OIC+modul+I+2013 (1)

2011

Prof. univ. dr. GEORGETA DRAGOMIR

UNIVERSITATEA DANUBIUS DIN GALAI

DEPARTAMENTUL DE NVMNT LA DISTAN I FRECVEN REDUS FACULTATEA DE TIINE ECONOMICE

Anul II, semestrul II

OPERAIUNILE INSTITUIILOR DE CREDIT

Operaiunile instituiilor de credit 2

Toate drepturile pentru aceast lucrare sunt rezervate autorului. Reproducerea ei integral sau fragmentar este interzis.

Editura Universitar Danubius este recunoscut de Consiliul Naional al Cercetrii tiinifice

din nvmntul Superior (cod 111)

Tipografia Zigotto Galai Tel.: 0236.477171


CUPRINS

1. Sistemul bancar n economie Structura sistemului financiar-bancar 10 Legislaia i reglementrile bancare; supravegherea prudenial

15

Efectele integrrii europene asupra sectorului financiar-bancar

18

Obiectivele specifice unitii de nvare Rezumat 21

Teste de autoevaluare 22 Rspunsuri la ntrebrile din testele de autoevaluare 23 Bibliografie minimal 23

2. Banca central i rolul acesteia n relaie cu instituiile de credit Structuri organizatorice i specificitatea bncii centrale

25

Funcii i relaii cu instituiile de credit 30 Caracteristicile bilanului bncii centrale; situaii financiar-contabile

33

Politici monetare i de credit 39

Obiectivele specifice unitii de nvare Rezumat 47

Teste de autoevaluare 48 Rspunsuri la ntrebrile din testele de autoevaluare 50 Lucrare de verificare 50 Bibliografie minimal 50


3. Instituiile de credit operaiuni bancare i structura bilanului Instituiile financiare monetare (instituii de credit) n Romnia

52

Gestionarea relaiei cu clienii (Corporate Banking, Retail Banking)

54

Situaii financiar-contabile de analiz 58 Operaiunile bancare i structura bilanului 62 Operaiunile pasive i managementul pasivelor bancare

67

Operaiunile active i managementul activelor bancare 75 Operaiuni n afara bilanului 77 Obiectivele specifice unitii de nvare Rezumat 81

Teste de autoevaluare 82 Rspunsuri la ntrebrile din testele de autoevaluare 83 Bibliografie minimal 83

4. Optimizarea activitii bancare i elemente de gestiune a riscurilor aferente instituiilor de credit

Principii de gestiune bancar i risc. Politici de gestionare a riscurilor

85

Corelarea operaiilor active cu cele pasive instrumente de analiz

89

Riscul de credit tehnici bancare de prevenire i diminuare

96

Riscul ratei dobnzii metodele de gestiune i scenarii de optimizare; metoda GAP

107

Analiz bancar (metoda SWOT) 115 Indicatori de performan bancar 118 Obiectivele specifice unitii de nvare Rezumat 120

Teste de autoevaluare 121 Rspunsuri la ntrebrile din testele de autoevaluare 124 Lucrare de verificare 125 Bibliografie minimal 126

Bibliografie (de elaborare a cursului)


INTRODUCERE Disciplina Operaiunile instituiilor de credit are ca scop principal realizarea pregtirii studenilor din anul II, specializarea Finane i bnci, forma de nvmnt ID, i vizeaz dobndirea de competene n domeniul Finane, pe problemele monetare, bancare i de credit, domeniu de o mare complexitate i utilitate practic, indispensabil pentru nelegerea, aprofundarea i dominarea fenomenelor economice actuale. Fiecare unitate de nvare este un ansamblu de lecii ce conin secvene de nvare, care asigur nvarea progresiv i structurat. Sarcinile de nvare formulate pe parcurs sunt menite s fixeze noile cunotine i s participe la formarea competenelor asumate a fi dobndite de ctre studeni. Testele de evaluare i de autoevaluare formulate la sfritul fiecrei uniti de nvare, alturi de rezumat i de concluzii, particip la consolidarea cunotinelor i a competenelor propuse. Pentru asimilarea cu succes a cursului sunt necesare cunotine din sfera micro i macroeconomiei, a disciplinei Moned, Produse i servicii bancare, a legislaiei financiar-contabile n vigoare, a limbilor strine studiate.

Strategii de studiu recomandate Pentru a obine performana maxim, studenii trebuie s in cont de urmtoarele recomandri n ceea ce privete studiul individual, precum i activitile colective realizate n cadrul cursului:

1) Este recomandat ca studiul acestor probleme s se fac n ordinea numerotrii unitilor de curs.

2) Este recomandat ca studiul s se bazeze pe o bibliografie minimal, indicat n syllabus i pe alte surse bibliografice indicate de tutori.

3) Se recomand participarea la discuii i analize mpreun cu tutorii, pe marginea temelor indicate spre studiu.

Competenele pe care le vei dobndi sunt urmtoarele: selectarea informaiilor eseniale din curs i din bibliografie;

explicarea unor concepte, fenomene i procese utile pentru domeniul financiar-bancar;

aprofundarea tehnicilor de lucru i a operaiunilor ce caracteristice activitii bancare;

valorificarea cunotinelor teoretice n diverse exerciii practice, ca baz a unei integrri ulterioare rapide n lumea financiar-bancar;

formarea abilitilor de analiz i operare cu noiunile i tehnicile financiar-monetare;

corelarea cu alte domenii (discipline) conexe domeniului bancar. Coninutul este structurat pe urmtoarele uniti de nvare:

- Sistemul bancar n economie;


- Banca central i rolul acesteia n relaie cu instituiile de credit; - Instituiile de credit operaiuni bancare i structura bilanului; - Optimizarea activitii bancare i elemente de gestiune a riscurilor

aferente instituiilor de credit. n prima unitate de nvare, intitulat Sistemul bancar n economie, vei regsi operaionalizarea urmtoarelor obiective specifice, care-i vor conferi capacitatea:

s defineti, exemplificnd conceptele operaionale; s identifici structurile financiar-bancare corelate cu principalele evoluii

n plan naional, european i global;

s explici baza legal a constituirii lor i cerinele armonizrii europene n domeniu;

s analizezi funciile fiecrei structuri i rolul lor n economie, pe exemplul Romniei;

s compari principalele structuri financiar-bancare, identificnd caracteristicile fiecreia.

Dup ce vei studia coninutul acestui capitol i vei parcurge bibliografia recomandat, pentru aprofundare i autoevaluare, i propun exerciii i teste adecvate. Dup ce vei parcurge informaia esenial, n a doua unitate de nvare Banca central i rolul acesteia n relaie cu instituiile de credit vei achiziiona, odat cu cunotinele oferite, alte competene, care i vor permite s operaionalizezi obiective specifice disciplinei. n consecin, vei avea capacitatea:

s operezi cu noile concepte;

s explici funciile bncii centrale, prin raportare la BNR i la rolul acesteia n economie;

s identifici caracteristicile bncii centrale prin analiza operaiunilor specifice;

s descifrezi mecanismele politicii monetare i de credit ale bncii centrale i importana lor n relaie cu sectorul bancar i cu economia.

