6 6 Obiective propuse • cunoaşterea caracteristicilor principalelor instrumente de plată utilizate în România; • însuşirea de noţiuni cheie: trăgător, tras, beneficiar, aval, gir, circuit cambial, acceptare, refuz, debit card, credit card, telebanking, bani electronici, compensare multilaterală; • determinarea diferenţelor dintre instrumentele de plată a avantajelor şi dezavantajelor pentru utilizator; • identificarea posibilităţilor de introducere pe piaţa bancară românească a noi instrumente de plată, pornind de la evaluarea cantitativă a utilizării acestora; • cunoaşterea tipologiei cardurilor, a modului de emitere şi utilizare. INSTRUMENTE DE CREDIT ŞI PLATĂ 1. Rolul cambiei ca instrument de plată 1.1. Definire şi condiţii de validitate ale cambiei 1.2. Operaţiuni cambiale 1.3. Cadrul legal al utilizării cambiei şi circuitul cambiei în România 2. Biletul la ordin, cecul şi ordinul de plată 3. Utilizarea instrumentelor de plată în România 4. Cardul – instrument de plată modern 4.1. Definirea şi tipologia cardurilor 4.2. Activitatea bancară cu carduri în România 4.3. Emiterea, utilizarea şi acceptarea cardurilor 4.4. Alte instrumente şi modalităţi de plată 5. Test de autoevaluare 6. Anexe Bibliografie
Transcript
66
Obiective propuse
• cunoaşterea caracteristicilor principalelor instrumente de plată utilizate în România;• însuşirea de noţiuni cheie: trăgător, tras, beneficiar, aval, gir, circuit cambial,
• determinarea diferenţelor dintre instrumentele de plată a avantajelor şi dezavantajelorpentru utilizator;
• identificarea posibilităţilor de introducere pe piaţa bancară românească a noiinstrumente de plată, pornind de la evaluarea cantitativă a utilizării acestora;
• cunoaşterea tipologiei cardurilor, a modului de emitere şi utilizare.
INSTRUMENTE DE CREDIT ŞI PLATĂ
1. Rolul cambiei ca instrument de plată 1.1. Definire şi condiţii de validitate ale cambiei 1.2. Operaţiuni cambiale 1.3. Cadrul legal al utilizării cambiei şi circuitul cambiei în România 2. Biletul la ordin, cecul şi ordinul de plată 3. Utilizarea instrumentelor de plată în România 4. Cardul – instrument de plată modern 4.1. Definirea şi tipologia cardurilor 4.2. Activitatea bancară cu carduri în România 4.3. Emiterea, utilizarea şi acceptarea cardurilor 4.4. Alte instrumente şi modalităţi de plată 5. Test de autoevaluare 6. Anexe Bibliografie
Monedă şi credit
1. Rolul cambiei ca instrument de plată. Operaţiuni cambiale
Creditul şi diversitatea formelor pe care le îmbracă acesta antrenează utilizarea uneimultitudini de documente în care este materializată relaţia dintre debitor şi creditor.
Astfel de documente cunoscute sub denumirea de titluri de credit sau instrumente decredit pot fi clasificate după criterii ce decurg din caracteristicile fiecărei forme de credit.
a) înscrisuri care dau dreptul la încasarea unei sume de bani:- cambia;- biletul la ordin;- cecul;- obligaţiunile;- bonurile de casă;- bonurile de tezaur;- certificatele de investitor;- cardurile (cărţile de credit).
b) înscrisuri emise de către stat prin instituţiile sale sau de bănci cu drept demonopol:
- moneda de hârtie (emisă de stat);- bancnota (sau biletul de bancă).
c) înscrisuri care asigură posesorilor un drept asupra unor bunuri reale (mărfuridepozitate sau aflate în curs de transport):
- warantul;- conosamentul;- scrisoarea de trăsură,
cu condiţia ca acestea să fie depuse la bancă, drept garanţii pentru obţinerea de credite.Dintre aceste înscrisuri, în cadrul temei abordate prezintă importanţă: cambia, biletul la
ordin, cecul considerate ca reprezentând instrumente clasice, datorită utilizării pe scară largă îndecursul unei perioade îndelungate de timp şi, cardurile (cărţile de plată), care prin caracteristici,utilizare şi grad de generalizare constituie un instrument modern de plată şi de credit.
1.1. Definire şi condiţii de validitate ale cambiei
♦♦♦♦ Definiţie. Cambia reprezintă un înscris, prin care o persoană (trăgătorul) ordonăunei persoane (tras) să plătească unei a treia persoane (beneficiar) o sumă de bani determinată, lao dată fixă şi la locul indicat.
Din definiţie rezultă că trăgătorul are faţă de tras o creanţă, care se numeşte promisiuneasau acoperirea cambiei. De asemenea, beneficiarul are o creanţă de trăgător, aceasta numindu-sevaloarea furnizată.
Atunci când beneficiarul este el însuşi debitor faţă de o terţă persoană şi doreşte sărealizeze plata utilizând aceeaşi cambie, aceasta poate înscrie pe spatele cambiei o menţiune de ase plăti creditorului. Menţiunea poartă denumirea de gir sau andosare; cel care a înscrismenţiunea este girant, iar noul beneficiar este giratar.
Schema de circulaţie a cambiei se poate prezenta astfel:
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi plată
♦ Rolul cambiei poate fi analizat pornind de la utilizarea acesteia: ca instrument deschimb; instrument de plată şi instrument de credit.
• Ca instrument de schimb, cambia evidenţiază rolul iniţial al acesteia în schimburilemonetare, ceea ce conducea la evitarea deplasării banilor şi reducerea riscurilor aferente.
• În calitate de instrument de plată, cambia poate fi utilizată în locul bancnotelor pentrustingerea unor obligaţii de plată în numerar.
În cazul plăţilor prin utilizarea cambiei, se asigură certitudinea, datorită acceptăriicambiei de către tras, iar prin transmiterea cambiei prin gir, se asigură şi avantajul solidarităţiiîntre giranţii succesivi.
• Ca instrument de credit, cambia are multiple utilizări: în domeniul creditului comercial,al creditului bancar şi ca mod de garantare.
Ca instrument de credit comercial, cambia este denumită efect comercial şi este utilizatăde producător în raport cu comerciantul care îi cumpără produsele.
În momentul vânzării, producătorul emite o cambie, prin care se prevede plata preţului decătre cumpărător (tras) la o anumită dată. Trăgătorul, respectiv producătorul poate valorificaaceste instrumente înainte de scadenţă, prin scontare la bancă, ceea ce conduce la obţinerea unuicredit bancar. Pentru garantarea creditelor acordate unei alte persoane decât beneficiarul cambiei,banca poate accepta cambiile cu titlu de garanţie.
♦ Validitatea cambiei, respectiv producerea efectelor dorite, se realizează în condiţiilerespectării următoarelor condiţii:
• efectuarea operaţiunilor cambiale de către persoane fizice şi juridice care au calitateade comerciant;
• forma scrisă, sub semnătură privată;
SCHEMA DE CIRCULATIE A CAMBIEI
Monedă şi credit
• cuprinderea tuturor menţiunilor obligatorii şi a unor clauze facultative.
• Calitatea de comerciant: ca principală condiţie de validare a cambiei, decurge dinesenţa cambiei care, potrivit Codului Comercial reprezintă un fapt de comerţ. În consecinţă şioperaţiunile cambiale sunt fapte de comerţ, şi pot fi efectuate numai de către persoanele fizice şijuridice, care au calitatea de comerciant. Necomercianţii pot efectua operaţiuni cambiale numaiîn mod accidental; de asemenea, statul şi unităţile administrativ teritoriale (judeţe, comune) potrealiza astfel de operaţiuni, fără a putea avea calitatea de comercianţi. Obligaţiunile cambialepot fi asumate şi prin mandatar, această modalitate constituind unica posibilitate de asumare încazul comercianţilor persoane juridice. Calitatea de mandatar trebuie să fie explicit menţionată încuprinsul cambiei; în caz contrar, se consideră că mandatarul se obligă în nume propriu.• Forma scrisă a cambiei a constituit o condiţie care impune ca textul să fie înscris în una şiaceeaşi limbă.• Menţiunile obligatorii pe care trebuie să le cuprindă cambia se referă la:
a) denumirea cambiei; care poate fi înscrisă ca titlu sau poate figura în cuprinsul textului.Este obligatorie prezenţa denumirii cât şi scrierea ei în aceeaşi limbă în care este redactatăcambia, fiind situată deasupra semnăturii trăgătorului.
b) ordinul (sau mandatul) necondiţionat de a plăti o sumă de bani determinată, într-oanumită perioadă (cu specificarea sumei în titlu, precum şi în litere sau cifre).
c) numele (denumirea) trasului, respectiv a persoanei care trebuie să plătească. În unelecazuri, trăgătorul se poate indica pe sine ca tras, ori, poate indica mai multe persoane trasecumulativ (nu alternativ).
d) scadenţa, este o menţiune obligatorie care prezintă importanţă prin faptul că fărăindicarea acesteia, cambia este socotită plătibilă la vedere. Dacă se prevăd mai multe scadenţesuccesive, cambia este incertă, după cum, aceasta este nulă, dacă menţionează o scadenţăimposibilă (30 februarie, 31 aprilie).
Scadenţa prezintă importanţă, datorită efectelor pe care le antrenează, astfel:• obligaţia trasului se stinge numai prin plata la scadenţă;• deţinătorul cambiei nu poate fi obligat să primească plata înainte de scadenţă;• trasul care plăteşte înainte de scadenţă, o face pe riscul său;• termenul de prescripţie este de doi ani, de la data scadenţei, perioadă de timp în
decursul căreia sunt admise orice acţiuni împotriva acceptantului.Există mai multe variante ale scadenţei:• la vedere (la cerere, la prezentare);• la un anumit termen (zile, săptămâni, luni, ani) de la vedere, de la prezentarea pentru
acceptare sau, în cazul neacceptării, de la data protestului;• la un anumit termen de la data emisiunii;• la o dată fixă (an, lună, zi).e) este determinat prin indicarea unei localităţi şi este considerat cel menţionat lângă
numele trasului; în cazul în care în cambie sunt arătate mai multe locuri de plată, posesorul opoate prezenta la oricare din acele locuri.
