SC TRANSPORT LOCAL SA TÂRGU-MUREȘ Târgu-Mureș, str. Bega, nr. 2 CUI RO 1219301, J26/828/1995
BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI
pe anul 2019
- mii lei -
INDICATORI
Nr. rd.
Realizat / Preliminat
an precedent (N-1)
Propuneri an curent
(N) %
Estimări an N + 1
Estimări an N + 2
%
9 = 7/5
10 =
8/7
0 1 2 3 4 5
6 = 5/4
7 8 9 10
I
Venituri totale (rd. 1 = rd.2 + rd.5 + rd.6)
1 20.982 22.933 30.462 32.662
1
Venituri totale din exploatare, din care:
2 20.980 22.931 30.452 32.652
a)
Subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare
3
b)
Transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare
4
2
Venituri financiare 5 2 2 10 10
3
Venituri extraordinare 6
II
Cheltuieli totale (rd. 7 = rd.8 + rd 20 + rd.21)
7 20.802 22.743 30.212 32.421
1
Cheltuieli de exploatare, din care: 8 20.801 22.742 30.202 32.402
A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii 9 1.693 2.217 13.151 14.684
B.
Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate
10 85 85 85 85
C.
Cheltuieli cu personalul, din care: 11 1.491 1.625 16.954 17.621
C0
Cheltuieli de natură salarială (rd. 13 + rd.14)
12 1.136 1.255 16.600 17.250
C1 Cheltuieli cu salariile 13 1.056 1.161 15.400 16.000
C2 Bonusuri 14 80 94 1.200 1.250
C3
Alte cheltuieli cu personalul, din care:
15
Cheltuieli cu plăţi compensatorii aferente disponibilizărilor de personal
16
C4
Cheltuieli aferente contractului de mandat şi a altor organe de conducere şi control, comisii şi comitete
17 324 336 336 336
C5
Cheltuieli cu contribuţiile datorate de angajator
18 31 34 354 371
D. Alte cheltuieli de exploatare 19 17.532 18.815
2
Cheltuieli financiare 20 1 1 10 10
3
Cheltuieli extraordinare 21
III
Rezultatul brut (profit/pierdere) 22 180 190 250 250
IV
Impozit pe profit 23 18 30 40 40
V
Profitul contabil rămas după deducerea impozitului pe profit, din care:
24 162 160 210 210
1
Rezerve legale 25
2
Alte rezerve reprezentând facilităţi fiscale prevăzute de lege
26
3
Acoperirea pierderilor contabile din anii precedenţi
27 162 160 210 210
4
Constituirea surselor proprii de finanţare pentru proiectele cofinanţate din împrumuturi externe, precum şi pentru constituirea surselor necesare rambursării ratelor de capital, plăţii dobânzilor, comisioanelor şi altor costuri aferente acestor împrumuturi
28
5
Alte repartizări prevăzute de lege 29
6
Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de la rd.25, 26, 27, 28, 29
30
7
Participarea salariaţilor la profit în limita a 10% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul unui salariu de bază mediu lunar realizat la nivelul operatorului economic în exerciţiul financiar de referinţă
31
8
Minimum 50% vărsăminte la bugetul de stat sau local în cazul regiilor autonome, ori dividende cuvenite acţionarilor, în cazul societăţilor/ companiilor naţionale şi societăţilor cu capital integral sau majoritar de stat, din care:
32
a)
- Dividende cuvenite bugetului de stat
33
b) - Dividende cuvenite bugetului local 33a
c) - Dividende cuvenite altor acţionari 34
9
Profitul nerepartizat pe destinaţiile prevăzute la rd.31 - rd.32 se repartizează la alte rezerve şi constituie sursă proprie de finanţare
35
VI
Venituri din fonduri europene 36
VII
Cheltuieli eligibile din fonduri europene, din care
37
a) Cheltuieli materiale 38
b) Cheltuieli cu salariile 39
c) Cheltuieli privind prestările de servicii 40
d) Cheltuieli cu reclama şi publicitate 41
e) Alte cheltuieli 42
VIII
Surse de finanţare a investiţiilor, din care:
43 51.820 51.900 51.600 51.600
1
Alocaţii de la buget 44 51.000 51.000 51.000 51.000
Alocaţii bugetare aferente plăţii angajamentelor din anii anteriori
45
IX
Cheltuieli pentru investiţii 46 51.820 51.900 51.600 51.600
X
Date de fundamentare 47
1
Nr. de personal prognozat la finele anului
48 24/210 24/210 350 350
2
Nr. mediu de salariaţi total 49 24/210 24/210
3
Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială
50 3.944 4.357 3.952 4.107
4
Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială, recalculat cf. Legii anuale a bugetului de stat
51 3.666 4.031 3.666 3.809
5
Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu (mii lei/persoană) (rd.2/rd.49)
52 89 98 87 93
6
Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu recalculată cf. Legii anuale a bugetului de stat
53
7
Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu (cantitate produse finite/ persoană)
54
8
Cheltuieli totale la 1.000 lei venituri totale (rd.7/rd.1)x1000
55 991 991 991 995
9
Plăţi restante 56
10
Creanţe restante 57
DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC Tatár Béla dr.ec. Csegedi Sándor
SC TRANSPORT LOCAL SA Târgu-Mureș, Bega, 2 J26/828/1995, RO 1219301
DETALIEREA INDICATORILOR ECONOMICO-FINANCIARI PREVĂZUŢI ÎN BUGETUL DE VENITUL ŞI CHELTUIELI ŞI REPARTIZAREA PE TRIMESTRE A ACESTORA
- mii lei -
INDICATORI
Nr. rd.
