B/fat; numal diKa iMari Contribuabili care depun bilantulla Bucuresti S 1002 A 1.(W 20.03.2019 Tip situatie financiara: BL estecazul: o I Sucursala o i GIE - grupuri de Interes economic Anul 120181 D : Actlv net mal mic de 1/2 din valoarea capitalulul subscris Suma de control I J4O/10841/2000 Sector ISector 6 . Entit,,' da o intem .... public Nr. Bloc L..-ISb_---'1 D '-----' Cod unle de inreglstrare o O 3.SU n pe eS(!. n m fla esocet t rez a 'nand 5 Euro an .. Situatiile finaneiare anuale ineheiate la 31.12.2018 de catre entitatile de interes public si de entitatile prevazute la pct.9 alin.(4) din RegJementarile eontabile, aprobate prin OMFP nr. 1.80212014, eu modifiearile eompletarile ulierioare, aJ earor exercitiu finaneiar eorespunde eu anul ealendaristie FI0-BILANT F20 - CONTllL DE PROFIT PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVE LOR IMOBILIZATE Indicatori: Capital uri - total Capital subscris Profit! pierdere ADMINISTRATOR, Numele 51 ;;;,- Semnatura ............. ----- 1 166.330.4971 I 141.115.8981 L 4.437.0561 INTOCMIT, .n.tea are obligatia legall de audltare a anuale? Digitally signed by Florentina Florentina Micu Date: 2019.04.08 Micu 12:54:42 +03'00' ::.emnatura electroOlca Formular VALIDAT
Transcript
B/fat; numal
diKa
~ iMari Contribuabili care depun bilantulla Bucuresti S 1002 A 1.(W 20.03.2019 Tip situatie financiara: BL
estecazul:
o ISucursala o iGIE - grupuri de Interes economic
Anul 120181
D : Actlv net mal mic de 1/2 din valoarea capitalulul subscris Suma de control I
J4O/10841/2000
Sector
ISector 6
. Entit,,' dao intem
.... public
Nr. Bloc
L..-ISb_---'1 D '-----' Cod unle de inreglstrare
o O 3.SU n pe eS(!. ~ n m fla esocet t rez
a 'nand 5 'lJIlJi~mi( Euro an ..
Situatiile finaneiare anuale ineheiate la 31.12.2018 de catre entitatile de interes public si de entitatile prevazute la pct.9 alin.( 4) din RegJementarile eontabile, aprobate prin OMFP nr. 1.80212014, eu modifiearile ~i eompletarile ulierioare, aJ earor exercitiu finaneiar eorespunde eu anul ealendaristie FI0-BILANT F20 - CONTllL DE PROFIT ~I PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACTIVE LOR IMOBILIZATE
Sume de reluat Intr-o perloada de pana la un an (ct. 472*) 74 73
Sume de reluat Intr-o perioada mal mare de un an (ct. 472*) 75 74
3. Venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la clienti 76 f;J
(ct. 478)(rd.76+77) .~:".c
Sume de reluat Intr-o perioada de pana la un an (ct. 478*) 77 76
Sume de reluat Intr-o perioada mai mare de un an (ct. 478*) 78 77
Fond comercial negativ (ct.2075) 79 78
TOTAL (rd. 69 + 72 +75 +78) 80 79 458.620 381.807
J. CAPITAL ~I REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscrls varsat (ct. 1012) 81 80 141.115.898 141.115.898
1
I
I
2. Capital subscris nevarsat (c1. 1011)
3. Patrimoniul regiei (ct. 1015)
4. Patrimoniul institutelor nalionale de cercetare-dezvoltare (c1. 1018)
5.Alte elemente de capitaluri proprii (1031)
TOTAL (rd. 80 la 84)
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)
III. REZERVE DIN REEVALUARE (c1. 105)
IV.REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061)
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)
3. Alte rezerve (ct. 1068)
TOTAL (rd. 881a 90)
Acliuni proprii (ct. 109)
Ca~tiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A) SOLDC (ct. 117)
SOLD 0 (ct. 117)
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR
SOLD C (ct. 121)
SOLD D (ct. 121)
Repartizarea profitului (ct. 129)
CAPITALURI PROPRII- TOTAL (rd. 85+86+87+91-92+93-94+95-96 +97-98-99)
Patrimoniul public (ct. 1016)
Patrimoniul privat (ct. 1017) 2)
CAPITALURI- TOTAL (rd.100+ 101 + 102) (rd.25+41 +42-53-64-68-79)
82 81
83 82
84 83
85 84
86 85 1
87 86 ;
88 87 1+
89 88
90 89
91 90
92 w~l
93 92 -
94 93
95 94
96 95
97 96
98 97
99 98 .'
100 99 1
101 1'100 I·······
102 101
103 102
104 l;lR~
FlO - pag. 4 1 !
!
I
1
141.115.898 141.115.8981
18.915.522 29.730.156
890.255 1.134.309
2.265.747 2.327.844
3.156.002 3.462.153
7.722.514 7.722.5141
01
4.688.938 4.386.101.
547.260 4.437.056
01
111.556 306.151 1
151.211.674 166.330.4971
151.211.674 166.330.497
1
3526345278/9654939348Suma de control FlO: 11 Sumele inscrise la acest rand ~i preluate din contul2675 la 2679 reprezintli creanteleaferente
*) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. contractelor de leasing financiar ~i altor contracte aSimiiate, precum ~i alte creante imobillzate, scadente *") Solduri debitoare ale conturilor respective. intr-o perioada mai mica de 12 luni.
2) Se va completa de ciitre entlta\ile carora Ie sunt Incidente prevederile Ordinului ministrului finantelor ***) Solduri creditoare ale conturilor respective. publice ~I .1 minl.trulul delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizarilor privind lntocmirea ~i actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privata a statului ~i a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modiflcarile ~I completarlle ulterloare
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele si prenumele Numele si prenumele
Cucu Claudiu
Calitatea
!ll--DIREGOR ECONOMIC
~~,kttr Semnatura ______~-----+----_
Nr.de inregistrare in organismul profesional: Formular VAll OAT
F20 - pag. 1
CONTUL DE PROFIT ~I PIERDERE
la data de 31.12.2018
Cod 20 - lei -
Exercitiul financiar Denumirea indicatorilor Nr.
rd.
2017 2018
A B 1 2
1. Cifra de afaceri neta (rd. 02+03-04+05+06) 119.153.823 117.911.716 ':~'T',"'~"
11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe ~i varsaminte asimilate; cheltuieli reprezentand transferuri ~i contributii datorate in baza unor acte 33 normative speciale(ct. 635 + 6586*)
I 11.3. Cheltuieli cu protectia mediului inconjurator (ct. 652) 34
11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizarilor corpora Ie (ct. 655) 35
11.5. Cheltuieli privind calamitatile ~i alte evenimente similare (ct. 6587) 36
*) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. La randul 23 se cuprind ~i drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislatiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621
.,cheltuieli cu colaboratorii", analitic "Colaboratorl persoane fizice".
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
Numele si prenumele Numele si prenumele
... (cucu Claudiu !MiCU Florentina
Calitatea
\11--DIREGOR ECONOMIC
Semnatura ____~'\_"_.[-1--________..
Nr.de inregistrare in organismul profesional: Formular VALIDAT
DATE INFORMATIVE F30 - pag. 1
Cod 30 la data de 31.12.2018
- lei
Nr.rd.
I. Date privind rezultatul inregistrat OMFP Nr.
Nr.unitati Sumenr.101 rd. 03.01.19
A B 1 2
• Unitali care au inregistrat profit 01 01 1 4.437.056 .
Unitati care au inregistrat pierdere 02 .•••··02··· i
i Unitati care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03 ... 03
Nr. Total, Pentru Pentru
II Date privind piatile restante activitatea activitatea de rd. din care:
curenta investitii
A B 1=2+3 2 3
Plati restante - total (rd.05 + 09 + 15 la 17 + 18) 04 ~:.~~y
.-i~urnizori restanli total (rd. 061a 08) 05 8? - peste 30 de zile 06 06
i
- peste 90 de zile 07 07
- peste 1 an I 08 08
• Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociaIe 09 Iitotal(rd.10 la 14)
contributii pentru asigurari sociaIe de stat datorate de 10 10
angajatori, salariati si alte persoane asimilate
contributii pentru fondul asigurarilor sociaIe de 11 11
sanatate
- contribulia pentru pensia suplimentara 12 12
! - contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13 13
alte datorii sociale 14 14
Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si 15 15
alte fonduri
...Obligatii restante fata de alti creditori 16 16
.mpozite, contributii si taxe neplatite la termenul stabilit 17 17
la bugetul de stat. din care:
- contributia asiguratorie pentru munca 18 17a (301)
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele 19 18
locale
III. Numar mediu de salariati Nr.
31.12.2017 31.12.2018rd.
A B 1 2
Numar mediu de salariati 20 19 74 74
Numarul efectiv de salariati existenti la sfarsitul perioadei, 21 20 76 73
respectiv la data de 31 decembrie
IV. Redevente plitite in cursul perioadei de raportare, Nr. Sume (lei)
subventii incasate ,i creante restante rd.
A B 1
Redevente platite in cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul 22 21
public, primite in concesiune, din care:
- redevente pentru bunurile din domeniul public platite la bugetul de stat 23 22
Redeventa miniera platita la bugetul de stat 24 23
F30 - pag. 2/
...
Redeventl petroliera platita la bugetul de stat 25 24
Chirii platite in cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1) 26 25
Venituri brute din servicii platite catre persoane nerezidente, din care: 27 26
I - impozitul datorat la bugetul de stat 28 27
Ivenituri brute din servicii platite catre persoane nerezidente din stateIe membre ale Uniunii Europene, din care:
29 28
- impozitul datorat la bugetul de stat 30 29
Subventii incasate in cursul perioadei de raportare, din care: 31 30
- subventii incasate in cursul perioadei de raportare aferente activelor 32 31
- subventii aferente veniturilor, din care: 33 32
- subventii pentru stimularea ocuparii fortei de mundl *) 34 33
Creante restante, care nu au fost incasate la termenele prevazute in contractele 35 34
comerciale ~i/sau in actele normative in vigoare, din care:
I - creante restante de la entitati din sectorul majoritar sau integral de stat 36 35
- creante restante de la entitati din sectorul privat 37 I 36
creante imobilizate in lei si exprimate in lei, a carar decontare se face in functie de cursul unei valute 62 55 2.024 2.024 (din c1. 267)
- creante imobilizate in valuta (din c1. 267) 63 56
Creante comerciale, avansuri pentru cumparari de bunuri de : natura stocurilor ~i pentru prestari de servicii acordate
64 57 20.027.803 12.087.707\furnizorilor ~i alte conturi aSimiiate, in sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418), din care:--creante comerciale in relatia cu entitati1e neafiliate nerezldente,
lavansuri pentru cumparari de bunuri de natura stocurilor ~i pentru preslarl de servicii acordate furnizorilor neafiliati nerezidenti ~i alte 65 58 ,conturi asimilate. in sume brute in relatie cu neafiliatii nerezidenti i (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)
!- creante comerciale in relatia cu entitiitile afiHate nerezidente, avansuri pentru cumplkari de bunuri de natura stocurilor ~i pentru
S8aprestari de servicii acordate furnizorilor afiliaV nerezidenti ~i alte 66 (308)
conturi asimilate, in sume brute in relatie cu afiliatii nerezidenti (din ct. 4091 +din ct. 4092 + din ct. 411 +din ct. 413 + din ct. 418)
i
Creante neincasate la termenul stabilit I
(din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413) 67 59 525.980 525.980
1
ICreante in legatura cu personalul ~i conturi asimilate I
, (ct. 425 + 4282) 68 60
Creante in legatura cu bugetul asigurarilor socia Ie ~i bugetul .........,.........•....'•...,.•... ,
- decontari privind interesele de participare ,decontari cu actionarii/ asociatii privind capitalul,decontari din 80 72 operatiuni in participatle (ct.453+456+4582)
- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu
81 73 6.572.859 5.090.168 institutiile publice (institutiile statului)
(din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473+4662)
- sumele preluate din contul542 'Avansuri de trezorerie' reprezentand avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii 82 74 !~i nedecontate pana la data de raportare (din ct. 461)
- in lei si exprimate in lei, a earor decontare se face 112 104
in functie de cursul unei valute
I in valuta 113 105 I
: Alte imprumuturi ~i datorii asimilate (ct. 167), din care: 114 106
- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 115 107 I Datorii comerciale, avansuri primite de la clienti $i alte conturi aSimiiate, in sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 116 108 42.866.668 31.809.064 ~408 + 419), din care:
i - datorii comerciale in relatia cu entita!ile neafiliate nerezidente, avansuri primite de la clienii neafiliali nerezidenli ~i alte conturi asimilate, in sume brute in relalie 117 109
i cu neafilialii nerezidenti (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)
- datorii comerciale in relatia cu entitalile afiliate nerezidente, avansuri primite de la clienti afilia!i nerezidenli ~i alte conturi
109aasimilate, in sume brute in relalie cu afilialii nerezidenti (din 118 (309) ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + idin ct. 419)
detinut de institutil publice, (rd. 143+144) 153 100,00I: 14.1.11S:~98 100,001
- delinut de institulii publice de subord. centrala 154 143 141.115.898 100,00 141.115.898 100,00
I - detinut de institutii publice de subord. locala 155 144 I
detinut de societatile cu capital de stat, din care: 156 145 I
I - co capital integral de stat 157 146
I cu capital majoritar de stat 158 147 I I
- cu capital minoritar de stat 159 148 I I - detinut de regii autonome 160 149
i - detinut de societati cu capital privat 161 150
I _detinut de persoane fizice 162 151
- detinut de alte entitali 163 152 i
F30 - page 7 i
Nr. Sume
Ird.
A B 2017 2018
!XIII. Dividende/varsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerdtiului finandar 164 153ide citre companiile nationale, sodetatile nationale, societitile ~i regiile autonome, din care:
- catre institutii publice centrale; 165 154
1- dHre institutii publice locale; 166 155
- catre alti actionari la care statul/unitatile administrativ teritoriale/institutiile publice detin direct/indirect aqiuni 167 156 sau participatii indiferent de ponderea acestora. I
Nr. Sume Ird.
A B 2017 2018
XIV. Dividende/varsiminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate in perioada de raportare din profitul
- dividende/varsaminte din profitul exercitiului financiar al 169 158anului precedent, din care virate:
- catre institutii publice centrale 170 159
- catre institutii publice locale 171 160
- catre alIi actionari la care statui/ unita\ile administrativ teritoriale /institutiile publice detin 172 161direct/indirect actiuni sau participatii indiferent de
i ponderea acestora.
- dividendelvarsaminte din profitul exercitiilor financiare 173 162anterioare anului precedent, din care virate:
catre institulii publice centrale 174 163
- catre institutii publice locale 175 164
- catre alIi actionari la care statuI! unitatile administrativ teritoriale /institutiile publice detin 176 165direct/indirect actiuni sau participatii indiferent de ..... ponderea acestora
AV. Repartizari interimare de dividende potrivit Legii Nr. Sume (lei) nr.163/2018 rd.