Acestea i vor permite s aplici n probleme concrete, de natur financiar-bancar, cunotinele nvate. Ca s i poi evalua gradul de nsuire a cunotinelor, vei rezolva testele de evaluare propuse. Bibliografia recomandat te va ajuta s completezi i s aprofundezi cunotinele dobndite prin studiu i exerciii. Ca s i evaluez gradul de nsuire a cunotinelor, vei rezolva o lucrare de verificare pe care, dup corectare, o vei primi cu observaiile adecvate i cu strategia corect de nvare pentru modulele urmtoare. Lucrarea de verificare pe care i-o propun s o rezolvi face parte din evaluarea ta pe parcurs i va fi luat n calcul pentru nota final.

Operaiunile instituiilor de credit

n a treia unitate de nvbancare i structura bilanobiective specifice, care

s integrezi institurelaiile dintre ele;

s identifici n practicreferin, sub aspectul clien

s descrii principalele situainterpretndu

s analizezi conrelaie cu economia;

s elaborezi un referat pe o temcredit,

iar dup ce vei sturecomandat, pentru aprofundare adecvate. Dup cea de-a patra unitate de nvbancare i elemente de obiective specifice, care

s evaluezi calitatea aplicplan naional

s identifici principalele categorii de riscuri bancare, operrii cu instrumentele de analiz

s efectuezi o analizdin Romnia;

s interpretezi indicatorii de performancare i vor permite scunotinele nvate. Ca svei rezolva testele de evaluare calcul pentru nota finalPentru o nvare efici

citeti modulul cu maxim evideniezi informa

adnotezi n spa

rspunzi la ntreb mimezi evaluarea final

apelezi la suportul scris;

compari rezultatul cu suportul de curs anumite secven

n caz de rezultaPe msur ce vei parcurge modulul verificare pe care le vei reg

n a treia unitate de nvare, intitulat Instituiile de credit i structura bilanului, vei regsi operaionalizarea urm

obiective specifice, care-i vor conferi capacitatea:

integrezi instituiile de credit n sistemul financiar-bancar, explicnd iile dintre ele;

identifici n practic categoriile de bnci n funcie de aria lor de , sub aspectul clienilor poteniali;

descrii principalele situaii financiar-contabile ntocmite de binterpretndu-le;

analizezi coninutul operaiunilor bancare i caracteristicile lor, n ie cu economia;

elaborezi un referat pe o tem dat, cu aplicabilitate pe o institu

ce vei studia coninutul cursului i vei parcurge bibliografia , pentru aprofundare i autoevaluare i propun exerci

a patra unitate de nvare, intitulat Optimizarea activiti elemente de gestiune a riscurilor, vei reui s opera

obiective specifice, care-i vor atribui capacitatea:

evaluezi calitatea aplicrii principiilor de gestiune bancarional i european;

identifici principalele categorii de riscuri bancare, rii cu instrumentele de analiz specifice fiecreia;

efectuezi o analiz SWOT pe situaia real sau simulatdin Romnia;

interpretezi indicatorii de performan ai unei instituii de credit,i vor permite s aplici, n probleme concrete, de natur

ate. Ca s i poi evalua gradul de nsuire a cunovei rezolva testele de evaluare i o lucrare de verificare pe care o vei lua n calcul pentru nota final.

are eficient ai nevoie de urmtorii pai obligatorii: ti modulul cu maxim atenie i parcurgi bibliografia indicat

iezi informaiile eseniale cu culoare, le notezi pe hrtie, sau le adnotezi n spaiul alb, rezervat special n stnga paginii;

nzi la ntrebri i rezolvi exerciiile propuse; mimezi evaluarea final, autopropunndu-i o tem i rezolvndapelezi la suportul scris;

compari rezultatul cu suportul de curs i explic-i de ce ai eliminat anumite secvene;

n caz de rezultat ndoielnic, reia ntreg demersul de nvare. ce vei parcurge modulul i vor fi administrate dou

verificare pe care le vei regsi la sfritul unitilor de nvare 2 7

iile de credit operaiuni ionalizarea urmtoarelor

bancar, explicnd

ie de aria lor de

contabile ntocmite de bnci,

i caracteristicile lor, n

, cu aplicabilitate pe o instituie de

i vei parcurge bibliografia i propun exerciii i teste

Optimizarea activitii operaionalizezi

rii principiilor de gestiune bancar i risc n

identifici principalele categorii de riscuri bancare, n vederea

sau simulat a unei bnci

ii de credit, , n probleme concrete, de natur economic,

ire a cunotinelor, i o lucrare de verificare pe care o vei lua n

i parcurgi bibliografia indicat; iale cu culoare, le notezi pe hrtie, sau le

i rezolvnd-o fr s

i de ce ai eliminat

are.

i vor fi administrate dou lucrri de are 2 i 4. Vei


rspunde n scris la aceste cerine, folosindu-te de suportul de curs i de resurse suplimentare indicate. Vei fi evaluat dup gradul n care ai reuit s operaionalizezi obiectivele. Se va ine cont de acurateea rezolvrii, de modul de prezentare i de promptitudinea rspunsului. Pentru neclariti i informaii suplimentare vei apela la tutorele indicat. 30% din not provine din evaluarea continu (cele dou lucrri de verificare) i 70% din evaluarea final.

N.B. Informaia de specialitate oferit de curs este minimal. Se impune n consecin, parcurgerea obligatorie a bibliografiei recomandate si rezolvarea sarcinilor de lucru, a testelor i lucrrilor de verificare. Doar n acest fel vei putea fi evaluat cu o not corespunztoare efortului de depus.