Realizat an N-2
Prevederi an precedent (N-1) Propuneri an curent (N) % %
Aprobat Preliminat / Realizat
din care: 7 = 6/5
8 = 5/3a
Conform HG / Ordin
comun
Conform Hotărârii
C.A.
Trim I Trim II Trim III An 2019
0 1 2 3 3a 4 4a 5 6a 6b 6c 6 7 8
I.
Venituri totale (rd.2 + rd.22 + rd.28) 1 19.305 20.982 20.982 20.982 22.933
1
Venituri totale din exploatare (rd.3 + rd.8 + rd.9 + rd.12 + rd.13 + rd.14), din care:
2 19.305 20.980 20.980 20.980 22.931
a) din producţia vândută (rd.4 + rd.5 + rd.6 + rd.7), din care:
3 19.238 20.664 20.664 20.664 22.764
a1) din vânzarea produselor 4
a2) din servicii prestate 5 480 1.001 1.001 1.001 1.165
a3) din redevenţe şi chirii 6 1.976 2.238 2.238 2.238 2.443
a4) alte venituri 7 16.782 17.425 17.425 17.425 19.156
b) din vânzarea mărfurilor 8 1 25 25 25 25
c) din subvenţii şi transferuri de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (rd.10 + rd.11), din care:
9
c1
subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare
10
2
c2 transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare
11
d) din producţia de imobilizări 12 31
135
e) venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie
13
f) alte venituri din exploatare (rd.15 + rd.16 + rd.19 + rd.20 + rd.21), din care:
14 35 291 291 291 7
f1) din amenzi şi penalităţi 15 28
f2) din vânzarea activelor şi alte operaţii de capital (rd.18 + rd.19), din care:
16
- active corporale 17
- active necorporale 18
f3) din subvenţii pentru investiţii 19 7 7 7 7 7
f4) din valorificarea certificatelor CO2 20
f5) alte venituri 21
2
Venituri financiare (rd.23 + rd.24 + rd.25 + rd.26 + rd.27), din care:
22 2 2 2 2
a) din imobilizări financiare 23
b) din investiţii financiare 24
c) din diferenţe de curs 25
d) din dobânzi 26 2 2 2 2
e) alte venituri financiare 27
3
Venituri extraordinare 28
II Cheltuieli totale (rd.30 + rd.131 + rd.139) 29 18.460 20.802 20.802 20.802 22.743
1 Cheltuieli de exploatare (rd.31 + rd.79 + rd.86 + rd.114), din care:
30 18.460 20.802 20.801 20.801 22.742
A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii (rd.32 + rd.40 + rd.46), din care:
31 1.540 1.693 1.693 1.693 1.734
3
A1 Cheltuieli privind stocurile (rd.33 + rd.34 + rd.37 + rd.38 + rd.39), din care:
32 737 812 812 812 840
a) cheltuieli cu materiile prime 33
b) cheltuieli cu materialele consumabile, din care:
34 358 376 376 376 404
b1) cheltuieli cu piesele de schimb 35 79 66 66 66 66
b2) cheltuieli cu combustibilii 36 218 241 241 241 264
c) cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar
37 15 5 5 5 5
d) cheltuieli privind energia şi apa 38 363 412 412 412 412
e) cheltuieli privind mărfurile 39 1 19 19 19 19
A2 Cheltuieli privind serviciile executate de terţi (rd.41 + rd.42 + rd.45), din care:
40 747 817 817 814 819
a) cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile 41 49 84 84 84 84
b) cheltuieli privind chiriile (rd.43 + rd.44) din care:
42 18 21 21 21 22
b1)
- către operatori cu capital integral/majoritar de stat
43
b2) - către operatori cu capital privat 44
c) prime de asigurare 45 680 713 713 713 713
A3 Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi (rd.47 + rd.48 + rd.50 +rd.57 + rd.62 +rd.63 + rd.67 + rd.68 + rd.69 + rd.78), din care:
46 56 64 64 64 75
a) cheltuieli cu colaboratorii 47
b) cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, din care:
48
b1) cheltuieli privind consultanta juridică 49
c) cheltuieli de protocol, reclamă şi publicitate (rd. 51+ rd.53), din care:
50 5 5 5 5 5
c1) cheltuieli de protocol, din care: 51 3 3 3 3 4
4
- tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare
52
c2) cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care:
53 2 2 2 2 1
- tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare
54
- tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare
55
- ch. de promovare a produselor 56
d) Ch. cu sponsorizarea, potrivit O.U.G. nr. 2/2015 (rd. 58 + rd. 59 + rd. 61), din care:
57 7 3 3 3 3
d1) ch. de sponsorizare in domeniul medical şi sănătate
58
d2) ch. de sponsorizare in domeniile educaţie, învăţământ, social şi sport, din care:
59 7 3 3 3 3
d3) - pentru cluburile sportive 60
d4) ch. de sponsorizare pentru alte acţiuni şi activităţi
61
e) cheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane
62
f) cheltuieli de deplasare, detaşare, transfer, din care:
63 10 6 6 6 10
- cheltuieli cu diurna (rd.65 + rd.66), din care:
64 4 3 3 3 5
- internă 65 2 1 1 1 3
- externă 66 2 1 1 1 3
g) cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii 67 27 31 31 31 31
h) cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate 68 4 5 5 5 8
5
i) alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi, din care:
69 7 14 14 14 18
i1) cheltuieli de asigurare şi pază 70
i2) cheltuieli privind întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul
71 5 5 5 5 5
i3) cheltuieli cu pregătirea profesională 72 2 5 5 5 7
i4) cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor corporale şi necorporale, din care:
73
- aferente bunurilor de natura domeniului public
74
i5) cheltuieli cu prestaţiile efectuate de filiale
75