*J Subventii pentru stimularea ocupari! forte! de munca (transferurl de !a bugetu! statulul catre angajator) - reprezinta sumele acordate angajatorilor pentru plata absolventilor Institutiilor de invatamant, stimularea $omerilor care se incadreaza in munca inainte de expirarea perioadei de ~omaj, stimularea angajatorilor care incadreaza In mund pe perloada nedetermlnata ~omeri in varsta de peste 45 ani, $omeri intretinatori unicl de famille sau $omeri care in termen de 3 ani de la data angajarii indeplinesc conditiile pentru a solicita pensia anticipata partiala sau de acordare a pensiel pentru limlta de varsta, ori pentru alte situatli prevazute prin leglslat1a in vlgoare privlnd sistemul asigurarllor pentru $omaj $1 stimularea ocuparii fortel de munca. 44) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru actlvitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentala, cercetarea aplicativa, dezvoltarea tehnologidi $i inovarea, stabilite potrivlt prevederilor Ordonantei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea $tiintifica $1 dezvoltarea tehnologica, aprobata cu modifidiri ~i completari prin Legea nr. 324/2003, cu modificarile $1 completarile ulterloare. Cheltuielile se ',lor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr. 99512012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Decizlei nr. 1.608/2oo3/CE a Parlamentului European $i a Consiliului privind productia $i dezvoltarea statisticilor comunitare in domeniul $tiiniei $i al tehnologiei, publicat in Jurnalul Oficial al Unfunii Europene, serla L, or. 299/27.10.2012. 'H) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentulul de punere in aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Deciziel nr, 1.608I2003/CE a Parlamentului European $1 a Consiliului privind produqia $i dezvoltarea statisticilor comunitare in domeniul $tiintel $i al tehnologiel, publicat In Jurnalul Oncial al Unlunli Europene, seria L, nr. 299127.10.2012. "") in categoria operatorilor economici nu se cuprind entitatile reglementate $i supravegheate de Banca Naiionalii a Romaniei, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiara, societiitile reclaslficate in sectorul admlnistratiei pubUce $i instltutiile faril seop lucrativ in serviciul gospodariilor populaiiel• .....) Pentru creantele preluate prln cesionare de la persoane jurldice se ',lor completa atM valoarea nominala a acestora, cat $i costullor de achizitle. Pentru statutul de 'persoane juridice afiliate' se vor avea in ',ledere prevederile art. 7 pet. 26 lit. c) $i d) din Legea nr.22712015 privind Codul fiscal, cu modificarile $i
completarile ulterioare • .......} Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 63912014 al Comisiel din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 130712013 al Parlamentului European ~i al Consiliulul de stabllire a unor norme privind plaiile directe acordate fermierllor prin scheme de sprijin in cadml pOlitlcii agricole comune ~i de modificare a anexei X la regulamentul mentlonat, '(1) ._ venlturile obtlnute din activitiltlle agricole sunt venitur/le care au fost obiinute de un fermier din activltatea sa agricola in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menlionat (R (UE) 1307/2013), in cadrul exploataiiei sale, induslv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricola (FEGA) ~i din Fondul european agrieol pentru dezvoltare rurala (FEADR), precum ~i orlee ajutor national acordat pentru actlvitaii agricole, cu exceptia plalilor directe nation ale complementare in temeiul artlcolelor 18 ~i 19 din Regulamentul CUE) nr, 1307/2013. Venlturile obilnute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolulul 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 130712013 ale exploataiiei sunt considerate veniturl din activltali agricole eu eonditia ea produsele preluerate sa ramana proprietatea fermierului ~i ca 0 astfel de prelucrare sa aiba ca rezultat un alt produs agricolln sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 130712013 . Orice alte ven/turl sunt considerate ven/turi din activitiili neagrleole. (2) In sensul alineatului (1), 'venituri' inseamna veniturile brute, Inaintea dedueerii costurilor ~I impozitelor aferente ... .'.
1) Se ',lor include chirille platite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pa$uni, fanete etc.) $1 aferente spaliilor comerciale (terase etc) apartinand proprietarilor privati sau unor unitati ale administratiei publice. induslv chiriile pentru folosirea luciului de apa In seop reereativ sau in alte 5copuri (pe5cuit etc.). 2) Valoarea inserlsa la randul 'datorii cu entitiltl afiliate nerezidente (din c1.451), din care;' NU se calculeaza prin Insumarea valorllor de la randurile .cu scadenia initiala mal mare de un an' ~i 'datorii comerciale eu entltatile afiliate nerezidente Indiferent de scadenta (din ct.451 y. 3) In categorla 'Alte datorii in legatura cu persoanele fizice ~i persoanele juridlce, altele decat datorille in legatura cu institutlile publice (instituiiile statuluiY nu se ',lor
inserie subveniiile aferente veniturilor exlstente In soldul contului 472. 4) Titluri de valoare care confera drepturi de proprietate asupra societalilor, care sunt negociabile ~i tranzaqionate, potrivit legii. 5) Titluri de valoare care confera drepturi de proprietate asupra societalilor, care nu sunt tranzactionate. 6) Se va completa de catre operatorii economici ciirora Ie sunt incidente prevederile Ordinulul ministrului finantelor publice ~i al ministrului delegat pentru buget nr, 668/2014 pentru aprobarea Precizarilor prlvind intocmirea ~i actualizarea Inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privata a statului $1 a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modiflcarile ~I completarile ulterioare. 7) La sectiunea 'XII Capital social varsat' la rd. 153 -163 in col. 2 ~i col. 4 entitatile ',lor inserie procentul corespunzator eapitalului social delinut In totalul capltalului social varsat Inscris la rd. 152. 8) La acest rand se cuprind dividendele repartizate potrivit Legll nr. 163/2018 pentru modificarea $i completarea Legii contabilitatii nr. 82/1991, modificarea $i completarea Legii societaiilor nr. 31/1990, precum $1 modificarea Legii nr. 1/2005 privind organizarea $i funqionarea cooperatiei. Nu se raporteaza dlvidendele prezentate la rd. 164.
.-.,
.-.,
F40 - pag. 1
SITUATIA ACTIVE LOR IMOBILIZATE la data de 31.1 2.2018
Cod 40 lei -
Elementede Nr. Valori brute imobilizari rd.
Sold Cresteri Reduceri Sold final initial Total Din care: (col.5=1+2-3)
1 dezmembrari si casari
A B 1 2 3 4 S
1.lmobilizari necorporale I
Cheltuieli de constituire si !
cheltuieli de dezvoltare 01 X
Alte imobilizari 02 42.358 4.908 4.038 X 43.228
-",vansuri acordate pentru 03 X
imobilizari necorporale
Active necorporale de explorare 04 X
Isi evaluare a resurselor minerale
iTOTAL (rd. 01 la 04) OS 42.358 4.908 4.038 X 43.2281
lI.1mobilizari corpora Ie I
Terenuri 06 16.035.921 476.423 5.029.699 X 11.482.6451
Q Capilli! social Sl.Ib;KrB: 14!, j 15,897,j(J leL integral vmat; I) Numar atiiuni: 56.446.35); jjl.1iuni nomiuali>-e; c Valuare nomma!<1 pc aqilJU¢: 2.5 lei; c Serlin! wdnl,' Bl!eure~, sect,:,rf>, H·du.! Timi~'<.Ifa ill" 58: o Numit.i.t urdiuc in Regiw\ll Comel'\u.lui : J4{)j l0il41!2000 Mtibuil in 27 .11.~ I:J Cod lmicde htregislrnte: 13554<:23 ~Thnil In 27 1l.2()()(); c AItlbn, fi.~cal : RO o C<.>u5lilliil.li pc (I perj(jadJI. neJimimtll.: '=' Auditor: S,c. £1( AL EXPERT S,RL, w seciuJ in Romania, Pilesti, judAr~,
Campania are Cll 'iOOp fWrJ..."'aJea. cerc,;late::1, proteCl~ Cfllhf:rell.itllltdl" UICUlMWl\n si rlcmllilarizaNli .anThllll<llY.ului, munilici ~i tdmicii tllibl.Jlfe din pmfihd de fabn;::a\ie ne<.~l' diimli ",:u",rni;;au L,."erni,"if> wndlj,l tie <.:<:mlP"titiyjwu~! prufiLllnlitate.
CvmpllLlia Na\ivualli .,ROMARM" SA 11ft' ca tJhlc;;:: principal de adi'fiUY.:t prodl.lC!in pellW Ipdrilll> ti produqia iOOll:\lrmkl "I'>illl, efo:c1.= de adi"id4i de marlreimg, oomerna.li= de pI<:mtl!'e pemru llplinm: 1i iililuslriaJe de U1 civil, irnpo!'t~l';pon. fI'Il~\.aIml de oc.-vicii ipetiallLrue, Mice aIle opeIatitlui, in legAlnm diretll! £au ~!I. en domcuiul $lU
de ru:livlwe, care i.A-l lUignft' SIl$uerea ~j dcZVU'lli!rnt w.ilvim!li de Ixl:r!., pro:IllU ,I aile adiviU1!i pernti~e de lege pentr.l reaJizarea ul)iectllJui de activltate, predll!le 1n anicotul6 din Sllllulul rompanieL
_ • Arwna! Rqilll S,A. • Urina ;\k(:,:mica Pi"pl'ni S.A. • Pij"!:)(tjim Vinori;! SA • Metmrn S,A,• Ulinlille P ...xlu~ Speciltk FAg~r4~ S.A.* • Hzlna M~anka MiJa SA • ActclIlCcani(:ll M"'!(1li S.A. • Ulluu rie Produ&\" Speciale Dragarnire~ti S.A. • Eleetrom~ank(l PJoie~li S.A. • Fbhriea de Anne Cugir S.A. • F:dnica de Pulb~ri Filgiir~,. S.A-.
-
--I
" NOTA ... Prin HG !It.lOJJI:r006 ~.a. ItpmbM hlfimlarea S C Fabrica de Pnlberi FlIga:rllli S.A.
prill IWCglIrllzarea prill divlzzre fM!1i::d1t a S.C. Utina de 'Prod\J,;e SpedaJe Fag(if~ S.A., """ie;u:!' afl:xfl la dtltb diviziirii II'! pro<;t'durn de reurgunirum judiciar!\ .Procedurn de divizare
,
partialJ'J II fOiit Jillal17.a1l1 ill Quul 2007 ~i 1111 13 daU\ prev1izutA de hot1rfueu de Sllve!!] deouteu: unlJ I din crM!lOli~ S!Jcie\~h a rollli%l!ll [II inru.llJtI aplicaoiutatea lictului nOt!lti!li¥
lJlleriOt.la wliciU\mllidmini~lflltoru;lIi Judicia: . Fillaia S.C Utina de Frodure Spedole FlIg11ra} SA, a irl!rm lr. pro;:tdarn de illM)JvtnjA - {)usaf nr, Iflfl.'F - fjind ridicat d~1l1 de admiujm:afe. In a~'ta'ta f.\tIlG.lle judec!ll:!ft4 Ml1d[c <l ::.probat ca llchltlate;;: oocicti111; ~ fie prdo.'l.ltl de :rociellllea INFO-DIP Bra~v, s<x<ielale care iI aVII, ~aliw.tea de adminislml07 judicial ill ~ in care fi:tal" era 10 propam de TI':drc~f,:C eronomkA. La S.C lJrinn de PrruhliC Spedde Fjgl\ril'f S.A, (;(\1\lpilr.i~ e~te ICliOnaI: nnie, iiW m!cre:\ele cmll[;auici In cullWe8 de. QCjiO!laf r.J.lMi sunl prolejate hl TIlIJd direct,
La COmpllllia NatioualA ROMARM SA orpnizal\la, rondmx:!~a cOnfabili>.A;li 6i lnloCmirea silllu\iilvr fiua-.ci;l,re IInook- HI fl!cnt in CQnfoonitalc <;v prevtdenle leg,; Conta!:tililAlii nr. 82f199I. repubHwt!. OJ modific5ri]e ;1 \Xl1tIp:e.ArtJe J.lterl<;Xtl~. precuu: $i !t{)(TI)(:lor~: pm:iWilor cmire de Mi!1i~lerul FirnmleJor PublicI.' #1 t OMFP 1802,1Wl4. ordic. ?lin care ~·3n aproh~ Reglelne!UAri1e Ie'(lnl(lbik confornw ~li dinxlivcle europeue" eli nwdif!Clrik: ~i compk!4rik ullcriflare {ri I Otd,nul, miIDsIrului fiM1t~d()r publice Ill. 10n0:9
conlroJlutiI . Cill\.dIWffeH Comptmiti N.!ionalr ROMARM 5.A. ill. .&11 lOHI .; piDlIi la data.
lntoaninl $Ihwtiilor fimmcare
,
AdlInartu Gmemllla Actiornuilor S~a\U1 rorntm are r;1ld>ltU de link acjioflltr;,lJ Companici SUlionale ROMARM SA fiirni
reprezcnlUl de Minislerul Erooomiei care a ptclwu alribOJliile,i indmoririle AOA. Per.onuele ClI1e au adus ;... 'indl!plinire. pc bID de mandai ~il.! MU ortiio, llitibuliill! de
Teprctt!l\;ml al ~mului in AGA. pe parcwuJ anuhti 201 g :«;:11 unut\lolrcle :
in anullOiS, activitA\ile Cflmpaniei au (lst des~.!te Cti. perWJ!Qllf1cadrnt flU rolll!~~t indlv!duuJ de IIffin!:A;>e dmali'i delemlinat.! ,i nedelJ.>mrinaa incadnreu pCl'S<,ma/ului pc: dural;) delermi.tm!it e "'1m In bnlll poHIt.:.n stabililA ptUt COIllra('Iu] Colec1i. de round, prin (;IQ'I; salnri~ii C:lfC jill calitruea {II' pemimw PIlI Ii ~i ell CIJ.'1tfn;;\ pc dural.! d('l('nlllnal",
in ewe ce priv~e politica de personal aplkllw la ni~l!11 !!lllllni 20lS a (<J& ac~eu de a jljig~ Ill'~l de fu~ de 1iUJn!.~ pOlri"il !)f;l<(lililf, eu incoorMea L'1 ludic!\lOrjl de perronal aprobnti prin Bt;geuil de veniulli ~i cfN:IIJtieli.
EV«llti~ efecbulni de personal L'1fCgilltral1i pe ultimii 4 ani e~h: p<'ezem~t.! ill ~onlinu:arc;
,
-'-.. ~ .~
, lndkatorhn ! E~';':li'1de.~~}i.12. 181 75.