Lista Figurilor FIGURA 4.1. RELAIILE DINTRE PRINCIPALELE COMPONENTE ALE RISCULUI DE CREDIT,

ADAPTATE TRANZACIEI ...................................................................................... 97

Lista Tabelelor TABEL 1.1. SITUAIE PRIVIND STRUCTURA I NUMRUL INSTITUIILOR FINANCIARE DIN

ROMNIA ............................................................................................................. 11

TABEL 2.1. GRADUL DE AUTONOMIE AL B.N.R. ..................................................................... 27

TABEL 2.2. BILANUL SIMPLIFICAT AL UNEI BNCI CENTRALE, PE EXEMPLUL BNR .............. 34

TABEL 3.1. EVOLUIA NUMRULUI DE BNCI DIN ROMNIA ................................................. 53 TABEL 3.2. ELEMENTE FINANCIAR-CONTABILE LA NIVELUL UNEI INSTITUII DE CREDIT

DIN ROMNIA ....................................................................................................... 59 TABEL 4.1. VALOAREA ACTIVELOR I PASIVELOR BNCII N FUNCIE DE SCADEN ............. 91 TABEL 4.2. VALOAREA ACTIVELOR I PASIVELOR BNCII ANALIZAT N FUNCIE DE

SCADEN ............................................................................................................ 92

TABEL 4.3. VALOAREA ACTIVELOR I PASIVELOR BNCII ANALIZAT N FUNCIE DE SCADEN ............................................................................................................ 93

TABEL 4.4. SITUAIA ACTIVELOR I PASIVELOR BANCARE N FUNCIE DE GRADUL DE VALORIFICARE ..................................................................................................... 95

TABEL 4.5. STRUCTURA I NIVELUL RATEI DOBNZII ............................................................. 95 TABEL 4.6. SEMNALE DE AVERTIZARE N RISCUL CREDITRII ................................................. 98 TABEL 4.7. EVALUAREA RISCULUI DE CREDITARE .................................................................. 99

Georgeta Dragomir Sistemul bancar n economie


1. SISTEMUL BANCAR N ECONOMIE 1.1. Structura sistemului financiar-bancar 10 1.2. Legislaia i reglementrile bancare; supravegherea

prudenial 15

1.3. Efectele integrrii europene asupra sectorului financiar bancar

18

Obiectivele specifice unitii de nvare Rezumat 21 Teste de autoevaluare 22 Rspunsuri la ntrebrile din testele de autoevaluare 23 Bibliografie minimal 23

Obiective specifice: La sfritul capitolului, vei avea capacitatea:

s defineti, exemplificnd conceptele operaionale; s identifici structurile financiar-bancare corelate cu principalele

evoluii n plan naional, european i global;

s explici baza legal a constituirii lor i cerinele armonizrii europene n domeniu;

s analizezi funciile fiecrei structuri i rolul lor n economie, pe exemplul Romniei;

s compari principalele structuri financiar-bancare, identificnd caracteristicile fiecreia.

Timp mediu estimat pentru studiu individual: 2 ore

1.1. Structura sistemului financiar-bancar. Elemente definitorii i comparative



Sistemul financiar naional poate fi definit ca un ansamblu specific de instituii, reglementri i practici, cu scopul finanrii activitii economice. Sistemul financiar al unei ri include bncile, bursele de valori mobiliare, fondurile de pensii, societile de asigurri, banca central i autoritile de reglementare naionale, alte instituii financiare. Aceste societi i instituii formeaz cadrul permanent necesar efecturii operaiunilor economice i aplicrii politicii monetare, orientrii n mod ct mai eficient a economiilor spre investiii. Prin sistem bancar se definete ansamblul diverselor categorii de bnci care funcioneaz ntr-un spaiu bine determinat, ntr-un cadru organizat, ca rspuns la cerinele dezvoltrii unei economii echilibrate. Sistemele financiar-bancare trebuie s fie stabile, solide i bine reglementate, pentru a asigura creterea economic, stabilitatea macro-economic i financiar n plan naional i mondial, n contextul actual, marcat de o cretere deosebit a fluxurilor de capital. Un sistem financiar deficitar poate avea drept consecine: reducerea eficacitii politicii monetare; agravarea recesiunii economice sau meninerea ei o perioad mai mare de timp; favorizarea ieirilor de capitaluri din ar; afectarea bugetului public. Avnd n vedere accentuarea legturilor comerciale i financiare dintre statele lumii, deficienele financiare ale unei ri pot fi rapid transferate altor state, astfel nct soliditatea sistemului financiar al unei ri este important pentru propria sa economie, ct i pentru partenerii si comerciali sau pentru statele cu care are relaii financiare. (http://www.imf.org) Exemplu: n Romnia, numrul i structura instituiilor financiare se modific de la o perioad la alta, fiind influenate de evoluiile n plan european i mondial, ct i de situaia economico-financiar din ara noastr. Sectorul bancar i instituiile financiare care deruleaz operaiuni similare ocup o poziie semnificativ n economia unei ri, determinat n principal prin ponderea n P.I.B. a intermedierii financiare. Astfel, analiznd evoluia activelor nete din sistemul financiar, se constat c instituiile de credit dein circa 62% din PIB, instituiile financiare nebancare puin peste 8%, n timp ce societile de asigurare se situeaz la 3% din PIB, societile de investiii financiare 1,2% iar celelalte structuri mai recente, cum ar fi fondurile de pensii i cele de investiii, abia 0,2%.1 Situaia privind evoluia numrului de instituii financiare, n structur, se prezint n tabelul 1.1.

1 BNR Raport asupra stabilitii financiare, 2009, p. 15, www.bnro.ro



Tabel 1.1. Situaie privind structura i numrul instituiilor financiare din Romnia2 Nr. crt.

Categoria Instituii active

2007 2008 2009 2010

1

2 3 4

5 6

7

8

9

Instituii de credit Societi de asigurare Brokeri de asigurare Fonduri de pensii Fonduri de investiii Societi de investiii financiare (SIF) - Societi de servicii de investiii financiare i sucursalele acestora Instituii financiare nebancare (nscrise n registrul general al BNR) Instituii financiare nebancare (nscrise n registrul de eviden al BNR)

42

42 382 25 50 5

71

218

4284

43 44 459 23 71 5

71

238

4513

42

45 510 25 52 5

64

228

4802

42

43 567 22

76 5

55

207

5009

2 BNR Raport asupra stabilitii financiare, 2009, p. 16, Raport asupra stabilitii financiare, 2010 i 2011, p.

22, www.bnro.ro



Sarcina de lucru 1 1. Identific i analizeaz principalele componente ale unui sistem

financiar-bancar, cu exemplificare pe situaia existent n Romnia n ultimii 5 ani studiaz n acest sens i publicaiile BNR de pe site-ul www.bnro.ro.

2. Precizeaz argumentele importanei unui sistem financiar-bancar stabil, cu date din ultimele evoluii n plan naional.

Funciile bncilor Bncile se implic activ n procesele economice prin principalele lor funcii:

funcia monetar - bncile creeaz moned de cont prin acordarea de credite i prin alte modaliti proprii. Ele procur mijloace de plat necesare economiei i pun la dispoziia clientelei lor fie propria moned, fie moneda emis de banca central.

funcia financiar - bncile colecteaz resurse sub forma economiilor temporar disponibile i intervin pe pieele de capital fie prin emisiunea de aciuni, de obligaiuni sau de bonuri negociabile, fie prin achiziionarea de aciuni, obligaiuni, efecte publice sau private.

n funciile lor tradiionale, bncile au datorii nenegociabile (depozitele) i creane nenegociabile (creditele). Ele pot avea ns datorii negociabile (titluri emise) i pot deine titluri negociabile (achiziionate pe diferite piee). n acest sens, bncile se adreseaz n primul rnd pieei monetare, pentru a-i procura sau pentru a plasa lichiditi. Mai precis, n contextul actual bncile pot interveni pe piaa financiar:

- n contul clientelei lor pentru care procur titluri, fr a se implica direct ca investitor sau mprumuttor;

- n numele lor propriu, prin emiterea sau cumprarea de titluri care vor figura atunci n pasivul, respectiv activul bilanier;

- prin intermediul organismelor de plasament colectiv a valorilor mobiliare sau al fondurilor de plasament pe care le controleaz.

