54
MEMORIU JUSTIFICATIV pentru proiectele care nu prevad lucrari de constructii sau modernizari de constructii 1
MEMORIU JUSTIFICATIV
pentru proiectele care nu prevad lucrari
de constructii sau modernizari de
constructii
SC CrizantemaGalbenă SRL
1
1 Date generale
1.1 Denumirea/Numele solicitantului si date de identificare ale acestuia
S.C. CrizantemaGalbenă SRL; Comuna Leţcani, Judeţul Iasi; Numar de ordine la
Registrul Comerţului – F05/446/1999; Cod unic de inregistrare 11749224;
1.2 Scurt istoric al solicitantului
S.C. CrizantemaGalbena S.R.L. are capital privat si s-a constituit pentru o durata
nelimitata in data de 28.05.1999, cu sediul social in Comuna Letcani, Judeţul Iasi, Numar de
ordine la Registrul Comerţului – F05/446/1999; Cod unic de inregistrare 11749224; Societate
Comerciala, avand Cod CAEN 0111 Telefon si telefon fix 0232422833
Capitalul social subscris este de 1000,00 RON.
Asociat – Simota Alina, imputernicit cu puteri depline.
Inca de la infiintare din anul 1999, reprezentantul legal al S.C. CrizantemaGalbena
S.R.L. din Comuna Letcani, Judetul IASI – Simota Alina, a incheiat contracte de arenda
conform Legii 16/1994 cu detinatorii de terenuri de pe teritoriul administrativ al comunei avand
principal obiect de activitate - Cultivarea florilor n.c.a., conform codificarii (Ordin
601/2002) – 7414.
Necesitatea investitiei rezulta din faptul ca suprafata de teren arabil exploatata de unitatea
noastra s-a marit considerabil, iar tendinta este de crestere in continuare, numarul de utilaje si
masini agricole care pot fi exploatate la parametri normali este redus, astfel ca nu poate satisface
respectarea verigilor tehnologice si a perioadei optime de executare a lucrarilor specifice fiecarei
culturi.
1.3 Obiecte de activitate ale solicitantului (pentru care solicitantul are certificate
constatatoare de la Oficiul Registrului Comertului in sensul ca desfasoara respectivele
activitati)
S.C. CrizantemaGalbena S.R.L. are principalul obiect de activitate -
Cultivarea florilor n.c.a., conform codificarii (Ordin 601/2002) – 7414, incepând cu anul
1999.
2
1.4 Principalele mijloace fixe aflate in patrimoniul solicitantului: resurse
funciare (cu precizarea regimului proprietatii), constructii, utilaje si echipamente,
animale,etc.
NU ARE
Denumire mijloc fix Data achizitiei
Valoare neta la data intocmirii ultimului bilant -RON-
Bucati
1.CLADIRI TOTAL 1.1 Biroul 01.02.1999 42000 1 1.2 Sera de plante 08.02.1999 20000 1 1.3 Sera de puieti 30.03.1999 9000 12.UTILAJE TOTAL 2.1 Tractor 12.10.1999 100000 1 2.2 ATV 30.04.1999 9000 24.ALTELE – detaliati - - -TOTAL 180000 6
In scopul imbunatatirii performantei fermei si avind ca obiectiv principal - Cresterea
competitivitatii acesteia pe piata, este necesara infiintarea unui parc cu utilaje performante care
sa duca la cresterea productivitatii muncii, a profitului si venitului.
TERENURINr.crt Amplasare
Judet/Comuna/Localitatea
Suprafata totala (mp) / Categoria de folosinta
Valoarea contabila- RON-
Regim juridic
1 Iasi/Letcani/Letcani
15000m²/plantatie floricola
20000 Proprietate personala
3
2 Descrierea proiectului
2.1 Denumirea investiţiei
Introducerea de tehnologie performanta in cadrul fermei vegetale S.C.
CrizantemaGalbena S.R.L prin achizitii de utilaje agricole, Comuna Letcani, Judetul Iasi.
2.2 Elaborator (coordonate de identificare)
S.C Consultanta SRL , tel.0232422383, mobil 0742238305:, fax. (persoana de contact
Simota Alina); C.U.I 1, Nr de ordine in Registrul Comerţului F05/446/28.05.1999.
Activitaţi principale: Activitaţi de consultanţa pentru afaceri si management – cod CAEN
0111.
2.3 Amplasamentul proiectului (regiunea, judeţul, localitatea)
Este situat in Comuna Letcani , Judeţul Iasi, aproape de principala piata de desfacere a
Orasului Iasi.
Suprafata de teren care face obiectul acestui proiect este teren arabil neirigat si se afla pe
teritoriul administrativ al comunei Letcani.
S.C. CrizantemaGalbena SRL exploateaza terenul pe baza actului de proprietate – in
suprafata de 1,5 ha in Comuna Letcani.
2.4 Tema, cu descrierea obiectivelor propuse, fundamentarea necesitaţii si
oportunitaţii investitiei. Se va descrie conformitatea obiectivelor investitiei urmarite prin
proiect cu obiectivele masurii si se va preciza capacitatea existenta si capacitatea propusa a se
realiza la finalizarea investitiei.
Investiţia este necesara, dar si oportuna, asa cum rezulta din analizele economico-
financiare prezentate mai jos. Necesitatea investiţiei este relevanta prin faptul ca societatea nu
dispune in prezent de utilaje. O achiziţie de utilaje performante, asa cum isi propune societatea,
4
inseamna economie de materiale, piese de schimb, dar si eficienţa in recoltarea productiilor
agricole.
Pentru proiectele care prevad modernizari/ extinderi, in cadrul unitatilor care sunt in
functiune se va prezenta sub forma tabelara:
Investitia/utilajele care se realizeaza pentru adaptarea la standarde
Valoarea RON
Standardul la care se face adaptarea
Termenul de gratie al standardului
Termenul de realizare a investitiei*
Uniunii Europene
300000 ISO 9001 6 luni 12 luni
Societatea isi propune modernizarea activitatii pe care o desfasoara prin dotarea cu utilaje
performante, ecologice, utilizand fonduri proprii si credite nerambursabile prin programul
FEADR.
Tema proiectului este derularea unei investiţii in Comuna Letcani, Judetul
Iasi - investiţie materializata prin achiziţie de: TRACTOR (130 CP), PLUG REVERSIBIL,
DISC, ECHIPAMENT PENTRU TRATAMENTE FITOSANITARE.
Obiectivul principal propus prin punerea in practica a proiectului este acela de
crestere a competitivitatii exploatatiei printr-o utilizare mai buna a factorilor de productie si a
resurselor umane, cresterea productivitatii muncii, ridicarea calitatii lucrarilor efectuate,
obtinerea unui profit mai mare, obiective care sunt in conformitate cu Obiectivul General al
Masurii 121.
In cadrul acestui obiectiv se va realiza realiza un parc de masini agricole in urma
achizitionarii de utilaje noi, performante care sa fie in concordanta cu potentialul agricol al zonei.
Prin aceasta investitie se urmareste modernizarea tehnologiilor de cultura si
reducerea costurilor de productie prin diminuarea cheltuielilor cu piesele de schimb, cheltuieli cu
combustibili si lubrefianti, cresterea rentabilitatii exploatatiei a viabilitatii economice si a
productivitatii, utilizarea optima a factorilor de productie mai ales a fortei de munca, asigurarea
unor standarde de viata ridicata pentru membrii asociatiei.