Din punctde w.dere at mipilor inregistrw: la r.i'ldul "e,un;ei U:ltII:Ule, ill nU!l1l1 unului 21)13 IIU (o~t iru:egmril1e 7 pwc1\ri ooturale ~l 5 angajari.
ptcd.cil.. au fust gem:rel£ de Jllcel1l1ea de drepl;t 4 ;;:ool.tatle de Ulurn:li {expmuea t>:l1lJJ:lluJui f\<'IJlru ('41X' all fO~1 indtei:Ile penlru doi Hllar:ali pem:onari. nmd ia data cnmunid1tii deciziei de pens=.(' de i1wruidil.;Ue, nn doces) $i lrei 11lcct.1ri Frill acm(lul p!ir!i1or.
Siu.ajla evoloii_ii a tieclivului de pcnwul in ann! 2018 e~\e preremata lit u'<Olinoan::
-
Din pnr.a de veden: al L"lC/ldrtirii perwnaluhri !(IjlorJat 1. WUctUftl.wgllniWlWlcl. lilponat %1 In lipul de OOfIl.n\CI ~ilUa\ia hi dal.! de ~ 1.12.Z01e. w pte:rlllt.'t fI£ti~l:
-
14 4 . 7'
3 o•
2 1
U
,
Din punt! dt "cJere al ~lIor prOre~iQlIalr, oompi'ltU4 (:4 ~j m~jOl'ltnlca fHMklor riin q,honIl:lC. im~ist~ d<;!ieil de peJW1I31 ~pecial;?;lIt.lll ptindp.:li pe oomemullehnk
Din puuc: de Yedcre a! m:mag:mle'llla!uJ oompauici. in l'm:l 20 I S 11<'",<1.:1;, 10M 4.igurm prill iUlCll.l'ledin! !lUlli tlinx:tot g:eru"ral - 01 contra::! de mandaI 1i Irei directori ueculivi .lugajl'ji eu con\.r3L't individual lie mcmdl. care an !l.~ignra! cek trci lunr;t!ntll ~\ij:,ilile pen1 ... c!)m!lllllic, eoollomk. tehnic}i <;;01l1oo:i:1:.
Anglljllrile efcct'JlIle au deleI1IlLm ca Ie firwrJe auulm 201& media dc vliI'H.i1la nl"elnl ap<!l1llllJni cnou<l\ ,,3 fie lk l'proximao:iY 51 de wi
Pemm Migurru:ca rortci de muucii pc do:menii de ac!lvilate all fos! efecruJ1C demcr,um pentru 0CI.Ip<lre~ nl'lm pmlUfl Vil~ pnn ap\lClIre:.t ptOo;.:!unl de augajafe p~4zlll1'i 1n COlluUCl.ul Col.:.:tlv de MlliK! fiI compalli<ll.
Angajiirili: efeclnate ;l\) :ost pe duut;i deleMnmw <au oedetermim!l! fUl'lqie ;k ~lale ~i de polill<:il ~u<\)ili'.~ prill C<mtraclnJ C.olecliv de Mundi.
TolOdl'\a So", nvl!l in vcdete IIl<'flliueren in lOClivJlaln dupo1 irnlepluurea cOl'dillilor de pem;ie 11!JlID: sillariali, :pen;oo.aI de M<Xtlpe,
51 ill aoo! 201 B penlru desfll.~"ru unor aclivitJlli!rulilll.fl:lI unor lu.o£d, pentru un _ !lI.!mM Iffipo!1lmt dl; salari::qi LU2% diu IQI;lI sa-lanali au {OM menlltmle atrihutil
wplimentllre. pcn1ru C3re lIU fon remuttern;i Sup!hilMllilr.
l..& 31 deo:m:bJ:k 20lS jJmdcl de siudh;ali;w.re al rOflC! dt muncll era de 97.16 diu lowlul de 73 &ulllriali. U UlvcJul Ilpml!lulni centrol e:tiita: :2 organl~ii slIIdkale fa ClIle lUl aderllt Illgllja',!i CN.ROMARM SA .;! ;l1l!lIlle: Sirldicullll "Anlenal 2000" li Smdi~alut Ubcr eN. ROMARM S,A Sindicalll! "AnIt'nai 2000" (%1<; siooiClltul repreW1laliv la mvel de unit3.te, coufaITn prevc:tk>rilor leSt; nt. l,i2nOllll Dieloguluj Social.
R:>ponwile dimre mglljlJlQr ti angajQ~ aUflt regfemenlal<; priu Conlraelu\ Col«:tiv de Muuci\ la ni"eJul ~il!'lt 20J6 -2018. 'l:mvglSltullil IAlipectOrilHll Terirorill tie Mutk1'lsul> nt. 450!11U 1.2016. Ca u~ a expnll.rii val3biJill1\l; couuactuju, III dala M 18.) 1.2018., a fl)tl decJau~!! prored>.1r1l de negociere. aqiUll{'1I nefli:xl firlllliUU (!fum III tlllele almlni WI B. fn iIOlRte Clllldi\ii OlDlmctul CO!edW a Munch jili prodnce ere~1e potrilili prevederilor m.1. nJillS dm CCM "p!u!l.!t incilderea ooului coouacl, dllt flO mw!iirziu. de 12 lImi ",
Rapol'UlriJe dil1tre ~alllr ~i all;Wnl' re mcadreaz! m pfC\iederile legnIe in vigo;ne, pc ,?!IfCl.lrsnl amlJuj <:(l18 nee1,isWtxI ~lcn1C\11o: oonfli~1nale In ~ IO\J ~e~\e rapotUlfi. -
Fom:mrea profesloAalii 1n cadrul ~timijf!i pr'k-e5nl .:Ie (ommfe- pro:-e;iunuli! ..:ortliuu1i a perooualniui se
realiUoM III Nm plw.mlm de fUU)'.Me prof~ aprubm liI!o;;!L Formarea prnft'.qionlll& 4t realueuA prin C!!ISUli de perf¢C\.loorue. itllliruiri, partlClp&li
I~ :.emmlltii ~i Yi~ do~ complloon1e: UIlO profesiollml1 (ldmi.:.§. e(QnQJllic~ all<; ~pecillliljli) lWccs!\nl imMplillirii sarcinilor de servido dm II$!} po~lului $i til!!! gene-raJ!), pri"ind perfeqjOlllll'(!l! prufesionaJIl pc di>'Cht. domenii com III fi: impkmentoroa _'h1emuloJ de COulHlI iUlem Jf1.II.f\UgeriaL iu dOlneniuJ SSM, priviud uoxesu! la informafJi clatifieale. ett\
tn amuJ mmmi 21HS Uti fmJ r.e:iliUle \Ill numllr de 13 curs!.l.riJ,mlruiti pc domeniile econoodc, aooil iuw.r., IT. aehilitil. «Jmm:ial diu 10talul de 29 previlm!t lu phm. DiulR ;!'(xs!ea 6 au fO'lI reajint:e (l). fi:I\1Jlatmi 4U1..mla\.:, 3 ell ~peciali¥ti din mim;'ll!!:l:e, 4 ru persO::lrIlI.l llnem. Prin w;tillila!ell 00 fonnare profuiQllaJ! re:dizalli pc lOOt 201tl. a IDs! ruig'.1ralA perfe<.:\iOIlIl/Nl pe romponelltil prote>lnlllllii J. ;;1 .;alari!¢, ilU pe CllltljXll'!filll geneflillll! fw[ asigu.-atii In:nmilellln:r:guilli pcrBonalll1.
,
AUDIT INTERN
COJl.1{lIil'tllJ1cmuJ de :mdll imem e;te funq:onol indep<:ndeJlt, aflliudu-se in mbordrnca !IOClij:ocM a diredvndui gerterol.
A:;w:ciem ~ diRt:!3 ~ubllrdOllftf.; a oomparliuwiUUlu! de .wdil intern falft cc >iim:1DfU1 general a,igura hwepelldenla (Irgtllliuu:(Iricl, iar prlr; -illiiln\ml COlliitewlui de Audil ~ poa!e ilSlgllra illdcptndc.uyt funqirmaIa a ncesruia.
f'l;U\Xn.'Ure.1 actjvitl!ii de audl: rum P!Imif:.cwcn Anl,lald u, S-a claborat Pllmui JllU<lI aprobat penlrn iIiIlll2DJII, lipro!ltt cu nr. 3?311l0.12.20HI.
""re ~pectQ $i.ruLiUfJ. ,ta.t'.dard <iiu Norm..,le ger..eW de au\h~ imem aprobnt~ !riu llG. Ilr, 1.08612013 ~i C;lre rnplinJe ml~l:mi 00 uJiJit puhhe ililern de ij~igurnre" de C(l1l~dler<\ ~i de e"aluare.
- b. f>ouderell umpulul 1l~ rcaliwril m.L.lunilor de a!ljjit pltlll\fiUl\-e ;jIll timpui total dispoolblJ, lu ro~die, u fQ~l de aprox. 8:I)'il;. restlt] de timp di~pouibll fliM ameat activiHl.\iltr. de ~il en CamcIer udmin'tlt:el1v ~i pltlll!ficArli!ropol'lJlrii umruJe
Planifi(;<lrol !ii:ti'Ol~tilar In cadruJ miaiumlur de: audit Penlru fiec.lre m;"lane .~·a elllNmt nn progl"lilU de audit iuterl'l l.vprinz1lud ()biediveJe,
Pmgramului hllJ)m de CoofonrJ\a!c (PIC) In operojluniJ.; de COfllCrt cucrior" Sc<lpul mi~'Ql\li II foM. de a da asigllnIn cunduu:ril c!MnpruUei ell e"isl;1 COI'J.~ iJUttoo
O:mcllllil Pe bau. wmla!Arilar efect\llW;: ~i a coocltuiilo: dcsprtrnC. ovmill Budil!Jllli iutem Esle c!
siMmmli de CIlrrt.--oJ iruem al operatiomilor de oomert tXlerior are un oive! de alilguraro fi!1.\lLa .. R1DlCAT" priYiud eOllfOnililll!C;i i'ldivilAtii C\l reglemetl1ii.rile. specifiec. i3r riscuri!e privind desf~lIr_lI aceMora;;e afIf1, In generlll, ~Iili rontrolllJ funepilor aoIOOU\c.
- Rxllliure mi~wnc privind "Ev.alullnm IIctivil14li de audit intem de I" filialll SodctlW-'<t Fabrica de Arme Cugir SA"
&:opl'll oce:Illci mlsillru de ev.o!\U!1l!< II aeliviLll~l de andil blem" f(!!1 de a reaJi;ra verifiead o~iecll~ in coodilii de \w:kpendenl4, din PIIO\,:tul de vedere al (()l\r~ii S! penot1JiUl!e\' n achyilAl'\ de alldi! intern desfQlUflILi in i:tidrul societ:i\ii Fahtica de Arnw Cugir SA
CondUl.li in Ilmlll eVdll~l"li activltalii de audit intern d~!l.iuralll in cndntl Se<;ietllpl
Fabrica de Anne Cligir S.A. ill pcriood$. 2016·2018, pc bill.ll oon~r.uJriloc ncctUQle, opmia auditului imc"Il esre ell. activiliilc<l de audit are un ni~cJ de a~igunro fi/lal~ "MEDW" pnvind ","afunniI31N ilClivitl'ilii eu reglemetll!rih~ spe,;ifice. dll.loriil.. III priucipal, un:n&.oan:lot pr<;il.llelll:.:',
nu exiqlt in l.\Klrul PfgilrugtUlnei WI OO!llpilrtiUIC!ll cislincl de audit public ;Mem, Cl -'II c(1mp'lrtimcnl. in <:an: ~e dEs~a $; alte QctivilAl,i pe care :rudiioruL illtem I¢ IlQIIIe !iUdlw;
fn cadrul 'OQIpaJ1ll1lentului esre \r.(;oorall'! () singurn peW(Y<i1l4. deli legiihl:a speo;;iricll pttvcde obtigatll!ltaleJ ltJC.1dr4rii Ii milUJll 2 (doi) audnor! 'nleml, OlIgl'inti ell nonr.a tnIrl:ag~
~ Nere~pe<;l4!M. \emleJl(!lor It'IIa1e peron.! eJa·:x:u:aren:;1 apI1.,boroa plmnll'ilor mllllianUille *; anuale de audil public irll<m.
3. Diff<:Ult2J.CQ nprccierli l'iicaci;~I!l !ctivillill; de audit ;ntem dIl.toriu1 ~onnul!l:rii
nbiC<:thelor misiumlot de auJi! lliten! 'ill ruod neclar p ne~ecjfic, precutn ~i \ips<::i e¥Il!Il!lnJPf interne, $;iu;;tie ce flU penniI<' m4surnrea indeplinil'ii 0Ct'JJWt1l ~i nk: II graduLui de realizate n ~~liviUllHOf wtdihue.
- Ro.'1I1izf!re msiuuc de Clm~ilil!:l'e Mfo'llliIliUlt!ll privind e»aluaw.J riilrul"j !mel maceri I~ld dio ultimlllkcada: a looli aprilk:, la ~ollcltatea d-lui dire<.10l' opt't1Iji:, Irat'J:aqii, am
efectuar tl"a!u:i!'l':tl iniliHil!. a D>K::t.lui legar de propunerea MBDA ik COOpOOlre Pffi',ru progrnmui "Skem de ractu:te sol - acr en I1iIz3 d.: aclillne M:enii %i fO[l,f\e SCUrti! SHORAD -- VSHORAO",-
propunerii de ~rnre a MBDA kt filia-Wlt: CN. ROMARM SA, reprel'ntb lIcjiurtl benefice ~i &r pili';;' o-;igura ..-iahlli\.;ll:ell eOOtlollicl u ~<;;ffi.om pe tem;en rung.