O prezentare general a activitii bancare vizeaz urmtoarele: primirea de depozite, la vedere i la termen, de la populaie i ageni

economici;

acordarea de mprumuturi sub diverse forme i pe diferite termene; organizarea de emisiuni sau plasamente de valori mobiliare sau de



noi instrumente financiare;

gestiunea mijloacelor de plat; creaia monetar, cu rol n determinarea i controlul fluxurilor

monetare scripturale;

participarea la capitalul altor societi bancare sau nebancare, n cadrul permis de legislaia n vigoare;

operaiuni pe piaa financiar, n nume propriu sau n numele clientelei;

servicii financiar - bancare; consultan s.a.

Tipologia bncilor Sub aspectul operaiunilor derulate, se difereniaz dou categorii importante de bnci:

bncile universale, care pot efectua practic toate tipurile de operaiuni bancare, cu condiia s respecte anumite reguli de pruden; caracterul universal se evideniaz la bursele de valori, unde execut ele nsele ordinele clienilor, fr s recurg la intermediari; a fost specific bncilor germane, fiind regsit i n Elveia, Austria, rile de Jos i mai limitat n Frana, extins n prezent n toat Europa;

bnci i instituii specializate n diferite categorii de credit (credit ipotecar, funciar, etc.) sau orientate spre anumite sectoare de activitate i ramuri (agricultur, naval, construcii).

Sistemul bancar n economia de pia este conceput n prezent pe urmtoarele componente principale:

1) Banca central de emisiune - Banca central, respectiv instituia de emisiune monetar, cunoscut i sub denumirea de banc de rangul I, se bazeaz n cele mai multe ri, pe capital majoritar sau integral de stat, cu tendina de pstrare a unei tot mai mari autonomii sub raportul autoritii monetare a bncii.

2) Bncile de depozit sau comerciale (instituii de credit) - Bncile "ordinare", de depozit, sau de "rang II" se regsesc majoritar ntr-un sistem bancar, fiind constituite ca societi pe aciuni, n special cu capital privat sau mixt i conducnd o activitate din ce n ce mai diversificat.

3) Instituiile de credit specializate - acompaniaz n general bncile comerciale dar i orienteaz atribuiile lor statutare ntr-o anumit ramur a economiei naionale sau ntr-o anumit sfer de activitate.

Specializarea bncilor poate fi: - de ordin economic, deci limitat la un anumit sector;

Georgeta Dragomir


- de ordin geografic, localizatinternaional;

- de ordin tehnic,anumite opera

Exemplu: Instituiile de credit specializate pot fi: bncile de investi

destinate nceperii sau extinderii activitconstruirea de locuin

bncile de ramuri rentabilizconstrucii navale, construc

bncile ipotecare sauasupra imobilelor

bncile de comerstrintatea, avnd rela

4) Bncile de afacerigestionarea de participaacordarea de credite pe termen mediu un important capital Bncile de afaceri secare reclamdect ulterior pentru care se constituie. Rolul acestor bcapitalurile necesare unor bncile de afaceri nu sunt numai un intermediar financiar, un mecanism de colectare a fondurilor, un grup financiar; ele deconsilieri n probleme de industrie

Exemplu: O formsocietile de portofoliu. Societoperaiile financiare franceze. Societfuncionalitate. Pe de o parte, ntruct deridicat a capitalurilor prin veniturile provenite din dividende, iar pe de altparte, scopul principal al acestora este asigurarea controlului asupra anumitor ntreprinderi.

ncadrarea instituiilor financiare ntraltul, o clasificare edificatoare urmlegii bancare: bncile, casele de economii, institufinanciare, cel mai reprezentativ fiind Tezaurul public, n calitate de casier al statului i instituinstituie de emisiune monetarbncilor comerciale monetare a unui stat.

agomir Sistemul bancar n economie

de ordin geografic, localizat la un anumit spaiu regional sau la nivel ional;

de ordin tehnic, axat pe acordarea unui anumit tip de credit sau pe anumite operaiuni.

Instituiile de credit specializate pot fi: ncile de investiii, care acord credite pe termen mediu

destinate nceperii sau extinderii activitii agenilor econoconstruirea de locuine s.a.;

ncile de ramur: acord credite n sprijinul dezvoltrii, modernizi rentabilizrii unor ramuri, n principal agricultur, industrie mic

ii navale, construcii civile s.a.; ncile ipotecare sau funciare care acord credite pe baz

asupra imobilelor i terenurilor; ncile de comer exterior sunt specializate n opera

tatea, avnd relaii de corespondent cu bnci din exterior.ncile de afaceri - au ca activitate principal achizi

gestionarea de participaii la societi existente sau n formare acordarea de credite pe termen mediu i lung. Bncile se constituie cu un important capital i primesc, n general, depozite pe termen lung.

ncile de afaceri se manifest activ n crearea de noi ntreprindericare reclam capitaluri considerabile, fonduri care nu pot fi rambursate dect ulterior i treptat, dup obinerea de beneficii din activitatea pentru care se constituie. Rolul acestor bnci este de a concecapitalurile necesare unor investiii de amploare. Se apreciaz

ncile de afaceri nu sunt numai un intermediar financiar, un mecanism de colectare a fondurilor, un grup financiar; ele dein specialiconsilieri n probleme de industrie i gestiune financiar.

O form derivat n activitatea bncilor de afaceri o reprezintile de portofoliu. Societile de portofoliu joac un rol important n

iile financiare franceze. Societile de portofoliu au o dublPe de o parte, ntruct deinerile lor asigur o valorificare

a capitalurilor prin veniturile provenite din dividende, iar pe de altparte, scopul principal al acestora este asigurarea controlului asupra anumitor ntreprinderi.

uiilor financiare ntr-o categorie sau alta difer de la un stat la altul, o clasificare edificatoare urmrind gruparea n instituii financiare supuse

ncile, casele de economii, instituiile specializate; alte institufinanciare, cel mai reprezentativ fiind Tezaurul public, n calitate de casier al

i instituie financiar; un loc aparte l ocup bncile centrale, ca ie de emisiune monetar, de supraveghere a instituirii

ncilor comerciale i a altor societi similare, i de transpunere a politicii monetare a unui stat.

