GARANŢII DE PLATĂ

0 Prin garanţie, în sensul cel mai larg, se înţelege angajamentul în scris, luat de o persoană juridică sau fizică, numită garant, de a achita obligaţiunile băneşti pentru o altă persoană fizică sau juridică, numită debitor, în cazul în care aceasta nu îşi achită obligaţiile de bună voie, silită de împrejurări sau pur şi simplu din imposibilitate.

0 În schimburile internaţionale, garant poate fi orice persoană fizică sau juridică care dispune de un patrimoniu cu care poate acoperi valoarea garantată.

0 Garanţi pot fi: bănci, companii industriale sau comerciale, societăţi de asigurări etc.

0 Cele mai cunoscute garanţii ce pot fi date unei persoane (împotriva unui debitor), în comerţul internaţional, sunt: 0 scrisoarea de garanţie bancară 0 ipoteca 0 gajul

Scrisoarea de garanţie bancară

0 Este un document, din categoria garanţiilor personale, care cuprinde un angajament asumat de o bancă, în favoarea unei persoane denumită debitor principal, că va plăti unei persoane fizice sau juridice, denumită beneficiar, o sumă de bani, în cazul în care debitorul principal nu poate să o facă.

0 Garanţia bancară, indiferent de natura obligaţiilor garantate,

trebuie să aibă în vedere anumite cerinţe şi anume: 0 să existe un patrimoniu independent de relaţia contractuală, suficient de

mare şi cert pentru o perioadă de timp corespunzătoare, pentru acoperirea obligaţiei garantate;

0 garanţia să fie astfel concepută încât să asigure beneficiarului dreptul şi posibilitatea de a o executa, fără ca debitorul să se poată opune acestei executări;

0 beneficiarul să poată utiliza nestingherit rezultatul executării garanţiei, ca urmare a transferului fondurilor băneşti garantate în contul său.

Scrisoarea de garanţie bancară

0 Părţile implicate în utilizarea scrisorii de garanţie bancară sunt:

0 ordonatorul (debitorul principal). Este cel care cere garantarea, de către o persoană numită ”garant”, a îndeplinirii unei obligaţii aflate în sarcina sa, cum ar fi plata unor mărfuri sau servicii, participarea la o licitaţie, calitatea unei mărfi livrate etc. Dacă nu îşi îndeplineşte obligaţia, debitorul principal va plăti o sumă de bani beneficiarului garanţiei;

0 beneficiarul garanţiei. Este persoana care, în cazul neîndeplinirii obligaţiei ordonatorului, la scadenţă, va primi o sumă de bani, pe care o va putea utiliza nestingherit la nevoie;

0 garantul. Este emitentul garanţiei ca document, care se obligă ca în condiţiile în care debitorul principal va fi în imposibilitate să facă plata, să preia sarcina respectivă faţă de beneficiarul garanţiei.

Scrisoarea de garanţie bancară -

Clasificarea garanţiilor bancare

0 Din punct de vedere al angajamentului băncii garante - garanţiile bancare se împart în:

0 Simple - când banca garantă poate cere beneficiarului să urmărească mai întâi debitorul principal şi numai dacă acesta nu poate achita suma respectivă, să apeleze la ea pentru plată.

0 Solidare - în care beneficiarul poate cere executarea plăţii direct de către banca garantă, fără a-l mai urmări pe debitorul principal şi fără ca banca să poată obiecta sau să se poată opune.

Scrisoarea de garanţie bancară - Clasificarea garanţiilor bancare

0Din punct de vedere al obiectului garantat - scrisorile de garanţie bancară se împart în:

0 a.Scrisori de garanţie de participare la licitaţii - au scopul de a asigura fermitatea ofertei. Garanţia la licitaţiile internaţionale poate reprezenta 1-2% din valoarea ofertei. Pentru participanţii care nu câştigă licitaţia, scrisoarea de garanţie se restituie imediat, iar pentru cel căruia i se adjudecă licitaţia, garanţia se restituie fie după încheierea contractului fie după ce şi-a îndeplinit alte angajamente asumate prin ofertă sau contract.

0 B. Scrisori de garanţie de bună executare a contractului. Sunt destinate să acopere eventualele prejudicii ale cumpărătorului în caz de nelivrare a mărfurilor sau de întârziere a livrărilor sau datorate calităţii necorespunzătoare a mărfurilor şi/sau a ambalajelor.

0 C.Scrisori de garanţie pentru buna funcţionare a utilajelor şi maşinilor. Acoperă riscurile de nefuncţionare sau funcţionare necorespunzătoare a maşinilor şi utilajelor, pe timpul garanţiei ”tehnice”.

Scrisoarea de garanţie bancară - Clasificarea garanţiilor bancare

0Din punct de vedere al obiectului garantat - scrisorile de garanţie bancară se împart în:

0 D.Scrisori de garanţie pentru restituirea avansului. Acoperă obligaţia

vânzătorului de a restitui în caz de neexecutare a contractului, sumele primite de la cumpărător ca avans. Prin obiectul său, garanţia de restituire a avansului are un caracter strict financiar, stabilindu-se angajamentul de a restitui o suma de bani egală cu cea avansată, la care se poate adăuga un procent de dobândă convenit între părţi, aplicat pe perioada imobilizării fondurilor în posesia vânzătorului.