Riseurile cele mui rickat.e s.t me!t\in pcntr\l roIul de ;mm-confructm1lidtr TGU ,1 CN. ROM,\R.'\f S.A. !it pe!lL"!) riscuJ rl\'\All~r, alit pe h!llWl ;<CUrt, ebt ~i pc lerou:n lung. ;jin cau.rcle:
eN, ROMARM S.A. :til poole btmeficia de rousnllllrr',Il dln pil.fleJl UltUI lruJ.iUlt cie illglltern: tndll~l.ri.al;1 tn <loment.., ; InstJlnwl <k ~re Simme de f>n:;c:.Iuqie ~ Arowneme a.eS.p.A l. fos:tA (iUaJa ~ <:empar.iei, u fost prl'Vatiral in anull007 $1 in P(F-l.l'tll aN r:n profi! schitnbat:
C.N.Ji.OMARM SA/S. E[cct:mme<;llfJicu SA flU 1II'e ,'peciaJil}h ftmnal! )lCfI(ru reulU::area llCuvif,ll;lIQf pentro C1II'e i ~ UlXibuie cuJilu!ea de t£¥P<m~iI in documentul Matri<.:ell I'l:gpollsabiliilijilor-AITWP-01, e:upfitll..aoo w,poosabilii peIll_ffi JJ;ct;'fjl~lile (.C vor fl realizare 10 u\dieru! dt: lucrn dooit;t! rabtkll1M munibe1 VLMICA, cum ~Unl:
(J <:&;WJ ulW!llifdJar estt ridicat, iar sur~ele de (ullUl.!,an,"kreditnre ~Ie prugumwui - :\IIul f)eciarn, o !tit au COSt llIabonne pl;mul do:: "facefi :;i sludiul de !uabili!ale oecesare ob\inmi
fi!l!!n!!rJ, in rond;,lik ir. cure C.N. ROMARM SA IltI IIru posibltitii\! de finlm\hl'll:
e nu a fo~1 defl1lli pudletul de tro:n:!fer !ehnulogic ptmru S. VA Moren. S.A. rererilor la -:'abricalia fnttht:4ilor de u..Il:Hue, inlt-glarea p/alfocmelor de InI.llSpolt " comtmr-pa COIIlainerdm s{lCClalizate VL\)IATI.ASltOC (s-an prim;, duar ~pecjfiC.l\ii tehll'ce),
Ri%UflJe ~Ifll capabilitlltl,i!e indw;lrule dleie. afen.rue ;:;clar donl1 filiale impJicau in prognull, ll¥i cu SWlL ac~Slea ;kt1oile In pre-ofcrtll MBDA *' ode pr1'Villd mallligentenlul de pwgmm ir. ~illl! c'N. ROMAJi.M S.A, $Unl, de a:>e<llenefl, ridic,,!e din nrma!Oarele \'aUZe:
'Oilst;:muJ de fJbriQilie at pll!ta ;;:A nu fie eorespUnlitll1lf din p.Ii.... :U rcglelllC!llAfilo:r. rodurilor~i "'-1IImamelot MB[lA peru:ru capabihlli\:k indt.'srriaJe chew:
-perWnalul din eN. ROMAI(M S.A. nn a foot imp/lclll b proiecte de ;uwcrgnrl. doc! 011 f.elme u.rJ<:ientb ~ill> in llUlu"geme1!\J.ll dl' pru;mun;
•
-lrumagemenlul V)IJUlIIiCII\.ii!oc !Ul e,Le defidt- iar C,~. ROM..\RM S,A. OJ !klux: cxpcrtizii III ili:fir.iTea tiplllui l' ftoc"enlei de uxn\lIJ.;.tMC dire lrehu..ie fumizaIA. cine "a ti.tm)zn ~i pri:ni cumvuidri\e ~j aile miernati 1i all~{)ta.i.
·gC.I;ufle6 <t<:h,,,i1iHw va repl'f.U'illli WI domeniu ikJlcal, :11,500 'in vetlere ,\1 Kn-·urUe care treboie pro...""'Ura[c, sub fO\'InA de_ ~ubanfi;mjNe_ proYin de In nllmCtDase aile fHllll'l1n arllr!. i.k MBDA: ELTA, SAFRAN. ll'IALES,ASB, ROXEL. lDA. S£XTER,la can: $C adOOgA ~l!l !;CQ,
W fumitori de repero COl1eJ.e, ~are rabri~lki 11 mtegmrii ii~eloc.
• Rca!iurc mhiune audit privind .£valutlml st~d!l.lIui de implerneltli!rt 4 sisl:Ctmdui de ronlmi irnetn IfilIlliIgcrt!ll ru..1 C .N, ROMARM SA. "
Soop 11 ace:m:i mlsiuui II [0;01 dc ~ e-ndl1l1 gn;dul de at}<;\:vml" ~I C[lIlirotului :menl Hlanagerial exislellt in wmpanic, prin ftqxntare It cerinjeJc ,1 la otri\X:!tyc}e Ilnu! ~isl.!l1n de cwml iOle'n muru'lgcIjlll ef:.:<ent ~j de J ",rectUJ reo;:omJJRlJri!e neceWife deViulU:rii ace'hlia.
Obieclhcle mi,jl)Uii au rust tlIIl!atlJa:t'\lle-: L Umlmreo lmplemellllirii I«:OIJImuiArilor din RllV0\,1Il1 dt ,,":(Jil illHlrr, ttr,
... 041.'27.11.2017. 2, Anz.Ew octuali:r&rll Pmgru.!l1ll1ui de del.loultllw.ll s.NlenlUJlli de o:mlJ1JI intern man~gmm 10 C,N.ROMARM S.A
3. AMliw implemenl!lJ:i! slnot!umdor de corum] iutenl IbAnageriaL COll!.:lll:tii
Dill oonMa1liri1c efoctnote p!lvind eYIll\li!i'ea :H.aulUlui de imple.menlllre a SCIM. Jl.-n aprec1lU cil ~i~lemul de eoolml inl~ rnun.agerilll II, eornpantei eSIe paqia: ~ooIoml :imil.:u+, lnlruciil sum Hn[kelllenlale dot.(:m oomAr de 9 Mandru-de din lfilallil de 16, un nu!l1.ir de {o (-tawJ tllllldarde ".J.ut P'lr1wl tmpieIT\el~ lMUI'. standard ~ lleimplemeutm:.. aqfej:
Drept unnare, audllorii inlenli ofe.--i oondue-erii C.~. ROMARM SA 0 asigumnJ "MEDIE"* 1u cee8 CII privq1e sladial de llnplemCltlJre II ->l.wUlului de Cll1l\rol in;cm lIIana/<l'1i91.
- ~Legendil; SiMcm'JI Col.\! pafjlol couronu j imilal dr.cA jlJ.llt impleme:n!;l{e rutre 91ji 11,Wldarde. Peutru trnue rttisiuoile lin fosl flL,de IDOOt!lllJldtui care lUi fno! adulA' La C!UIO~liifl1!
I"oodw;erllor,
RlIpoIiare ~Ii"'i!ll!e de audit mtem pe anui 201g RnportilUla m:maJII. a attivillltii de audit 't\\I.ml este 0 otliyitoct ClIre cnpriude gUi! a..1.i.ilalea
de ll\ldil imtro a ;Ip;ilarnlni C(11traL cit ~i pc ce:> detftl~ur:u!t :n eMlnd ftlialelor. in ai.<la1l cOMUiidliL Rap¢rwl a [0.1 elllbomi coufonn ~!Tt!ctmii minimale a [(mllei ~ t-'Oll(iotiluln! t:lj')()rtlllrn p:ivind llCfi ...hal~ de !111m! pnblic m!em, ~!abHira de UUl1a1U Cc!\tral~ de Anllollit.!II'e peoIl'II Alldirul Pubik IOlem (OCAAPO din cadni! MFP, ia~ dupA apwuare 0 (><1 Irans.1lh !o !-iini.'>IlW( Econonrici f.i h Cunea de CouturJ eu ttr. 147/14&'128.01.2018,
A ..-iZ%t'e oudilori intumi. la filillie
,
in ~lll wlicillirii cooducerilor n 4 (p;llru) millie: S. jJ7ina de ~ Specinle i:ltagomirelti SA, S. CARFIt. SA.. S. lJUlla Mt\:mIl\:! ~du S.A. iii s. UZilU1 Mt\:mIki\ Plopen: S.A. l1fll illi(iat ~i efectual. pronxlUriI nbhgalot1e & aviunp rn ,-edeiea IWmirii UltOf perro;uw pe postur"lr de andilori iUfflll rnmllse ":teame, C()u(onrt prevederllor legale apllCilbile.
in 'lwerea :mplcr:nern4rii ~i dClvoltAtii SCIM. Vlin Dedlla lIE. j&"!01l il d'reCloruJu, general s-a cumtllUiJ. ~i ulterior ;OClUaEzallmodifKm CQmisia dt IDOlliloriZiU'e. cnordouaru ~i im:lrumare me(odol~ fi ~i'l¢l'llu:ui de ~Of)tmJ ml!IDt lWIJ10gcriul dill CS ROMARM S.A
in wm! 2018 Co-mi~ia de moullori1.are a funqiOMl in bata Ded:tiilor lit.
94199/120H! ti II Ulllli Regub:tmeut de Orgam.lnre ~; Fam:liovdnl ucmlLlizo( til baz.a OSGG or, 6001201&. aproW!. De aseme!l?3. .:a ~ n ilOOptfmi ooului cl.idru de regleme1l1llru in domertiu, )m::oil ~" p11011 itC!:elllul pc procruMI de JIlart.llgemem al riscUli:ot, Incep51U1 din !\nUl 20111 Iii nivelul oompaniei 1i filialdor tale $oU dedfiiUVIt Ecllipo de Ge$timull"c 0 R:scurilor (EGRl, im: wribu{iLe \ICe5Iclll au to£! ~lllao:e de Ccrmimll de
_ monitoo1;(U'e.
Prolilrallhd de dultnlwe.& &i!demuJui d.. control inltta .....'lllJtfial l.a nivelu! npmmllilli crmrai:p al flliulelor contJ\)lul1ole-ru mlUlll-gl:ri:ll \'l! implemmun
~i detvohat po;: baza noUt docnlr.enl fundamcuml in!ltulal ProV.un de det"o!!ttN II SclM, t:Jre
a i.;»;l OC!ualiUd iff Illl;:!! 20H! 11 aprobat eu n.rJ749l1OJ3, Programn! de delvolrare u indu~ obieclivele d~ realiUol, t~liuu'lc.-'mll'lII1lc nCCM1lre. respoo~abml"'l !}i lmn:effe de a,,!icdre penlru fteOITt' standard de C!)IIIrol, riind realiUle nrmdloore!e 1l(:u~·it~li ~!X'Qhcc ltnpor1allt;;~
I. Stobilirw a&iix(ivt;/or, adil'iIi1[i/of iI prrxvuillrilor l.a llivetul ootnpi!nici all rOM defll'lili'iaLe obiective-ie ~peciIlC'tl lIIe O:'JIlpaeiei, lIstfet
- obiettwe specifu:e strw;:wdlo( Olg;miUolOlie<:: (d~Ji. s.ervkil etc): - 4ct l"ilJl;i!e proccdn!1ibik: afcreffle fieclrui olit<:.:'tiv In pUle; - procerln:rite ple:lifiuUe pentru acllll'lJi1.arelelai:Joc;:m: in ann! 2019; - respousabiiii de!JCnm;!\i penlm actualizarealeiabm-Mca procedurilor;p !errucnele. U3ta obiecrivelot. activllujilor ~i procedudJoc a cOMtiwit Blip.? V de lropielru.:lUdnlll
SCIM. !-Oa r~izal pda cOIIlrlb"iia lutwor ~cf.d"f de COmpllrtimente, care au aca!izat ucrlvu.tilile procedurwile proprli rueruffie fiedlrui oblecri\l, dOCllIDenml mild aprob:.ll de directorul genen!l ell nr, l147}2'}.11.20!8 ~l rnponata. 1a ME_Unil.:deu. de P(!\lllci PnMice.
de evaluan:; p.o:or""ioua.lIl a ~Il(anajil"," din CN. ROMARM S.A - Aparal ,':Calm! in OOCil Cit pd"C}lc sctul de oo~tive. iodiwotil de perlimllWllli (mu.ita!ivi iji calitalivi ~i crilltriile de evalu;ID.l, Evu!u= p:::ri'ormallfelor ~ ~ ef«:tlIat in pe:rroada ianu.llrie-feb~ 2018 ~i ~·a fin.ali2.lll cu rllpOrtul Servtciului Mallfigemenml Rerurselor Umaru::. avu.al d" P~cdiruek ComMIe! de mOll;h>rm..."t ~i aprclml de Dirtx:(orul General.
La fincle .uIIJlul 20 18 all [%1 aeluaiiz.ale obieniYeJ.e $1 tudicatorii de p«iQrman15 pel\\'ru f«:<:llre salarifl
3. E{abarorca protRfurilor ll&CtUJre
in ;mn} :rolE lie ,rmstal~ WI pnlgt\!S redus 1n implemefitarell Smrtdllftlului ') PROCEDURI dio Orrlhtul S.G,G. fir. 60012018 pClIJru ~pro\>an:a Codului oXllltrohllui iaem al elllit.ti;ikrr publke, prm elahQrnrea $i aprobarea unci ~t1uri oper1IIiona!e PregJrirw $1 d(.ff(j~llmrta mi.•;uni/(>T<k ill"fJff'IIf'Jrxmtrol, rod PO. G4.(jJ.
Dc asenlCneJ, pentru getilQllru'ell optima a pro<:cdurilQr, SenlciuJ IT II <:rem Ull folder pe d'rec!iifIiCT'lidiloon'puLimenle in c::re 3\1 fOSl po'ilate pmr.edurib::1m:.trucJinnile exl$\eme Jr. aparllni cmuraJ at t:otnpmle1,
4, MGffcg.:mellfu; ri.w;J.!rif(1r Perttru irnpletmt:t:.tea aCMln.i proces S-& slabil!: <) pwW-m1I <k ulanagooumt a
rif.CUl'ihlt C;llI;' .</: nplid! 1tu::ep4nri rJin annl lOU, pc bun diKja (Ill fo;;t idauifiC<lli! rlscu....ik nl(>Ci3te nbiec1i\!e!Qr oompaniei, llli fUM e'lIlua1e u<Xil.le Q;;ru..; din pUllet de v«lere aI pwbabtlill.lii ~i implli:mJui j(j doclllJlf>nlu] Regl$wl Ri,;curiJor, iar prin Planul de Implemern:an: J Milsuruor de Coruml )1<atl lnl.''CprinK mlhnri de <Xl!ltro({\:rnlare ,is!ernllidi a ~ora panS ~ im:Jdrarc3 tn lim!!dede lolcfllJl\4. Peotro a~l.r.uarea mm; management didtIll a1 ri~cur!l(!t, III conditiile desfiir+kii Echlpei de. GesliOnl."': 1.1 Ri>;curijor (EGR} dnLorit! m\ldific!Cii legi;;klIki, a fn~1 emi.~ D«:izi~ ru. 94/2018 prL"I u,irc au rOM rie1>tl~i 4 rm.pou$labiE .:u riscnriJe, cille unuI 1'1" fieurt ditec]ie, av:md ell alribuf:,:i pnndpwe nrmhtmrde:
-" eQlmi:ies>:a sajuiJilJor din ;:adm! IXImplU'UHlelltelru runClhmak ;1 a~i~late3. (·ondncll.lOrilot lIce&"rIi In pro«:wJ de IllJ)I!ageltlCU'I ill riscnrilor. - clli«urrca riK!l!rUor aferente obie;:!iv~lor. klwni!'ieatea mntegiel potnvlIe pentru ~hun:mll> /lcestoili; " tlnborit."Ca regi!lJ'Ullli risc1Jrilot III niveld direcpiJnr; " propUlJC !rnJ."lriic d~ I;onl ro1 ~l tllOIlilotiv:nza impkn:enuu:en aceswrn, dupij llprobate. De 4'>emC1lell., menliooim fiP-lul d1 a fo;;\ e!ab¢ral RllpbItul dire~lOn,dci general aKIlpra
slue'mdui de CiJ1lll0\ :.nlelll managerial, care ~e lliW'U la ~1l1l4\ille fin~nci.:lre anlllll¢ ~e fae ObleCUlJ mportllrli amiotm legiil~frei nplkabik Rapot'lul cOnMftuu: fOl1l1a oi'lcial! de Wiuman: a =poa:<abilita:jii ~ffja1e de ~lre dire<;toruJ general Cll privife la Sii.lcmu! de ('.nn:ro! Intern M~al at eN. ROMARM SA.