5
Lucrarile mecanice se vor face in perioadele optime prevazute de tehnologiile de
cultura ducand la diversificarea productiei si imbunatatirea calitatii produselor agricole si
scaderea pierderile la recoltare.
Se urmareste deasemenea ca prin punerea in practica a proiectului sa se realizeze
valorificarea la maxim a potentialului agricol al zonei, cresterea suprafetelor cultivate precum si
conservarea mediului ambiant prin reducerea emisiilor cu efect de sera prin eliminarea surselor
de poluare cu vapori toxici de combustibili, gaze de ardere, aditivi nocivi si o mai buna
gestionare a deseurilor.
Investitia mai urmareste reducerea pierderilor de productie prin utilizarea de utilaje
performante, cresterea productivitatii muncii, reducerea costurilor de productie si implicit
cresterea eficientei economice pentru fiecare cultura si a fermei pe ansamblu.
Terenul arabil exploatat de societatea noastra este rezultat din asocierea liber consimtita a
proprietarilor de teren arabil, proprietari care la randul lor participa activ la reluarea procesului
de productie in fiecare an. De la infiintarea societatii si pana in prezent nu au existat nici unul din
cazuri de retragere a terenului din asociatie. Trebuie mentionat faptul ca an de an proprietari de
teren din comunele limitrofe cu posibilitati reduse de al lucra terenul arabil (datorita varstei sau
dotarii inexistente cu masini agricole), depun cereri de inscriere in asociatie, astfel ca suprafata
de teren arabil este in continua crestere.
Intreaga suprafata de teren arabil este impartita intr-un numar mare de tarlale, fiecare
identificata printr-un numar topo si arabil. Aceasta structura permite desfasurarea activitatii de
productie in conditii bune, cu respectarea particularitatilor de asolament si izolare in spatiu
pentru fiecare cultura in parte.
PROIECTUL ISI PROPUNE ACHIZITIONAREA URMATOARELOR UTILAJE AGRICOLE NECESARE PE O SUPRAFATA DE 1,5 HA, PE BAZA DE 3 OFERTE DE LA FIRME DIFERITE:
Nr. Crt.
Denumire utilajNr.
buc.1 Tractor (130 CP) 12 Plug ,model Multi Master 13 Disc (28 discuri) 1
6
Achizitionarea acestora se face avind in vedere :
- Necesitatea infiintarii parcului auto, incit societatea sa realizeze obiectivele propuse;
- Necesitatea cresterii productivitatii muncii si realizarea lucrarilor in termenul optim de
realizare;
- Necesitatea imbunatatirii conditiilor de munca;
- Necesitatea promovarii tehnologiilor de mecanizare a lucrarilor agricole;
- Necesitatea reducerii costurilor de productie prin reducerea consumurilor de carburanti;
- Necesitatea asigurarii transportului productiei de pe camp, la depozit.
Terenul arendat in suprafaţa de 1,5 ha este amplasat in comuna Valea Lupului care are un relief
de deal, iar producţiile medii orientative in funcţie de potenţial al culturilor cuprinse in “Structura
culturilor” a proiectului sunt cu potenţial MEDIU si RIDICAT.
La finalizarea investiţiei, se propune a se realiza o crestere a suprafetelor arendate si a
producţiilor medii, in vederea cresterii veniturilor realizate si extinderea fermei.
Din acest punct de vedere putem considera ca structura culturilor aleasa se incadreaza ca fiind in
acord cu potentialul agricol al zonei unde cel putin 75% din structura plantelor de cultura vizate de proiect
trebuie sa se incadreze in zona cu potential mediu respectiv ridicat.
2.5 Descrierea investitiilor ce urmeaza a fi executate in vederea adaptarii unitatii
la standardele de mediu, sanitar-veterinare, sanitare, fitosanitare ale Uniunii Europene, cu
precizarea standardului/standardelor la care se adapteaza. (pentru proiectele care vizeaza
adaptarea unitatii la standardele specifice).
Societatea isi propune modernizarea activitatii pe care o desfasoara prin dotarea cu utilaje
performante, ecologice, utilizand fonduri proprii si credite nerambursabile prin programul
FEADR.
2.6 In cazul in care beneficiarul este o forma asociativa, se va descrie modul in
care investitia deserveste membrii acesteia, conform prevederilor fiselor masurilor.
Piata de aprovizionare/desfacere, concurenta si strategia de piata ce va fi aplicata
pentru valorificarea produselor/serviciilor obtinute prin implementarea proiectului.
7
POTENTIALII FURNOZORI AI SOLICITANTULUIDenumire furnizor de materii prime/materiale auxiliare/produse/servicii
Adresa Produs furnizat si cantitate aproximativa
Valoare aproximativa
% din total achizitii
fire -RON-
SC. Eutopiagardens. SRL
Arad, www.eutopiagardens.ro/,www.krizantempalanta.humagazine online
Chrysanthemum indicum 8000 fire
12000 66.70
Chrysanthemum segetum 1950 fire
2500 14.00
ROMPETROL Str. Niceman nr. 1, 700521Iasi, Iasi
Motorina3500 19.30
Total 18000 100,00
Materiile prime utilizate pe parcursul unui an agricol sunt: rasadurile, pesticidele,
ingrasamintele si motorina. Preturile acestora sunt destul de ridicate, in special motorina,
ingrasamintele si pesticidele. Datorita cantitatilor mari de astfel de materii prime necesare de-a
lungul anului, cheltuielile aferente sunt ridicate si ca urmare se impune utilizarea lor rationala,
prin introducerea in exploatare a tehnologiilor moderne si a masinilor performante.
Pentru infiintarea loturilor se va procura butasii inradacinati, in alveole, din categorii
biologice superioare de la Institutele de Cercetare si Dezvoltare Agricola care functioneaza pe
teritoriul Romaniei, respectiv de la Fundatia EutopiaGardens - www.eutopiagardens.ro , Arad
sau www.krizantempalanta.hu , ambele magazine online, cu livrarea inclusa in pret.
Aprovizionarea cu rasaduri se poate face de la 11 mai şi pâna la 09 august în cicluri
săptămânale.
POTENTIALII CLIENTI AI SOLICITANTULUI
Nr.crtClient (Denumire si
adresa)Valoare-RON -
% din vanzari
1 S. C. Florina SRL 157900 38,52
2S.C. NATASA_land
SRL 252000 61,48
3 Alte societati 0 0,00Total 409900 100,00
8
De obicei produsele noastre sunt destinate pentru desfacere pe piata interna din zona
Moldovei, Iasi. Termenele de plata si de livrare se stabilesc de comun acord intre cele doua parti,
preturile se negociaza in functie de pretul pietei si indicii de calitate ai acestora.
Productia obtinuta se vande imediat dupa recoltare in functie de cererea lor pe piata.
2.7 Descrierea indeplinirii conditiilor minime de eligibilitate si a criteriilor de selectie
urmarite in implementarea proiectului.
