18
MANAGEMENT FINANCIAR 101 7 pârghii pentru îmbunătățirea cashflow-ului
Clasificare BT: Uz Intern
MANAGEMENT FINANCIAR 101
7 pârghii pentru îmbunătățirea
cashflow-ului
Clasificare BT: Uz Intern
Convenţii
• Să respectăm timpul !
• Să aveți la îndemână hârtie și instrument de scris.
• Păstrați întrebările pentru final.
• Apă sau alte lichide pentru hidratare.
• Cine stă până la final primește un CADOU 💰
2
Clasificare BT: Uz Intern
AGENDA
1. Profitul sau cashflow-ul?
2. Bugetul de cash – Cash Flow-ul
3. Cele 7 pârghii de îmbunătățire
4. 3 studii de caz
5. Întrebări și răspunsuri
3
Clasificare BT: Uz Intern
Cele 3 reguli de aur
(1) Venitul este vanitate
(2) Profitul este sănătate
(3) Cash-ul este realitate
4
Clasificare BT: Uz Intern
PROFIT?
Profitul. O fata morgana?Cum de faci profit pe hârtie și nu apare în buzunar?
Clasificare BT: Uz Intern
6
“SÂNGELE ORGANIZAŢIEI”
Clasificare BT: Uz Intern
Ce este cash flow-ul?
▪Sângele afacerii
▪Fara un cash flow pozitiv si bine gestionat afacerea va muri
▪Profitul și Cash Flow – ul nu sunt acelasi lucru
“Cash is King”
Clasificare BT: Uz Intern
Cash flow-ul poate fi pozitiv sau negativ
Cash flow
▪Reflectă de unde vin banii și unde se duc
▪Arată mișcarea banilor în perioade comparabile de timp
▪ Este foarte important pentru a înțelege deciziile curente ale antreprenorilor și efectele lor la nivelul afacerii
Clasificare BT: Uz Intern
Ce categorii avem în cashflow?
CATEGORIA
1. Operatiuni Incasarile din vanzari
Intrari
Plata furnizorilor
Iesiri
2. Investitii Vânzarea de active Investitiile efectuate
3. Financiar Primirea creditului Plata creditului
Clasificare BT: Uz Intern
Ce influențează Cash Flow-ul?
+ POZITIV
•Reducerea neincasatelor (debitelor)
•Reducerea stocurilor de marfa (stocuri)
•Cresterea volumului vanzarilor
•Cresterea datoriilor
•Crestea preturilor de vanzare
•Cresterea neincasatelor
•Cresterea stocurilor de marfuri
•Scaderea volumului de vanzari
•Scaderea datoriilor
•Reducerea preturilor (discount)
DEBITORIII (DATORIILE) SI STOCURILE AU CEL MAI MARE IMPACT
- NEGATIV
Clasificare BT: Uz Intern
Cele 7 pârghii de îmbunătățire a cash-flow-ului
1. Creșterea prețurilor %
2. Creșterea volumelor %
3. Reducerea COGS (costul mărfii vândute)%
4. Reducerea costurilor fixe %
5. Reducerea termenului mediu de încasare
6. Reducerea zilelor de stocare
7. Creșterea termenelor de plată
11
Clasificare BT: Uz Intern
Exemplul 1 – afacere de retail
12
Clasificare BT: Uz Intern
Exemplul 2 – afacere de productie
13
Clasificare BT: Uz Intern
Exemplul 3 - afacere de servicii
14
Clasificare BT: Uz InternCredit foto: Allan Miltz
Clasificare BT: Uz Intern
Soluții pentru tine de la Banca Transilvania
Clasificare BT: Uz Intern
RECOMANDARELECTURĂ:
Clasificare BT: Uz Intern
www.burcash.ro
+(4) 740 075 710
Eusebiu Burcaș
SPOR LA BANI !!!