Eva)lJ~"b1I SCIM de {!Ire 4udiml inlem Om C():lskllllrile efetll,Jate de ;mdil(!rii uHemi privilld evalua.-en SlJdtului de
lmplernenl.are a SerM, rtmfon:1 rnporrulul de audit pnblic in!elll rlf. 17t!f22.10.l018, ii¢
npro;:ill!.lt cl ~i>Umnl de control imem wanagerial a! cornpfDlie'j ~ piirli(ll crn;(mm I''''''/al, ~mrudij SUn! implemelltllle donr un 0UJQ(I,r de \I $lmt&r:do: de control dio (omll)) (ie 16. un nlllnW de 6 1tanda.rde :>Unl J:lII!1,io1 implew.entah:, 1ur un stI.l.IIdaro C~le nelmplemelllat.
CONTROL FJN&"iCIAR PREVEfI-,lIV
Cootrolnl financial" preventlv ~'a desf&;;urOI II] e,.e<ci~h4 firtlludal" ZOH' In u.lnion!lkll':~ en OMP nr, 92YlO~4 pc:nlf\! ..Nol1m:le meIDciologh:c geJK'mj(> (".!ferlWaTe 1" e.tcrcillliWl corUm/ami flrtanciar prevemiY ,1 ti CooHlHi sprtdric de rtomte pmfesiollalc peruru p\T.iOftlll'>ie ~are dO;'.Sfli,omQ llC\;..i\lt\ea de <..l)I.lIrol flUMCi:.: rropril;.,.-
COffilUiul flf'.anciar pre;."CllIiv ,,--4 reHlizal ill oonformilme Ul Regu!amelllll! ~probat prin De>.:iJ:i.. direc!mdui gl:llem] , liiud coosa ~j Dc<:iz1a ru. 107I2Uj5.2017 ptin care IYIlll actuaEzll\ :
• anc;o:a nr. 1 - RegulamCllluJ propriu de ~lizm:: Sl [undimwe a CFP fi'md ~late
• ru\e.u: ttr. 4 - Tlibdul rttJrniual ttl spedmenele Ce ;;e,muilura al perl'<.U!.ue!lIr care premia documentc in vedrrea A(:orliarij lrU:ei CFP ell modifiearile ~neratc de nova
wganigrnll111 ~tade consl!iul de adtnin!slr;itie.
Cadrul Of.!!ftni.uwric 'in tmu \2:uia j.j;: df$~lIm! acll"ilalel:i de ~oulm! fin.:lociar pl':\'cntiv cuprindc:
• Aoaa I Regulamelliul proprill de organit..are §i fUllL1ionare 1I cl)!1tro: ..lui0
utrtbu\iile ct re¥m direl..1C<i.!or «;;cully! ~l tefilot comf."'l'umemcbn de specialitu!e tn cam U1) toe operaillmlle precum ~j ale pen;panelor care nerci,l comrolul fl1WtCiar preveotlv:
• ~X>l) - Tabel ulImifMl ell ptl;;oom:le eare ex.ercitll conlrolcl fillllfldar P£'!"'llllliv pltturn ~i sph:imrude de semrmlUril ale acCSlt>r,,:
- ;0 Ancxa 4 . TabeJ nom:niil C\l. \pecinl~m;] de semnlllun'\ al ptnQaru:lor care pre1iml dot\.l)fmI!eJe in ve('kreu llOOrd&ni vied de wnlrll] fiuaJ'k.'1I< prev",l\tiv, PC1'M)llne (He r.lspund pemru realil.l!ea, n'guJari(atc.11i leglililalell opet~W1ilor ce se SI1ptU'> COf.IlmJului financiar preVentlV.
Ca 0 1nt.SUrt suplimed<am, pcutru e'lillUw. unor ueconformilQji privitd aplicarea ;xmtwllllui filllll1Ci<>f pn!VeJlUV ~·a pn;IOIX!!U ::n cadrul diJ«iiei eu)uumi:;e 11 la aplic.m:a llAllf mA~uri de C«'llrol lruem $fNCifice dlnlre caN preeitfml; pun~laj 'uo;;r 1u\Jl! sctllkiul null."lClai' 11 senr1c11l1 couubilitutt;s&:rvidlll CI)ll(IIbtlilale cornunkl luaar sllLJllj:ia dCU'iltAr'lor III filiale ~i 1011una: $e cot'fIlIllicA d;~iiror impli~le III dcmlarea ;.vnlrocldO\', allit I" irue:m cal ~i ex.tem. $il!.Ulia dienlilurtOOhilOrilot III vedetea recupctlrii CVCIIlllllelQl' <;;«:anj.¢ nm~
In derulart:.a a~li.iIAlb au fOll avue In vcili!m !cc.omillldWile fil.rulf de oodiloru[ fi!l.lUID:a., IInn.1lrirufu.,.., cre,lcre" oahUllii CQIIl{<)llIlui inlem pfec!.I!n.1 a re:lpow;abilitJ\rii petWllalullli 1I00I1illllj:1.3t prir. dttltii ~u anivilalea de <:Of'\Ilm rlllancjlll prevenliv cOllfonll d\.!C:Milor d~llIi general.
Procesul metOOo.!logie ~llItt COInp;.ctal eu lin cOO #tic de OOInre pm[csio!laie pernru perwooli'le &:womme sh desfui01l!'e ac<.l:nti'i activdale precttm ~j ell explicr.reu tenn('niiOf ~i .. definiliilor ullti:rme m proced"Ju de cllnlrol finnnciar prevenliv, t:uns:m;~ ca tcCOmwdare lj la filialt.-COl"!o:-'1'ROL FINANClAR DE GESTIUNE
-Comrol priviud ruspecumm pfcvOOelllor ksale si a reglemenllnlof inlerne eu privire l~ madill de efeClUJre a ia"tnlarierll aouale ~ elemeotdor de IIQl1Ira :'lCtive!m, datoriil<)f, cnpilalrdklr propdL
Nu au tml coruJ.3IJlte aNted ,ou oeconfmmilliji.
- lNVEf<,j1.'ARIEllliA PATRIMONIULUI
luveouricfelil !;on efect.ual in ,xmformitulc ct! prevederile OnIirutllli mminruluj fi!U1Il\€,<:Ir IT 2S61!09.l{t1:\XJ9' penInI aprobarca !io..'l1leIDr privl:rul organizarea ~ eft:e!uarea invcn\aricrii e::cmcmelot de natura >U:livelor, dalOriiJor~: capi~:)l'illx' ~oprii, co l\JSpcctareB prevt:dilldor l.egJi OO1t\tbili:ll\H tit. 82'1991 ell modifici\rl ~i ccmpletAri ullCrioare. a~ Ordinulni minislru\ui rmlft!t:or pllbllce nt'. 180Z/20l4, precOOl l' ale ~lIrii priv]l'ld orgllllilllrta ~i d"ect\UUea inven/arierii demenle:m de natura acti'l1:1ur dll'(oriilo{ $; c!pilalurilor pmprii erul!d de C,N -ROMARM" S,A, - ,,-paral cclllrul.
Prm dr.::il\w diredDrulul gtnerai nr. {62!12J 1.2018 ;m fQ.S1 lU1mite in cadrul C.N. ROlr.fARM SA " Aparnt o::nqal, CQmi~iD de iovcmNiere caxrolll ,i 'iuhcomhaile penu'u !R'\.e!lllmcn:a elemcn\clac de I!.IIlura 3I.'1lvelor, da1uriiwr :t\ tapil alurllor propr" de acliv ~i pa1iv e"isliWe I;; dilw de )! 10 20 III peJllru punctuJ de lucru Clinmni ~i J Ll2.201!! !a oedi»! ceu!{al.
Au frn.t l'llflllM' in'\!Cularierii mflll!illalXle e1<:meutc p.tlrimollialr: -)10 capital fl ~ rezulwul Illp<lltill. ~ubvev;li prum.! inv<O.ID\ii, prov]zlo:me
). lmul>ilizAri lII"f:'JqIorale. 1::QfpOClIlc, fiunnc1n.re \'i illNbJlizllri in <;UQ,;
~ ooie<;l.e de lnvtl1lar; )i> c<;locuri de mnterii pnnu:, mllteriaJe ~i lIUlh111ljll, "''1I~lodu;
# WlCUri nOillcla lerti; ). produse 1« cur;:: de e~eUl!;e ",i prodJile (semifahricale, pmdllW rUllle ~i pwduse
rezldualc); >- CQUIUn U 1.Cf1i, cooturi In IIffr.l billiOlul-it; > CQUluri de trewrerie,
De lIst'l'nWen au iQ1)1 iuveutariale gll,Humlc aJiale III; - ~illj ~I: gr:~liuU1le snllie in ra~putlderea domnuM Sf'RINGER SILVlU ~i
borrurile vnlorice ~!dlornrte de dom!:t'J1 COf'ACEML: G1-iEORGHE; , Pnncttll de lucrJ CUNCENI - 1I11a14 1n rAsfrundere11. dotnnullii MARGINEAN
VASILE.
"
Penla. bUl1urilor "jffItnmooi!lle afe~ pur.ctului de lucru CJ!nccm ;nvenwierca II roY. rcaliMtB eu dmt> de rer;ri.'1ji 31 OClombrk 1018, iar la fincle anu)ui ~Il procedlll 1a reror.cL.ietet\ cumurilor avfind ill ve&ro cd palli la finele 4llOlui flU au foot m!~ !Il l,testiunibJ rw;peclhc,
Ca urm.::tre a bveolaTh."1i patrimo(liulci p.mL"U anu! 2018 llU ru. [t'zulml difarnje irHre d!/c}c ronUlbiJe ~i fapt'''''
In ~I$I din JUlia martie 2019, ~hul de Admmi.tra!ie a1 eN Romarm SA a ~probm Prograrnl.d de mlburi peutru yakJrificaren reznltale)or inveelarieni clemenlclor de flaHlrl :v;tiYelor. (jalonilM p ~lIpifJ!luriloc proprH Ja om de 31.12.201)) eparlmtmd CN. ROMARM S.A" -lIj:Mtlll ctulral ti Puuc.!ului de lucru Clincerll
SITUATIA CAPITALULUl SOCIAL LA 31.11,20]8
- CapiLilul wciallll C.N ROMARM S.A. inmgi:>tral !n Oficiul Regi>trului Comel\.llui Is ..Jam de J.1.l2,20Hl en! tn \'alooro \Ie 14L1J5.m,SO lei. ilO¢rIi\ in 56.446.359l1Cjiuni nOUlHll!live. fiecare aci\ww avfi.'1d vllloarea 1I00nlnala,je 2,5 lei.
Evob.l~la capitNlului socwlla filialele C.N. ROMAIt~ SA in CI.lfChl]ie cu dl!nrile de ;micipare dejir.ct! de CoN. ROMARM SA l~ filiaide din cadrul gmpului e~le ~A til aneJ!lL
ill cufsulllnOJ!OJi 10 lIt cllpi{~lul $OCiaI a ......reri! morlilicari In fili~JeJe eN Rotllllffi! SA. ''\1 valoarea iuvcsciliilor tAeu1e din MIllie bugelttre catl'orm ard min 2 din O.V,G. nr.5l!lOI5 ~jJl-lUl COJ &umek aloClue ronf'mn Offimul mi"i~Lrului ero:mmid Dr. 6SIl30.Q5.20HI, pentrJ lUajorornll oontrib..;IJei M,ttului IJ cllpJwlul .ocial .d UItOf miele, peffim finil.n\Aren unO!' invesIl!lt ~ pTmeo;lei inlcreseltlr e~enjlllie de secut!tllte OO1iOnald ~i c:m:: .;e rnfer.1 I,. prodw.,ia de arnwnem, mtlni\ie ~ rna(Cfi3i de 1.Urlxli, efectllall\ ('\1 Im'pcct~ art.146 din Trl\Wltll privmd IlltKjiill\0reo Uniunb fiuropenc,
- Evolllji .. ~pitBlHhd llflClal Tn perioodll :'U,12,lf)H w 3L12.ZOIS
IcaT INJlEGlSl'RAT LAJU2.2f117
SOCIA.I, lNREGJSTR-U LA~LU,2tH3
MAJORAKE
PrecitJ.rn ca Cl·t Romano S.A • iu ceell ce piivqle [Y.I(1.icipar~ I .. majurtlre4 de capllal :U filialelor. a solie)!:!.'. ridltarea dteptultti de prerednlfl in baza prel'ederiJor aM. 217 !lEo. I din Legaa !l.f. ;)! /1990, derermiffilf de lip"" ftmdurilor ncce&Ufe e..en:h!lrii ~ei drept.
ill labelu] urmAl{lr, fiiod m-idwVllt:l pe ~tructef. evolutin !awrnbili de 15,:tl8.323>-'W lei.
. II!:gmA de lllMlUrm:nle :
Ponderea C':II mai mare in modific.m::a capiGtiurilor proprii, a fOOl detenninarll de difcfCllicle dm rteval~ efeclualll 10 fineJe ;mului si profitol lllregis/tm in uerciliul 111Wlciar 2018.
Se dcl.:!.liacl: til tonlirlUure runtwlle dill c~dn.l! capiUllmihlr pror»\i en impa<:1. Wlluiflc:tll';, mui ales iu lIlm1il.1l fiscalr..
ree:",.!lUlIreJ bwtur:lur af1IU tn palr.RKlllw.. lrebuk ftt.!tl& ,1,1 l\lll1ncul,li I\~gularilale, we] in~\\1 vaJo!U'Cll COCIrabilll !Ji lUI difer~ ~'JbSIMIiJL de ceu ;::art, I>f fi delerminal3 fuJo~lnd VltJwrea jl,lMa Ia data bilanl\ll\d.
Valoan:a ju:>!! a imooil;zl'irllct tmporaie CO\¢ dt!ll!rr.inUf6., In j!elltefa:, p1eciind de III vaio>ll"Clllor de pia\I1, pe blUa lmoOl)aliiiar pc care lC'M mi:il,;l p4flicipmt\il Ge fW pialA IILUI:tcl cimd ~L~biksc Pf<"\ul acli"1llui. ptWJJluniind ~! pm'ti<:IP:lnlii de: pc piala aqiom:uA pemf\l a obiifllj un beneficiu eeooomic rnWlIH1.