Obiectivele generale si obiectivele specifice Obiectivele urmarite prin proiect
Descrierea modului in care se urmareste atingerea obiectivelor
EG1 – Proiectul respecta:conformitatea cu obiectivul general al masurii: cresterea competitivitatii sectorului horticol printr-o utilizare mai buna a resurselor umane si a factorilor de productie si indeplinirea standardelor nationale si a standardelor comunitare si cu cel puţin unul din obiectivele specifice:
a) Modernizarea exploatatiei agricole CrizantemaGalbena SRL, prin achizitionarea de utilaje agricole noi, este necesara pentru efectuarea lucrarilor agricole la timp, precum si reducerea costurilor, imbunatatirea rentabilitatii exploatatiei prin cresterea valorii adaugate (VAB), cresterea viabilitatii economice, cresterea productivitatii agricole prin promovarea progresului tehnic, utilizarea optima a factorilor de productie, asigurarea unor standarde de viata ridicate, in special cresterea veniturilor lucratorilor.Se vor crea noi locuri de munca (doua in primul an al implementarii) pentru cei care vor lucra direct la exploatarea noilor utilaje. O parte din personalul ocupat in acest moment cu activitatile specifice la tratamente chimice, la care ponderea o constituia munca manuala, va putea fi folosit la alte activitati cu risc de imbolnavire redus. De asemenea pentru intretinerea acestor utilaje va fi angajat personal de
9
specialitate (cu pregatire superioara si medie), care va urmari si cresterea eficientei in exploatare.
a) Introducerea si dezvoltarea de tehnologii si procedee noi, diversificarea producţiei, ajustarea profilului, nivelului si calitaţii producţiei la cerinţele pieţei inclusiv a celei ecologice, precum si producerea si utilizarea de energie din surse regenerabile; b) Adaptarea exploataţiilor la standardele comunitare;c) Cresterea veniturilor exploataţiilor agricole sprijinite;d) Sprijinirea membrilor grupurilor de producatori sau ai altor forme asociative in vedereaincurajarii fenomenului de asociere.
a) Introducerea in exploatare a utilajelor noi, performante, va crea si posibilitatea implementarii noilor tehnologii de cultura, care sa protejeze mediul: reducerea poluarii aerului si solului rezultate prin manipularea materiilor prime, reducerea poluarii solului cu substante chimice de combatere sau cu produse petroliere, eliminarea impactului bolilor profesionale asupra oamenilor ca urmare a manipularii substantelor chimice cu grad ridicat de toxicitate, utilizate la combaterea bolilor si daunatorilor datorita automatizarii procesului de amestecare, dozare, stropire si curatire a masinilor de stropit, etc.b) Asigurarea unei baze de masini si utilaje agricole performante in vederea maximizarii eficientei activitatilor mecanizate:-consumul redus de combustibil al utilajelor conduce la eliminarea costurilor ocazionate de efectuarea lucrarilor mecanizate si, implicit, reducerea costurilor totale de productie;-utilajele achizitionate prin proiect asigura continuitatea si eficienta efectuarii activitatilor la nivelul fermei; Prin realizarea acestui proiect se urmareste modernizarea parcului de tractoare si masini agricole care implicit va duce la o
10
crestere a calitatii lucrarilor efectuate, la o buna exploatare a timpului de lucru, la respectarea verigilor tehnologice si a momentului optim de efectuare a lucrarilor. De asemenea, se vor putea lua in cultura noi suprafete de teren la cererea proprietarilor din satele limitrofe, ceea ce va determina atragerea unei noi forte de munca din randul proprietarilor de teren arabil. c) Prin utilizarea acestor masini si utilaje, productia pe unitatea de suprafata va putea creste semnificativ (calitativ si cantitativ), ceea ce va duce la o crestere a veniturilor societatii prin valorificarea acesteia, asigurandu-se astfel finantarea culturilor din resurse proprii, eliminandu-se creditele bancare.In urma punerii in practica a proiectului prin achizitionarea utilajelor noi, S.C. CrizantemaGalbena SRL din Comuna Letcani, Judetul Iasi isi va extinde suprafata exploatata prin incheirea de noi contracte de arenda in anul 2009-2010 pe inca aproximativ 5 ha. In prezent exploateaza 1,5 ha pe raza comunei Letcani , teren proprietate personala.
Atentie!
Obiectivul specific privind Sprijinirea membrilor grupurilor de producatori sau ai altor
forme asociative in vederea incurajarii fenomenului de asociere (d) este indeplinit daca
solicitantul este membru al unui grup de producatori, al unei societati cooperative, al unei
cooperative agricole, al unei asociatii profesionale cu profil agricol, al unei organizaţii de
imbunataţiri funciare sau este constituit ca societate agricola, grup de producatori, societate
11
cooperativa sau cooperativa agricola. Pentru a dovedi calitatea de membru al unei forme
asociative se ataseaza Document emis de catre grupul de producatori / societatea cooperativa /
cooperativa agricola/asociatie profesionala cu profil agricol din care sa reiasa ca solicitantul este
membru al acesteia insoţit de documentul de infiinţare a formei asociative.
Pentru explicitarea indeplinirii criteriului de eligibilitate EG2 privind imbunatatirea
performantei generale generala se va prezenta sub forma tabelara:
Obiectivele generale si obiectivele specifice Obiectivele urmarite prin proiect
Descrierea modului in care se urmareste atingerea obiectivelor*
EG2 - Proiectul sa fie in acord cu:a) potenţialul agricol al zonei20 si b) sa demonstreze imbunataţirea performanţei generale a exploataţiei agricole la data darii in exploatare a investiţiei:
a) In alegerea tipului de utilaje, s-a tinut cont in primul rind de specificul zonei de adaptarea acesteia la conditiile de exploatare specifice (sol, panta, clima) avind in vedere ca localitatile se incadreaza in zona de deal, iar suprafata exploatata este amplasata in parcele compacte, unde efectuarea lucrarilor cu utilaje mari este mult mai eficienta.Structura culturilor aleasa se incadreaza ca fiind in acord cu potentialul agricol al zonei unde cel putin 75% din structura plantelor de cultura vizate de proiect trebuie sa se incadreze in zona cu potential mediu respectiv ridicat.
Obiective tehnice:- achiziţia de tractoare, combine, masini, utilaje, echipamente etc, care determina cresterea productivitaţii muncii, imbunataţirea calitaţii produselor agricole, introducerea de tehnologii performante, imbunataţirea condiţiilor de lucru;- construirea si/sau modernizarea cladirilor operaţionale care conduc la asigurarea conformitaţii cu standardele comunitare;- diversificarea producţiei in funcţie de cerinţele pieţei, realizarea de noi produse si
Achizitia de utilaje care determina cresterea productivitatii muncii, introducerea de tehnologii performante, imbunatatirea conditiilor de lucru.Achizitionarea acestora se face avind in vedere :- necesitatea infiintarii parcului auto, incit societatea sa realizeze obiectivele propuse;- Necesitatea cresterii productivitatii muncii;
12
introducerea de noi tehnologii .
Obiective economico-financiare:- reducerea costurilor de producţie si cresterea rentabilitaţii economice a exploataţiei agricole;- cresterea valorii adaugate brute (VAB ) a exploataţiei agricole.- cresterea viabilitaţii economice.
Obiective de mediu- reducerea emisiilor daunatoare cu efect de sera si o mai buna gestionare a deseurilor rezultate din activitatea de producţie;- reducerea emisiilor de amoniac (si a altor gaze), in special in exploataţiile de crestere a animalelor prin respectarea standardelor sanitar-veterinare, de igiena si de bunastare a animalelor;- asigurarea respectarii cerinţelor fitosanitare, ecologice etc.;- cresterea gradului de utilizare a surselor de energie regenerabila si imbunataţirea eficacitaţii folosirii acestora.
- Necesitatea imbunatatirii conditiilor de munca;- Necesitatea promovarii tehnologiilor de mecanizare a lucrarilor agricole;- Necesitatea cresterii veniturilor exploatatiei agricole;- Necesitatea asigurarii transportului productiei de pe camp, la depozit.