Locul plăţii legat de locul plăţii este domicilierea, cambiei care se poate realiza printr-oclauză care indică drept loc al plăţii domiciliul unui terţ, respectiv o bancă la care are deschiscont. Banca de domiciliu este astfel, mandatată să facă plata la scadenţă, iar în caz de refuz,acesteia trebuie să i se adreseze protestul de neplată.
f) numele beneficiaruluiÎn cambie pot fi menţionaţi mai mulţi beneficiari, cumulativ sau alternativ. Dacă sunt
menţionaţi cumulativ atunci ei exercită drepturile conferite de cambie, inclusiv dreptul de atransmite cambia prin gir. În situaţia menţionării alternative a beneficiarilor, atunci, orice
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi platăbeneficiar dacă deţine titlul, poate exercita singur drepturile cambiale, inclusiv dreptul de a giracambia. În calitate de beneficiar al cambiei poate să apară chiar trăgătorul, caz în care seutilizează formulele, plătiţi către mine însumi sau “plăţi la ordinul meu”.
g) data şi locul emiteriiCambia trebuie să indice o singură dată a emiterii, absenţa acesteia atrăgând nulitatea
cambiei. Locul emiterii este indicat prin menţionarea localităţii. Dacă în textul cambiei nu searată locul unde a fost emisă, se consideră că a fost semnată în localitatea arătată lângă numeletrăgătorului. Absenţa acestei menţiuni conduce la nulitatea cambiei.
h) semnătura trăgătoruluiTrăgătorul are obligaţia de a scrie personal numele şi prenumele. Pentru persoanele
juridice, trăgătorul trebuie indicat prin denumirea completă a firmei, a numelui şi a calităţii celuicare semnează, dar semnătura trebuie să fie aplicată cu scrisul de mână al persoanei fizice.Semnătura trăgătorului se scrie la sfârşitul textului cambiei.
Dacă o cambie a fost emisă fără una sau mai multe din menţiunile obligatorii, dar poartăsemnătura trăgătorului, aceasta este denumită cambie în alb. Neînscrierea menţiunii obligatoriipoate decurge dintr-un act voit, dar şi dintr-o omisiune, caz în care cambia devine nulă.Distincţia dintre cambia în alb şi cambia nulă se realizează cu ajutorul menţiunii exprese, înscrisepe cambie, prin care trăgătorul îl împuterniceşte pe beneficiar să completeze cambia potrivitînţelegerii dintre ei.
♦♦♦♦ Clauze facultativeSunt menţiuni facultative, care pot influenţa sau nu obligaţiile cambiale.Din prima categorie de clauze se disting:• clauza „nu la ordin”, sau „fără gir” sau “netransmisibil prin gir”; care îl obligă pe
beneficiar să transmită cambia numai prin forma cesiunii de creanţe.• clauza de negaranţie a acceptării care oferă trăgătorului garanţia cu va fi urmărit înainte
de scadenţă, în cazul refuzului trasului de a accepta cambia.
1.2. Operaţiuni cambiale
♦♦♦♦ Acceptarea cambieiSe realizează prin scrierea pe cambie a cuvântului “acceptat” sau a unei expresii
echivalente însoţită de semnătura trasului. Acceptarea trebuie să menţioneze data zilei când estefăcută, dar şi o acceptare nedatată naşte obligaţia de plată a trasului.
Trăgătorul poate interzice prezentarea cambiei la acceptare printr-o menţiune expresă saupoate stipula că prezentarea spre acceptare nu va avea loc înaintea unei anumite date.
După scadenţă, cambia nu mai poate fi prezentată la acceptare, ci numai la plată.Acceptarea cambiei are ca efect modificarea poziţiei trasului, care devine, astfel,
debitorul beneficiarului, obligat solidar cu trăgătorul, girantul şi avalistul cambiei. Aceştia dinurmă vor fi obligaţi să plătească numai în cazul refuzului de plată din partea trasului.
Revocarea acceptării reprezintă ştergerea „menţiunii” acceptare, pe care o poate realizatrasul, atâta timp cât deţine cambia. Revocarea se poate efectua prin radierea inscripţiei deacceptare sau acoperirea ei cu una sau mai multe linii sau prin înscrierea cuvântului “anulat”.Aceasta nu are efect dacă se produce după ce trasul l-a înştiinţat în scris pe posesorul titlului saupe oricare alt semnatar că a acceptat cambia.
Refuzul acceptării se constată prin întocmirea unui protest de neacceptare, în formăautentică, înainte de expirarea termenului prevăzut pentru prezentarea la acceptare. Refuzuldevine operabil şi în condiţiile în care, trasul poate cere să-i fie făcută a doua prezentare. Într-unasemenea caz, dacă prima prezentare a fost făcută în ultima zi a termenului, protestul poate fi
Monedă şi creditfăcut şi în ziua următoare. Refuzul integral sau parţial al trasului, de a accepta cambia conduce ladreptul de regres al posesorilor împotriva giranţilor, trăgătorului şi a celorlalţi obligaţi.
♦♦♦♦ Girul cambieiGirul este un act prin care posesorul titlului, numit girant, transferă unei alte persoane
numită giratar, toate drepturile care decurg din titlul astfel redactat şi completat, respectiv dincambie.
Girantul răspunde faţă de giratar şi faţă de posesorii titlului pentru acceptarea şi platatitlului, în caz de neplată la scadenţă din partea debitorului, numai dacă în textul girului, girantula trecut formula “fără garanţie”, “fără răspundere” sau “fără obligo”, ceea ce îl exonerează deacceptare şi de plată.
Girul poate fi definit şi ca un mod specific de circulaţie al cambiei, care îndeplineşteurmătoarele funcţii:
a) mijloc de transmitere a cambiei;b) garantarea prin gir a acceptării şi a plăţii cambiei;c) legitimarea prin gir a calităţii de titular al cambiei.
a) Utilizând girul ca mijloc de transmitere a cambiei posesorul poate gira cambia înfavoarea băncii, care o scontează înainte de scadenţă, iar girantul obţine numerarulcorespunzător.
Cel care transmite cambia se numeşte girant iar noul posesor se numeşte giratar.Girul se înscrie pe spatele cambiei, sau pe un adaos ori prelungire a cambiei. Formula
girului este: “plătiţi lui” sau “plătiţi la ordinul lui”. Prin gir se transmit toate drepturile izvorâtedin cambie, fără a fi necesară specificarea debitorului cambial, inclusiv a garanţiilor reale care aufost constituite pentru asigurarea plăţii cambiei.
b) Prin garantarea prin gir a acceptării şi a plăţii cambiei, girantul îşi asumăobligaţia de plată şi de acceptare, în cazul în care trasul nu şi-ar îndeplini el însuşi acesteobligaţii. Girantul se poate sustrage obligaţiei de garanţie menţionând în textul girului formula“fără garanţie”.
c) Legitimarea prin gir a calităţii de titular al cambiei, reprezintă o funcţie care semanifestă prin faptul că giratarul devine titular al drepturilor cambiale, fiind ultimul dintr-un şirde giratori.
Primul girant este trăgătorul, fiecare din giranţii următori trebuind să figureze ca giratariîn girul precedent.
Legitimarea calităţii de posesor al cambiei se face prin menţinerea numelui ca giratar, înultimul gir înscris pe dosul cambiei. Trasul are calitatea verificării succesiunii girurilor şiidentitatea posesorului, fără a avea în vedere realitatea girurilor.
Există mai multe tipuri de giruri speciale, după cum rezultă din clasificarea următoare:• girul “pentru încasare”, “pentru acoperire”, pentru procură”;• “girul “în garanţie” reprezintă actul prin care cambia este afectată utilizării drept
garanţie, pentru executarea altei obligaţii comerciale (rambursarea unui credit bancar).Se utilizează formula, “valoare în garanţie” sau “valoare în gaj”;
• girul “nu la ordin” care are ca efect întârzierea unui nou gir;• girul fără garanţie este strâns legat de menţiunea “fără obligaţii” sau “fără regres”,
girantul exonerându-se astfel de garanţie, de acceptare sau de plată;• girul de întoarcere se efectuează prin girul cambiei de către beneficiar în folosul
trasului sau al trăgătorului;• girul după protest garantează numai existenţa creanţei, şi produce numai efectele unei
cesiuni.
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi plată
♦♦♦♦ Avalul cambiei (avalizarea)Avalul este o garanţie personală, prin care o persoană numită avalist (cel care dă
avalul), garantează obligaţia unuia dintre obligaţii, cambiali, numit avalizat, pentru toată sumamenţionată pe titlu sau pentru o parte din aceasta.
Avalul are rolul de a accentua valoarea obligaţiei cambiale prin solidaritatea mai multordebitori. Cel care are interes în obţinerea avalului este trăgătorul; dar la rândul său şi un avalistpoate fi avalizat de către un nou garant. Rezultă, astfel, că o cambie poate purta mai multeavaluri. Avalul se exprimă prin formule: “pentru aval”, “pentru garanţie”, “pentru cauţiune” şisunt însoţite de semnătura avalistului.
Prin aval trebuie să se precizeze pentru cine s-a dat acesta şi pentru ce sumă (numaipentru o parte din suma înscrisă pe cambie, sau pentru întreaga sumă).
Principalul efect al avalului este acela că plătind cambia, avalistul dobândeşte drepturilece decurg din ea, împotriva avalizatului şi împotriva celor care sunt obligaţi faţă de avalizat.Astfel, avalistul care a plătit are poziţia de codebitor solidar şi poate pretinde fiecăruia numaiplata cotei părţi care îi revine.
♦♦♦♦ Plata cambieiPrezentarea la plată a cambiilor trebuie să fie realizată către banca de domiciliu a cambiei
sau către tras. Obligaţia de plată o are trasul, acceptatul sau avalistul său, alegerea aparţinândposesorului unei cambii.
Prin plata cambiei se stinge obligaţia cambială, iar plata efectuată de un girant elibereazănumai giranţii următori şi pe avaliştii acestora, dar nu şi pe giranţii anteriori.