"'vanci tn vedere [aptn! ell ulliw.I! reeveluure, In v\lk:mrt" jl,)~Ul, lI\:lI.!l)I.lrlle de Illlmr&. cOlj~lruciiik>f WI rell\JZ'l! III 31.12.2012 s-a procedat Ja «:e't1l11:m! lor pcrrtru iulocmirea sil.!!:t\.iilOf fmanclare de la 31.12.21J1 Ii
A!;lfej, penrro efmu.area l'CCvalu1..'ii inwtoiliUitilor rorporale ~ocie1a1.e>1. u lncheia:1 ~ Erma de e\'Jhutle "FIDOX" SRL (membn; UlIpOOiti:. ANEVAR - auloriz.atiJ m1Xtl3J20l8) lHI «mtrae[, J\¥a.Kl pri'ltre allele:;;a obie~t - I:'Slbnarea vaJori\ joole penL... llctivcle slldetii\i {de lIauna cUldiliior ~i la'C1lurilorl cwform OMf!> 1&0212014. cu rima de referinlA 31 tkcelnbtie 2018
AI.i rosl evaluate: • Teren cenifx:aL de vroprietll.le nr. 520'H -Clinnml =11340mp • Teren ce'!\iflCllt d¢pIOprk:tare Ill. 206696 ~ 6 '" 2.514 mp .. Teren Ci71!litM tie propt1iltate ill. 207490 -l.eCl6 '" 888 mp • C1&diri "" 77 paZ!,!! de ffwenwr
••
ccmtOOtl tap:lliU(U[ valOUffa UI'Iui mctru p:ltrn1 de leren tslt.m: • 117 lei '" 25 tutopenlrlll(1naClircenl ., 2.435 lei -'" 522 curo pom\l11Zilllil b;;!1,l1 TimqOOl'!l
MeIOOJ de reevaluare a fo:>l metoda !le;l>.
-
consuluve I r flscale.
C) \:Ont J17 Rnilltul repottat. struclurll La 3U2.20!8 « ttmllwul fCporta{ .. inreglstra till wki debilN in suma de
4.3R6.IOO.85 lei. avalld urma(Oare;;I «IUJponeol!\., proveuiH: ill cell mal mare p;ute din lIOii
-
, 1174.A
~rn:c t1171.19
117'.1
TOTAl.
.,
J 174.A - mi$CArile lu cum!! anuJui 20IS • lru~gislrarn f4CU;ffl de difetmlle de pre! la uu corum<;:! inche.b. In mul 2011
(vllioore inlralil l4 <;:,;tullli unporiwilli pe pmfll pmurIl \\)(ert:i;itJ fmmciat 2GI7) "" 23il.121 ,24 lei
.. Kcparti:lJllea unei .wlne din p:ofiwl IllifIlu) 2G17 fItllilru Im:h,d&rea cCltthdw de cr.recjii db: anii p!1'Wtdeujj "" 18..147,50 lei
• IuregisIJare3 c,] YOOit ~ roncomitem nfiUea de pnwilioaoe pentru lldghd CIJ PBlmmil Supon pelllru iXmlravQk!/I:IDIl. nectm!ll~ ca Urthare t. fol~irii mIDi ~JXllju in mod a:mtiv "" }QO.045,60 lei.
-
AlocalUk Imgewt ptnn,le ~m a.'Iimliale vemluri!w in aVlIM. mud in .;orespondrn\.l ~u ooniul lie venit 7584 peolru SJl.1l1l feprezenlfind cl1£lluiala en amor1izarea 1mes;iBtrnlA pc cbeltu!;llii dupl mt1:ml.
Pentru and ZGlil flU $$1 prnni. altX3lii bugCl:ate pentru jll~eJ.tiliik proprit. I.nulSferurile ftind pen:ru ffiiak.
SITUATIE IMOBlLlzARI APARAT CENTRAL 21)18
Adllzitli mijlouce the To:.!'" tchlli!iiie Z!ll f«iit re:!IlUIle din >I.ll'$l: proprii. oonfmm prugr!fOOlui de inves,ijii
aptOOal pettll\l 201 &.
"
-
ANALIZA A,crIVltLOR ClRCUL4..~TE
..
"
OiA care Cllncenl
- 895,190AO 788.:1'91.51 ·106,69B.89
30 1,,- maier!! prime. 3{l1 '" muter!lde. pi«e de sciliHlO. 303 '" IlUIteriaJe de Uill\l!lI obicttelor de ir."ell(/II", n I"" prodme in C\I!"t de eJ(l%u~ie, 332 '" ~i to curs de ex~ulie 3~5 .= prodn,;c finite.. 346 '" produse recidualc. 348 =difen:n\e de p«i la produse fmite, 37L.. m4lfuri ~u rlditata... 391 '" aju!;l.iri penuu depmcielea mliteriilOf prime jill "" ;uuslAtI pcmru di1prccierea ilbiilctclor de ifl'l-emar 397", ;tiustiiri penlru depreci~rea marfuritoc
Reduccrea Moculn' lfi pum.1:ul de It. Cli!lCtl\1 :.c datt"eanl lralbplLtwrii in pr()l::licli a mtl'!lIriior apr",bale (a urm~re II IDven\.\lrierij purrilllOOiuiw diu annl 2016.
proptll. ~irua!ie apliclllll ia dmv.!..rea OOlllUt-'lei():f de prcsl1ln. M:fVicii (In ~i la "alorifl\.--area produ3elur sp.:::dnlt.
(outabihlll1ea de gt's(iulte <Jpere(lzi nUl!).!!j ell dwltllieli de e .. ploatare, Ao;n:;ea ,Urn! ooleailk pc ~!ualii de lumri.
DUI pmIcl de WUere dm:umemar c<.mlamlilale.U ik ge~e hi eJtlrllF:¢ dalele privind t:alculajia costunklr diu comllbiliuue3 financiart, p.incipaln \\I.lJ">U fiiM C(Juturile:60L 601. 150), 604,605,606,611. 6Zl, (.24, 6Z5, 617. 635, 641, 642, 1'i45, 658, 6&)1.
In oonrormlWe C\1 pn:vedertle leg~ hi eN Romarm SA. rootubililalea dt: gesLJ.I\.( "" realizeatli pe balla S!luatiilOf operati¥!!'. met.oda de ulclllafi,: Jlililatii fiilid cea pe COJnt:nli,
Pelllro Metrorn. (;'1 urmar~ a uool rontro! ANAF s-a dj,;pus C()"cc:area :epartl~ici profiluJoi IIct ~huu de filialli In e~ereitiol fmmh;ia; 1003- Profil:tl OO1im.u de !iJiaili. in ruW! 2003 proveuta d:a Slinserea IJlItk' obllgt\ii de plata, Cd urmare a ~.. licllr!i prevedenlor aUG J26(WOl, prin jofimjllretl parcuJuj uuiru;I!Jaj ~ prill hoIiiri4'u AGA, rluplt acoperil"<'!> ple.derilor, !,lJIllIl rL'11a.~a 1\ fm.~ illre$i.t:a!li ca ..,win oo:epanilaJ.
Priu decizla de impum::n: nT. 174f.!OO6 organ-,,; de conuW d:1>puTW o;:>l din &UJOO
profll«hl' nt! nerepartiU)t ill :003. fillala sa dls.tribllk aqiooarolui unie. eN- Romatm SA dJ~ideade.
10 ;edinl~ din d:ll!t de 12 1 Z.2iXl9 "Cno,iIlnJul <.Ie Adl:lioJslfillie al CJ". Rurwmn S.A a ro~t n;'J0batli propunere~ Cd din si.lma de 1.55ZJI4.5.74 t.~ ICPlel.entfiud djvidtod~ de plat! ale filialei S. Mctroffl SA. ell-Ire NJcif:lJllea mama, lumll lie 144.740,74 Jei ~i1 f.e ach!.;aUI. in
_ ;<;rme:n de nu\III:rU 6 11m! Jar p~Ulru rliferenta ck 1.400.000 lei s-a $C dentarele ptuaiiura de lr.lIltformare il creanlci ill apfflt de c:lrit-P} 111 C.N. ROMARM 5 A In fJ!WfI. prill mlljomrea uUm.ll.Nlul de ;p;!iuall1omiuative <:!l 360,000 'K,\iuui (lOt
D<:JooJ1<urik UetC'illfC oorlVl:rsiei daLothli [.lialei Me-10m ill aqillui deliou'" de eN ROlnarm SA IIU fU\1 reluare $> io il-uul Will luna ntm::mbrle e3nd I'alomeu <..1'l'lUllei ern de ;; tA:J3.S45 lei.
50:iriWtIc COfi{ihJ!ui de Admtni~lfUt.ie al eN Ruma.rm SA uu IlIl foot SUilllionaie eici paul]" ;roe,.~* dum dwafece priu ud~a DPAPS IIJ:. 0':1/1&03.20l49 rolici{! reulilJl!ea \c~l!Jlni credimrului pthlll puu cue s6. ~e dC!1VmStrezc di rum oo1lvClllje, 1$i UllillimizeaLl gnuihl de rncuperore a Cr<;allje!.Se rolli,:Wi pmctic 0 -mali~ii 11 e~e.;utArii 'Iilte veWIJ$ Wilveriia til IICliiillL~ ~-or rclua, pentru tewl_ {.!lvrn:gentelor, defl\eI'iuriie de oo.r.en;ie ,'\ da(oriei Met."OI1l ill aqiuni deli1lut.: de CN R(lffinrmSA 10 011rtlllea" de cruditulllll.
Unflllte II cllmrolllilli eieCtlJlIl la c.!'O. Ruma,nu S.A de cllir peThOtlillul Curti. de COnIun II Rornanici dm arml 2010 :.-u di:.po,; mawm de Cilkul vaune 1!)!<;:reiill nil'leme djyidendlliur nt:1(tCa:J1IW de la tllillJr. S. Mourom S.A.
P.mbli~ile CIIl.;n!ii\¢ peulIll >lull! WI g \nnl ill Sunill de li&~7.00 lei. 1,...-.4 lecl/r!¢Iicute $1 de rililIla Metrom.
SitUajia oonhilw 4IU ..CREDlTOR[ DlVElt.51'"':
Sllualia rontului «llf' FtJRNlZORI J)EBlTORI"
SiUJiljia rontuh!l4t9 .. CLIEI"o,I-(;RE01TORi" -
COAt 44l impozit ~ prnfit
Sold illi\ial 184.S8L121e:; Ruwj debiwr (plali) = 457.008.00 lei Robj credilor (rons!ilu)!) • 444.o.n.OO kl SI)M liwlJ • 171.406,12 lei- ....solitdelillierea ;:!lIE preumklli! Wpat\ea de filicnlitale.
P".at.l impmi!IJIlJi pc profil a [OM iaoJl;1 {:U or in dau !Ie 25)JJ.201'll iili" 4ir~n:llla in lrm;" ,
Pred2Am.~!t sur.t in C¢!ltmu:m: £Ohciliiri de fin~np>l\:: tk 1<1. filiah:, delermin:uc in :nate m!.urA de fap\.ul ell n1l5ulll U!.lal" o;;cndill1le p"niru Lrart.>feriJrull Mlmelor reprez<>m.md fooduri de oompJelare 1\ drermri10r ~[l.lari!!ln ~fU peurn¥Ilui care fl. "rectuill llCLVil3)i .;:nnform .;:e!oc stl!.ht!i).e ronfonn aR 24 din Legca 232!lO16 privind <Mn,,!.;... de apM&rc, uemplifieMrl in ace~1 -SertS filla,cle : FP F~i' VA Moten! , Af1'coal Refilil • UM RUC\l~i . Pirochim Victorin , ooU".pani: !'lind in dirlLwlllle de il Truli 6Ui!lne filialele prin ac;or~ for.dllriJoc ~re (lreslora. tVllOO h vedere riscul filU\n.;:iar 115t1mtit.
Difjtre octS\!:a situll;la <::en m~i difK.';li ~ remarcA ta Pirochim Victru:ia, (:W<l llllffialll!C nici 0 SlIM de venil in afarll de mmel\! din Lr;rn~fcfUrHe bugeture. nemclI.ate din. decembrie 20Ilt
in }edhi\a dil'! data de 19.12.21H1 CoMilulnJ 4e Adminhtr,tliei ill CN Romann SA ~ propu5 «mdocerii 1l,M,Bnc~t\ ident1flcarea 'irnpreon.i PI adminislrnlmul specla141 filii:ci II;
uoui Jot din lcrenurile dejim,m: de fiJiulli pelliru a fi conlJit<,1iu: c:I ,puled perntu *lloan'l", ~cMhlteDemerturiie Oil Oil fb!.l.fm&ii:we pdnJi 111 d;Jia prezenlilrii lI.:flmi rapon,
Tot ""Oln! a ~jllll\ filia:e,e In cursulll:lohti 2018 11. fos! ooollactali1 0 link de crerlil OJ
_ Libra BaIlk. in "runafe de 125()Ol)OO lei l"Pani?lill'l Q~lfel:CN Rmnarm SA J{j,lXX) 000 ( dill alre HU l.ta.,> po:mru U,M. I'lopcni Mffin de 700,00(} lei) ~i Z.500.00c lei facilltule acordma cli)r¢ UM P\oper;[, Cla1l1i' cootr.!Cllla\e: rluhAoda ROSOR:) lun! + 2.975 (filtJ_ ~e CEC Bank ROBOR 3M",,:D5Wl: Comiiioo 00 nrordlll'J;l: U,915%. GlIu':ljii lpoleC~ mobiliardn~llprD ooniunJIlT batlcare, d.::si:his:e la Libra Bank: lpou:dl ruobiliam lISUprH cronnlelm-. rczulllll.e dill wnll:~rul 'If.I, indleiatmln: C'i Rmnarm SA $i MiuiMru! Ap<1t.irH ~alionalc prtll-l',M. 02550. in OWl nrortIclui cadrn dinlre cde dooa pIlm dill1J.OS.2<H6, ValoaroacC»lructnl.ui a fOS! d~ 18_1&fd3 I Lei:
Linia4e credil ~ f",t -'l£hhma In inrqvalit:ue.
SfruATJA SCRJSOitlLOR DEGARANTIE~EMISE DE CN ROMARM SA Gnrnnliik: all fost ClJl)StiUiil.e dn C:\' RlJIThlIfIH SA pcl1Ul.l fili.he. ~onfornl qmtrnctelor
ro:rtl(lfCIDle. prin "iratea '"melllt in ctloluJ henef:cillNlll:_
l'fn1Tu «mInd.. ""t~nw - ... I "j~. ~,_ 'ill I r-:-=- )!.A., , . , "'''~ '~.~'"Jill,,'!"- I ".'-I
>I~'ijl<"'" m """"",n , , :;:m!,;(l'j¥lIO , no/H_ , _un I
~ i w. I
..
'" " ):)(()n
"" , rW1I(\$/d ImI1N()I)\'liQ
"' m>Nwn •wllt...... • , = .,'
•
, .... I...
I F -_.
, "'N'H1'1 i 00" ,~ 'In-if! ~f<' , , nl}~ ,
, ,~ ! :<)'0>{
,n >J);J !'in n, , , fil6LllliI ,
I '"0
, ~lli ! lV_~ M, ~fl1ilrnr.
" ;;,
I 11'il;l;;I!WllI VWJ(PN '._-.. ..
-
-
i
, ,
r~wO;;; ,,~~T I ;"'\~~:~':1i ..li4I YI'II1I'<f1i 'If'lJY.O ;
''IN'l'I'<Olf ' l"IX3 ,)OW Itl 00'00\'
If¥J.:lli
~'.rr , 'IUdHn I
• ,01 ',1 >1,\1>'£1
.'" 'N (lfAl8t1
"
,
•
-
SITUAnA DISPO~lDILrrATlLOR lJAJ"o.'E$TI 2018
-coni m ki dillll.Clivilale1i de bazlt.