i6)
cheltuieli privind recrutarea şi plasarea personalului de conducere cf. Ordonanţei de urgentă a Guvernului nr. 109/2011
76 4 4 4 5
i7) cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile şi alte anunţuri
77
j) alte cheltuieli 78
B. Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (rd.80 + rd.81 + rd.82 + rd.83 + rd.84 + rd.85), din care:
79 81 85 85 85 85
a) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a resurselor minerale
80
b) ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor publice şi resursele minerale
81
c) ch. cu taxa de licenţă 82 35 40 40 40 40
d) ch. cu taxa de autorizare 83
e) ch. cu taxa de mediu 84
f) cheltuieli cu alte taxe şi impozite 85 46 45 45 45 45
6
C. Cheltuieli cu personalul (rd.87 + rd.100 + rd.104 + rd.113), din care:
86 1.068 1.491 1.491 1.491 1.625
C0 Cheltuieli de natură salarială (rd.88 + rd.92) 87 752 1.136 1.136 1.136 1.255
C1 Cheltuieli cu salariile (rd.89 + rd.90 + rd.91), din care:
88 697 1.056 1.056 1.056 1.161
a) salarii de bază 89 697 1.056 1.056 1.056 1.161
b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente salariului de bază (conform CCM)
90
c) alte bonificaţii (conform CCM) 91
C2 Bonusuri (rd.93 + rd.96 + rd.97 + rd.98 + rd.99), din care:
92 55 80 80 80 94
a) cheltuieli sociale prevăzute la art. 25 din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:
93 9 10 10 10 10
- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare;
94
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare;
95
b) tichete de masă; 96 46 70 70 70 84
c) vouchere de vacanţă; 97
d) ch. privind participarea salariaţilor la profitul obţinut în anul precedent
98
e) alte cheltuieli conform CCM. 99
C3 Alte cheltuieli cu personalul (rd.101 + rd.102 + rd.103), din care:
100
a) ch. cu plăţile compensatorii aferente disponibilizărilor de personal
101
b) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătoreşti
102
7
c) cheltuieli de natură salarială aferente restructurării, privatizării, administrator special, alte comisii şi comitete
103
C4
Cheltuieli aferente contractului de mandat şi a altor organe de conducere şi control, comisii şi comitete (rd.105 + rd.108 + rd.111 + rd.112), din care:
104 119 324 324 324 336
a) pentru directori/directorat 105 84 192 192 192 204
- componenta fixă 106 84 192 192 192 204
- componenta variabilă 107
b) pentru consiliul de administraţie/consiliul de supraveghere, din care:
108 22 96 96 96 96
- componenta fixă 109 22 96 96 96 96
- componenta variabilă 110
c) pentru AGA şi cenzori 111
d) pentru alte comisii şi comitete constituite potrivit legii
112
C5 Cheltuieli cu contribuţiile datorate de angajator
113 197 31 31 31 34
D. Alte cheltuieli de exploatare (rd.115 + rd.118 + rd.119 + rd.120 + rd.121 + rd.122), din care:
114 15.771 17.532 17.532 17.532 19.298
a) cheltuieli cu majorări şi penalităţi (rd.122 + rd.123), din care:
115
- către bugetul general consolidat 116
- către alţi creditori 117
b) cheltuieli privind activele imobilizate 118
c) cheltuieli aferente transferurilor pentru plata personalului
119
d) alte cheltuieli 120 15.629 17.390 17.390 17.390 19.023
e) ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale
121 142 142 142 142 275
8
f) ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare şi provizioane (rd.123 - rd.126), din care:
122
f1)
cheltuieli privind ajustările şi provizioanele
123
f1. 1)
- provizioane privind participarea la profit a salariaţilor
124
f1. 2)
- provizioane in legătura cu contractul de mandat
125
f2)
venituri din provizioane şi ajustări pentru depreciere sau pierderi de valoare , din care:
126
f2. 1)
din anularea provizioanelor (rd.128 + rd.129 + rd.130), din care:
127
- din participarea salariaţilor la profit 128
- din deprecierea imobilizărilor corporale şi a activelor circulante
129
- venituri din alte provizioane 130
2
Cheltuieli financiare (rd132 + rd.135 + rd.138), din care:
131 1 1 1 1
a) cheltuieli privind dobânzile, din care: 132 1 1 1 1
a1) aferente creditelor pentru investiţii 133
a2)
aferente creditelor pentru activitatea curentă
134
b) cheltuieli din diferenţe de curs valutar, din care:
135
b1) aferente creditelor pentru investiţii 136
b2)
aferente creditelor pentru activitatea curentă
137
c) alte cheltuieli financiare 138
3
Cheltuieli extraordinare 139
9
III
Rezultatul brut (profit/pierdere) (rd.1-rd.29) 140 845 180 180 180 190
Venituri neimpozabile 141
Cheltuieli nedeductibile fiscal 142
IV
Impozit pe profit 143 159 18 18 18 30
V
Date de fundamentare
1
Venituri totale din exploatare, din care: (rd.2)
144 19.305 20.980 20.980 20.980 22.931
a) - venituri din subvenţii şi transferuri 145 7 7 7 7 7
b)
- alte venituri care nu se iau în calcul la determinarea productivităţii muncii, cf. Legii anuale a bugetului de stat
146
2
Cheltuieli de natură salarială (rd.87), din care:
147 752 1.136 1.136 1.136 1.255
a) … 148 697 1.056 1.056 1.056 1.161
b) … 149 55 70 70 70 84
c) … 150 9 10 10 10 10
3
Cheltuieli cu salariile (rd.88) 151 679 1.056 1.056 1.056 1.161
4
Nr. de personal prognozat la finele anului 152 24/201 24/201 24/201 24/201 24/210