Plata se realizează de regulă, la termenul precizat, dar este posibilă şi plata anticipată cuacordul părţilor. În acest caz, cel care îşi asumă riscul este trasul. Sunt admise de asemenea şiplăţile parţiale, caz în care trasul plătitor solicită o menţiune pe cambie.
Dacă termenul a ajuns la scadenţă, şi nu s-a prezentat nici un posesor pentru a încasaplata, atunci, debitorul care vrea să se elibereze poate consemna suma la o unitate CEC, pecheltuiala şi pe riscul posesorului cambiei.
♦♦♦♦ Refuzul şi regresulRefuzul trasului de a plăti trebuie să fie constatat printr-un protest de neplată, în termenul
prevăzut.Acţiunea de regres este contra trăgătorului, girantului sau avalistului, poate fi exercitată
la scadenţă, iar înainte de scadenţă, numai facultativ, în următoarele situaţii:- dacă acceptarea a fost refuzată de către tras;- în caz de faliment al trasului;- în caz de faliment al trăgătorului unei cambii.Pentru a exercita regresul, posesorul trebuie să îndeplinească formalitatea numită
“protest”.Protestul de neplată se face:a) contra trasului acceptant sau a băncii la care a fost domiciliată cambia;b) contra acceptantului prin intervenţie sau contra unei persoane indicate de aceasta.Fiind adresate executorului judecătoresc, rezultă că la nivelul judecătoriilor protestul este
înregistrat într-un registru special. Judecătoria trimite, în fiecare zi de luni, către Camera deComerţ şi Industrie un tabel cu protestele de neplată făcute în săptămâna precedentă.
♦♦♦♦ IntervenţiaTrăgătorul, girantul sau avalistul pot indica o persoană care să accepte sau să plătească la
nevoie, persoană care poartă denumirea de intervenient.
Monedă şi creditIntervenţia poate fi provocată (sau silită); dar poate fi şi spontană din iniţiativa
intervenientului, care intervine pentru oricare dintre obligaţii pe cale de regres.
♦ Executarea cambială şi procesele cambialeExecutarea cambială se realizează prin investirea cambiei cu formulă executorie de către
judecătorie, urmată de somaţia emisă de executantul judecătoresc, în cazul refuzului de plată alacesteia.
1.3. Cadrul legal al utilizării cambiei şi circuitul cambiei în România
• Convenţia de la GenevaÎn anul 1930, în cadrul Conferinţei de la Geneva s-au semnat trei convenţii având drept
scop unificarea legislaţiei în ceea ce priveşte cambia şi biletul la ordin:1. Convenţia privind o Lege Uniformă pentru cambie şi bilet la ordin;2. Convenţia privind soluţionarea unor litigii în legătură cu legile privind cambia şi biletul la
ordin;3. Convenţia privind legea taxei de timbru în legătură cu cambia şi biletul la ordin.
Ţări precum: Austria, Belgia, Danemarca, Germania, Italia, Ungaria, Luxemburg,Olanda, Polonia, Suedia, Brazilia şi Japonia au ratificat Convenţiile şi au adoptat textul LegiiUniformizate ca lege naţională, valabilă şi în prezent.
În Marea Britanie şi Irlanda sistemul de utilizare a cambiei se bazează pe normelegislative mai vechi, elaborate încă din anul 1882, în baza Actului privind cambia.
Încercările de armonizare a celor două sisteme s-au materializat în anul 1988, cândAdunarea Generală a ONU a aprobat textul Convenţiei referitoare la Cambia Internaţională şi laBiletul la ordin, prin care s-a încercat o combinare între sistemele de la Geneva şi cel al MariiBritanii. Prin prevederile convenţiei se stabileşte ca suma plătibilă să fie exprimată în unitateamonetară în care a fost deschis contul.
♦♦♦♦ Cadrul legal al utilizării cambiei în România este reprezentat de următoareleacte normative:
• Legea nr. 83/1994 adoptată de BNR a modificat în, mod esenţial, conţinutul Legiinr. 58/1934 asupra cambiei şi biletului la ordin. Astfel, a fost creată baza legală caacest instrument de plată să poată fi procesat şi prin activitatea de compensaremultilaterală a instrumentelor de plată pe suport de hârtie;
• Pentru compensarea şi decontarea cambiei se aplică prevederile RegulamentuluiBNR nr. 10/1994;
• BNR efectuează operaţiuni cu cambii în cadrul propriei sale activităţi, iar prinintermediul Direcţiei Decontarea Operaţiunilor Bancare a elaborat Normele Cadruprivind comerţul cu cambii realizat de societăţile bancare şi celelalte societăţi decredit.
• Între cambia reglementată potrivit Legii din 1934 şi cambia modernă, existăurmătoarele deosebiri:
♦ cambia din 1934 se caracterizează printr-un conţinut standard, detaliat, prinformule consacrate şi redactarea acestora în textul cambiei;
♦ cambia din 1934 era utilizată între comercianţi, fără implicarea unor societăţibancare, de unde rezultă că erau necesare exprimări clare, din care să rezulteobligaţia de a plăti sau a face să se plătească la scadenţă, o sumă de bani,potrivit înţelegerii dintre semnatari;
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi plată
♦ cambia modernă, reglementată prin Legea din 1994, se caracterizează prinformă şi standard de conţinut bine stabilite, şi circulă de la beneficiar la trasprin intermediul societăţilor bancare unde aceştia îşi au deschise conturilecurente;
♦ faţa şi reverso-ul cambiei sunt împărţite în câte 7 părţi distincte a cărordimensiune este prezentată în Normele specifice cambiei. Locul lor este binestabilit pentru a uşura controlul cambiei ca instrument de plată la ghişeelesocietăţilor bancare (vezi Anexa 1).
♦♦♦♦ Circuitul Cambiei
După cum s-a prevăzut prin Legea nr. 83/1994, cambia este utilizată ca instrument deplată şi procesată prin compensare multilaterală.
Compensarea multilaterală reprezintă un acord prin care mai multe părţi îşicompensează reciproc obligaţiile. Acest proces are loc în cadrul unui sistem de decontare netămultilaterală, prin intermediul Casei de Compensaţie.
Un sistem de decontare netă multilaterală este acela în care fiecare participant decontează(printr-o singură plată sau încasare) poziţia netă multilaterală rezultată din transferurile făcute şiprimite de acesta în relaţia sa cu ceilalţi participanţi.
Poziţia netă multilaterală, poate fi debitoare sau creditoare şi reprezintă totalul valoriituturor transferurile pe care un participant la sistemul de compensare le-a primit, minus totalulvalorii transferurilor pe care le-a transmis.
Casa de Compensaţie este sediul central sau mecanismul central de procesare, prinintermediul căruia societăţile bancare convin să schimbe instrumente de plată, în vedereastingerii creanţelor. La un anumit moment al zilei, potrivit unui ordin impus de BNR, băncileacceptă să facă schimb de instrumente.
Compensarea multilaterală a plăţilor fără numerar la nivelul ţării, se realizează prinintermediul unor circuite obligatorii impuse prin Regulamentul BNR. Circuitele instrumentelorde plată sunt clasificate astfel:
- circuitul local;- circuit intrajudeţean;- circuit interjudeţean;- circuit naţional.Toate circuitele cambiei se caracterizează prin parcurgerea următoarelor etape:a) trăgătorul emite cambia şi o remite beneficiarului;b) clientul beneficiar depune cambia însoţită de borderou la unitatea bancară unde îşi are
deschis contul curent, în vederea încasării sumei înscrise pe cambie;c) unitatea bancară a clientului beneficiar pregăteşte cambia în vederea prezentării la
unităţile bancare a trasului, într-o şedinţă de verificare a cambiilor, pentru a fiacceptată sau refuzată;
d) în cadrul aceleaşi societăţi bancare, între subunităţi, cambia circulă prin circuitulinterbancar (poştă);
e) în urma acceptării, unitatea bancară a trasului debitează contul curent al clientuluiplătitor;
f) ziua compensării trebuie să coincidă cu ziua debitării contului trasului;g) compensarea este procesată, când unitatea bancară a clientului beneficiar introduce
efectiv în compensare cambia şi primeşte acceptul că instrumentul de plată, a fostacceptat;
h) în aceeaşi zi în care a avut loc compensarea se creditează şi contul clientuluibeneficiar de către unitatea bancară unde acesta îşi are deschis contul curent.
Monedă şi creditPentru a evidenţia modul în care circulaţia cambială implică participarea băncilor
comerciale ale emitentului, trasului şi beneficiarului, este ilustrat în continuare circuitul local alcambiei.
Circuitul local al cambiei se diferenţiază în funcţie de patru situaţii, astfel (Anexa 4):a) clientul beneficiar şi trasul au conturi curente deschise la unităţi bancare situate în
reşedinţa de judeţ şi care aparţin unor societăţi bancare diferite;b) unitatea bancară iniţiatoare este alta decât unitatea bancară prezentatoare;c) unitatea bancară primitoare este alta decât unitatea bancară destinatară;d) unitatea bancară iniţiatoare, este alta decât banca prezentatoare iar unitatea bancară
primitoare este alta decât unitatea bancară destinatară.Plata în carul Circuitului intrajudeţean reprezintă o plată efectuată între două unităţi
bancare situate pe teritoriul aceluiaşi judeţ, dar nu în aceeaşi localitate, iar plata în cadrulCircuitului interjudeţean reprezintă o plată efectuată între două unităţi bancare situate peteritoriul unor judeţe diferite.
În cazul circuitului naţional, clientul şi trasul au conturi curente deschise la unităţibancare situate în judeţe diferite şi care aparţin unor societăţi diferite. Societatea bancarăiniţiatoare nu dispune de o unitate bancară în judeţul de destinaţie şi societatea bancarădestinatară nu dispune de o unitate bancară în judeţul de iniţiere. Participanţii la acest circuit suntnumai societăţile bancare.
♦♦♦♦ Centrala Incidenţelor de Plăţi şi Fişierul Naţional de Cambii
Centrala Incidenţelor de Plăţi funcţionează şi este organizată potrivit Regulamentului nr.3 al BNR/1996, obiectul principal de activitate reprezentându-l intermedierea informaţiilorspecifice incidentelor de plăţi.