* In ceea ce priveste obiectivele economico financiare privind reducerea costurilor de
producţie si cresterea rentabilitaţii economice a exploataţiei agricole; cresterea valorii
adaugate brute (VAB) a exploataţiei agricole in cazul in care prin realizarea investitiei se
urmareste indeplinirea acestora este necesar sa descrieti strategia de indeplinire a acestor
obiective.
Atentie!
In vederea indeplinirii obiectivelor de mediu cheltuielile aferente vor fi cuprinse in
bugetul indicativ si se refera la investitii impuse prin documentele eliberate de catre autoritatile
competente (mediu, sanitar veterinare).
3 Date privind forţa de munca si managementul proiectului
13
2.1 Total personal existent 5
din care personal de execuţie 4
2.2 Estimari privind forta de munca ocupata prin realizarea investiţiei………2.
Locuri de munca nou-create prin implementarea acestui proiect numarul locurilor de
munca nou create va fi de 2 ajungandu-se la un numar total de 7 salariati.
In cadrul societatii activeaza la aceasta data 5 salariati angajati cu contract de munca pe
perioada nedeterminata, din care personal de executie total 4.
2.3 Responsabil legal (nume, prenume, functie in cadrul organizatiei, studii si
experienta profesionala), relevante pentru proiect
Responsabil legal - Simota Alina persoana imputernicita cu puteri depline in S.C. CrizantemaGalbena SRL, cu o vechime de 10 ani de experienta in domeniu.
4 Descrierea achizitiilor realizate prin proiect, repectiv denumirea,
numarul, valoarea si caracteristicile tehnice si functionale ale utilajelor/echipamentelor
14
tehnologice/echipamentelor de transport/ dotarilor ce urmeaza a fi achizitionate prin
proiect si, daca e cazul, prezentarea tehnica a constructiilor in care urmeaza a fi amplasate
utilajele/dotarile (inclusiv utilitati). Achizitile trebuie sa fie fundamentate in functie de
capacitatea de productie existenta si/sau prognozata.
Nr.crt Denumire/Tip utilaj/echipament Numar bucati
Valoare fara TVA
TVA Total cu TVA
-RON- -RON- -RON-
1 Tractor (130 CP) 1 248580 47230 295810
2 Plug , model Multi Master 1 53128,6 10094 63223
TOTAL 301708.6 57324 359033
Mecanizarea completa a lucrarilor agricole este conditia hotaratoare in actiunea de
valorificare a potentialului biologic al plantelor si animalelor.
De asemenea mecanizarea completa a lucrarilor agricole contribuie la sporirea
considerabila a productivitatii muncii, la reducerea substantiala a cheltuielilor de productie, la
usurarea muncii fizice dar si la atingerea parametrilor de calitate .
Se va pune un accent deosebit pe masinile cu un grad de universalitate mare, de puteri
unitare mari, cu latimi de lucru cat mai mari pentru a acoperi suprafete tot mai mari dintr-o
singura trecere, cu viteze sporite si consumuri specifice de combustibil si materiale tot mai mici.
In cadrul tehnologiei prognozate vor fi necesare urmatoarele utilaje:
Tractor 130 CP - In vederea atingerii unui nivel comparativ cu al ţarilor din Uniunea
Europeana privind echipamentele tehnice destinate executarii diferitelor lucrari agricole cu o
gama variata de utilaje cat si lucrari de transport este necesara achizitionarea unui tractor de
peste 100 CP.
Tracţiunea permanenta pe 4 roţi si stabilitatea perfecta dau acestor tractoare posibilitatea
sa opereze pe orice tip de teren si in orice condiţii meteorologice prin efectuarea la timp a
lucrarilor, iar consumul redus de combustibil duce la scaderea costurilor pe unitate de produs.
Tractoarele utilizate in agricultura moderna au creat posibilitatea unei mari dezvoltari in
15
productia de alimente a lumii. Cu utilaje de mare productivitate un singur om intr-o singura zi
poate efectua tot atatea lucrari agrico1e cat o echipa intreaga intr-o satamana fara mecanizare.
Plug Kuhn , model cu 4 trupite, reversibil, extensibil la 5 (4+1) este necesar pentru SC
Bursucu SRL in vederea cresterii randamentului la hectar.
Alegerea unui plug cu protectie pe antetrupita prin bulon de forfecare ar oferi o mai buna
siguranta in exploatarea utilajului agricol si reducerea cheltuielilor cu reparatiile.
Echipament pentru tratamente fitosanitare John Deere model 732
Cu urmatoarele caracteristici :o echipament tractat, roti cu anvelope 300/95R46 Taurus Soil Saver RC95 ;o franare pneumatica ;o ochi de remorcare de 40 mm fix, plat, bara rigida pentru cuplare la bara de
tractiune la tractor;o tanc rezervor 3.200 litri ;o rampa otel 24/12m, 6 sectiuni (4-4-4-4-4-4) ;o pompa cu piston/diafragma 280 l/min cu max 15 bar ;o panoul de control al rampei si al supapelor tip EL-4, cu ajutorul prizelor
hidraulice ale tractorului (3scv)5 furtune ;
o control hidraulic de pliere/depliere, reglaj al inaltimii si inclinarea rampei;o trei seturi de duze in standard, sistem de cuplare tip baioneta a duzelor,
protectie anti-picurare cu diafragma;
o rezervor clatire 400 litri cu supapa de recirculare, rezervor spalator maini 20 litri cu dispensor de
sapun;o dulap special pentru depozitarea costumelor de lucru ;o fabricat in CE (Olanda).
Plantele agricole sunt atacate de boli si daunatori care provoaca pagube
importante prin diminuarea productiei cantitativ si calitativ.
La aplicarea tratamentului prin stropire, uniformitatea depinde de omogenitatea
amestecului de substanta activa si apa.
Pulverizarea pneumatica consta in aducerea lichidului sub presiune mica ( 0.5-1.7
daN/cm) intr-un curent de aer cu viteza mare ( 80-200 m/s).
Lucreaza in agregat cu tractoare de peste 100 CP.
16
Aceste firme fac eforturi deosebite pentru: perfecţionarea constructiv funcţionala,
cresterea performanţelor tehnice si a calitaţii lucrarilor efectuate, asigurarea unei protecţii
sporite a mediului si sanataţii utilizatorului, evitarea accidentelor si reducerea efortului
operatorului pentru o exploatare optima, cresterea fiabilitaţii produselor, reducerea masei,
a costurilor de achiziţie, intreţinere si exploatare.
Produsele sunt insoţite de “Declaratia de conformitate”si “Certificat de garantie”.
In perioada garantiel (18 Iuni) vanzatorul se angajeaza sa inlocuiasca gratuit piesele sau
subansamblele care s-au defectat din vina fabricantului.
In post garantie (10 ani) va onora toate solicitarile de interventie cauzate de
defectarea produsului, cheltuielile de service urmand a fi suportate de catre client.
Distribuitorul dispune:
a. resurse tehnice si umane pentru asigurarea service-ului
b. personal calificat care sa asigure instruirea in utitizarea masinii
Produsele care fac obiectul acestei oferte, sunt proiectate conform normelor europene
98/37/CE, securitatea masinilor avand ca baza tehnica standardele specifice fiecarui produs —
armonizate cu cele europene - si baza legala interna HG 119/2004.
Se va descrie fluxul tehnologic, activitatea si tehnologia aplicata in cadrul proiectului.