Sistemul bancar n economie

14

iu regional sau la nivel

pe acordarea unui anumit tip de credit sau pe

credite pe termen mediu i lung ilor economici, pentru

rii, modernizrii , industrie mic,

credite pe baz de ipotec

exterior sunt specializate n operaiunile cu nci din exterior.

achiziionarea i i existente sau n formare i

ncile se constituie cu i primesc, n general, depozite pe termen lung.

crearea de noi ntreprinderi, capitaluri considerabile, fonduri care nu pot fi rambursate

inerea de beneficii din activitatea nci este de a concentra

. Se apreciaz c ncile de afaceri nu sunt numai un intermediar financiar, un mecanism

de colectare a fondurilor, un grup financiar; ele dein specialiti,

ncilor de afaceri o reprezint un rol important n

ile de portofoliu au o dubl o valorificare

a capitalurilor prin veniturile provenite din dividende, iar pe de alt parte, scopul principal al acestora este asigurarea controlului asupra

de la un stat la ii financiare supuse

iile specializate; alte instituii financiare, cel mai reprezentativ fiind Tezaurul public, n calitate de casier al

ncile centrale, ca , de supraveghere a instituirii i funcionrii

i de transpunere a politicii



Toate aceste evoluii au condus n ultimii ani la formarea unui sistem bancar modern, din ce n ce mai diversificat, mai puternic i mai implicat n finanarea intern i internaional.

Sarcina de lucru 2 1. Prezint cel puin dou dintre activitile de baz ale unei bnci i

consult raportul anual on-line al unei instituii de credit din Romnia pentru a exemplifica.

2. Identific i descrie categoriile principale de bnci, n funcie de unul dintre criteriile posibile i analizeaz rolul lor n state din spaiul european, consultnd site-urile bncii centrale din ara respectiv.

3. Explic funcia monetar a bncii pe exemplul BNR, consultnd site-ul www.bnro.ro

1.2. Legislaia i reglementrile bancare. Supravegherea prudenial

Activitatea bancar este reglementat n principal de: - Legea nr. 312/28.06.2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei

(care abrog Legea nr. 101/1998); - Ordonana de urgen a Guvernului nr. 99/06.12.2006 privind instituiile de

credit i adecvarea capitalului (care abrog Legea bancar nr. 58/1998); - Legea nr. 227 din 4 iulie 2007 pentru aprobarea, completarea i modificarea

Ordonanei de Urgen a Guvernului nr.99 din 6 decembrie 2006; - Legea nr. 270/2009 privind aprobarea Ordonanei de urgen a Guvernului

nr. 25/2009 pentru modificarea i completarea OUG nr. 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului;

- OUG nr. 98/06.12.2006 privind supravegherea suplimentar a instituiilor financiare dintr-un conglomerat financiar i reglementri conexe;

- Ordonana Guvernului nr.10/2004 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului instituiilor de credit, cu modificrile ulterioare;

- Legea nr. 83/1997 pentru privatizarea societilor comerciale bancare la care statul este acionar;

- Legea nr. 83/1998 privind procedura falimentului bncilor, modificat prin OG nr. 10/2004 privind falimentul instituiilor de credit, aprobat, modificat i completat prin Legea nr. 278/2004;

- Legea nr. 93 din 8 aprilie 2009 privind instituiile financiare nebancare; - Ordonana de urgen a Guvernului nr.113/2009 privind serviciile de plat;



- Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr.21/2009 privind instituiile de plat;

- reglementri contabile aplicabile instituiilor de credit, n principal Ordinul BNR nr. 24/2006, pentru aprobarea reglementrilor contabile conforme cu directivele europene aplicabile instituiilor de credit i Ordinul BNR nr. 16/2009 privind modificarea i completarea Reglementrilor contabile conforme cu directivele europene, aplicabile instituiilor de credit, instituiilor financiare nebancare i Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar, aprobate prin Ordinul Bncii Naionale a Romniei nr.13/2008;

- alte acte normative cu privire la activitatea bancar, norme metodologice proprii i reglementri emise de BNR, de exemplu regulament privind rezervele minime obligatorii, regulament valutar, reglementri ale pieei monetare, norme privind limitarea riscului de credit, regulamentul BNR privind clasificarea creditelor i plasamentelor, precum i constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit s.a.

Una dintre principalele atribuii ale bncii centrale, considerat autoritatea de supraveghere, o reprezint autorizarea, reglementarea i supravegherea prudenial a instituiilor de credit, promovarea i monitorizarea bunei funcionri a sistemelor de pli pentru asigurarea stabilitii financiare. Activitatea de reglementare prudenial bancar este dinamic, urmrete evoluiile economico-financiare de ansamblu i are n vedere, n special, reglementrile referitoare la:

- clasificarea creditelor i plasamentelor; - aprovizionare, de exemplu constituirea, regularizarea i utilizarea

provizioanelor specifice de risc de credit; - determinarea fondurilor proprii; - supravegherea lichiditii, de exemplu stabilirea unor cerine suplimentare

privind planurile alternative pentru administrarea riscului de lichiditate n condiii de criz;

- administrarea riscurilor, n principal risc valutar, risc de credit, riscul de rat a dobnzii;

- stabilirea cadrului de raportare a indicatorilor prudeniali n sectorul financiar-bancar.

Principalele instrumente de sprijin pentru supravegherea prudenial i stabilitatea financiar n Romnia sunt considerate dou structuri:

Centrala Riscurilor Bancare (CRB); Centrala Incidentelor de Pli (CIP).

Georgeta Dragomir


Exemplu: Principiile fundamentale pentru o supraveghere eficientemise de Comitetul de la Baselbancar stau la baza evalu(1) obiectivele, autoritii de supraveghere;(4) transferul proprietprocesul de management alprovizioanele i rezervele;persoanele aflate n relariscul de pia; (14) riscul de lichiditate;rat a dobnzii; (17) auditul financiare; (19) procesul de supraveghere;raportarea ctre autoritatea de supraveghere;(23) capacitatea de corecsupraveghetori; (24) supravegherea consolidatautoritile de supraveghere din Specificul activitun mod aparte de organizare, fiind de altfel Reglementarea este datacte normative cu caracter special, norme care au menirea dprotejarea clienilor corect n spaiul financiar

1. Sintetizeazreglementeazmodificrile ulterioare

2. Prezint conexemplificsupraveghere eficientpentru evaluarea sistemelor bancare na

3 Convenia de la Basel - Comitetul de la Basel, creat n 1974, reune

celor 10 i abordeaz probleme privind bncile.