♦ Incidentele de plăţi sunt ocazionate de acte şi fapte frauduloase, litigioase care producriscuri de neplată sau care pot afecta finalitatea decontării. Toate informaţiile referitoare laincidentele de plăţi sunt gestionate de organismul sus amintit, atât pentru scopurile utilizatorilorcât şi pentru interesul public. Centrala Incidentelor de Plăţi organizează şi gestionează FişierulNaţional de Cambii.
♦ Către Fişierul Naţional de Cambii sunt transmise toate cererile de înscriere a refuzuluibancar şi declaraţiile de pierdere, furt sau distrugere a cambiilor.
În baza unei convenţii, sucursalele BNR primesc din partea Camerelor de Comerţ şiIndustrie, în prima zi bancară a fiecărei săptămâni, tabele cu protestele de neacceptare sau deneplată ale cambiilor. În acest mod, Fişierul Naţional de Cambii completează şi actualizeazăinformaţiile deţinute, existând o evidenţă la zi a refuzului de plată al cambiilor şi declaraţiacambiilor pierdute, furate sau distruse.
Radierea incidentelor de plăţi din Fişierul Naţional de Cambii poate interveni lasolicitarea persoanelor declarante sau a instanţelor judecătoreşti. În cazul în care refuzul de platăsau acceptare al cambiei rezultă dintr-o eroare sau o omisiune a persoanei declarante, atunciCentrala Incidentelor de Plăţi amendează o raportare dintr-o eroare. În aceeaşi zi, CentralaIncidentelor de Plăţi, înştiinţează banca trasului, care transmite informaţia unităţii din propriulsistem interbancar, pentru a nu proceda la decontarea cambiei respective.
2. Biletul la ordin, cecul şi ordinul de plată
2.1. Biletul la ordinCambia şi la ordin sunt reglementate de aceeaşi lege, care poartă numele de Legea
Cambiei şi biletului la ordin, datorită conţinutului şi funcţionării asemănătoare.
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi plată
Definiţie. ♦ Biletul la ordin reprezintă titlul de credit prin care emitentul se obligăsă plătească beneficiarului, sau la ordinul acestuia, o sumă de bani, la o anumită scadenţă şi într-un anumit loc.
♦ Spre deosebire de cambie, utilizarea biletului la ordin ca instrument de plată, implicădouă persoane (emitentul şi beneficiarul). Acesta este creat de emitent, în calitate dedebitor, care se obligă să plătească o sumă de bani la vedere, sau la o anumită dată,unui beneficiar, care are calitatea de creditor.
♦ Formula consacrată este „voi plăti în schimbul acestui bilet la ordin suma de ......”,deci, spre deosebire de cambie, nu conţine ordinul de plată adresat unei alte persoane,ci numai asumarea propriei obligaţii de plată.
♦ Din punct de vedere juridic, biletul la ordin este considerat tot instrument de debit caşi cambia, şi este compensat şi decontat ca şi aceasta, în conformitate cuRegulamentul BNR, (nr. 10/1994).
♦ La nivelul Centralei Incidentelor de Plăţi este organizat Fişierul Naţional al biletuluila ordin, iar raportarea acestuia se realizează pentru aceleaşi motive ca şi cambia.
2.2. Cecul
Definiţie. ♦ Cecul este instrumentul de plată, utilizat de titularii de conturi bancare cu disponibil corespunzător în aceste conturi.
♦ Disponibilul este creat printr-un depozit bancar, din operaţiuni de încasări sau prin acordarea unui credit bancar.
Baza legală a utilizării cecului, în România, este reprezentată de „Reglementările privind cecul”ale BNR şi Normele Cadru nr. 7/1994, privind comerţul făcut de societăţile bancare şi celelaltesocietăţi de credit cu cecuri.
Există mai multe tipuri de cecuri, a căror denumire indică rolul ca instrumente de platăşi credit, astfel:
- cecul nominal: are drept caracteristică indicarea numelui beneficiarului;- cecul la purtător: care dă dreptul posesorului să încaseze suma, în momentul
prezentării;- cecul de virament (sau de decontare): se utilizează pentru a realiza transferul sumelor
din contul curent al emitentului în contul beneficiarului;- cecul acceptat: se caracterizează prin confirmarea de către bancă, a existenţei
disponibilului în cont curent, asigurând beneficiarul că cecul se va plăti la prezentare;- cecul barat: se diferenţiază prin trasarea de către posesor sau trăgător, a două linii
paralele sau oblice pe faţa cecului. Bararea poate fi generală sau specială, după cumîntre linii este înscris, sau nu, numele unei bănci. Bararea este generală dacă nu sescrie nimic sau se scrie “bancă”, ori alt termen echivalent: bararea este specială, dacăeste trecută denumirea unei bănci. Cecul cu barare generală poate fi plătit numai alteibănci sau unui client al băncii plătitoare. Cecul cu barare specială poate fi plătitnumai băncii înscrise între linii sau numai unui client al băncii plătitoare, dacănumele aceleia este înscris între linii.
♦ Cecul barat prezintă avantaje care decurg din securitatea sporită pe care o oferă pentrubancă, întrucât este plătibil numai unei persoane determinate. De asemenea, diminuează risculpierderii sau al furtului.
♦ Banca plătitoare care nu respectă cu stricteţe normele legale privind cecul baratrăspunde de paguba cauzată până la concurenţa valorii cecului.
♦ În România, în compensarea multilaterală se foloseşte numai cecul barat.
Monedă şi credit- cecul garantat: reprezintă o formă recentă de cec, introdus în ţări precum Franţa,
Marea Britanie, SUA.Scopul introducerii acestor cereri l-a reprezentat sporirea acceptării în comerţul cu
amănuntul. Un cec prezentat împreună cu un card valid reprezintă asigurarea completăprivind faptul că cecul va fi onorat de către banca emitentă la valoarea specificată.Pentru ca cecurile să fie considerate valabile, sunt necesare două condiţii:• numărul cardului de garantare a cecului trebuie să fie înscris pe verso;• persoana care acceptă cecul trebuie să verifice validitatea cardului şi dacă informaţia
de pe card corespunde cu cea înscrisă pe cec.Cecul garantat este utilizat, în special, ca instrument de retragere a numerarului.
Elementele cecului
Ca instrument de plată de debit, cecul circulă de la unitatea bancară a clientului beneficiarla unitatea bancară a clientului plătitor, având ca efect debitarea contului clientului plătitor şicreditarea clientului beneficiar.
Formula consacrată este: „Plătiţi în schimbul acestui CEC, suma de ................”Ca şi în cazul cambiei, pentru a avea valabilitate cecul trebuie să cuprindă o serie de
menţiuni obligatorii, care sunt denumite elemente ale cecului (Anexa 3).
Pe faţa cecului apar următoarele elemente:• denumirea / sigla societăţii bancare trase şi adresa acesteia;• seria şi numărul cecului, sub denumirea societăţii bancare;• înscrisul „plătiţi în schimbul acestui CEC” se află sub sigla societăţii bancare
trase;• înscrisul „stipulat”, urmat de un spaţiu necesar completării menţiunilor
facultative ale cecului;• data emiterii cecului „emis la ............”, pentru stabilirea zilei, lunii şi anului
emiterii;• menţiunea referitoare la identificarea sumei, care urmează a se plăti;• numele şi adresa trăgătorului, carnetul de cecuri de la unitatea bancară al cărei
client este.
• Pe verso-ul cecului: figurează menţiuni referitoare la operaţiunea de girare şi laplata, respectiv încasarea cecului:
• numele şi denumirea girantului;• numele giratarului, prin înscrisul „girat către ...........”;• data efectuării operaţiunii de girare;• informaţii referitoare la plata şi încasarea cecului, precum şi a modalităţilor de
efectuare a acestora (în numerar sau în cont).
♦ Între cec şi cambie se poate realiza următoarea comparaţie:• Atât cecul cât şi cambia sunt instrumente care circulă la unitatea bancară a clientului
beneficiar către unitatea bancară a clientului plătitor.Efectul acestor instrumente constă în debitarea contului clientului plătitor şi creditarea
contului clientului beneficiar.
Banca Instrument de plată Banca beneficiarului bani plătitorului
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi plată
• Cecul se aseamănă cu cambia, prin participarea trăgătorului, trasului şi beneficiarului.Cecul este un instrument de plată, prin care trăgătorul, cel care l-a emis, dispune de
fondurile proprii pe care le are la o societate bancară (tras). Aceasta se obligă să plătească sumade bani ordonată, respectiv să presteze un serviciu de casă pentru emitent.
Banca (trasul) eliberează clientului său mai multe formulare de cec necompletate, pecare, trăgătorul (clientul) le poate transforma în cecuri barate, în limitele disponibilităţilorproprii.
• Cecul este un instrument de plată, care poate fi compensat şi decontat, ca şi cambia, decătre BNR.
• Cecurile aflate în situaţia imposibilităţii de a fi plătite, sunt raportate la CentralaIncidentelor de Plăţi. În acest caz, trăgătorul nu are voie să completeze cecuri timp de un an, dinmomentul raportării.
♦ Deosebirile între cec şi cambie constau în următoarele:• cecul nu poate fi tras decât asupra unei bănci;• cecul nu este titlu de credit, ci doar instrument de plată, reglementat de norme
asemănătoare celor aplicate cambiei;• cecul nu reprezintă întotdeauna un act de comerţ obiectiv, ci poate fi un act de comerţ
subiectiv atunci când este emis de un comerciant pentru nevoile comerţului său.
2.3. Ordinul de plată
Definiţie: ♦ Ordinul de plată reprezintă un instrument de plată de credit care circulă dela unitatea bancară a clientului plătitor către unitatea bancară a clientului beneficiar. Efectulutilizării acestui instrument este debitarea contului clientului plătitor şi creditarea contuluiclientului beneficiar.
• Ordinul de plată se concretizează într-o dispoziţie necondiţionată dată de emitentulunei bănci de a pune la dispoziţia unui beneficiar o sumă de bani, respectiv de a plătisau de a face să se plătească această sumă.