5
Nr. mediu de salariaţi 153 24/201 24/201 24/201 24/201 24/210
6 a)
Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială [(rd.147 - rd.93* - rd.98)/rd. 153]/12*1000
154 2.579 3.909 3.909 3.909 4.322
b)
Câştigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană) determinat pe baza cheltuielilor de natură salarială, recalculat cf. Legii anuale a bugetului de stat
155 2.420 3.666 3.666 3.666 4.031
7 a) Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu (mii lei/persoană) (rd.2/rd. 153)
156 83 89 89 89 98
10
b)
Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu recalculată cf. Legii anuale a bugetului de stat
157
c)
Productivitatea muncii în unităţi fizice pe total personal mediu (cantitate produse finite/persoană) W = QPF/rd.153
158
c1)
Elemente de calcul al productivităţii muncii în unităţi fizice, din care
159
- cantitatea de produse finite (QPF) 160
- preţ mediu (p) 161
- valoare = QPF x p 162
- pondere în venituri totale de exploatare = rd.159/rd. 2
163
8
Plăţi restante 164
9
Creanţe restante, din care: 165
- de la operatori cu capital integral/majoritar de stat
166
- de la operatori cu capital privat 167
- de la bugetul de stat 168
- de la bugetul local 169
- de la alte entităţi 170
10
Credite pentru finanţarea activităţii curente (soldul rămas de rambursat)
171
DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC Tatár Béla dr.ec. Csegedi Sándor
SC TRANSPORT LOCAL SA Târgu-Mureș, Bega, 2 J26/828/1995, RO 1219301
GRADUL DE REALIZARE A VENITURILOR TOTALE
Indicatori
Prevederi an N-2
Prevederi an precedent
(N-1)
% =
6/5
Aprobat Realizat Aprobat Realizat
1 2 3 5 6 7
Venituri totale (rd.1+rd.2+rd.3*), din care:
11.795 19.305 20.982 19.563 93
Venituri din exploatare 17.793 19.305 20.980 19.563 93
Venituri financiare 2
Venituri extraordinare
*) Veniturile totale şi veniturile din exploatare vor fi diminuate cu sumele primite de la bugetul de stat. DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC Tatár Béla dr.ec. Csegedi Sándor
SC TRANSPORT LOCAL SA Târgu-Mureș, Bega, 2 J26/828/1995, RO 1219301
PROGRAMUL DE INVESTIŢII, DOTĂRI ŞI SURSELE DE FINANŢARE
- mii lei -
INDICATORI
Data finalizării investiţiei
An precedent (N-1) Valoare
Aprobat
Realizat/ Preliminat
An curent (N)
An N+1 an N+3 2
0 1 2 3 4 5 6 7 8
I
Surse de finanţare a investiţiilor, din care:
51.820 768 51.900 51.600 51.600
1 Surse proprii, din care:
820 768 900 600 600
a) - amortizare
820 768 900 600 600
b) - profit
2 Alocaţii de la buget
51.000 51.000 51.000 51.000
3 Credite bancare, din care:
a) - interne
b) - externe
4 Alte surse, din care:
- (denumire sursă)
- (denumire sursă)
II
Cheltuieli pentru investiţii, din care:
51.820 768 51.900 51.600 51.600
1 Investiţii în curs, din care:
164 134
a) pentru bunurile proprietatea privată a operatorului economic:
164 134
- (denumire obiectiv)
164 134
- (denumire obiectiv)
b) pentru bunurile de natura domeniului public al statului sau al unităţii administrativ teritoriale:
- (denumire obiectiv)
- (denumire obiectiv)
c) pentru bunurile de natura domeniului privat al statului sau al unităţii administrativ teritoriale:
- (denumire obiectiv)
- (denumire obiectiv)
2
d) pentru bunurile luate în concesiune, închiriate sau în locaţie de gestiune, exclusiv cele din domeniul public sau privat al statului sau al unităţii administrativ teritoriale:
- (denumire obiectiv)
- (denumire obiectiv)
2 Investiţii noi, din care:
51.656 578 51.900 51.600 51.600
a) pentru bunurile proprietatea privata a operatorului economic:
600 578 500 200 200
- autobuze, autoutilitare
- (denumire obiectiv)
b) pentru bunurile de natura domeniului public al statului sau al unităţii administrativ teritoriale:
51.000 51.000 51.000 51.000
- autobuze
51.000 51.000 51.000 51.000
- e-ticketing
c) pentru bunurile de natura domeniului privat al statului sau al unităţii administrativ teritoriale:
- (denumire obiectiv)
- (denumire obiectiv)
d) pentru bunurile luate în concesiune, închiriate sau în locaţie de gestiune, exclusiv cele din domeniul public sau privat al statului sau al unităţii administrativ teritoriale:
- (denumire obiectiv)
- (denumire obiectiv)
3
Investiţii efectuate la imobilizările corporale existente (modernizări), din care:
56 56 400 400 400
a) pentru bunurile proprietatea privată a operatorului economic:
56 56 400 400 400
- atelier, service auto
56 56 400 400 400
- (denumire obiectiv)
b) pentru bunurile de natura domeniului public al statului sau al unităţii administrativ teritoriale:
- (denumire obiectiv)
- (denumire obiectiv)
c) pentru bunurile de natura domeniului privat al statului sau al
3
unităţii administrativ teritoriale:
- (denumire obiectiv)
- (denumire obiectiv)
d) pentru bunurile luate în concesiune, închiriate sau în locaţie de gestiune, exclusiv cele din domeniul public sau privat al statului sau al unităţii administrativ teritoriale:
- (denumire obiectiv)
- (denumire obiectiv)
4
Dotări (alte achiziţii de imobilizări corporale)
5
Rambursări de rate aferente creditelor pentru investiţii, din care:
a) - interne
b) - externe
DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC Tatár Béla dr.ec. Csegedi Sándor
540390 Târgu-Mureş, str. Bega nr. 2, Nr.Of.Reg.Com. J26/828/1995, Capital social 526.320 lei C.U.I. RO 1219301, Cont IBAN RO05RZBR0000060004471809 - Raiffeisen Bank Târgu-Mureş Telefon 0265.269.077, Fax: 0265.268.448; web www.transportlocal.ro; e-mail: [email protected]
FUNDAMENTAREA BUGETULUI DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2019
A. PRINCIPII DE ELABORARE
Prognoza veniturilor şi a cheltuielilor pe anul 2019 s-a efectuat în concordanţă cu elementele de bază ale patrimoniului şi potenţialului economic ale SC „Transport Local” SA Târgu-Mureş, respectiv imobilizările corporale şi necorporale, stocurile de materii prime şi materiale, de obiecte de inventar, numărul mediu de personal, asigurările sociale şi protecţia socială ale angajaţilor, cash-flow-ul degajat, consumurile, vânzările, respectiv decontările din operaţiunile de participare în conformitate cu contractul de asociere cu SC „Siletina Impex” SRL, transferurile de venituri şi cheltuieli aferente acestora. În scopul evidenţierii existenţei unor resurse remobilizate se recurge la prevederile anumitor normative cum ar fi: norme de consum de carburanţi, de piese de schimb sau de alte materii şi materiale, normative de personal, norme şi normative de muncă, tarife de salarizare și contractul colectiv de muncă. Pentru elaborarea Bugetului de Venituri şi Cheltuieli am avut în vedere următoarele acte normative privind măsuri economico-financiare la nivelul operatorilor cu capital de stat: O.M.F.P. nr. 3.145 din 05.12.2017 privind aprobarea formatului și structurii bugetului de venituri și cheltuieli precum și a anexelor de fundamentare a acestuia, OUG 109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice, Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal cu modificările şi completările ulterioare, Legea bugetului de stat pe anul 2019 etc. Aceste acte normative stabilesc criteriile pentru fundamentarea Bugetului de Venituri şi Cheltuieli, şi controlul respectării indicatorilor economico-financiari. Criteriile la fundamentarea bugetelor de venituri şi cheltuieli la nivelul operatorilor economici cu capital de stat sunt următoarele: - elaborarea de venituri şi cheltuieli în condiţiile de eficienţă; - reducerea arieratelor; - reducerea pierderilor şi a subvenţiilor de exploatare; - respectarea politicii salariale a Guvernului; - respectarea programului de guvernare. Prognoza structurii bipolare între venituri şi cheltuieli presupune metode de analiză economico-financiare, cum ar fi metoda devierii absolute şi metoda devierii relative, în cadrul metodelor de comparaţie, respectiv metoda analitică a veniturilor și a cheltuielilor impuse de actele normative care reprezintă factori de influență asupra stabilității financiare și a performanței financiare reflectat în Bilanțul anual și în Contul de profit și pierdere. B. VENITURI
Veniturile prognozate pe anul 2019 la SC „Transport Local” SA Târgu-Mureş au următoarea structură: - venituri din vânzarea biletelor de călătorie oraş Sovata; - venituri din vânzarea abonamentelor de călătorie oraş Sovata; - venituri din prestări servicii gratuităţi (foşti deţinuţi politici, veterani de război, nevăzători, persoane cu dizabilități, pensionari) oraş Sovata; - venituri din curse speciale;
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
2
- venituri din redevenţe, locaţii de gestiune, chirii; - venituri din vânzarea de materiale şi piese; - venituri din reclamă şi publicitate; - venituri din operaţiunile de participare; - alte venituri din exploatare; - venituri financiare; B.1. Venituri din vânzarea biletelor de călătorie - oraş Sovata
Veniturile din vânzarea biletelor de călătorie sunt realizate din prestări-servicii de transport persoane pe raza oraşului Sovata, precum şi a localităţilor aparţinând administrativ oraşului Sovata. Veniturile din vânzarea biletelor de călătorie sunt realizate prin practicarea a două tipuri de bilete cu preţuri diferite, în funcţie de raza de activitate şi distanţele în km. parcurşi, după cum urmează:
1. Bilet călătorie oraş: - 2 lei / călătorie - preţ practicat în prezent - an 2019;
2. Bilet călătorie preoraş - distanţă mai mare de 6 km: - 2,5 lei / călătorie - preţ practicat în prezent - an 2019;
Veniturile prognozate din vânzarea biletelor de călătorie sunt de 63.000 lei. Calculul şi situaţia veniturilor prognozate din vânzarea biletelor de călătorie sunt redate în Anexa nr. 1A. B.2. Venituri din vânzarea abonamentelor de călătorie - oraş Sovata
Veniturile din vânzarea abonamentelor de călătorie sunt realizate din prestări-servicii de transport persoane efectuate pe raza oraşului Sovata, precum şi în zona localităţilor aparţinând administrativ oraşului Sovata. Sunt utilizate trei tipuri de abonamente, cu preţuri diferite în funcţie de raza de activitate şi distanţele parcurse, după cum urmează:
1) 40 lei / lună; 2) 45 lei / lună; 3) 50 lei / lună.
Veniturile prognozate din vânzarea abonamentelor de călătorie sunt în sumă de 115.752 lei.