Veriga tehnologica Prevedere Eficienţa sporita cuproiectFara proiect Cu proiect
Asolament Rotaţie intâmplatoare
Rotaţie programata: premergatoare
favorabile leguminoase
Spor recolta, spor venit net, reducere risc poluare
Lucrare de baza a solului
Sistem convenţional (aratura)
Sistem alternativ (disc greu pentru paioase, aratura pentru alte culturi)
Reducere cost, menţinere calitate sol
Lucrare de intreţinere a ogorului
Disc Disc -
Pregatire pat germinativ
Disc + grapa, parţial combinator
Integral combinator Reducere cost, spor venit net
17
Soiuri / hibrizi Clasice Recente Spor producţie si calitateFertilizare (de baza si de completare)
Sortiment si doze orientative
Cf. studiu agrochimic executat periodic
Reducere cost, crestere producţie, spor venit net, menţinere calitate sol
Tratament fito-sanitar premergator
Sortiment si doze orientative
Cf. avertismente si observaţii in câmp
Spor producţie si calitate
Lucrari intreţinere (pt. culturi prasitoare)
Prasit mecanic si parţial manual
Prasit exclusiv mecanic
Reducere costuri
Recoltare Combine existente Combine existente Incadrare in epoca optima
Condiţionare si depozitare produs
Clasic Cf. norme de calitate Spor preţ de vânzare
Vânzare produs Imediat dupa recoltare
In condiţii optime de piaţa
Spor preţ de vânzare
PLANUL DE CULTURA AL FERMEI VEGETALE
2009-2014
S-a considerat pentru perioada previzionata de 5 ani aceeasi structura de culturi insa
cu o crestere a suprafetelor cultivate dupa 2 ani de productie. Preturile de valorificare luate in
calcul se considera ca ramin constante pe intreaga perioada de prognoza de 5 ani, perioada in
care si veniturile raman constante. Productiile la hectar se considera ca sunt constane pe intreaga
perioada de prognoza si sunt in limitele potentialului agricol al zonei.
S.C. CrizantemaGalbena SRL a stabilit o structura simpla de culturi rentabile, care
se preteaza la conditiile zonei si care asigura o buna rotatie in cadrul asolamentului
STRUCTURA CULTURILOR / ANUL 2009
COMUNA CULTURA SUPRAFATA PROD. MED./HA
DENUMIREA SOLEI
TOTAL FIRE/HA
Letcani Crizanteme 1,5 64000 L.1 62000
TOTAL 1,5 64000 L.1 62000
18
PLAN DE CULTURA
Suprafata Previzionat (ha) 1,5 An 1 An 2 An 3 An 4 An 5Crizanteme 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5TOTAL 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5
Productie mediePrevizionat (fire/ha)
An 1 An 2 An 3 An 4 An 5CRIZANTEME 63200 63500 62500 63900 64000
Cantitate totala Previzionat (fire)An 1 An 2 An 3 An 4 An 5
CRIZANTEME 90500 93000 92000 94000 97000
PretPrevizionat (RON/fire)
An 1 An 2 An 3 An 4 An 5
CRIZANTEME 2.5 3.0 3.5 3.6 3.8
Venituri totalePrevizionat (RON)
An 1 An 2 An 3 An 4 An 5
CRIZANTEME 180000 240000 257600 245520 304000
TOTAL 180000 240000 257600 245520 304000
19
6. Durata de realizare (luni) si etape principale
Grafic de esalonare a investitiei exprimat valoric pe luni si activitati. Se vor evidentia
investitiile referitoare la adaptarea la standardele comunitare care trebuie sa se incadreze in
perioada de gratie.
Durata de realizare a investiţiei este de maxim 6 luni calendaristice, incepând cu data
primirii Notificarii de selecţie a proiectului (inclusiv semnarea contractelor de achiziţii).
Grafic de implementare fizica
Activitati Luna I-a Luna a-II-
a
Luna aIII-a
decembrie
Luna aIV-a
ianuarie
Luna aV-a
februarie
Luna aVI-amartie
Plata serviciilor de consultanta 5400 12600
Depunerea dosarului de proiect la OJPDRP
Evaluare si selectare Depunerea dosarului de achizitii la OJPDRP 768082
Contractare imprumut bancar
Achizitie Tractor John Deere 6630 243938
Achizitie Semanatoare pentru paioase Kuhn, model Integra G II 4 m
83342
Achizitie Grapa rotativa KUHN model HR 403 D
59367
Achizitie Disc Kuhn model Discover XS 28
78015
Achizitie Echipament pentru tratamente fitosanitare John Deere model 732
142710
Achizitie Scarificator Franquet model Flexipass
70403
Achizitie Combinator Franquet model Combigerm 2,
72306
Depunere cerere de plata la OJPDRP 768082
Ajutor nerambursabil FEADR 384081
Etapele investitiei sunt :
- asigurarea resurselor financiare proprii in valoare de 11848 EUR (500000 RON)
- deschiderea acreditivului la BRD Iasi;
- aprobare contract finantare ;
- realizarea investitiei ;
- recuperare surse FEADR ;
- rambursare partiala a creditului bancar.
20
Devizele investiţiei, cu detalierea pe structura devizului general, insotit de devizele pe
obiecte, conform legislatiei in vigoare ((HG 28/09.01.2007). Detaliati cheltuielile eligibile si
neeligibile pe elemente.
Nr.crt Denumire/Tip utilaj/echipament Numar bucati
Valoare fara TVA
TVA Total cu TVA
-RON- -RON- -RON-
1 Tractor (130 CP) 1 248580 47230 295810
2 Plug ,model Multi Master 1 53128,6 10094 63223
3 Disc (28 discuri) 1 79499 15105 94604
4 Echipament pentru tratamente fitosanitare 1 145425 27631 173056
TOTAL 4 526632,6 100060 626693
21
DEVIZ GENERALPrivind cheltuielile necesare realizării achizitionarii de utilaje agricole agricole pentru
ferma vegetală
în mii lei/EURO la cursul 4.2200 lei/EURO din data de 01.12.2009
Nr. crt.
Denumirea capitolelor şi subcapitolelor de cheltuieliValoare (fara
TVA)TVA
Valoare (inclusiv TVA)
Mii lei Mii euro Mii lei Mii lei Mii euro1 2 3 4 5 6 7
CAPITOLUL 1Cheltuieli pentru obţinerea şi amenajarea terenului1.1 Obţinerea terenului 0 0 0 0 01.2 Amenajarea terenului 0 0 0 0 01.3 Amenajări pentru protecţia mediului si aducerea la
starea initiala 0 0 0 0 0
TOTAL CAPITOL 1 0 0 0 0 0CAPITOLUL 2
Cheltuieli pentru asigurarea utilităţilor necesare obiectivului
0 0 0 0 0
TOTAL CAPITOL 2 0 0 0 0 0CAPITOLUL 3 Cheltuieli pentru proiectare şi asistenţă tehnică
3.1 Studii de teren 0 0 0 0 03.2 Taxe pentru obţinerea de avize, acorduri şi
autorizaţii 0 0 0 0 0
3.3 Proiectare şi inginerie 0 0 0 0 03.4 Organizarea procedurilor de achiziţie 0 0 0 0 03.5 Consultantă 0 0 0 0 03.6 Asistenţă tehnică
TOTAL CAPITOL 3 0 0 0 0 0 CAPITOLUL 4 Cheltuieli pentru investiţia de bază4.1 Construcţii şi instalaţii 0 0 0 0 04.2 Montaj utilaje tehnologice 0 0 0 0 04.3 Utilaje, echipamente tehnologice şi funcţionale cu
montaj 0 0 0 0 0
4.4 Utilaje fără montaj şi echipamente de transport 300000 1266 95000 2251.124.5 Dotări
TOTAL CAPITOL 4 300000 1266 95000 2251.12 CAPITOLUL 5 Alte cheltuieli5.1 Organizare de şantier
5.1.1. Lucrări de construcţii5.1.2. Cheltuieli conexe organizării şantierului
0 0 0 0 0
5.2 Comisioane, cote, taxe, costul creditului 0 0 0 0 05.3 Cheltuieli diverse şi neprevăzute 0 0 0 0 0
TOTAL CAPITOL 5
22
CAPITOLUL 6 Cheltuieli pentru probe tehnologice si teste si predare la beneficiar6.1 Pregătirea personalului de exploatare 0 0 0 0 06.2 Probe tehnologice si teste 0 0 0 0 0
TOTAL CAPITOL 6 0 0 0 0 0TOTAL GENERAL 300000 1266 95000 2251.12
Din care C+M 0 0 0 0 0
DEVIZUL obiectului achizitionarea de utilaje agricole
23
în mii lei/EURO la cursul 4.2200 lei/EURO din data de 01.12.2009
Nr. crt.