• Dispoziţia respectivă se consideră ordin de plată, numai dacă banca dispune defondurile reprezentate prin suma specificată, şi nu prevede că plata trebuie făcută lacererea beneficiarului.
• Ordinul de plată este revocabil, respectiv, poate fi anulat înainte de a fi încasat decătre beneficiar. Din acest motiv ordinul de plată prezintă anumite riscuri legate debonitatea şi buna intenţie a ordonatorului.
• Ordinul de plată parcurge un drum, de la plătitor la beneficiar, de-a lungul căruia seinterpun mai multe bănci, care efectuează succesiv, operaţiuni de recepţie, deautentificare, acceptare şi executare a ordinului de plată. Aceste operaţiuni suntdenumite transfer-credit.
Cadrul legal al utilizării ordinului de plată în România îl constituie Regulamentul nr.8/1994 al BNR privind ordinul de plată. Acest instrument de plată este irevocabil pentru plăţileefectuate în lei pe teritoriul României.
♦ Obligaţiile participanţilor la circuitul ordinului de plată constau înurmătoarele:
♦ Banca emitentă• Ordinul de plată îl obligă pe emitent să plătească o sumă de bani, dacă acesta a fost
emis de el sau de către o altă persoană care are mandatul de a-l reprezenta;
Monedă şi credit
• Plata obligaţiei emitentului se consideră efectuată în una din următoarele situaţii, astfel:a) banca receptoare a debitat contul emitentului deschis la aceasta;b) banca emitentă creditează contul băncii receptoare deschis la ea, iar aceasta din urmăutilizează fondurile desemnate de suma respectivă;c) banca emitentă creditează contul băncii receptoare deschis la o altă bancă şi aceastafoloseşte fondurile respective;d) banca centrală creditează contul băncii receptoare în cadrul decontării finale;e) decontarea finală se face în favoarea băncii receptoare în baza unui acord decompensare bilaterală cu banca emitentă sau a regulilor unui sistem de transfer de fonduricare se referă la decontarea obligaţiilor dintre participanţi.♦ Banca receptoareAcceptarea unui ordin de plată de către bancă se apreciază că este realizată, în
următoarele condiţii:• în momentul recepţiei;• în momentul înştiinţării emitentului că a acceptat ordinul respectiv;• în momentul executării ordinului (debitarea contului emitentului deschis la bancă).În cazul neacceptării unui ordin de plată, banca are obligaţia să comunice neexecutarea
acestuia, până la o dată care corespunde zilei bancare din perioada de executare.Prin acceptarea ordinului de plată, banca receptoare se obligă la următoarele:a) să execute ordinul de plată în ziua bancară în care l-a acceptat, sau ziua următoare;b) dacă se indică o anumită dată a plăţii, atunci aceasta să fie respectată;c) să înştiinţeze în timp util emitentul, despre neonorarea ordinului de plată, solicitându-i
instrucţiuni suplimentare acestuia, dacă ordinul de plată nu conţine toate menţiunile obligatorii,sau datele sunt insuficiente ori inconsecvente.
♦ Banca destinatarăDupă acceptarea ordinului de plată, banca destinatară are obligaţia să pună fondurile la
dispoziţia beneficiarului, în ziua acceptării, ori cel mai târziu în ziua următoare.În cazul neacceptării, banca are obligaţia să comunice emitentului refuzul acestuia, până
cel târziu în ziua bancară următoare ultimei zile a perioadei de executare.♦ Până la finalizarea unui transfer – credit, fiecare bancă are obligaţia de a sprijini un
plătitor sau pe orice bancă emitentă anterioară şi are dreptul de a solicita sprijinul oricărei băncireceptoare ulterioare în vederea completării procedurilor bancare privind respectiva plată princredit.• Un transfer – credit este finalizat în momentul acceptării, caz în care, banca devine obligată
faţă de beneficiar pentru suma înscrisă pe ordinul de plată acceptat.• Atunci când operaţiunea de transfer nu se finalizează, banca iniţiatoare trebuie să returneze
plătitorului suma plătită de acesta, în baza ordinului de plată, la care se adaugă dobânzile deîntârziere şi penalizările.
• În cazul în care transferul este finalizat, dar banca destinatară (receptoare) nu executăordinul de plată, în termenul prevăzut, atunci are obligaţia faţă de beneficiar de a-i plătidobânzile de întârziere.
În concluzie, obligaţiile participanţilor la un transfer – credit sunt următoarele:• emitentul are obligaţii în legătură cu ordinul de plată şi cu plata acestuia;• plătitorul este obligat să plătească spezele bancare aferente procesării ordinului
de plată;• banca iniţiatoare are obligaţii privind returnarea sumei în caz de nefinalizare a
transferului – credit şi plata dobânzilor de întârziere (în situaţia în care întârziereaplăţii i se datorează);
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi plată
• banca receptoare are responsabilitate în ceea ce priveşte recepţia, autentificarea,acceptarea sau refuzul, executarea ordinului de plată recepţionat, plata dobânzilorde întârziere (dacă acesteia i se datorează);
• banca destinatară se obligă în legătură cu: recepţia, autentificarea, acceptarea saurefuzul, punerea fondurilor la dispoziţia beneficiarului, plata dobânzilor deîntârziere.
3. Utilizarea instrumentelor de plată în RomâniaRegulamentul BNR nr. 10/1994 privind compensarea multilaterală a plăţilor
interbancare fără numerar, pe suport de hârtie, stabileşte că toate instrumentele de plată (ordin deplată cu valori sub 500 milioane lei, cecuri, cambii şi bilete la ordin, indiferent de valoareaacestora) se realizează prin intermediul uneia din cele 42 Case de Compensaţie interbancare aleBNR (41 judeţene plus una în cadrul centralei BNR).
Zilnic între orele 1000 – 1130, în cursul şedinţelor de compensare, care au loc în casele decompensaţie, schimbul de instrumente de plată compensabile se realizează bilateral între agenţiide compensare ai unităţilor bancare participante.
În decursul unei şedinţe de compensare se disting două etape:• prima etapă destinată transferului de instrumente de plată compensabile;• a doua etapă, destinată operaţiilor de corecţie prin luarea în considerare a refuzului
transferului de instrumente de plată sau de date procesate greşit, anterior.Şedinţa de compensare se finalizează atunci când inspectorul de compensare din cadrul
BNR constată că totalul sumelor încasate de Casa de compensaţii este egal cu totalul sumelorplătite.
♦ Intervalele de timp în care se compensează instrumentele de plată variază de la douăzile (pentru circuitul local) până la şapte zile pentru circuitul naţional, în cazul unui ordin deplată.
Circuitele de compensare ale instrumentelor de plată de debit (cecuri, cambii, bilete laordin) durează mai mult datorită particularităţilor pe care le prezintă şi datorită verificăriiexistenţei disponibilităţii băneşti existente în contul clientului plătitor (trăgătorul, trasul sau altăpersoană obligată).
Duratele maxime ale circuitelor variază de la 3 zile pentru cele cu circuit local, până la 9zile pentru cele cu circuit naţional.
♦ Calculul mediei ponderate a numărului de instrumente de plată, compensate pe diferitecircuite, cu durata maximală a acestora, evidenţiază că în prezent intervalul de timp necesar uneibănci, pentru a credita contul beneficiarului unui cec este de aproximativ 5 zile, iar pentru unordin de plată de 3,6 zile. Pentru cambii şi bilete la ordin, durata medie reprezintă 5,05 zile(Anexa 5).
♦ Evoluţia numărului de titluri de credit – cambii şi bilete la ordin, în perioada 1996 –1998, indică frecvenţa sporită cu care aceste instrumente sunt utilizate de către clienţii bancari,pentru stingerea obligaţiilor pe care le au unii faţă de alţii.
Anul Număr de cambii şi bilete la ordin Valoare(miliarde lei)
De asemenea, se poate constata că valoarea unui instrument de plată se situează în jurulvalorii de 25 milioane lei.
Monedă şi credit
♦ Analiza calitativă şi a funcţionării sistemului de compensare multilaterală a plăţilor,indică faptul că prin acest subsistem a fost compensat un volum total de 30.554 mii deinstrumente de plată, dintre care: 24.011 mii ordine de plată; 6.543 mii cecuri; cambii şi bilete laordin. Media zilnică a volumului instrumentelor de plată compensate se situează în jurul valoriide 40.257.
♦ Analiza pe structură evidenţiază o preferinţă a clienţilor bancari pentru utilizareainstrumentelor de plată de credit (ordine de plată), care se constată atât în ceea ce priveşte,numărul, cât şi în ceea ce priveşte, valoarea acestor instrumente în totalul celor compensate.
Număr instrumente de plată compensate (mii lei)AnulDe credit De debit
Total instrumente 24.011 6.543 30.554Ponderea pe tipuri anumăruluiinstrumentelor deplată compensate
78,59% 21,41% 100%
♦ Pentru aceeaşi perioadă de timp, analizele au evidenţiat preferinţa clienţilor bancaripentru ordine de plată, comparativ cu cecurile. Valoarea medie a unui ordin de plată s-a situat înjurul valorii de 8,325 milioane lei, faţă de cea a unui cec, care a fost de 4,336 mil. lei.
♦ Pentru a aprecia eficienţa operaţiunilor de compensare se determină un indicator careexprimă numărul şi valoarea instrumentelor de plată refuzate la compensare.
Un astfel de indicator se determină atât în valoare absolută cât şi în valoare relativă, prinraportarea numărului şi valorii refuzurilor la totalul numărului şi valorii instrumentelor de platăcompensate. Pentru perioada analizată 1995 – 1998, acest indicator a înregistrat o valoare foartescăzută, atât ca număr cât şi ca valoare (0,43% şi respectiv 0,41% din număr şi valoare totală),după cum rezultă din tabelele următoare.