Calculul şi situaţia veniturilor prognozate din vânzarea abonamentelor de călătorie sunt redate la Anexa nr. 2A. B.3. Venituri din gratuităţi şi facilităţi - oraş Sovata
Veniturile prognozate pentru prestări servicii de transport efectuate următoarelor categorii de persoane: revoluţionari, foşti deţinuţi politici, veterani de război, nevăzători, handicapaţi şi pensionari, au fost elaborate, în principiu, în colaborare cu reprezentanţii Consiliului Orăşenesc Sovata, şi a Primăriei Oraşului Sovata. Consiliul Local Sovata va onora prestările de transport efectuate pentru categoriile de persoane mai sus-menţionate sub formă de gratuităţi şi facilităţi, după cum urmează:
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
3
- gratuităţi pentru revoluţionari, foşti deţinuţi politici, veterani de război, nevăzători şi persoane cu dezabilități, la nivelul valorii abonamentelor lunare prognozate şi aprobate: - An 2019 = 40 lei / lună / persoană; - facilităţi pentru pensionari: - An 2019 = 40 lei / lună / persoană.
Veniturile prognozate din gratuităţi şi facilităţi sunt în sumă totală de 302.118 lei. Calculul şi situaţia veniturilor prognozate din vânzarea abonamentelor de călătorie sunt redate la Anexa nr. 3A. B.4. Venituri din curse speciale
Veniturile estimate din efectuarea curselor speciale sunt fundamentate în două modalităţi: contract ferm cu SC „Mobila Sovata” SA, şi curse speciale pe bază de comenzi.
a) contract ferm cu SC „Mobila Sovata” SA: s-a încheiat un contract de prestări servicii de transport persoane cu SC „Mobila Sovata” SA cu un preţ ferm al contractului de 5 lei + TVA / km.
Ruta Sângeorgiu de Pădure - Sovata reprezintă 5.200 km efectiv / lună x 12 = 62.400 km / an. Trim. I = 15.600 km x 5 x = 78.000 lei; Trim. II = 15.600 km x 5 x = 78.000 lei; Trim.III = 15.600 km x 5 x = 78.000 lei; Trim.IV = 15.600 km x 5 x = 78.000 lei; __________________________________________________
TOTAL = 312.000 lei b) pentru realizarea veniturilor prognozate din curse speciale pe bază de comenzi preţul se estimează pentru anul 2019 - 5 lei + TVA / km. Trim. I = 3.500 km x 5 lei / km = 17.500 lei Trim. II = 4.000 km x 5 lei / km = 20.000 lei Trim. III = 4.000 km x 5 lei / km = 20.000 lei Trim. IV = 3.500 km x 5 lei / km = 17.500 lei _____________________________________________________
TOTAL = 15.000 km = 75.000 lei
Total venituri curse speciale = 387.000 lei
B.5. Venituri din redevenţe, locaţii de gestiune, chirii, respectiv refacturări
Sunt încheiate contracte pentru parcări şi chirii de spaţii, respectiv protocoale de redevenţe şi locaţii de gestiune, servicii refacturate, aceste venituri se estimează la suma de 2.443.910 lei / an, după cum urmează: - energie termică - 172.379 lei - energie electrică - 177.639 lei - apă, canal - 52.000 lei
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
4
- servicii auto și autogară - 623.400 lei - telecomunicații - 12.600 lei - taxe de licență - 36.900 lei - impozit clădiri - 18.000 lei - impozit teren - 16.000 lei - prime de asigurare - 677.920 lei - recuperări fond salarii - 395.068 lei - amortismente - 237.000 lei - chirii - 24.904 lei
TOTAL = 2.443.410 lei B.6. Venituri din vânzarea mărfurilor
Această sursă de venituri apare periodic la societatea noastră, reprezentând piese şi materiale de prisos valorificate, și s-au estimat vânzări de mărfuri în sumă de 25.000 lei / an. B.7. Venituri din reclamă şi publicitate
Pe baza contractelor ferme s-au estimat venituri din reclamă şi publicitate în sumă de 296.000 lei / an. B.8. Venituri financiare
S-au estimat venituri financiare în sumă totală de 2.000 lei / an. B.9. Venituri din operaţiuni de participare
Contractele de asociere în participaţiune presupun decontări, transferări de venituri în ansamblul activităţii economice, astfel au fost prognozate transferuri de venituri.
B.V.C. - Asocierea Pentru Transport Urban = 31.927.264 lei venituri; Venituri transferate pentru SC „Transport Local” SA = 31.927.264 x 60 % =
19.156.358 lei / an
B.10. Alte venituri
Alte venituri din operaţiuni de capital sunt prognozate pe seama subvenţiilor pentru investiţii virate la venituri, venturi din recuperări, respectiv amortizări recuperate. Suma prognozată pe anul 2019 este de 141.512 lei, reprezentând cota parte a subvenţiilor pentru investiţii virate asupra rezultatului exerciţiului, venituri din recuperări şi amortismentelor. TOTAL VENITURI: B.1. = 63.000 lei B.2. = 115.752 lei B.3. = 302.118 lei
B.4. = 387.000 lei B.5. = 2.443.910 lei
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
5
B.6. = 25.000 lei B.7. = 296.000 lei B.8. = 2.000 lei B.9. = 19.156.358 lei B.10. = 141.512 lei
TOTAL VENITURI = 22.932.650 lei
C. CHELTUIELI
Pentru determinarea cheltuielilor prognozate s-au estimat următoarele elemente: cheltuieli cu materiale, cheltuieli cu lucrările şi serviciile executate de terţi, cheltuieli cu mărfurile, cheltuieli cu deplasări, detaşări, transferări, cheltuieli cu personalul, cheltuieli financiare, alte cheltuieli de exploatare, cheltuieli cu amortizările şi provizioanele, cheltuieli privind operaţiunile de participare. C.1. Cheltuieli cu materiale
- Cheltuieli privind consumul de carburanţi:
12.825 km echivalenţi / lună x 12 = 153.900 km / an; Consum mediu = 34 l motorină / 100 km = 52.326 l. motorină / an.
