.354,60 lei si pana la data intocmirii prezentului centralizator s-au mai efectual plati in suma de 21,045,00 lei.

Administrator statutar HARAPASCU ELISABETA prin mandatar

HARAPASCU LENUTA


C E N T R A L I Z A T O R U L Programului de plata a datoriilor pentru anul I pentru creditoarea BANCA COMERCIALA INTESA SANPAOLO SA

Centralizator lunar____________________________________________________________________________

Luna Suma - lei

I 2.510,00

II 2.510,00

III 2.510,00

IV 2.510,00

V 2.510,00 VI 2.510,00

VII 2.510,00 VIII 2.510,00

IX 2.510,00

X 2.510,00

XI 2.510,00

XII 2.510,00_____________________________________________________________________________

TOTAL 30.120,00

Administrator HARAPASCU ELISABETA prin Mandatar HARAPASCU LENUTA


C E N T R A L I Z A T O R U L Programului de plata a datoriilor pentru anul II pentru creditoarea BANCA COMERCIALA INTESA SANPAOLO SA


Luna Suma - lei

I 2.510,00

II 2.510,00

III 2.510,00

IV 2.510,00

V 2.510,00 VI 2.510,00

VII 2.510,00 VIII 2.510,00

IX 2.510,00

X 2.510,00

XI 2.510,00

XII 2.510,00_____________________________________________________________________________

TOTAL 30.120,00

Administrator HARAPASCU ELISABETA prinMandatar HARAPASCU LENUTA


C E N T R A L I Z A T O R U L Programului de plata a datoriilor pentru anul III pentru creditoarea BANCA COMERCIALA INTESA SANPAOLO SA


Luna Suma - lei

I 2.505,80

II 2.505,80

III 2.505,80

IV 2.505,80

V 2.505,80 VI 2.505,80

VII 2.505,80 VIII 2.505,80

IX 2.505,80

X 2.505,80

XI 2.505,80

XII 2.505,80_____________________________________________________________________________

TOTAL 30.069,60



C E N T R A L I Z A T O R U L Programului de plata a datoriilor pentru anul I pentru creditoarea

ADMINISTRATIA JUDETEANA A FINANTELOR PUBLICE BISTRITA-NASAUD


Luna Suma - lei

I 500,00

II 500,00

III 500,00

IV 500,00

V 500,00 VI 500,00

VII 500,00 VIII 500,00

IX 500,00

X 500,00

XI 500,00

XII 500,00_____________________________________________________________________________

TOTAL 6.000,00



C E N T R A L I Z A T O R U L Programului de plata a datoriilor pentru anul II pentru creditoarea



Luna Suma - lei

I 500,00

II 500,00

III 500,00

IV 500,00

V 500,00 VI 500,00

VII 700,00 VIII 700,00

IX 700,00

X 700,00

XI 700,00

XII 700,00_____________________________________________________________________________

TOTAL 7.200,00



C E N T R A L I Z A T O R U L Programului de plata a datoriilor pentru anul III pentru creditoarea



Luna Suma - lei

I 3.417,83

II 3.417,83

III 3.417,83

IV 3.417,83

V 3.417,83 VI 3.417,83

VII 3.417,83 VIII 3.417,83

IX 3.417,83

X 3.417,83

XI 3.417,83

XII 3.417,87_____________________________________________________________________________

TOTAL 41.014,00



C E N T R A L I Z A T O R U L Programului de plata a datoriilor pentru anul I pentru creditoarea

SC ELIT SRL Centralizator lunar____________________________________________________________________________

Luna Suma - lei

I I 400,74

II 400,74

III 400,73

_____________________________________________________________________________

TOTAL 1.202,21


Date post:	21-Jan-2021
Category:	Documents
Upload:	others
View:	7 times
Download:	0 times

A C T A D I T I O N A L · Web viewCapitolul VI - Situatie comparativa intre falimentul SC Bety -...

Documents