Denumirea capitolelor şi subcapitolelor de cheltuieliValoare
(fără TVA)TVA
Valoare (inclusiv TVA)
1 2Mii lei Mii euro Mii lei Mii lei Mii euro
3 4 5 6I. LUCRĂRI DE CONSTRUCŢII
1 Terasamente 0 0 0 0 0
2Construcţii : rezistenţă (fundaţii, structură de rezistenţă) şi arhitectură ( închideri exterioare, compartimentări, finisaje)
0 0 0 0 0
3 Izolaţii 0 0 0 0 04 Instalaţii electrice 0 0 0 0 05 Instalaţii sanitare 0 0 0 0 0
6Instalaţii de încălzire, ventilare, climatizare. PSI, radio-tv, intranet
0 0 0 0 0
7 Instalaţii de alimentare cu gaze naturale 0 0 0 0 08 Instalaţii de telecomunicaţii 0 0 0 0 0
TOTAL I 0 0 0 0 0II – MONTAJ
9 Montaj utilaje şi echipamente tehnologice 0 0 0 0 0TOTAL II III – PROCURARE
10 Utilaje şi echipamente tehnologice 0 0 0 0 0
11Utilaje şi echipamente de transport
0 0 0 0 0
Tractor John Deere 6630
243,938 64,100 46,35 290,287 76,279
Echipament pentru tratamente fitosanitare John Deere model 732 142,710 37,500 27,11 169,824 44,625
12 DotăriTOTAL III 750,082 197,100 142,516 892,597 234,549
TOTAL ( TOTAL I + TOTAL II +TOTAL III 750,082 197,100 142,516 892,597 234,549
7. Finantarea investitiei
24
Din valoarea totală a investiţiei de 300000 RON cu TVA, ajutorul public nerambursabil
este de 150000 RON (50% din valoarea eligibila).
Sursele propuse pentru realizarea investitiei sunt urmatoarele:
Curs Euro / leu 42.200 din data de 14.01.2009.
Procent finantare publica = 50 %
Cheltuieli eligibileCheltuieli neeligibile
Total
- RON- Euro -RON- Euro - RON- EuroAjutor public nerambursabil 300000 1266000 0 0Sursele de finantare pentru completarea necesarului de finantare din care: 300000 1266000 0 0 300000
1266000
- autofinantare 0 0 0 0 0 0 - imprumuturi 300000 1266000 0 0 300000 126000
TOTAL PROIECT300000 1266000
69.385 18.909300000
1266000
Solicitantul face imprumut pentru valoarea eligibila a investitiei - respectiv 300000 RON, pentru valoarea TVA solicitantul vine cu contributie proprie.
Curs Euro / leu = 4.2200 din data de 01.12.2009 (cursul de schimb Euro/RON publicat pe pagina web a Bancii Central Europene).
In estimarea costurilor investiei prin intocmirea bugetului estimativ se va verifica in Baza
de date de preturi pe de site-ul APDRP si se vor printa si atasa la cererea de finantare paginile
referitoare la bunurile si serviciile incluse in proiect, identificate in baza.
In situatia in care valorile bunurilor/servciilor nu se incadreaza in limitele din Baza de
date de preturi, se vor atasa trei oferte pentru categoriile de bunuri/servicii care depasesc
valoarea de 50.000 EUR si o oferta pentru categoriile de bunuri/servicii care se incadreaza intre
10.000 EUR si 50.000 EUR. La ofertele de servicii, se vor mentiona si tarifele oare.
Trebuie avuta in vedere urmatoarea mentiune:
- Cheltuielile aferente inlocuirii unei/unui masini/utilaj/echipament sunt eligibile
NUMAI cand prin investitie se realizeaza cel putin:
- Creste capacitatea de productie cu cel putin 25% fata de cea initiala (fara proiect),
25
SAU
- Se modifica tehnologia aplicata initial,
SAU
- Se modifica natura productiei
In cazul echipamentelor, utilajelor s.a. care inlocuiesc pe cele existente in cadrul unei
exploataţii agricole, nu sunt considerate investiţii de simpla inlocuire daca:
- Echipamentele, utilajele s.a vizate de proiect au o capacitate de producţie mai
mare cu cel puţin 25% faţa de capacitatea de producţie a echipamentelor, utilajelor s.a pe care le
inlocuiesc, iar in cazul studiului de fezabilitate/ memoriului justificativ se descrie necesitatea
achiziţionarii acestora la noua capacitate
Echipamentele, utilajele s.a vizate de proiect schimba natura producţiei (ex. Se obtin alte
produse) sau tehnologia implicate (ex. Alta tehnologie de cultura
Ferma CrizantemaGalbena aplica si in prezent tehnologii moderne, cu un grad de
eficienta acceptabil. Totusi, eficienta fermei este afectata in mare masura de insuficienta dotare
cu masini agricole. Pe de alta parte, eficienta actuala a fermei poate fi sensibil sporita printr-o
serie de masuri tehnologice prevazute in proiectul de fata.
Prin realizarea acestui proiect se urmareste modernizarea parcului de tractoare si masini
agricole care implicit va duce la o crestere a calitatii lucrarilor efectuate, la o buna exploatare a
timpului de lucru, la respectarea verigilor tehnologice si a momentului optim de efectuare a
lucrarilor. De asemenea, se vor putea lua in cultura noi suprafete de teren la cererea proprietarilor
din satele limitrofe, ceea ce va determina atragerea unei noi forte de munca din randul
proprietarilor de teren arabil.
In plus, se vor crea premisele utilizarii acestor masini pentru prestari servicii si la
societatile agricole limitrofe, cu efect pozitiv asupra veniturilor societatii. Se vor crea noi locuri
de munca (5 numai in primul an al implementarii) pentru cei care vor lucra direct la exploatarea
noilor utilaje. O parte din personalul ocupat in acest moment cu activitatile specifice. De
asemenea pentru intretinerea acestor utilaje va fi angajat personal de specialitate (cu pregatire
superioara si medie), care va urmari si cresterea eficientei in exploatare.
Prin utilizarea acestor masini si utilaje, productia pe unitatea de suprafata va putea creste
semnificativ (calitativ si cantitativ), ceea ce va duce la o crestere a veniturilor societatii prin
26
valorificarea acesteia, asigurandu-se astfel finantarea culturilor din resurse proprii, eliminandu-se
creditele bancare.