Principiile fundamentale pentru o supraveghere eficientemise de Comitetul de la Basel3 - astfel, 25 de principii privind supravegherea

stau la baza evalurilor periodice: independena, capacitatea, transparena i cooperarea

ii de supraveghere; (2) activiti permise; (3) criterii de autorizare; (4) transferul proprietii; (5) achiziii majore; (6) adecvarea capitalului; (7) procesul de management al riscului; (8) riscul de credit; (9) activele

i rezervele; (10) expunerile mari; (11) expunerile fapersoanele aflate n relaie special; (12) riscurile de ar i de transfer; (13)

; (14) riscul de lichiditate; (15) riscul operaional; (16) riscul de a dobnzii; (17) auditul i controlul intern; (18) abuzul n serviciile

financiare; (19) procesul de supraveghere; (20) tehnici de supraveghere; (21) tre autoritatea de supraveghere; (22) contabilitatea bancar

(23) capacitatea de corecie i remediere a deficienelor supraveghetori; (24) supravegherea consolidat; (25) rela

ile de supraveghere din ara de origine i ara-gazd. Specificul activitilor bancare i rolul bncilor n economia unei un mod aparte de organizare, fiind de altfel i domeniul cel mai reglementat. Reglementarea este dat n fiecare ara de legislaia bancar naionalacte normative cu caracter special, norme i regulamente ale bcare au menirea de a crea condiii pentru o activitate bancar

ilor i a mediului economic n ansamblu i o concureniul financiar-bancar.

Sarcina de lucru 3 Sintetizeaz principalele categorii de acte normative care

teaz activitatea bancar, consult Legea nr. 227 din 2007, cu rile ulterioare i identific funciile bncilor. coninutul activitii de reglementare prudenial

exemplific prin cinci dintre principiile fundamentale pentru osupraveghere eficient, emise de Comitetul de la Basel pentru evaluarea sistemelor bancare naionale.

Comitetul de la Basel, creat n 1974, reunete bncile centrale ale statelor membre ale Grupului ncile.


17

Principiile fundamentale pentru o supraveghere eficient au fost privind supravegherea

i cooperarea i permise; (3) criterii de autorizare;

ii majore; (6) adecvarea capitalului; (7) riscului; (8) riscul de credit; (9) activele problem,

(10) expunerile mari; (11) expunerile fa de i de transfer; (13)

ional; (16) riscul de i controlul intern; (18) abuzul n serviciile

(20) tehnici de supraveghere; (21) (22) contabilitatea bancar;

deinut de ; (25) relaia dintre

ncilor n economia unei ri presupun i domeniul cel mai reglementat.

ional, ct i de i regulamente ale bncii centrale,

ii pentru o activitate bancar sigur, cu i o concuren

principalele categorii de acte normative care Legea nr. 227 din 2007, cu

ial bancar i fundamentale pentru o

, emise de Comitetul de la Basel i utilizate

e statelor membre ale Grupului



1.3. Efectele integrrii europene asupra sectorului financiarbancar Cadrul european

Exemplu: Activitatea bancar din cele 27 state membre ale U.E. are la baz urmtoarele principii: 1) Libertate total a micrilor de capital; 2 Libertate deplin a instituiilor de credit n crearea de sucursale n strintate; 3). Prestarea liber de servicii bancare; 4). Supravegherea activitii bancare de ctre agenia din ara de origine.

Piaa unic european s-a bazat pe cele patru liberti fundamentale, respectiv:

1) Libera circulaie a mrfurilor - impune un cadru legislativ comun care s asigure traficul nerestricionat al produselor n cadrul U.E., similar realizrii lui n interiorul unei ri.

2) Libera circulaie a persoanelor implic patru mari domenii: - recunoaterea reciproc a calificrilor profesionale; - drepturile

cetenilor; - libera circulaie a forei de munc; - coordonarea sistemelor de

protecie social. 3) Libera circulaie a serviciilor vizeaz, n principal:

- stabilirea reedinei; - libertatea de a presta servicii; - serviciile financiare (operaiuni bancare, asigurri, investiii i piee

de valori mobiliare); - protecia i libera circulaie a datelor personale; - furnizarea de informaii referitoare la standarde tehnice i

reglementri, etc. 4) Libera circulaie a capitalului proces cu o dezvoltare rapid, care

poate influena cursul de schimb, ratele internaionale ale dobnzii i implicit, evoluia i structura comerului mondial.

Ca urmare a experienei pozitive nregistrate de U.E. sub aspectul creterii globale a eficienei, s-au stabilit o serie de principii privind:

- eliminarea efectiv a controlului circulaiei capitalurilor i a plilor;

- dreptul de a efectua n mod liber tranzacii; - excluderea oricrei proceduri explicite sau implicite de autorizare,

cu excepiile impuse de politicile naionale de securitate i ordine public (nu se extind la politica monetar naional sau cea a ratei dobnzii).



Prin aplicarea acestor principii s-a urmrit armonizarea legislaiilor i reglementrilor bancare naionale i vizeaz aspecte referitoare la: condiii de acces pe piaa bancar; protecia deponenilor; norme de pruden bancar; reguli contabile corecte; norme de audit i control intern.

Contextul mondial Sectorul financiar-bancar european, n ansamblul su, a fost profund marcat de procesele de internaionalizare, liberalizare i universalizare a activitilor n toate domeniile, cu consecine n sensul creterii concurenei, care induce, la rndul ei, reorganizri i restructurri ale entitilor implicate. Toate acestea se deruleaz pe fondul unor reglementari proprii sistemului bancar i au cunoscut trei etape mai importante n ultimele decenii: 1. impunerea unor reglementri stricte, care au atins apogeul la sfritul anilor

70; 2. un proces accentuat de dereglementri de-a lungul anilor `80, n sensul

suprimrii constrngerilor impuse sistemului, dup decenii marcate de sisteme bancare nchise, supuse unor severe reguli administrative i unor protecii speciale;

3. reluarea treptat a supravegherii prudeniale, n cursul anilor `90, ca urmare a fenomenelor de criz bancar, a ascuirii concurenei i deteriorrii conjuncturii economice . etap care poate fi continuat prin

accentuarea supravegherii i extinderea ei n plan regional i mondial, ca urmare a efectelor tot mai puternice i de durat ale crizelor economice i financiare moderne.

Caracteristicile care i pun amprenta pe sistemele bancare actuale vizeaz: 1) Diversitatea - presupune existenta unui numr sporit de instituii de

credit definite de legislaia bancar a fiecrei ri, cu caracteristici diferite.

2) Concentrarea activitii bancare i capitalurilor - reprezint ponderea deinut de principalele bnci n ansamblul sistemului bancar. n prezent, n majoritatea rilor asistm la o cretere a gradului de concentrare, fenomen ce caracterizeaz i sistemul nostru bancar.

3) Bancarizarea i titrizarea - se exprim printr-o serie de indicatori care evideniaz gradul de dezvoltare financiar al sectorului bancar: a). nr de conturi deschise clientelei; b). nr de carduri; c). nr bancomatelor, al ghieelor bancare; d). operaiunile cu titluri; e). raportul dintre numrul angajailor bancari i populaia unei ri.