5J14 "" (;Qntuli In barn:! In valuw, :"i 12"j "" lilllllt in cur!> de ~,
519 ""u!:>:llh:b=.rclemWlIlKurt 53! t =ca~a in lei, 5314 '" cm/a tn devlze. 5328"" ,,\w vWOd, 54 t4- "" ucre<iiliW! In v;ililll, 542 '" aVli!'I$l\fi de ue1;Q!l:rle.•
L'IDICATORl DE ANALIZA- I .JNDIc~roRi.1~ltl~._~ 201~_~.~~L.~~rvJld~.~~~::.j , IndiMurli boolUtll tlnaadart 1 r'-~L;;t.Tditaie;gIObl;ii~';~-f::i41 1.28! },33 ~~-1,2-l,Ii pavofllhl13 '--'I ,._., I ~_ ., ~ L Lk:hidilmea =tA ,I 0,99 ' l~OV 1.27 0,11-1 ,I Fa~"Orahllli
, "
L~~~~lt~~:_~~~~J___O~~'! .{),98 ~ Jm' . ;0.8 :~. Favor~~la ~ Illdicatori de c;:hiUbru firumciar I
r~-s;;LVniri!itaW- '--100 : lliill'lOO I ""., F'_';;U.-J I patrimnnial1l. L I L-~.~~. _ . .~~. _! .~__.~__~__.~
"
-~>'l Fl\vorabihl '-'Soh1lbaillile 2,73 : IU1:nr-' is; IU genrr~IG I
, ' ~__,_~. .. .. l. '
tndicatmi de gegtiune '
Numarde:rilede'-~'?lI' ~: ~31' '..' I Fa~",@i~ t ~10C1lfe I zile zlle I LI~' '
c-=:~~~-rt-;~l~::L-~~ I ,.:::::::Ii ram~I$lI« n : rlle I .tile ; die I I
~::~'-~-i-~-i4! 1*--'$$ i -"?-'I--NC~W-, recupemre a : tile I til;: : lile I .. ,-_'_'~__,le<i)r __,__L,,_~~,,_~_.J,,_~.,.J,__,_L,___
ktalWtnla BugelulUl de wrulud ,I clIdtuil:lt
Silu;;jia prindpalilor IndlGillm'i cct)oornico-finarn::iari lNili~ali Ill. eN. ROMARM':lpMll1 proj)fiu III dab de J (.12.201(1, CUlOpGro.UV eli indicator!i lmg«ari "proba!l prin HG, 464120J8 ~ vr~:reIl!a1! mitre) :
J. leU penihl upl~re,4in~l 14<'~ 116-.Z12' 119 ~~ WL7~ N5'z.j1
P:'" ,• .___~}23i u~.?5,891
227.~ [~_u45
'"
79
-
INDICATORJ BVCZltlll
"
-jal
:~(COLJ/, CO[,,2,
!lOa:!!.: exet..'Ilt;tI indicalorilor bugelJri rtprobali csle prezima.ln cielaliu in nnclIA.
FInMlarra aparatului proprin ;.e l'mdlum.dl ilIlfr.ai din :t<::h-;Ial% p1QprU: din ~ ..... cI1reia 0 ponacre 'i:nsemnaHl 0 are cooI!lI¥ldom:u pm;Wii ~i:::iilor ~p:eifi\X ~!JvilJ!ii de
dera.lare pe piQ\l! iDlemA }. e.uem4 ;,l ctmtroctekir privind mmen:l:l.liureol prodw;eJor/g('(YKjiior .:;u carncte< mililir dill fXlt\ofotiul filialelor dill Jltructma (Xlf.lpa::titi na\ionak ~ rum telllhi'i din prez.el.lrureJ grndulul de re:>.i.izare \I indH:ulOrlk>r bugelari la
31.12.2018. "cmlurile lottie au fosl rn!hl~\e to ,umA de 139.016 (ui; lei tureg;sLrfuJd 0
ll~aJIZ.llfe ~ IIJVclului oogc\al 1n proccm de lJ.[J8%. din cue nereulizUlca wnilLuiloT diu c.~ploomril tI foot de 19,22% III timp ~ YI,\uilurile financiare au !ure,i~trut 0 dep~i[e ;:;~
:!i2.Jl'S% Cheiwielllt: (olale au fOS{ realizalC in ~uma de 134.195 mil lei, !mcistril."ld 0 nereaJizare elf 16% fala de cea aprobatil: in h.lget Chdrni"liIe de explWl\:lre lIM i;m:gi~IT21 0 nefealiz(lTC de 20,41 % in lirr.p Ce cheltuieille finanl;W:!"e Ull inreg:stnl: 0 d::~re de :; 1,11%. Nivelll\ de feaLiurt III cbdu.iiOlilot loWJe (84%) et.(e >Ilh nivelcl de n:alltate III Ven.ihrrilot lotaLt: (86,.9-2%), s·" turc~lIt un profit cortubll bl'Ut in suma 4.881 rnH lel dep4:prul C\.
lJi:i2,4% ind.icarot'ul bugrtal. Pr<iliml hrot proviM mat din ;cU'lIWro de tliplQlIl.al';:L~9S mii lei cat 1; din activrtJllea fmanciam uode ~·iI lmegiSlrnl uo profit de 2.983 mii ;e).
~
Gililgul medin pc: salariat se iilne.1:Za 1-ni.....,lul apro~ !1t;U ave 201S {tOO,12%). /":rodOClivilal>ea mnllC!J fulil,aU ene ~~h nivebJIliprohal priu bugetul ill: Vlmiluri os; ctlI'!lIlll.cii. pnx:;m1ul tliOO de ~6,oo% li .~t siWe=!i ~ indicel;: d.; ~efe at d'f1igul1tllTlediu brut.
Rcznl1il1de erotl¢mico-finnncilte
Sl.!'I.Kluru vel'limrilor din e:tp!oaIMe tMegiMl'll1e 1.1 31.122((18 e51e \JIlll3loorea :
," NT, "I E;(plkJl{ie Sjjm~"..%.. , Crt. , (mti lei)
", L ..~ .fu:.ductmysfld---;t!. t.:t.2:71 -.' 12.081 :t Venimri din \'an~ 103.641 • 87,10
t • mlirl\uilor I
- 'J.!·--~,Jf~~.lll; ..;1lTS ~~ L~ w_. i de ~C(:I!p.v(sold 0;1111 1m . _.~. ~ l=:~~j_:Ml~~V~itU~~~~!l ~e ___ __~:_H!I:~~ 1:._~_~_)~;~
Dupil cum ~e observl!., pondtrea.;;ea mui mare in vcnimrilc dm e:>:pluaJ.are 0 ieprez!w venullriie db vdm->ille.l mllrfvrilor (R7, 7U%) $1 produc!1:t VllndlllA (12,08 %}.
Cifr~ de 4'faem nell!. l\'lIlizmh Ja 31,12.2018 eMe oje 1l7."J:! roll lei ,i "'" compnne din :
- vathuri din producli~ vilndmA 14.271 miile! - venilUri din vAnzarea mltfnrilor HH.64J mii!ci
Slnlclurn venlmfilor ein JClivit8lU rU1illtCl!n! Inreg!strMl! la JIJ2.WIl! eslc urmltoorea:
I ;" I -~ -s,ma-i= % j~E,pli~"i-·-_. , Cn. -L.. (mil letl - I .L , .. Vcnilun din' lDlObl!!lbi . 6,781" .. 32,44
in cat.Iru! veniluri:oc fimmc.iare pomien;t. ;ea mil; mare \) au veniwri dio <;ljferell{e d", = ( tS).1Jc.i] p rel'l"uJoUi ~;:rul\lri d.:termill<ll¢ de t!villuM'ea wnmrilor dt: lrerorttie III ci.lrt.ul SNR .!pllCllbiJ in ultima ri baucanl din luna vrecum ~j din opera!!uni 1n v;t;ulii rare Si;' inn:gi&ftIlM la cun;lti ,,~huar v~I:;OillJ. data. In'f'.l<I::\ici. V"'llilurik' din ..:klbllm:i btl Q pOlRiI:re foorte mkl\ de nunlai 0,55% jar venimrilediu lumbiJizin Ii:u.ocmro ~I!nt cdc de n!ltllr~ venit:u:Uor diu inte:rere de poct[,;~ie *i replczirulI. "a]tlurCIi divii.knde!ur !If~me arm!u, 2017 viml" de fHiaiei" £';OClmmttanica P!\JiCfti (21J ruli lei), UPS Dmgomire~li { 2.17:1 ntH lei.)::;i U.M MijJ. (4.393 mil leiJ,
"
b) Cheltuicli - Chel!!lielile tntale ;nrtlgi~IJ:IIl'" hi dahl. Q.. 31.112018 lit C.N. RUmllfTIlararat proprin llln< 'In ~m:nIt de 134.195 mii :ci 1) preriU1f1 Ufrnlilo~reil ••troct.u::A :
... Ch",ltuteiile fiulIodnre in SUIllli de 11.923 m:1 lei provir. :11 W1l mal ml!.f('; pmte diu
dif~ de "Uf.'; vlll!.J:!lt nrJllyryrobUe (l32B2 mil lei) fi chdillieli firAlllciare privind iljlbl!ri privind imol>i1izlrile rlfiantiMe (4.64{l flui lei).
StruChllill, clemente!e de bar! in ~tlibllir<'.a lezui!ru:ului brut $I U rezultttuilli nel al ~en:jliIlJlli In 31. [1.21)1% c~e unniltoorea;
-I I
inl
i
Pmfiwl. brut CQillllbil i1l 1 1.1 2.;!Olll U [ost de .j,SS] mH lei, S-II platil UII impol'! pe profit de 444 ;mi :et, protltul net flind in smoo oc 4,431 mil :e1 .
"
VIlli V<:rCUJI\e- rcsIoote
La (Ma de 31.11.1018 C.K ROMARM SA - apllral ...munl nu It lrncpjS1ml pIAl) mffiJltlle uo Qbiecti¥ ~PaJ pentru OOl!lPU~ fiind p1l51raLrea bonile<p\ I!I un sumdard 00e;."¥41 pen1m a Pul,ea purticipa LiI urice Hdlalie suu acti¥ital<! care ~()ndi\ioneaz(i ~pe:u
I'i::Sp¢CIlvj de ~imali~ fimmciar oontabil~ 14 () dill.4 de feferinJii, In ceea ce pmqle creanltle [olule, soldu1 ac~atora In finele anulni W!II <ISle de
17.112 mil lei, iar ~oldul crean\elor rc~I!1nlC C!l(e do: 3,195 mii lei (ISJ.l.l' % din kllal Cteao\;¢}'
$1 mctum crean\l'lor reSlallle este Ul11'ditOllrel!: - 2.621 mii lei roprczinutdi¥idende i}! lc~rii de ia miala S.C. Maron; SA; "429 mii lci 5eJl!inl!jndectroreasc9i VDlenil d~ Milll(e en execulare in derulare; • 122 mii lei. Cmim Trans; - 2.1 mii 1m Pirochim Victoria;;uma ~locth pc mai millte e.xercilH (Jl4I)C;'mt, in raw
mid. filiala u.ede>Ilbjariind !lt1'¥itale:l de ~dm 1iXl4.
Pentru arul1018 gtadul de reuliure ul mterii:or Ji obie(::livciw de pelfonnan\li penlru dlreaMlI s-m prevArute de O.t.G, 16I""lOiJ (aetuali:wJA) la 0\rt,9. alin. I,litero e) e3le de
_ IL~d2% ,i e:i.te pn!leulal to me.u.
FISCALI1'Al'E
• lmpo.tit pe pnri'it
Ln caL:u:Me1l impru:illllni pc profil au lOS! ~ preredcrik Legii ;;171W15 pri'>iHd Codul fl>Cul<.'fl modifiWriIe ~i cornpI.etllrik ult~c, M,G. 1/2016 pa"Jm apruhar«! NC!lneiili" rnct<xiologu;:e de apEcare a Legii 22712015 tu fli(jdiIidirile ,i GompklArile uifel"ioote, ~MirnsterulnJ fimiftlelor f>ubUce de apEoare in 2016 aCudulill FiIlcaL
La cnk·.rlarell IfllIIUlRull.ll p~ prufi( ItO fo"t respeelllIC pteY~ile LegH 2271:2015 pri¥im.! COdnJ fis.eill cu modifidhile ~i rompLeJ.ari!t: u]lOlrimre, RG. 112016 pemnl aprobJlTtIl ~OI1:Jclur Il'.etodologloo dOl ~plicare a Legii 227/20L.5 .,,) modificil"ile ~i complel1i.rlk I.dlo:rioare. Otcli.'1ele Minlsterului Fmanlelor Publkc de apJieaN ill 20)7 a Cod-,lIu; I'isca.l,- Penlm c.akulul proIihllui impouhiJ,;...a folo;;j[ urmUlIJUl"e1l form!;}!:
Reprezir.tl!. £lIlfl.<"a din '1alonrea humIriloc primite ell litluJ grnlUit lU lIllii :mleriori ~i Ii
dlror v.aloare a SC:lZUI en urmare ~ ret¥aJuiirij la nloatea juStll_ .. Com 761l.eI "yenuuri din divJde;ld~ £100 roJlmcaniwi" '" :: 13 ! j $,;;': &i ,. Conl1611.dr..vt1lituri din dividmOO Cf>$ Dngo.rt'tNfi" "" 1_174.861,32 ki Y C00t 7611.mi "venilun dtr. di"i~MiJ;!» "" 4.39J.4lJ2.t7Iel
"
ReprerimA divid<:lld<o prim;l", de la Eleclrnmecal1ki1 P!oie.~i. UPS nlGs:om'm~li ~i Mij" ;;fetentil "md\li 21)17. em:fonn lfpartltiiril AGA
""mxfll<;libile nn:a1. iu ~ilu1ljil in care evideltla co!W'bill nu aslfurl! ;.,(0'--'1''')1;'' ~lPimll ideutifidlril ares\,,}' d1t1luidi, III delermjn<ttell reZ'Jllurului t'i:)(ul se liUlln eru.::ul dl1llluidile de con(b;;en: ~i adminiMfe. precum ,i all..; clu:!micE (0f1l0f11' all" oomribuabilului. prill
_ mili>;aI\!It unti melOOe rrlti-onale de alocare a oce~Lora Ml\l pwpo!iiona! 0) rxmdefCll vemturilor ncimpozabde re'ipecliv\l'rt !.:rtaluJ veniluriJor h'.regh(rnw de OO-illt'.hu~bi!. in seuruJ prel-crttci :iwre, [unCli:le de (;onduo;'l!re it admlnistrru-.t slIot;x,le- de[:nire port lege sat: prin regiemenlWi interne Ilk ll.."Igajmomlui: pEJrtru n:nlmrile p!'e,.W;;.te In mi. 231i. d), e}, fj, g), If. Ul} ~i 0) ua ;lit nltdl dlrltuieli de oonducere $1 adrniniMrarelclieiluMU oomUIJe ,afureule;
Elemmw similare ven:ituril:or/chrltu.iefilor- In cunfunuitate ell prtV«!enle OUG W'..{l()9 ru privire la 1-eI.,:ifi(;;mon bugeun\ pe anu( 2009 li regleml;:Utarea uoor mliruri fimndlldiMi.Ik:. rezervcle ;llli reevulUMl'.:! mij~r fill-e, hx:llI~iv a Icretl\lrikw, ei'¢I;tuata wp4 dnm de ! iiWlal'ie ~004. Olffi "'-"II deduSoe 10 c;;lculuL pmfitului i!OpQ:tAbi! p:rm illlermooluJ wf!QI1izMii [;:;.;:ale hllU al cbdmiehlor privind lK11re!e cedale illsau c;JJ;;Ile, se impoL>le.u..'1 ooeoomiteul co deduce>!a amortizArii tlscale, ::e~pecth' Ja mnmer.m! ~i din gel!tiUIlC e lIOOstDr mijLOI'..:e fi"e, dupii Cab. Rerervele din reevalu_ iuate Wll-t"eJ, la cz.kcllli im;:X>liUlJu! pe profit pcmru :1rlll\ 2018. runt tn vaha~ de lOJ.6 I 13.:.0 Ici,
CMlluWi nt4t:dud:ibil~. WtaI".. 6.J7\1.613.U hal
din "are:
»- Um!6022.12 = 34.JSl,17Lei Chclluicli til Gom'tllislibdul nooedllctihl; fi);Cal coefunn OUG 12:50011 privind
ruoo:.rlC'drea mujui li:)(lIi: i:ooepdnd ell d~tll d: I illiluarie 2012, W ;k-gnlA dllducnbilil;ue- de
'"
50% peulru cheltuiala ell ,ornbu~llbl:ul ~i TV A-ul ,,(erem pemm Irlto.'>ll\iiJe cilte nil sc incadre<llll b «;;ep\l!:" prevlizuLe Iu. 11ft. l45\ diu codu1 fittAl.