Număr de instrumente de plată refuzateAnulDe credit De debit Total
Valoare instrumente 353 596 949Ponderea pe tipuri avalorii instrumentelorde plată refuzate
37,20% 62,80% 100%
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi plată
4. Cardul - instrument de plată modern
4.1. Definirea şi tipologia cardurilorDefiniţie♦ Cartea de plată sau cardul bancar reprezintă un instrument de decontare, care:
• asigură posesorului autorizat achiziţionarea de bunuri sau servicii, fără prezenţa efectivă anumerarului;
• permite legătura financiară dintre comercianţi şi consumatori (prin acces într-un contbancar);
Totodată, cardul are caracteristicile unui instrument de plată, permiţând retragerea denumerar de la ghişeele automate bancare.
♦ Pentru clasificarea cardurilor se utilizează mai mult criterii, după cum urmează:a) după modul de stocare a informaţiilor şi caracteristicile de securizare a cardului;b) după funcţiile îndeplinite;c) după calitatea emitentului;d) după momentul în care se efectuează tranzacţia.
a) După modul de stocare a informaţiilor, se disting:- carduri cu bandă magnetică;- carduri cu microprocesor.Cardurile cu bandă magnetică conţin toate informaţiile esenţiale despre deţinătorul de
card. În ultima perioadă (cu începere din anul 1992) a apărut o generaţie de carduri care conţinîncorporate un microprocesor şi o componentă de memorie (chip). Acestea se numesc chip –carduri şi prezintă un grad de securitate ridicat, fiind promovate pe scară largă de societăţileemitente: VISA Internaţional şi MASTER CARD.
b) După funcţiile îndeplinite (respectiv, modul de acoperire a cheltuielilor) se disting:- debit carduri;- credit carduri.
Debit cardurile sau cardurile de debit prezintă următoarele caracteristici:• asigură utilizatorului achiziţia de bunuri şi servicii, sau retrageri de numerar, fără
prezenţa efectivă a însemnelor monetare;• condiţia esenţială a acestor carduri este existenţa unor fonduri într-un cont de card, şi
efectuarea de cheltuieli în limita soldului disponibil;• în cazul depăşirii soldului, băncile acordă credite la dobânzi ridicate, ceea ce
constituie o modalitate profitabilă a băncilor de oferire a unor produse şi servicii cătrepopulaţie;
• cardurile de debit conţin o bandă magnetică şi necesită introducerea unui numărpersonal de identificare (PIN) în terminalul electronic înainte de accesarea serviciului;
• cele mai multe carduri de debit au două funcţii principale: • retragerea de numerar dindistribuitoarele automate de numerar sau din ghişeele automate de bancă, •efectuarea plăţilor la punctele de vânzare, situaţie în care plata este cunoscută subdenumirea de transfer electronic de fonduri la punctele de vânzare.
Credit cardurile sau cardurile de credit• prezintă ca trăsătură definitorie realizarea plăţilor dintr-o linie de credit care i-a fost
deschisă posesorului de card; acest tip de card permite deţinătorului să achiziţionezebunuri şi servicii şi să retragă numerar în limita unui plafon prestabilit;
Monedă şi credit
• un card de credit combină două funcţii principale: instrument de plată şi facilitate decredit pe termen scurt;
• în funcţie de credibilitatea bancară a utilizatorului, credit cardurile îmbracă douăforme:
- dacă utilizatorul nu prezintă o bună credibilitate bancară, cardul de credit este detip „charge”, situaţie în care posesorul este obligat, ca în decursul unei perioade demaxim o lună, să acopere depăşirea de sold înregistrată sau creditul temporar acordat(credit cunoscut sub denumirea de overdraft);
- dacă utilizatorul are un punctaj rezonabil, atunci banca pune la dispoziţiautilizatorului un card cu funcţiuni depline, caz în care cheltuielile sunt acoperite dintr-unplafon sau linie de împrumut negociată anterior.• Dintre avantajele acestui tip de carduri se remarcă:
♦ dobânda la aceste credite asigură fructificarea resurselor bancare;♦ orice cheltuială efectuată de utilizator generează venituri bancare şi surse de
profit pentru comercianţi;♦ utilizatorii îşi pot satisface dorinţele chiar dacă nu dispun de sumele
necesare.• Cardurile de credit sunt, în general, emise de o bancă sub sigla unei organizaţii
internaţionale, cum ar fi: VISA şi EUROPAY.
c) În funcţie de calitatea emitentului, se realizează distincţia între cardurile emise debănci şi cardurile emise de societăţi nebancare.
• Cardurile emise de bănci se încadrează în domeniul preocupărilor multiple alebăncilor de a identifica şi de a lansa pe piaţă instrumente de plată atractive, utile, facil de obţinut,sigure şi profitabile. Sistemul bancar american a reuşit lansarea cardurilorpe piaţa mondială ainstrumentelor de plată cu începere din anul 1960, când Bank of America a lansat un instrumentde plată, denumit Bank Americard (în prezent VISA International). La început, cardul a fostutilizat de foarte puţini consumatori, pentru ca numai după 10 ani statisticile să indiceprelucrarea a peste 170 milioane de bonuri de vânzări (realizate pe baza acestui tip de card). Înanul 1991 numărul cardurilor a ajuns la 105 milioane.
În anul 1966 un grup de 17 bancheri din diferite instituţii financiare şi-au creat propriareţea prin care să-şi accepte reciproc cardurile locale. Astfel, s-a creat Asociaţia Interbancară deCarduri, care se ocupa de procedurile de autorizare, clearing şi decontare. În anul 1979, caurmare a dezvoltării pe plan internaţional a acestei organizaţii, numele s-a schimbat înMastercard, care a înregistrat o dezvoltare rapidă, ca şi visa Internaţional, existând, în 1990 peste90 milioane de Mastercard în circulaţie.
• Cardurile emise de societăţi non-bancareUrmând exemplul cardurilor bancare, societăţile non-bancare, lanţurile de magazine şi
cluburi private au lansat propriile carduri. Acestea asigurau posibilitatea efectuării de cheltuieliîn timp real, fără a se mai pune problema dimensionării la un moment dat a disponibilităţilorproprii.
În această categorie se încadrează cardul de comerciant, emis de însuşi comerciant şicare poate fi utilizat numai la punctele de vânzare, controlate de către emitentul de card(magazine, benzinării).
Anumite carduri din această categorie pot fi utilizate cu funcţia de carduri de debit,atunci când comerciantul iniţiază un debit direct către banca unde deţinătorul de card are deschiscontul, dar cea mai mare parte a cardurilor sunt de credit. Motivul acestui tip de carduri îlconstituie dorinţa comercianţilor de a asigura loialitatea clienţilor. Asemenea carduri au largăutilizare în SUA şi în Franţa.
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi platăd) După momentul în care se utilizează tranzacţia, cardurile se clasifică în:- carduri cu plata înainte (prealimentate);- cu plata acum (carduri de debit);- cu plata mai târziu (carduri de credit);- carduri de comerciant (retaiter card);- carduri de cheltuieli (charge card).Întrucât o parte din aceste tipuri de carduri au fost descrise, în continuare se prezintă
caracteristicile cardurilor prealimentate şi a cardurilor de cheltuieli.• Cardurile prealimentate sunt carduri care au o reală putere de cumpărare, întrucât
utilizatorul a realizat o plată în avans. Cele mai frecvente carduri prealimentate sunt carduriletelefonice. Scopul acestor carduri este decalarea imediată a tranzacţiilor cu o valoare mai mică şifoarte mică.
• Cardurile de cheltuieli sunt cunoscute sub denumirea de card de călătorie şi petrecerea timpului liber (travel card) şi au următoarele caracteristici:
• Sunt emise de societăţi non-bancare şi presupun existenţa unor linii de credit deschisepentru deţinători.
• Deţinătorul unui astfel de card are posibilitatea să efectueze cheltuieli şi să retragănumerar din ghişeele automate de bancă sau din cele ale emitentului de card.
• Cele mai cunoscute carduri de cheltuieli sunt cele emise de American Expres şiDiners Club.
♦ Indiferent de funcţiile îndeplinite şi de natura emitentului, cardurile prezintă o serie detrăsături comune, astfel:
• suport fizic din material plastic, cu dimensiuni şi grosimi standardizate;• pe faţa cardului este inscripţionat prin tipărire, (embosare) sau gravare cu laser:
numele emitentului, numărul cardului, perioada de valabilitate, numele posesorului;• pe verso-ul cardului este inscripţionată sigla emitentului, holograma standard de
securitate;• pe verso-ul cardului este, întotdeauna, aplicată o bandă magnetică pentru înscrierea
elementelor de securitate, precum şi un spaţiu desemnat semnăturii posesorului.Aceste trăsături comune asigură cardurilor uniformitate tehnologică şi recunoaştere
universală.
4.2. Activitatea bancară cu carduri în România
Principiile organizării plăţilor cu carduri de către societăţile bancare în România suntprevăzute în Regulamentul nr. 6 / 14.11.1995, care are ca obiectiv stabilirea de reguli aplicate înactivitatea de servicii de transfer de fonduri şi decontarea prin cărţile de plată.
♦ Anul debutului cardurilor bancare în România este 1992, când un grup de bănci: BancaAgricolă, Banca Comercială Română, Banca România pentru Dezvoltare, Bancorex, Bancacomercială „Ion Ţiriac”, iar din 1995 şi Banc Post, au pus bazele programelor de carduri înRomânia. Prin acesta, băncile s-au angajat în emiterea cardurilor cât şi în crearea condiţiilorpentru acceptarea acestor instrumente de plată ca mijloc de decontare în mediul economicromânesc.
♦ Un prim pas al derulării programului a fost aderarea băncilor la sistemele mondialeVisa International şi Europay, şi crearea unor departamente bancare specializate dedicateoperaţiunilor cu carduri.
♦ Din 1993, băncile au iniţiat programe de procesare a tranzacţiilor derulate prin carduriemise de sistemul bancar internaţional. În acest scop, s-a constituit societatea comercialăROMCARD, specializată în prelucrarea automată a operaţiunilor derulate prin carduri. De
Monedă şi creditasemenea Romcard se constituie ca o entitate de legătură (interfaţă) între băncile româneşti şisistemul de utilizare internaţională a cardurilor.
Romcard oferă avantajul obţinerii de către comercianţii români, a autorizărilor într-uninterval de timp de 30 sec., şi asigură facilitatea decontării valutare în două zile lucrătoare.