TRIM I TRIM II TRIM III TRIM IV Consum (l.) 13.500 12.663 12.663 13.500 Preţ prognozat / l. 4,90 4,90 4,90 4,90 ______________________________________________________________________________________________________________
Valoarea totală fără TVA 66.150 62.049 62.048 66.150
Total cheltuieli cu carburanţi = 256.397 lei - Cheltuieli cu lubrifianţi:
1. Schimb ulei 16 x 28 l. = 448 litri 2. Ardere ulei 51.877 x 0,3 l. / 100 km = 156 litri TOTAL = 644 litri
Total cheltuieli cu lubrifianţi: 644 x 12 = 7.728 lei
- Cheltuieli cu materiale nestocate = 2.000 lei - Cheltuieli privind piesele de schimb = 66.000 lei - Cheltuieli cu materiale auxiliare = 67.000 lei - Cheltuieli cu obiecte de inventar = 5.000 lei
Total cheltuieli materiale = 404.125 lei C.2. Cheltuieli cu prestări servicii executate de terţi şi taxe - Cheltuieli cu asigurările = 35.420 lei - Cheltuieli cu redevenţe, locaţii de gestiune, chirii = 1.398.498 lei
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
6
din care: - energia termică - 175.059 lei - energia electrică - 185.019 lei - apă, canal - 52.000 lei - servicii autogară - 247.000 lei - taxe de licență - 39.900 lei - prime de asigurare - 677.920 lei - chirii - 21.600 lei - Cheltuieli cu telecomunicaţii şi poştale = 31.000 lei - Alte cheltuieli de la terţi = 84.013 lei - Cheltuieli cu taxe şi vărsăminte = 45.000 lei
Total = 1.593.931 lei C.3. Cheltuieli cu mărfurile = 19.200 lei.
C.4. Cheltuieli cu deplasări, detaşări, transferări = 9.600 lei.
C.5. Cheltuieli cu personalul Pentru elaborarea cheltuielilor cu personalul angajat, în B.V.C. au fost luate în considerare actele normative implementate în domeniul fiscal, precum și prevederile coeficienților de ierarhizare din Contractul colectiv de muncă la SC „Transport Local” SA.
- salarii brute = 1.497.446 lei, din care: - contract de mandat director general 204.000 lei (o persoană) - Consiliu de administrație: 96.000 lei (4 persoane) - Comisia de cenzori: 36.000 lei (3 persoane) - personal executiv: 1.161.446 lei (24 persoane) - contribuţii asiguratorie pentru muncă (2,25%) = 33.693 lei
Total fond de salarii = 1.531.139 lei C.6. Bonusuri = 94.000 lei, din care - tichete de masă = 84.000 lei - cheltuieli sociale conform art. 142 lit. b. din Lega nr. 227/2015 = 10.000 lei.
C.7. Cheltuieli financiare = 1.000 lei
C.8. Cheltuieli cu amortizările şi provizioanele
Amortizarea totală a imobilizărilor corporale şi necorporale în folosinţa SC „Transport Local” SA, conform Legii 15/1994, este în sumă de 274.644 lei, din care 268.073 lei sunt trecute la cheltuieli de exploatare efective în ceea ce priveşte SC „Transport Local” SA, iar diferenţa de 6.655 lei sunt cheltuieli care se recuperează prin intermediul veniturilor de exploatare; operaţiunea se generează de la subvenţii de exploatare care reprezintă venituri. C.9. Cheltuieli privind operaţiunile de participare
Contractele de asociere în participaţiune presupun operaţiuni de decontări, transferări de cheltuieli în ansamblul activităţii economice, astfel au fost prognozate transferuri de cheltuieli.
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
7
B.V.C. - Asocierea Pentru Transport Urban = 31.358.742 lei cheltuieli; Cheltuieli transferate pentru SC „Transport Local” SA = 31.358.742 x 60 % =
18.815.245 lei / an
TOTAL CHELTUIELI: C.1. = 404.125 lei C.2. = 1.593.931 lei C.3. = 19.200 lei
C.4. = 9.600 lei C.5. = 1.531.139 lei C.6. = 94.000 lei C.7. = 1.000 lei C.81 = 268.073 lei C.82 = 6.655 lei C.9. = 18.815.245 lei
TOTAL CHELTUIELI = 22.742.968 lei
D. ASPECTE LEGATE DE CONTRACTUL DE ASOCIERE
Pentru redresarea situaţiei economico-financiare, şi pentru desfăşurarea eficientă a activităţii de transport urban de persoane, creşterea veniturilor şi a productivităţii muncii, respectiv reducerea cheltuielilor de exploatare SC „Transport Local” SA Târgu-Mureş şi SC „Siletina Impex” SRL au încheiat un contract de asociere în participaţiune, conform Hotărârii Consiliului Local Municipal Târgu-Mureş nr. 123 din 31 mai 2001. Obiectul principal de activitate constă în organizarea şi efectuarea, cu mijloace de transport proprii sau închiriate, a activităţii de transport public de persoane, vânzare de carburanţi, prestări servicii de reparaţii, spălătorie auto. Începând din luna mai 2002 majoritatea activităţilor au fost preluate de către această asociere. Veniturile şi cheltuielile asociaţiei se împart în procent de 60 % către SC „Transport Local” SA Târgu-Mureş şi 40 % către SC „Siletina Impex” SRL. Pentru SC „Transport Local” SA această situaţie în fapt a fost benefică şi rentabilă în cea ce priveşte posibilităţile de redresare economico-financiară ale societăţii. Contractul de asociere în participațiune este în prezent prelungit până la emiterea unei Hotărâri a Consiliului Local Municipal Târgu-Mureș în sensul încetării asocierii în participațiune ca urmare a adjudecării definitive a serviciului de transport de către o entitate, în condițiile Legii nr. 92/2007. Prognoza veniturilor şi cheltuielilor se prezintă astfel:
Venituri totale Asociere = 31.924.264 lei Cheltuieli totale Asociere = 31.358.742 lei
REZULTAT NET = 568.522 lei
Cota parte de 60 % repartizată pentru SC „Transport Local” SA Târgu-Mureş se prezintă astfel: Venituri transferate = 19.156.358 lei; Cheltuieli transferate = 18.815.245 lei.