4) Restructurarea include fuziunile, achiziiile, operaiuni transfrontaliere i preluare de pachete de ctre bnci strine, realizarea de operaiuni combinate (bnci, asigurri), avnd loc un proces intens de integrare a activitii bancare n activitatea specific asigurrilor i operaiunilor de capital n aceeai entitate.



5) Crizele bancare sunt o caracteristica a societii actuale, ele fiind favorizate de amplificarea i rapiditatea cu care se produc schimbri n domeniul reglementrilor bancare, de liberalizare, n paralel cu deficiene de control i supraveghere prudenial, de criza de pe pieele imobiliare.

La acestea se adaug intensificarea competiiei bancare, care concur la optimizarea funcionalitii politicilor macroeconomice prin creterea eficienei msurilor aplicate, la reducerea riscurilor financiare i a posibilitilor de apariie a unor factori perturbatori. Principalele condiii ce asigur un nivel ridicat al acestui tip de competiie constau n asigurarea unui cadru legislativ i normativ adecvat, n paralel cu perfecionarea activitii de supraveghere financiar-bancar.

Sarcina de lucru 4 Sintetizeaz caracteristicile sistemelor bancare actuale i compar cu situaia din ara noastr, n prezent i n evoluie, pe ultimii 5 ani.

Exemplu: Pentru rile membre ale UE, cadrul legislativ este conturat de directivele europene, obligatorii pentru rile membre i transpuse n reglementri naionale. Evideniem o serie de directive privind reglementarea domeniului financiar - bancar: Prima directiv bancar, adoptat n 1977, a definit conceptul de

instituie de credit i a precizat cerinele necesare pentru acordarea autorizrii.

Modul de elaborare a bilanurilor i contului de profit i pierdere reprezint coninutul unei alte directive importante emise n 1986.

Directiva ratei de solvabilitate, emis n 1989, a stabilit reguli de supraveghere prudenial, a definit i precizat nivelul de solvabilitate necesar pentru o activitate bancar sigur - n principal 8 % - i a stabilit pragurile de risc.

Directiva privind splarea banilor, adoptat n 1991, a definit acest concept, a stabilit modalitile de interzicere i prevenire a acestor practici ilegale i a precizat modul de identificare a clienilor i de informare a autoritilor n cazurile suspecte.

Directiva privind supravegherea de ansamblu, emis n 1992, extinde reglementrile anterioare privitoare la instituiile de credit, la ansamblul instituiilor financiar bancare.

Directiva privind expunerile la risc de mari proporii a fost adoptat n 1992 i reglementeaz obligaiile instituiilor bancare n domeniul unui

Georgeta Dragomir


control intern eficient pentru a identifica risc; include fiecrui caz de expunere fadin totalul fondurilor proprii ale b

Directiva privind garantarea depozitelormodalitate n plus de protejare a depozitelor clienunor garanii solide, utile n situaserioase, dei se ncadreaz

A Doua Directivn 1988/1989, devenitreferitoare la constituirea, organizarea ales sistemul de acordat ntr-desfoare activitatea n orice

Obligaiile juridice referitoare la coninstituiilor de credit se regdetaliat i modificatclasificarea activelor este fncepnd cu elementele cele mai lichide pn

Rezumat Sistemul financiardin instituii i organisme specifice care deruleazfinanciare, acioneazmetode, tehnici, instrumente, reguli, activitate un ansamblu de activitvigoare i n normele proprii. anumit tipologie diferurmrind gruparea n institucredit (bncile), institualte instituii financiare: bursa de valori, tezaurul public, fondurile investiii etc. Un loc aparte l ocupmonetar, de supraveghere a instituirii altor societi similare Evoluiile din ultimii ani au condus la formarea unui sistem bancar modern, din ce n ce mai diversificat, mai puternic i internaional. economice i politice ntre staarmonizare progresivbancar. Programul a fost realizat prin crearea unui sistem legislativ al Uniunii Europene pe care statele membre sunt obligate ssistem juridic naconstituie ntr-un obiectiv al autoritmacroeconomic.


control intern eficient pentru a identifica i nregistra orice expunere la obligativitatea raportrii ctre autoritile competente, a

rui caz de expunere fa de un client care reprezint cel pudin totalul fondurilor proprii ale bncii.

Directiva privind garantarea depozitelor, emis n 1994, reprezinttate n plus de protejare a depozitelor clienilor, prin constituirea

ii solide, utile n situaia bncilor care ntmpini se ncadreaz n normele de supraveghere pruden

A Doua Directiv de Coordonare Bancar a Uniunii Europene n 1988/1989, devenit operabil n 1993, odat cu piareferitoare la constituirea, organizarea i funcionarea unei bales sistemul de Licen Unic Bancar ceea ce nseamn c

-o ar d unei instituii un paaport care i permite soare activitatea n orice ar din Uniunea European.

iile juridice referitoare la coninutul i publicarea conturilor iilor de credit se regsesc n Directiva Conturilor B

i modificat n timp. Importan prezint faptul cclasificarea activelor este fcut n funcie de gradul de lichiditate, ncepnd cu elementele cele mai lichide pn la cele mai puin lichide.

Sistemul financiar-bancar constituie o structur deschis i dinamici organisme specifice care deruleaz preponderent operaioneaz ntr-un cadru legislativ adecvat, printr-o multitudine de

metode, tehnici, instrumente, reguli, procedee, mijloace, avnd ca obiect de activitate un ansamblu de activiti prevzute n mod explicit n legisla

i n normele proprii. ncadrarea instituiilor financiar-bancare ntr tipologie difer de la un stat la altul, o clasificare edificatoare

rind gruparea n instituii financiare supuse legii bancare: instituncile), instituiile specializate, instituii financiare nebancare s.a.; ii financiare: bursa de valori, tezaurul public, fondurile

ii etc. Un loc aparte l ocup bncile centrale, ca instituie de emisiune , de supraveghere a instituirii i funcionrii bncilor comerciale, a i similare i de transpunere a politicii monetare a unui stat.

ultimii ani au condus la formarea unui sistem bancar modern, din ce n ce mai diversificat, mai puternic i mai implicat n finan

ional. n spaiul european s-a acionat pentru eliminarea barierelor i politice ntre statele membre i s-a iniiat un program de

armonizare progresiv a legislaiei statelor membre, inclusiv n domeniul bancar. Programul a fost realizat prin crearea unui sistem legislativ al Uniunii Europene pe care statele membre sunt obligate s-l includ n propriul lor sistem juridic naional. Intensificarea competiiei bancare trebuie s

un obiectiv al autoritilor legislative i executive, la nivel macroeconomic.


21

i nregistra orice expunere la ile competente, a cel puin 10 %

n 1994, reprezint o ilor, prin constituirea

ncilor care ntmpin dificulti n normele de supraveghere prudenial.