♦ Un alt pas important, l-a constituit emisiunea de carduri în moneda naţională. Cuîncepere din anul 1996, băncile comerciale româneşti, au demarat procesul de emitere acardurilor cu acoperire valorică în depozite exprimate în moneda naţională.• Utilizarea de către agenţii economici români a cardurilor emise sub sigla VISA sauEUROCARD/MASTERCARD antrenează efecte favorabile asupra activităţii de import export aacestora, întrucât limitează riscurile de schimb valutar şi folosirea efectivă a valutei în efectuareaplăţilor.• Piaţa românească a cardurilor, deşi se află în perioada de început, se caracterizează printr-odiversificare a produselor. Astfel, BRD a lansat primul card naţional, numit PRIMA CARD,emis în baza unui contract de depozit în lei. Depăşirea disponibilităţilor proprii este permisă,pentru acest instrument de plată, într-un interval de acoperire de maxim 30 zile.
Dintre produsele lansate de celelalte bănci se remarcă:„Banca Agricolă VISA Clasic”;„BCR Europay Maestro”;„BCR VISA Clasic”;„BCR Eurocard – Mastercard”;„Banc Post – VISA Clasic Prospera”;„Banca Ion Ţiriac – Eurocard Mastercard”
ceea ce evidenţiază preferinţa comercianţilor pentru utilizarea acestor instrumente de plată,comparativ cu plăţile în numerar.
Din punct de vedere al ponderii fiecărei bănci pe piaţa cardurilor (în lei), datele dintabelul de mai jos evidenţiază poziţia dominantă a BCR (analiza la nivelul anului 1997), atât dinpunct de vedere al numărului cardurilor cât şi al numărului tranzacţiilor efectuate şi al valoriiacestora.
Banca emitentă Nr. carduri emise Pondere pe piaţăBCR 27.777 70,12%Banc Post 8.581 21,6%BRD 2.500 6,31%B.C. I.Ţ. 643 1,62%Banca Agricolă 110 0,27%Total 39.611 100%
Situaţia tranzacţiilor cu carduri (în lei)Banca emitentă Nr. de tranzacţii Valoare tranzacţii (mild. lei)
BCR 224.266 69Banc Post 239.244 43BCIT 2.989 10
Acceptarea la plată a cardurilor internaţionale (pentru anul 1997) s-a realizat după cumrezultă din tabelul următor:
Valoarea tranzacţiilorBanca emitentămild. $ mild. lei
taxa de emitere 10 USD, pentru fiecare cardemis (atât emiterea iniţială câtşi orice altă emitere ulterioară)
5 USD, pentru fiecare cardemis (atât emiterea iniţialăcât şi orice altă emitereulterioară)
taxa anuală de emitere acontului de card
30 USD, pentru fiecare cardemis
10 USD, pentru fiecare cardemis
Comision perceput pentrutranzacţiile de eliberare denumerar
1,75% din valoareatranzacţiei, minimum 5 USD
1,75% din valoareatranzacţiei, minimum 5USD
Comision perceput pentrutranzacţiile de cumpărarebunuri/servicii
Franco Franco
taxă de conversie valutarăpentru tranzacţiile a cărorvalută este diferită de USD
2% din valoarea tranzacţiei 2% din valoarea tranzacţiei
taxă pentru lichidareacontului de card
10 USD 10 USD
taxă pentru transfer lacerere din contul de card
0,5%, minimum 5 USD 0,5%, minimum 5 USD
alimentarea contului decard
Franco Franco
• Din punct de vedere al perspectivelor tranzacţiilor cu carduri în România1, se apreciazăcă programele cu carduri trebuie amplificate, atât prin lărgirea ariei de utilizare a acestorinstrumente, cât şi prin stimularea eliberării de carduri naţionale. Pentru obţinerea rezultatelorscontate în acest domeniu, este necesară îndeplinirea următoarelor obiective:- promovarea, prin publicitate, a cardului, ca modalitate de plată (70% din succesul lansării unuiprodus este asigurat de calitatea şi eficienţa programelor de publicitate);- orientarea plăţilor din economia Românească către instrumente de plată fără numerar;- specializarea activităţii la nivelul societăţilor bancare, prin înfiinţarea unor departamente caresă asigure proiectarea, implementarea şi administrarea programelor de carduri.
♦ Studiul pieţei cardurilor în România reflectă, de asemenea, numărul redus al cardurilorla 1.000 de locuitori: două carduri, comparativ cu 10 în Polonia, 3 în Bulgaria, 123 în Slovacia şi133 în Ungaria. În schimb, numărul ATM-urilor este suficient de mare astfel încât deţinătorii decarduri să le poată utiliza în întreg teritoriul ţării. În acest mod, se poate aprecia că deşi din punctde vedere tehnic dotarea este conform standardelor internaţionale, totuşi volumul tranzacţiilor şial comercianţilor care acceptă carduri se situează la niveluri modeste.
1 Radu Popescu, Cristian Tudorancea, Florin Berbec – Cardul, instrument modern de plată, Ed.Tribuna Economică,1998
Monedă şi credit
4.3. Emiterea, utilizarea şi acceptarea cardurilor
♦ Emiterea
Pentru ca o persoană fizică sau juridică să devină posesoarea unui card, este necesar săsolicite acest lucru băncii sau companiei emitente, prin adresarea unei cereri şi încheierea unuicontract. În contractul respectiv se precizează tipul de card, facilităţile de care va dispunedeţinătorul şi obligaţiile acestuia faţă de bancă. Pentru a obţine cardul solicitat, titularul trebuiesă plătească o taxă de emitere şi o taxă anuală de utilizare. În momentul primirii cardului, bancaîi comunică titularului parola personală. Codul personal de identificare aferent unui card abreviatPIN (Personal Identification Number), reprezintă codul atribuit de emitent unui deţinător de card.Utilizatorul trebuie să reproducă acest număr, în scopul verificării identităţii, atunci când plataeste deservită de un ghişeu automat. Pentru verificarea bonităţii clientului căruia banca îi emitecardul, societăţile emitente de asemenea instrumente de plată, pot apela la firmele specializate înacest scop.
Astfel, se urmăreşte în ce măsură clientul are capacitatea de rambursare a credituluiacordat, întrucât cardurile reprezintă, practic, o altă modalitate de creditare.
♦ Utilizarea cardului
Posesorul cardului îl poate utiliza în unul din următoarele scopuri (după cum rezultă dindefiniţia dată cardului):• plata mărfurilor şi serviciilor;• retragerea de numerar de la distribuitoarele automate sau de la ghişeele băncii.
Utilizarea cardului pentru plata mărfurilor şi serviciilor necesită existenţa, la nivelulcomerciantului care acceptă acest instrument de plată, a unui terminal pentru transferul electronical fondurilor, denumit POS.
Rolul terminalului este acela de a prelua şi a transmite informaţiile asupra plăţii, de lacomerciant la centrul de analizare şi primirea autorizării privind plata (în maxim 30 secunde).
Pentru obţinerea de numerar de la distribuitoarele automate deţinătorul cardului trebuie sătasteze codul personal (PIN) şi suma dorită. Distribuitoarele automate de numerar realizeazăoperaţiile direct şi imediat, iar în funcţie de serviciile prestate se disting două tipuri dedispozitive:
♦ distribuitorul automat de numerar – denumit bancomat sau cash dispenser, carepermite utilizatorului retragerea de numerar din contul său (sub formă de bancnote şimonede metalice);
♦ ghişeul automat de bancă – denumit ATM (Automated Teller Machines) –reprezintă, ca şi tipul precedent de distribuitoare, un dispozitiv electromagnetic, carepermite utilizatorului atât retragerea de numerar cât şi accesul la servicii de informarecu privire la situaţia din conturi şi la transferul de fonduri.
Amploarea utilizării cardurilor ca instrument de plată în ţările dezvoltate poate fievidenţiată cu ajutorul datelor din tabelul următor2:
2 Sursa: European Monetary Institute, Payment Systemes în the European Union, January 1998.
Se observă că în perioada analizată numărul ATM-urilor la 1 milion de locuitori eracuprins între 207 în Danemarca şi 680 în Spania. Numărul cel mai mare de tranzacţii care revinunui locuitor se constată în ţările nordice (Finlanda, Suedia) urmate de Olanda şi Marea Britanie,iar cel mai redus număr de tranzacţii sunt efectuate în Italia, Luxemburg.
Dotarea comercianţilor cu terminale POS, este redată în tabelul de mai jos, care relevă, deasemenea, locul important pe care îl deţine în cadrul acestui clasament Spania, Finlanda, Franţa,Marea Britanie.
Operaţiunile de transfer electronic de fonduri de la punctele de vânzare (POS)3
3 Sursa: European Monetary Institute, Payment Systems in the European Union, January 1998.
Monedă şi creditÎn România, activitatea pe bază de ATM evidenţiază creşterea numărului tranzacţiilor
realizate de la 147.000 (în 1997) la 375.000 (în 1998). Referitor la operaţiunile de transferelectronic la punctele de vânzare (POS) este de remarcat activitatea unei singure bănci, BCR,care în anul 1998 a realizat 23.000 de asemenea tranzacţii. La sfârşitul anului 1998 au fostcertificate pentru acceptarea tranzacţiilor de acest tip şi băncile Ion Ţiriac şi Banca Agricolă.