REZULTAT NET = 341.113 lei
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
8
D. INVESTIȚII
Datorită faptului, că din punct de vedere contabil, majoritatea mijloacelor de transport aflate în proprietatea SC „Transport Local” SA sunt amortizate integral, este necesar reînnoirea în mod treptat a parcului auto, respectiv modernizarea și reabilitarea imobilizărilor corporale existente (reparații atelier și canal, asfaltare, reparații rețeaua de apă, achiziționare de autoutilitare etc). Prognoza investițiilor se prezintă astfel: a) Achiziționarea de mijloace de transport noi pentru bunurile de natura domeniului public al unității administrativ teritoriale, respectiv 60 de autobuze noi cu o valoare totală de 51.000.000 lei, sursa de finanțare - alocații de la buget; b) Pentru modernizări și reparații în incinta societății este prognozată suma de 400.000 lei, sursa de finanțare - surse proprii; c) Pentru achiziții de autobuze second-hand este prognozată suma de 500.000 lei, sursa de finanțare - surse proprii;
TOTAL INVESTIȚII AFERENT ANULUI 2019 = 51.900.000 lei
E. CONCLUZII
Nota de fundamentare prevede propuneri pentru aprobarea Bugetului de Venituri și Cheltuieli pentru SC ”Transport Local” SA Târgu-Mureș aferent anului 2019 cu următoarea sinteză:
- VENITURI TOTALE - 22.932.650 lei - CHELTUIELI TOTALE - 22.742.968 lei - PROFIT BRUT - 189.682 lei - IMPOZIT PE PROFIT - 30.349 lei - PROFIT NET - 159.333 lei
DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC, Tatár Béla dr.ec. Csegedi Sándor
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
9
Anexa nr. 1A
PROGNOZA VENITURILOR REALIZATE
DIN VÂNZAREA BILETELOR DE CĂLĂTORIE - ORAŞ SOVATA
- Anul 2019 -
PERIOADA
NUMĂR BILETE
PREŢ CĂLĂTORIE
/ BILET
VÂNZĂRI INCLUSIV
T.V.A.
DIN CARE
T.V.A.
VENIT EXCL.
T.V.A.
IANUARIE 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
FEBRUARIE 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
MARTIE 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
APRILIE 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
MAI 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
IUNIE 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
IULIE 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
AUGUST 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
SEPTEMBRIE 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
OCTOMBRIE 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
NOIEMBRIE 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
DECEMBRIE 1.900 2 3.800 633 3.167
1.000 2,5 2.500 417 2.083
TOTAL 75.600 12.600 63.000
DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC,
Tatár Béla dr.ec. Csegedi Sándor
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
10
Anexa nr. 2A
PROGNOZA VENITURILOR REALIZATE
DIN VÂNZAREA ABONAMENTELOR DE CĂLĂTORIE – ORAŞ SOVATA
- Anul 2019 -
PERIOADA
NUMĂR ABON.
PREŢ
ABON.
VÂNZĂRI INCLUSIV
T.V.A.
DIN CARE
T.V.A.
VENIT EXCL.
T.V.A.
IANUARIE
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
FEBRUARIE
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
MARTIE
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
APRILIE
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
MAI
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
IUNIE
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
IULIE
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
AUGUST
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
SEPTEMBRIE
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
OCTOMBRIE
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
NOIEMBRIE
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
DECEMBRIE
120 40 4.800 800 4.000
25 45 1.125 187 938
113 50 5.650 942 4.708
TOTAL 138.900 23.148 115.752
DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC,
Tatár Béla dr.ec. Csegedi Sándor
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
11
Anexa nr. 3A
PROGNOZA VENITURILOR REALIZATE DIN GRATUITĂŢI + FACILITĂŢI
- Anul 2019 -
PERIOADA
SPECIFICARE
NR. PERS
VALOARE GRAT/FAC
VALOARE INCL. TVA
DIN CARE TVA
VENITURI EXCL. TVA
IANUARIE
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
FEBRUARIE
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
MARTIE
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
APRILIE
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
MAI
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
IUNIE
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
IULIE
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
AUGUST
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
SEPTEMBRIE
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
FUNDAMENTARE BVC 2019 - SC „TRANSPORT LOCAL” SA TÂRGU-MUREŞ
12
OCTOMBRIE
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
NOIEMBRIE
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 77 403
Pensionari 650 40 26.000 4.151 21.849
Nevăzători 60 40 2.400 383 2017
Persoane cu dizabilități 27 40 1.080 172 908
DECEMBRIE
Foşti deţinuţi + Veterani
12 40 480 79 401
Pensionari 650 40 26.000 4.152 21.848
Nevăzători 60 40 2.400 385 2.015
Persoane cu dizabilități 12 40 1.080 172 908
TOTAL 8.988 1.920 359.520 57.402 302.118
DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC,
Tatár Béla dr.ec. Csegedi Sándor