În funcţie de termenii contractului comercial, de la caz la caz, pe măsura executării obligaţiilor de către vânzător, atestate prin prezentarea documentelor contractuale (documente de livrare, situaţii de lucrări, etc.) valoarea garanţiei se diminuează proporţional. Valabilitatea garanţiei se întinde până la îndeplinirea obligaţiei de livrare. Scrisoarea de garanţie bancara de restituire a avansului va intra în vigoare după încasarea în contul vânzătorului deschis la banca acestuia, de la cumpărător, a sumei convenite prin contract drept avans. În cazul în care, prin contract se prevede restituirea avansului prin reţineri succesive ale cumpărătorului din suma cuvenită vânzătorului, se va menţiona expres în scrisoarea de garanţie că aceasta îşi diminuează valoarea pe măsura şi în cuantumul reţinerilor efectuate.

Scrisoarea de garanţie bancară - Clasificarea garanţiilor bancare

0Din punct de vedere al obiectului garantat - scrisorile de garanţie bancară se împart în:

0 E. Scrisori de garanţie pentru plată. Acoperă obligaţia că plata se va face de către cumpărător pentru mărfurile livrate de vânzător, la preţurile prevăzute în contract.

0 Se pot emite garanţii bancare în contul beneficiarilor şi pentru alte categorii de riscuri şi anume:

0 garanţii de aval; 0 garanţii pentru obligaţia de contrapartidă; 0 garanţii de transfer valutar; 0 garanţii pentru deschiderea la termen şi pe durata prevăzută în contract a acreditivelor

documentare; 0 garanţii pentru acoperirea riscurilor de neplată pentru incasso-ul documentar.

0 În cazuri de acoperire a riscurilor de neplată a unor sume cu scrisori de garanţie emise de

bănci locale (în special din Asia şi Africa) alte bănci (europene, japoneze, nord-americane etc) de prim rang, pot garanta aceste scrisori, prin scrisori de contragaranţie.

Scrisoarea de garanţie bancară - elemente

0 Elementele scrisorii de garanţie bancară, sunt:

0 1. părţile implicate - ordonatorul, garantul şi beneficiarul;

0 2. obiectul garanţiei - natura obligaţiei contractuale garantate – care poate fi îndeplinirea prestaţiei asumate prin contractul de export-import, menţinerea valabilităţii ofertei prezentate la licitaţie etc;

0 3. valoarea garanţiei - reprezintă suma de bani determinată pe care garantul trebuie să o plătească beneficiarului. Se negociază între părţile contractante.

0 4. formula de angajament al băncii - clară, fără echivoc ”garantăm că plătim”sau ”ne angajăm irevocabil să plătim”.

Scrisoarea de garanţie bancară - elemente

0 6. renunţarea la beneficiul opoziţiei, discuţiunii şi diviziunii în scrisoarea de garanţie bancară înseamnă:

0 - beneficiul opoziţiei: dă dreptul garantului să se opună plăţii în

cazul în care debitorul principal se opune (de exemplu: marfa nu a fost livrată în termenul prevăzut în contract sau a fost livrată în cantităţi şi sortimente, altele decât în contract şi de calitate necorespunzătoare etc);

0 - beneficiul diviziunii: dă dreptul garantului ca prin negociere să ceară executarea întâi a debitorului principal şi în măsura în care acesta nu poate acoperi toată suma, numai diferenţa să fie acoperită de bancă;

0 - beneficiul discuţiunii: dă dreptul garantului de a solicita amânarea plăţii spre a stabili cauzele pentru care debitorul principal nu plăteşte.

Scrisoarea de garanţie bancară - elemente

0 7. condiţiile şi modul de executare a garanţiilor - reprezintă acordul comun al părţilor, privind documentele pe care beneficiarul trebuie să le prezinte pentru încasarea garanţiei.

0 8. valabilitatea garanţiei - reprezintă termenul în care garanţia poate fi încasată de beneficiar.

0 9. clauza de legislaţie – sau legea care guvernează garanţia.

0 10. semnătura băncii garante - reprezintă capacitatea de exercitare din punctul de vedere al autorităţii semnăturilor aplicate.

Ipoteca

0 Constituie o garanţie reală utilizată destul de des pe plan internaţional. În comerţul exterior românesc, ipoteca a fost utilizată la garantarea exportului de nave, construcţii şi obiective la cheie.

0 Ipoteca reprezintă o garantare prin bunuri imobiliare, terenuri, clădiri, care sunt în fapt patrimoniul debitorului.

0 Dacă la scadenţă debitorul nu-şi achită datoria, ipoteca constituită va fi folosită pentru despăgubire, prin scoaterea bunurilor ipotecate la licitaţie publică.

0 Posesorul de ipotecă trebuie să cunoască şi să urmărească precizarea unor aspecte şi anume: 0 ipoteca să fie de gradul I, pentru a putea în caz de faliment al debitorului să fie participant

cu prioritate la masa credală, deci la despăgubirea solicitată; 0 valoarea ipotecii (bunului ipotecat) să fie de regulă suficientă pentru a acoperi prejudiciile

create creditorului; 0 bunurile ipotecate să fie asigurate împotriva riscurilor, iar poliţa de asigurare să fie

andosată la ordinul creditorului; 0 legislaţia naţională a debitorului să permită transferul valutar al sumelor rezultate din

aplicarea în fapt a licitaţiei bunurilor ipotecate şi astfel recuperarea sumei stabilite prin ipotecă.

Gajul

0 Este tot o garanţie reală ca şi ipoteca, dar, comparativ cu ipoteca, în care bunurile ipotecate rămân în seama debitorului, la gaj bunurile se înstrăinează şi se transmit creditorului, până când acesta îşi recuperează suma sau creditul acordat debitorului, inclusiv costul acestuia.

0 În cazul în care debitorul nu achită la scadenţă creditul acordat plus costul acestuia, dacă nu intervine o înţelegere de amânare între părţi, bunurile date în gaj sunt scoase la licitaţie de către creditor, care îşi va reţine din vânzare suma datorată, remiţând debitorului diferenţa rămasă.