Uniunii Europene adoptat cu piaa unic,

ionarea unei bnci, dar mai c autorizarea

aport care i permite s-i

i publicarea conturilor Directiva Conturilor Bancare,

faptul c, n bilan, ie de gradul de lichiditate,

in lichide.

i dinamic, format preponderent operaiuni

o multitudine de procedee, mijloace, avnd ca obiect de

zute n mod explicit n legislaia n bancare ntr-o

ficare edificatoare ii financiare supuse legii bancare: instituiile de

ii financiare nebancare s.a.; ii financiare: bursa de valori, tezaurul public, fondurile de

ncile centrale, ca instituie de emisiune ncilor comerciale, a

i de transpunere a politicii monetare a unui stat. ultimii ani au condus la formarea unui sistem bancar modern,

i mai implicat n finanarea intern ionat pentru eliminarea barierelor

iat un program de iei statelor membre, inclusiv n domeniul

bancar. Programul a fost realizat prin crearea unui sistem legislativ al Uniunii n propriul lor

iei bancare trebuie s se i executive, la nivel

Georgeta Dragomir


Teste de autoevaluare

1) Bncile se implica) monetar i financiarb) economic c) de colectare d) de supraveghere pruden

2) n contextul actual, ba) n contul clientelei lor;b) direct n calitate de investitor sau mprumutc) n numele lor propriu, prin emiterea sau cumpd) n foarte mic

3) Activitatea bancara) libertate total

bancare; b) prestarea de servicii bancare, cu restricc) supravegherea activit

activeaz; d) libertate deplin

strintate.

4) Caracteristicile sistemelor bancare actuale pot fi considerate:a) specializarea institub) concentrarea activitc) diversitatea; d) separarea opera

5) Principalele condiactuale sunt: a) asigurarea unui cadru legislativ b) liberalizarea accentuatc) perfecionarea activitd) bancarizarea


Teste de autoevaluare

ncile se implic activ n procesele economice prin principalele lor func i financiar;

economic i social; de colectare i garantare a depozitelor n sectorul bancar; de supraveghere prudenial i control.

2) n contextul actual, bncile intervin pe piaa financiar: n contul clientelei lor; direct n calitate de investitor sau mprumuttor; n numele lor propriu, prin emiterea sau cumprarea de titluri;n foarte mic msur.

Activitatea bancar din spaiul european are la baz urmtoarele principii:libertate total a micrilor de capital i prestarea liber

prestarea de servicii bancare, cu restricii justificate de politica statului; supravegherea activitii bancare de catre agenia din

libertate deplin a instituiilor de credit n crearea de sucursale n tate.

4) Caracteristicile sistemelor bancare actuale pot fi considerate: specializarea instituiilor de credit; concentrarea activitii bancare; diversitatea; separarea operaiunilor bancare de alte tipuri de activiti financiare.

5) Principalele condiii ce asigur un nivel ridicat al competi

asigurarea unui cadru legislativ i normativ adecvat; liberalizarea accentuat a activitii bancare i creterea autonomi

ionarea activitii de supraveghere financiar-bancarbancarizarea i titrizarea.


22

n procesele economice prin principalele lor funcii:

rarea de titluri;

toarele principii: i prestarea liber de servicii

ii justificate de politica statului; ia din ara unde

iilor de credit n crearea de sucursale n

i financiare.

un nivel ridicat al competiiei bancare

terea autonomiei; bancar;

Georgeta Dragomir


6) Activitatea de reglementare prudenreglementrile referitoare la: a) restructurarea activitb) concentrareac) clasificarea creditelor d) provizionarea.

7) Principalele structuri care constituie instrumente de sprijin pentru supravegherea prudena) Ministerul Finanb) Centrala riscurilor bancare c) Piaa monetard) Comisia Na

Rspunsuri la ntreb 1. a; 2. a, c; 3. a, d; 4. b, c; 5. a, c.; 6. c, d; 7. b.

Bibliografie minimalBasno Cezar, Dardac Nicolae s.a. (2003). Bucureti: EDP. p. 144Dragomir Georgeta (2003). coordonate n plan mondial 71; 126-132, 154-162; 169Dragomir Georgeta (2007). Fundaiei Academice Danubius.Kiriescu Costin, Dobrescu Emilian Bucureti: Ed. Expert. p. 15Turliuc Vasile, Cocri*** Legea privind Statutul B*** OUG nr. 99/ 2006 priviaprobat prin Legea nr. 227/2007*** Reglementrile B*** B.N.R., Rapoarte anuale 2004*** B.N.R., Raport asuprawww.bnro.ro


Activitatea de reglementare prudenial bancar are n vedere, n special, rile referitoare la:

restructurarea activitii bancare; concentrarea bancar; clasificarea creditelor i plasamentelor; provizionarea.

Principalele structuri care constituie instrumente de sprijin pentru supravegherea prudenial i stabilitatea financiar n Romnia sunt:

Ministerul Finanelor Publice i Trezoreria Statului; Centrala riscurilor bancare i Centrala incidentelor de pli;

a monetar i piaa financiar; Comisia Naional a Valorilor Mobiliare i Institutul Bancar Romn.

spunsuri la ntrebrile din testele de autoevaluare a, d; 4. b, c; 5. a, c.; 6. c, d; 7. b.

Bibliografie minimal Basno Cezar, Dardac Nicolae s.a. (2003). Moned, credit, b

ti: EDP. p. 144-148; 278-282; 334-342; 294-302. Dragomir Georgeta (2003). Activitatea bancar i riscul n economcoordonate n plan mondial i naional. Bucureti: EDP. p. 11-16; 19

162; 169-177. Dragomir Georgeta (2007). Operaiunile instituiilor de credit.

iei Academice Danubius. escu Costin, Dobrescu Emilian (1998). Bncile - mic enciclopedie

ti: Ed. Expert. p. 15-18; 214; 379; 408. Turliuc Vasile, Cocri Vasile (1998). Moned i credit. Iai: Ed. Ankarom.*** Legea privind Statutul Bncii Naionale a Romniei nr. 312/2004*** OUG nr. 99/ 2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului,

prin Legea nr. 227/2007 rile Bncii Naionale a Romniei, 2004-2010

.N.R., Rapoarte anuale 2004-2010 Raport asupra stabilitii financiare, 2009, 2010


23

n vedere, n special,

Principalele structuri care constituie instrumente de sprijin pentru n Romnia sunt:

i;

i Institutul Bancar Romn.

, credit, bnci. Vol. I.

i riscul n economie 16; 19-21; 63-

iilor de credit. Galai: Ed.

enciclopedie.

i: Ed. Ankarom. ionale a Romniei nr. 312/2004

i adecvarea capitalului,

2010 i 2011,

Date post:	16-Oct-2015
Category:	Documents
Upload:	lucyana80
View:	21 times
Download:	0 times

OIC+modul+I+2013 (1)

Documents