Avantajele utilizării cardurilorDupă tipul cardului (debit card sau credit card) pot fi identificate avantajele utilizării
acestora, care se regăsesc la nivelul utilizatorului, al comerciantului cât şi al băncii emitente.a) Pentru posesorii şi utilizatorii de carduri, pot fi evidenţiate următoarele
avantaje:• dacă utilizatorul deţine un credit card, are avantajul de a alege momentul
cumpărării bunurilor sau al serviciilor; are posibilitatea de a achita datoria faţă debancă, fie integral la primirea situaţiei soldului, fie în rate lunare; comparativ cuplata prin CEC sau numerar, cardul prezintă un grad ridicat de securitate;
• dacă utilizatorul deţine un debit card, avantajele pot fi enumerate astfel: se eliminăriscurile de furt aferente numerarului; valoarea tranzacţiilor nu este limitată(comparativ cu cecurile) şi nu se completează nici un document; tranzacţia serealizează imediat.
b) Pentru comercianţi• Prin utilizarea credit cardului comerciantul are garanţia plăţii, în sensul că se
creditează imediat contul acestuia cu valoarea mărfurilor şi serviciilor vândute princard, pe baza documentelor care atestă vânzările; aceşti comercianţi atrag un numărmai mare de clienţi; sunt eliminate riscurile pe care le antrenează utilizareanumerarului;
• Debit cardul conduce la decontarea mai rapidă decât în cazul cecului; prinnelimitarea sumelor ce pot fi cheltuite de către clienţi, comercianţii îşi sporescvolumul vânzărilor.
c) Pentru bănci avantajele utilizării credit şi debit cardurilor rezultă dinurmătoarele:
• Credit cardurile generează pentru bancă dobânzi al căror nivel este mai maredecât dobânda la alte credite; comisioanele percepute de la comercianţii careacceptă achitarea mărfurilor şi serviciilor cu carduri sunt importante surse devenituri; volumul operaţiilor manuale, la nivelul băncii, se reduce considerabil;plăţile sunt garantate;
• Debit cardurile conduc la reducerea cheltuielilor bancare legate de activitatea de laghişee; există un grad ridicat de control asupra tranzacţiilor clientului în raport cudisponibilităţile din cont; costurile bancare pentru operarea debit cardurilor suntreduse comparativ cu cele aferente utilizării cecurilor sau numerarului.
♦♦♦♦ Acceptarea cardurilorComercianţii care au încheiat cu o bancă comercială contracte de procesare a acestui tip
de operaţiuni trebuie să beneficieze de decontarea tranzacţiilor derulate. Acest proces estedenumit acquiring system, respectiv acceptarea cardurilor.
Programul de acceptare presupune existenţa unui contract de procesare a tranzacţiilorcu carduri între o bancă şi un comerciant, care are obligaţia afişării siglei (VISA, EUROCARD,MASTERCARD), precum şi a tipurilor de carduri care operează în mediul comercial respectiv.
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi platăPe baza contractului încheiat, banca pune la dispoziţia comerciantului, servicii de
decontare şi servicii de autorizare carduri. Prin autorizarea cardului, operatorul bancar asigurăvânzătorul că instrumentul de plată respectiv este valabil, iar deţinătorul acestuia se află înposesia fondurilor care să acopere tranzacţia efectuată. Rezultatul autorizării este răspunsul, carepoate conţine unul dintre următoarele tipuri de mesaj referitor la card:
a) acceptare pentru toată suma;b) solicitarea de instrucţiuni suplimentare într-un anumit interval de timp;c) neacceptarea ca mijloc de plată cu solicitarea comerciantului de a confisca respectivul
card.
Operaţiunea de acceptare la plată a tranzacţiilor cu carduri se realizează prinparcurgerea următoarelor etape (care se regăsesc în cadrul schemei logice de acceptare):1. deţinătorul cardului solicită achiziţionarea unui bun sau serviciu de la comerciant;2. comerciantul solicită autorizarea tranzacţiei către centrul de autorizare local /
internaţional;3. centrul de autorizare transmite cererea de autorizare către banca emitentă a cardului;4. banca emitentă verifică contul deţinătorului de card;5. banca emitentă autorizează tranzacţia şi transmite informaţia către centrul de autorizare;6. centrul de autorizare transmite codul de autorizare către comerciant;7. comerciantul predă bunul sau prestează serviciul către deţinătorul cardului.
Tranzacţia se derulează în timp real, prin echipamente electronice şi softuri specializate,în condiţii de deplină siguranţă.
Schema logică a acceptării la plată a tranzacţiilor cu carduri este următoarea; în caresemnificaţia cifrelor este indicată în descrierea etapelor prezentate anterior:
Deţinătorulcardului Comerciant
Centrul deautorizare
local
7
Banca emitentăa cardului
5
Contuldeţinătorului
de card
1
4
3
2 6
Monedă şi credit
4.4. Alte instrumente şi modalităţi de plată
Ca urmare a experienţei îndelungate, băncile din ţările dezvoltate oferă clienţilor şi alteinstrumente şi modalităţi de plată, faţă de cele prezentate.
• Banca la domiciliu (home banking) semnifică realizarea tranzacţiilor bancare printelefon. Această modalitate este utilizată de către clienţii individuali, persoane fizice şi agenţieconomici, care prin intermediul mijloacelor de comunicaţii, au acces la centrul computerizat alinstituţiei financiare.
În cazul în care se utilizează aparate telefonice, serviciul este cunoscut sub numele dephone banking. Accesul direct la serviciile băncilor se poate asigura prin terminale videotext(Minitel în Franţa), sau prin prestarea de către companiile telefonice a unor servicii de transfer defonduri sau plăţi privind facturile (SUA).
La modul general, serviciile oferite prin acest sistem modern sunt:• furnizarea de informaţii cu privire la soldul contului;• solicitarea de carnete de cecuri;• transferul sumelor între conturi;• plata facturilor.
Telebankingul
Reprezintă o modalitate de transmitere a informaţiilor privind extrasele de cont şiinstrucţiunile de plată. Datele sunt schimbate, în cadrul acestui sistem, prin intermediultransferurilor de fişiere, cu privire la ordinele de transfer credit, transfer debit sau cecuri.
Este practicat, în special, de către agenţii economici care au un volum mare de plăţi deefectuat şi care dispun de un sistem de contabilitate automatizat.
Banii electronici
Utilizarea Internet-ului în scopuri comerciale, respectiv crearea magazinelor virtuale,permite clienţilor vizualizarea acestora, achiziţionarea produselor care sunt oferite şi platacumpărătorilor pe baza cardurilor de credit. Riscul aferent unor asemenea operaţiuni este ridicat,întrucât prin receptarea mesajelor prin Internet, securitatea transferurilor este scăzută. Pentrusoluţionarea acestui aspect, se preconizează ca între cumpărător şi vânzător să se stabileascăanumite înţelegeri înainte de încheierea tranzacţiilor.
Capitolul 6 – Instrumente de credit şi plată
5. Intrebari recapitulative1. În procesul de emitere al cambiei, persoana desemnată să plătească, la scadenţă, o sumăde bani beneficiarului, este denumită:
a) trăgător;b) avalist;c) girant;d) tras;e) giratar.
2. Operaţiunea prin care posesorul unei cambii, transferă unei alte persoane toate drepturilecare decurg din înscrisul respectiv, reprezintă:
a) operaţiunea de avalizare;b) operaţiunea de acceptare;c) operaţiunea de gir;d) operaţiunea de regres;e) operaţiunea de revocare a acceptării.
3. Fişierul Naţional de Cambii are rolul de a centraliza toate informaţiile referitoare la:1) refuzuri de la acceptare;2) declaraţii de pierdere, furt sau distrugere a cambiilor;3) avalizarea cambiei;4) menţiunile sau clauzele facultative ale cambiei;5) circuitul local al cambiei.
4. Cecul barat se caracterizează prin următoarele aspecte:a) dă dreptul posesorului să încaseze suma, în momentul prezentării;b) confirmarea de către bancă a disponibilului în cont curent şi asigurarea beneficiarului
că plata cecului se va onora la prezentare;c) este garantat cu un card bancar;d) pe faţa cecului sunt trasate două linii paralele sau oblice între care se înscrie sau
nu numele unei bănci căreia i se va face plata;e) permite realizarea transferului unei sume din contul curent al emitentului în contul
beneficiarului.5. În circuitul ordinului de plată responsabilităţile băncii receptoare constau în:
a) plata spezelor bancare aferente procesării ordinului de plată;b) returnarea sumei în caz de nefinalizare a transferului – credit şi plata dobânzilor de
întârziere;c) recepţia, autentificarea, acceptarea sau refuzul ordinului de plată;d) punerea fondurilor la dispoziţia beneficiarului;e) plata ordinului de plată.
6. Credit cardurile prezintă următoarele avantaje:a) plăţile se realizează dintr-o linie de credit deschisă de bancă posesorului de card;b) creditul temporar acordat pentru depăşirea de sold (overdraft) generează pentru bancă,
o dobândă avantajoasă;
Monedă şi creditc) conferă comerciantului garantarea plăţii şi un grad de securitate sporit comparativ cu
alte instrumente de plată;d) volumul operaţiunilor manuale de la ghişeele băncilor se reduce considerabil;e) permit realizarea tranzacţiilor bancare, respectiv stingerea obligaţiilor de plată,
prin telefon sau prin terminale videotext.Unul dintre enunţuri nu este corect.
7. Cardurile de cheltuieli se caracterizează prin:1) sunt emise de societăţi nebancare;2) sunt prealimentate, pe baza unor plăţi în avans;3) sunt emise de comerciantul însuşi şi pot fi utilizate numai la punctele de vânzare
controlate de către emitentul de card;4) sunt carduri de călătorie şi de petrecere a timpului liber;5) sunt carduri cu plata la o dată viitoare.
8. În scopul prelucrării automate a operaţiilor derulate prin carduri, şi al centralizăriiinformaţiilor referitoare la acestea, în România:
a) băncile româneşti au aderat la sistemele mondiale VISA şi EUROPAY;b) băncile româneşti au lansat produse naţionale, pe baza depozitelor în lei;c) s-a constituit societatea comercială ROMCARD;d) s-a adoptat legislaţia care constituie cadrul legal al plăţilor cu carduri în România;e) s-a realizat o publicitate corespunzătoare, în vederea lansării de noi carduri.
9. Serviciile care pot fi oferite prin banca la domiciliu, constau în:a) plata facturilor;b) transferuri între conturi;c) distribuirea automată de numerar;d) informaţii asupra soldului;e) solicitări de carnete de cecuri.Unul dintre răspunsuri nu este valabil.
10. Dispozitivele ATM permit utilizatorilor de carduri, următoarele operaţiuni:1) retragerea de numerar;2) plata facturilor;3) obţinerea de informaţii cu privire la situaţia contului;4) transferul de fonduri din contul debitorului în contul creditorului;5) plata mărfurilor şi serviciilor la sediul vânzătorului.