Totodata, introducerea in exploatare a utilajelor noi, performante, va crea si posibilitatea
implementarii noilor tehnologii de cultura, care sa protejeze mediul : reducerea poluarii aerului si
solului rezultate prin manipularea materiilor prime, reducerea poluarii solului cu substante
chimice de combatere sau cu produse petroliere, eliminarea impactului bolilor profesionale
asupra oamenilor ca urmare a manipularii substantelor chimice cu grad ridicat de toxicitate,
utilizate la combaterea bolilor si daunatorilor datorita automatizarii procesului de amestecare,
dozare, stropire si curatire a masinilor de stropit, etc.
8.1 Valoarea totala (RON), Valoare eligibila (RON)
Valoarea totala a investitiei inclusiv TVA este de 14099.12 EUR adica 395000 RON;
8.2 Durata de realizare (luni) insotita de graficul de esalonare a investitiei
exprimat valoric pe luni si activitati
Investitia se va realiza pe durata a 6 luni incepand de la data semnarii contractului de
finantare cu agentia FEADR ;
8.3 Capacitaţi de productie rezultate ca urmare a investitie (in unitaţi fizice)
V0 fara proiect V1 cu proiect
In urma realizarii investitiei, dotarea SC AgrocomFrance SRL va fi completata cu mai
multe utilaje noi, performante : TRACTOR 130 CP, PLUG KUHN ,
. Aceste masini noi vor intra imediat in procesul tehnologic la realizarea in conditii
superioare calitativ si de protectie a mediului a tratamentelor preemergente in vederea semantului
culturilor de primavara, respectiv la optimizarea proceselor de manipulare a materialelor vrac si /
sau paletizate (seminte, ingrasaminte chimice, etc).
Proiectii financiare si indicatori financiari (Anexele B pentru persoanele juridice si
Anexele C pentru persoanele fizice autorizate si asociatiile familiale) pentru indeplinirea
obiectivului de crestere a viabilitatii economice
Proiectii financiare persoane juridice (Anexe B)
27
Prognoza veniturilor
Prognoza cheltuielilor
Proiectia contului de profit si pierdere
Bilant sintetic previzionat
Flux de numerar
Indicatori financiari
Proiectii financiare persoanele fizice autorizate si asociatiile familiale (Anexe C)
9.7 Prognoza incasarilor si platilor pentru anii 1, 2 si 3 de implementare
9.8 Prognoza incasarilor si platilor anii 1-5 de previziune
9.9 Indicatori financiari
9.1 Prognoza veniturilor
Se va completa Anexa B1 «Prognoza veniturilor si evolutia capacitatii de productie » cu
vanzarile cantitative si valorice previzionate trimestrial in primii doi ani de activitate dupa care
anual.
In cadrul acestei sectiuni se detaliaza prezumtiile (pentru o mai buna intelegere de catre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizarii previzionarii :
- gradul de utilizare a capacitatii de productie si modul cum evolueaza acesta in
timp; se va preciza productia fizica existenta si productia fizica estimata in urma realizarii
investitiei
- corelarea dintre vanzarile previzionate, gradul de utilizarea a capacitatii de
productie si precontracte/contracte de vanzare incheiate/in curs de a fi incheiate;
- modul in care au fost previzionate celelalte venituri prognozate
Se vor detalia veniturile obtinute din alte tipuri de activitati decat cea la care se refera
proiectul. (in cazul in care solicitantul obtine venituri si din alte activitati decat cea descrisa prin
proiect)
28
9.2 Prognoza cheltuielilor
Se va completa Anexa B2 «Prognoza cheltuielilor si evolutia capacitatii de productie » cu
valorile previzionate pe categorii de cheltuieli trimestrial in primii doi ani de activitate dupa care
anual.
In cadrul acestei sectiuni se detaliaza prezumtiile (pentru o mai buna intelegere de catre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizarii previzionarii :
- urmariti corelarea informatiilor furnizate aici cu cele mentionate in celelalte sectiuni ale
studiului ;
-corelarea dintre cheltuielile previzionate, gradul de utilizarea a capacitatii de productie si
precontracte/contracte de cumparare incheiate/in curs de a fi incheiate ;
- modul in care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuiala ;
- orice alte informatii care au stat la baza previzionarii sau influenteaza previzionarea
cheltuielilor si au influenta relevanta ;
Se vor vor detalia cheltuielile aferente altor tipuri de activitati decat cea la care se refera
proiectul. (in cazul in care solicitantul obtine venituri si suporta cheltuieli din alte activitati decat
cea descrisa prin proiect)
9.3 Proiectia contului de profit si pierdere
In coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul cont de profit si pierdere
incheiat de societate anexat la cererea de finantare (in cazul in care solicitantul este infiintat in
anul in curs aceasta coloana nu se completeaza).
Se va completa anexa B3 randurile aferente : 12 «Venituri Financiare », 13 « Cheltuieli
privind dobanzile »(atat pentru creditul ce urmeaza a fi contractat pentru co-finantarea investitiei
din proiect (daca este cazul), cat si pentru soldul creditelor/leasingurilor/altor datorii financiare
angajate)», 14 « Alte cheltuieli financiare », 18 « Impozit pe profit/cifra de afaceri », restul
randurilor fiind preluate automat din anexele B1 si B2. Se vor face mentiuni privind valorile
previzionate si se vor corela cu alte informatii (exemplu : cheltuielile privind dobanzile).
29
9.4 Bilant sintetic previzionat
Se vor face precizari privind ipotezele luate in considerare in procesul de previzionare a
posturilor din bilant.
Se va completa Anexa B4 cu valorile prognozate ale posturilor din bilant avand in vedere
urmatoarele:
- in coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul bilant incheiat de
societate anexat la cererea de finantare (in cazul in care solicitantul este infiintat in anul in curs
aceasta coloana nu se completeaza);
- valorile activelor imobilizate noi achizitionate se vor adauga la cele existente
(daca este cazul), din acestea se scad valorile activelor imobilizate vandute in perioada
respectiva;
- valoarea amortizarii cumulate aferenta activelor imobilizate existente, la care se
adauga amortizarea calculata pentru activele imobilizate noi achizitionate (se va corela cu
valoarea cheltuielilor cu amortizarile prevazute in contul de profit si pierdere);
- valoarea stocurilor (materii prime, materiale, produse finite,etc.) va fi corelata cu
specificul activitatii desfasurate (durata procesului de fabricatie, etc.) si alte elemente considerate
relevante.
- casa si conturi la banci se preia valoarea rezultata in Fluxul de numerar aferent
aceleiasi perioade din linia S;
- datorii ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an – se previzioneaza in
functie de termenele de plata ale furnizorilor, de creditele pe termen scurt previzionate prin
fluxul de numerar, valoarea datoriilor fiscale si la asigurarile sociale afernete activitatii.
- datorii ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an – se previzioneaza in
functie de soldul si graficul de rambursare a creditelor pe termen mediu si lung primite (daca este
cazul), de soldul si graficul de plata a datoriilor reesalonate(daca este cazul); se vor evidentia de
asemenea datoriile catre actionari/asociati, leasingurile, datoriile catre alte institutii financiare.
- subventii pentru investitii - se inscriu soldul existent/previzionat (daca este
cazul) si incasarile primite prin programul FEADR;
- capitalurile proprii – se inscriu sumele rezultate ca urmare a majorarilor de capital
social prevazute, rezultatul exercitiului (acesta se repartizeaza ca dividende si rezerve la alegere,
30
cota repartizata la rezerve urmand sa faca parte din rezerve in anul urmator), rezervele deja
constituite si alocarile suplimentare din rezultatul exercitiului financiar precedent;
- se va urmari corelarea datelor introduse cu cele existente in contul de profit si
pierdere si fluxul de numerar;
9.5 Flux de numerar
Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe
perioada implementarii (anexele B5, B6 si B7(vezi atentionarea de mai jos) desfasurate lunar) si
pentru o perioada de 5 ani (anexa B8) dupa implementarea proiectului.
In cadrul acestei sectiuni se detaliaza prezumtiile (pentru o mai buna intelegere de catre
persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizarii previzionarii :
- se va urmari corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrari si iesiri cu celelalte
sectiuni;
- atentie la randul « Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei» acesta nu poate fi
negativ !
- orice alte informatii care au stat la baza previzionarii sau influenteaza previzionarea
elementelor fluxului de numerar si au influenta relevanta ;
Atentie: Durata maxima de execuţie a investiţiei cofinanţata din FEADR este de 3 ani de
la data incheierii contractului de finanţare si prin excepţie, pentru investiţiile in achiziţiile simple
fara leasing financiar de utilaje, instalaţii, echipamente si dotari noi, de mijloace de transport
specializate, precum si a altor mijloace de transport stabilite prin fisa masurii durata maxima de
execuţie este de 2 ani.
9.6 Indicatori financiari
Pe baza datelor obtinute din prognozele efectuate se vor calcula indicatorii care vor
releva sustenabilitatea si viabilitatea investitiei ce urmeaza a fi promovata. Toate prognozele vor
fi calculate pentru o perioada de 5 ani, dupa finalizarea investitiei, in preturi constante.
31
Incadrarea anumitor indicatori in limitele stabilite de A.P.D.R.P. (mentionate atat in
aceasta sectiune a Memoriului justificativ, cat si in Anexa B9 din cererea de finantare) se va
evalua pentru anii 2, 3, 4 si 5 de la data finalizarii investitiei si respectiv pentru anii 1-5 pentru
proiectele aferente masurii 121 (in cazul investitiilor privind infiintarea de plantatii, proiectiile
se vor face din anul in care se obtine productie/venituri conform tehnologiilor de productie si a
specificului proiectului).
Modul de calcul si baremurile limita care trebuie respectate sunt
urmatoarele:
1. Valoarea investitiei (VI) = valoarea totala a proiectului fara TVA, se preia din
bugetul poiectului.
2. Veniturile din exploatare (Ve) = veniturile realizate din activitatea curenta,
conform obiectului de activitate al solicitantului. Se calculeaza pornind de la fizic (cantitati de
produse, volumul productiei, servicii) ţinând cont de preţuri/tarife pe unitatea de masura
diferenţiat pentru fiecare obiect de activitate. Se preiau valorile din Anexa B1 « Prognoza
Veniturilor » randul « Total venituri din exploatare » aferente perioadelor respective (Total An1,
…, Total An 5).
3. Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile generate de derularea activitaţii
curente.
Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare si se calculeaza in functie de
domeniul de activitate si de consumurile specifice. Se preiau valorile din Anexa B2 « Prognoza
Cheltuielilor» randul « Cheltuieli pentru exploatare - total» aferente perioadelor respective (Total
An1,…, Total An 5).
4. Rata rezultatului din exploatare (rRe) - trebuie sa fie minim 10% din Ve.
Rezultatul din activitatea curenta (Re) se calculeaza: Re = Ve – Ce – trebuie sa fie
pozitiv, iar rata rezultatului din exploatare trebuie sa fie minim 10% din veniturile din exploatare
pentru anii evaluati
Rata rezultatului din exploatare (rRe) se calculeaza dupa formula :
32
5. Durata de recuperare a investitiei (Dr) – trebuie sa fie maxim 12 ani ;
Este un indicator ce exprima durata de recuperare a investitiei (exprimat in ani).
Se calculeaza astfel :
.
Unde :
Se considera ca in anii 6-12 cash-flow-urile din exploatare sunt egale cu cash-flow-ul din
exploatare din anul 5.
6. Rata rentabilitatii capitalului investit (rRc) - trebuie sa fie minim 5% pentru anii
evaluati
Se calculeaza astfel :
7. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) – trebuie sa fie ≥1,2, pentru
anii evaluati;
RAFN Flux de numerar din exploatare/ (dobânzi + plaţi leasing + rambursarea
datoriilor);
Se preiau din tabelul fluxurilor de numerar pentru perioada de prognoza Anexa B8 randul
P « Flux de numerar din activitatea de exploatare» care se imparte la randul C « Total iesiri de
lichiditati prin finantare ».
8. Rata indatorarii pe termen mediu si lung (rI) - trebuie sa fie maximum
60% pentru anii evaluati;
Este calculata ca raport intre total datorii pe termen mediu si lung si total active.
33
unde :
TDi= total datorii pe termen mediu si lung in anul i ;
TAi= total active in anul i ;
9. Rata de actualizare – este de 8%, folosita pentru actualizarea fluxurilor de
numerar viitoare.
unde:
r este rata de actualizare egala cu 8% (r=rata dobânzii de refinanţare BCE (4%) + marja
de risc pe ţara (4%) evaluata de catre Agenţie ca valoare medie si care va fi reevaluata pe masura
ce condiiile pietei monetare europene se schimba, se impune introducerea unei aproximari
unitare)
10. Valoarea actualizata neta (VAN) – trebuie sa fie pozitiva;
Este calculata astfel:
FNi = flux de lichiditati net din anul i;
FNi explt = flux de lichiditati din exploatare din anul i
VI = valoarea investitiei ;
11. Disponibill de numerar la sfarsitul perioadei (randul S , din anexa, B8 « Flux
de numerar » trebuie sa fie pozitiv in aniide previzionare evaluati Se preiau valorile din randul
S din Anexa B8 aferente perioadelor respective (Total An1,…, Total An 5).
9.7 Prognoza incasarilor si platilor pentru anii 1, 2 si 3 de implementare
Se vor completa anexele C1, C2 si C3(vezi atentionarea de mai jos) cu datele privind
fluxurile de numerar (incasari/plati) aferente activitatii agricole/ productive /prestari servicii,
precum si cu cele aferente activitatii de investitii si finantare. Detalierea se face pe luni de
implementare.
34
Atentie la randul « Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei » acesta nu poate fi
negativ in nici una din lunile de implementare!
9.8 Prognoza incasarilor si platilor anii 1-5 de previziune
Se va completa anexa C4 cu datele privind fluxurile de numerar (incasari/plati) aferente
activitatii agricole/ productive /prestari servicii, precum si cu cele aferente activitatii de investitii
si finantare. Detalierea se face pe fiecare an de previziune.
9.9 Indicatori financiari
Limitele indicatorilor care trebuie respectate sunt urmatoarele:
1. Valoarea investitiei (VI) = valoarea totala a proiectului fara TVA, se preia din
bugetul poiectului.
2. Durata de recuperare a investitiei (Dr) – trebuie sa fie maxim 12 ani ;
Este un indicator ce exprima durata de recuperare a investitiei (exprimat in ani).
3. Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) – trebuie sa fie ≥1,2, pentru
anii evaluati
4. Valoarea actualizata neta(VAN) – trebuie sa fie pozitiva
5. Disponibilul de numerar la sfarsitul perioadei - randul 60 din anexa C4 « Flux
de numerar » trebuie sa fie pozitiv in anii de previzionare evaluati.
35