1ncep;ind co dule de 01 iolie 2012, I:Qrnmm modiHclrilQf" ndlHI! priviud COOn! IIm;al, nil ~un.t dedJK:{;bil!: 5(;% din , ..htltuielile afcrellle ,«lllCl.Ilelor ruder., fII!XOriww care ull sunl utiH~e ~dusiv in >CQpu! actlYllAjii e(:QnOmlce, <;C l} masa [outlA UluunA llllloriutll care 1IlI flu ~lUCl 3,500 kg ,i eee ~o. ;1'.1 aiM rna; mult de <) ~aulle de paMgm, iucJudnd p 'c!WIIIII ~Ini. Jilotc In pt'Oprielulcll san in flllo.in\:! cor.tubuabilu}uj.
eWell ViclOliei ,i 1D,.Oltenilei '" 3,929,Hilcl .. COOl: 6111 L 1.0 1 C • amolJiZilfC m.:jlooce fixe C!loren! '" 42.23 2.1 9 lei P Coni 681 t l.o2C· Jl!nQItil1ll'i' mijiOllJ:(' fixe Clincenj = 4-.12 lei
hr~l pe prof:: CAlc!l:at, oooform ellior prezeoUlIX. CUm.nllll pemru tt~HlCStrul IV 11) 18 es.te In ~O!na lo/Jl1!. de 182.'ffi4 lei-. <lin care fu:ih,ate fhcali1 coo[orm art. U. <lin CodlJi fi~(aI ~ lO.4SS.37lei
ART. 22 ~ Scntirea de impo:l:lt a profilUiu( reinvC>Jll - \I> Profitnl in~eHit In ttlljpamente ~eJmolog~, caicul:l.!Ol.Ue clectmnio;::,;! oct.ipameote perifwce. mll'lHll s1 ap;imlC
.... de GaS3, de control :,;i 00 facllJur.:\ In progrnmc infW'tMI;re, preolm ,i pemru dreprul de IJIi!iure It pmgrumeJ6r inIonl'hItice. prodo>e ~>ItU athil:it'0IlIlU!, iociusiv in!»ua OO!ltracU~\o! & leasing filliim:iAr. Jl puse In fU('Il;;jUflC, follliJte til scopul des!a<ur.lfi; ac'.l.hajti e.;OfU)mlce. mite seulil tie imJXUic Activele ~ale pt'-llIrJ <-.'1lro 'iC aplic! sunirU: tie impo.tit SW1t ceJe prev!lJ.n!c In SIIbgrl.!pa 1 L regpocliv in cl;;.sa 2.2_9 din Culalog.:;l ptMod cJuslC":CIlret! :jo.
dllriltclenofTl'.;llc de runqiooare J mJjJoacek< fiAt, aprobru prin hOClrdN ii Guv;;nmlui.
At:hll-i\:li grupa 2.2.9 = 65.364,80:ci, unpozn aferenl 16% "" 10.4511,00 lei
Iim;1i! coIei de 2% aplic:¥la i!..iUpm profi!1Ji.jj cootIJbil Hlreg.\>lro! pentm perioadll m;pecliv!. Iii care l!¢ oo~a ch.eltuielilc el.1 impo;tilill pe profIt ~ dwllllieElt de ptctorul
CCI [I.gS %de reL'rtpeml lul 2017 I eel 0.85% re,:llpemt manic 201 '1
---I CC10.~:;%ok_~L:!pnol2fH1 I CC1U.&5%dereruperatod:2!H1 I
eel OJ55% de rewpe.rat~! 1017 C,M.<1erecupoprilie20JII
'eM de rooIl(l aug 20]8 ,~--~-CeM de re.,'\ipefat febll1arie 2018 CMder~upiao201g
_eCllnuh( medk de ro.:up il1ll 20t9
eM de rtA"Uper;!t ;ulie lOIS
iCMde~t ilm20lIl
I' C.M:« ia bug<;\ ruanie 2018 ,CCM de ~lltOiembrie 20lS
ICMde l':cuperat oct 20lS
ccidelocupe~at6ep2018
~iTUATlE PROVIZlOANE
In Mil 2 111 situaJiile M.\ru;i_ de la du•. de 31.12.2018!W
4,025,00 1,141.00 ,
, ..... - _I
455.00 i ~ 4,61;H~ !
' J.OR?OOj
2,27IJ)o:
1.292.00 ' 4,676,00:
17,20ioo ! 4568.("'j JA29J)lj .. ,231.00
11,ln.oo 8,783.00
10,566.00 ]2,1191.00
13,936,00 :
12,295.00,
12S,484JXl i
prezintli t'",o\uliu ll;"v;Wilor de VII!oare ~l ~ provilioanelor i~i.lt1I(e in evWeula ooulablJil. in cursul anului 1i iiO!dtil !;ividei'l\illl pc ronlilli IIi findc cxcrciliului. Datele sunl evidenVUle, :;ub formllllibe:ar· pe Hmtmilc anulitice ntililale (''Ouiorm plwlUJui de conturl aprnbJL
- 1.533-.BWU I i,164,9Z5.00
91A54.70
571.470.00 .511,471100
"
-
-"'PentruP:!1roml'SUJXlrt
din ta~ pc: tMrfU\'" Will 111,441.60 It!
390..Q45.&O I'l-i,."""'" OOMENIUL COMERCIAI,
Reelil~rc~ efectly>,! i) operatiunilo.- d" rom"r: &!fnOf ~t mLerux cu. I'roduII(: milibte e;(e ~lrib:llul "'J;dll~jv al eN ROMARM SA in re]njill CII tlIialele ;;ale.
AI/lind in ve:kre (upnd cl.- dU'! Ciluza cOl'ldl!iUm de pialt< ac\l.Inie, filiakh;, ~UIll 'in illlP;)!;ibiU4Ilea Il~l WlQf finan\rui pcnlru realiza:t\l;i conll~L1e1or d,. produclte, CN ROMARM SA ~ impllcllm proce.>lll de finlU'!I'HC a C))Iportllfllo!ilmporturilor, :lli!l din ,u~e
~
1,11;4,925.00 noo!
SOl,4Jrt.2C wi
propcii cit 5i din sum;, mtw: in rlUme propriu, w;u!Obv;ju-~l r1s-;urile IIn"llCWre ~i juridic<: generate de ~".
Rel<lliu 1.I!recHI eN ROMARM SA _ filiale OOIlfai! nexmiliJIC ~i ~ibililalell IIDOC reaejJl rnpl.Cc fillii de oonlele paner.eru11f e.xterni, cailljl ~·jtalii In ~fV!1 a~tl!al, pt"in eliminMl.'.a "':rigilor imern\edlare.
eN ROMARM SA >ll'iguri h)l'te oondilide de digTtlihl1UE ~.oare pMieipruii la Iici14lile lHlen\e II inlemaljonll.lc, dtiar darn uneorJ cermtele, :11&1 ale5 rele inlen:te, ava.nllljeu.z:i door oompetltr:>rii
Export Exp;::mutJe t< re::JIl£:llll dil'lXf d~ cA{re n:dne. eN ROMARM SA ~ \lpemtnl <;enlml
ilC\io..ilnd in c:diulC de Malldatar lit rJli&lclor, MIre! n'A-.. l n~l ah:Cleal4 jlt1l1'Jl de lranzactie.
Exp«nd realimt de (:N ROMAltM SA I. 3Uz.lt18 elite de cca 95 miU(lmle lJSD. conooJidiiPd Mlfd. patftJa OJmpl'loici d~ Uder ill produella ~ rotlJef'cialulltea ~r dl. dUflt.mlu. V.!tJsrg eutniIIionuluillferml ('N ROMAlL\l.Aparat erolnti - I. 31.12,21U8 lI'!!ude apro.'rilJt2th· 2.00 milloell USn, in medic 2,1 %.
ActlvilmC<l de comert Ul:etli;If eSie tfedUllIl'i de ..n Illlmll.r foone red..,; de sproaii:jll, ..nnllrind....se Q opt;minre " c01lrtlrllm 51 memlirn:te:l pt""I..l..i ext<:!m cat mm oomp"'ili'l. in C{lnil,tiije >lJUll concureAle acerbe, "t5t au pnneneri enemi ciil}1 illtem.i.
Coou;;l11lLul prudicat de eN ROMARM SA, la UJl Illvel fQarte redm;. asigUN 1.. limilii ~Ul"iele de finllnlllfC PeJuru lIC!h'ilalCa propric ~! penlru flUiln~tt"l\ c(JnL"OCtclof de impon/export 3M1mi1le.
CN ROMARM SA are un portofolm OWl de agClt\i ~i reprl.'zC1lUlllji elJemi = 00 ~prijinA II; idel\lific:;uxa de opochmil!lji d ... Itrgire a pieldor~i cw~e 11. exportun\QI,
Analiza va It efec<:uall penu'U ~Ioare!c ramuri ale !tftivi:iit!t <o:omerciale de~fl.p;;atc fn uuImI eN eN ROMARM SA: E:..port, Import, Achi:riliiIV8m3ri In 1nte::1l ',\i Marketing.
Export..1 lotul rullZrlt de CN CN ROMARM SA I" ;)1.12.2013 e~[E de nrc" 95 mil:ioaHe J;SD. tA!lC!idcte eu a{tl\lxUruttiv n% fllll de ~i pHioadl a am,IJuJ 2ft17 §I 10 stildere cv uJITOdmntlv 5% tU{1l demud 2016, oonf(Jrm tahelului 11 grarieului urmllJoore.
A~ cum se obsm"¥4 IDn Ulbdu! li midiru! de mai SUt, In JL12,201B pi<¥. SUA re mcnlille III un procent wllQlt din I<:ol;!!:u c:\prn1Illul d:Il;I:" de api o~ly 87%. In r~!ere fall!. cit ilt>;Xa-~j perio&la II ru:w.lui ZI}!7, eat.d SUA reprez1lIUU aprNlmw:iv 75% db. tou:.lnJ (.'~tor directe. De ~~ f3plul cti 1& 31.1 2,1OHI;>il4ll BolpriJ Uinregi~tr!ll 0 ~dere
semnificlU'y!' de apruximaliv 60% fu;A de ~ pcr(aad;i a _lui 20l7. De~, 0 ~«e ~enmiflQlIiYa.!<-u l(lfegi~1r1It ~ pe rela)ia SloY3d./l.
F-&\e de menli<m1l1 fapt'lll q. dOfuui\e CNR <k reinlr~ re pil:.liI Egipt ~Il l'enJ.lhl! ill hymn In expon (Ie aproxitnQli" L1 mHiO;)ne usn ~i mmeuw" Ii ~ctn:n:>ll: *i ahe ror.tr.1ClK In - perioadll inledial urmli.lOMtl.
TotOOail1, aprQxinmtiy 00% din exportul lmal ~l eN ROMARM est.: pimtm flJljje american!", ~ubrumiroarc rue Guven;ului SUA. c.':Iiarde¢ penlru pieje difent-e. Curu:11lZ-i i·ptVpunai:
• A~igurnrea. de fffilduri SUVCmillNmla!e Me JJmse pcnlru invetlilii ",,~'C"are relehnolojliz!lrii uziru:lor, Acesre irtveuitii.iA I<C fad in crmfmmillm! ~11 viabilitll\m fiecArei llZiIK', u: posiIlJlil!l!,!e de a 11 pre7cnte in piata. respecuy eu oom?",-itiHlirtea de llvn,": ~l a calihitii pruduselor.
• hrilietea uoor prokx:tt legislmjve pIivind pWibJ!italell angDjllrii rap.'\le a lInei foqe,je munci\ suphrm:mare ]X' <) perioadA lirnital<'! de timp-., b eanu u=r comell",i mll~; <:':1:
llCalSitl:.IiHil.ri ill le.rmene S<:Urte.
• in ::>!'elcnl !'C lntes.j~toalA 0 reSlrftnge;c "C'J.W Dpi¢)ffl illletnlllloullle,je prom • Nu el(islii [»oduM! nm ~= sA Ie ofertilm, filialc!e n~llumindu-,.e Ui &~a
de ("PI- actualit. adlc~ pnxlnqic luu::lIti1 de clIpabllilflle.a lehnoJogidi ;i unoori mllnageriaUl.
Pe plan intern C.N. CN ROMARM SA S.A. este un furnizor major de produse ~i servicii din eategoria munitH divese ~i tehnidl militarli.
Compania furnizeaza diverse categorii de munitii, servicii de reparatii ~i modernizari tehnidl militara de luptli precum ~i supotullogistic aferent.
La 31.12.2018 au fost derulate contracte eu structuri din cadrul SNAOPS (MAPN, MAl, SRI, etc) In valoare de aproximativ 54 milioane lei. tara TVA (aprox. 13.7 milioane USD).
i I!;:~ 39.169.125.01 61060,601,80 86,330.l~ 95.40505~:137.396.~2.602.526,6~ ~
51
I
• •
---
16,000,000,00
14,000,000,00
12,000,000,00
10,000,000,00
8,0Cl0,OOO,OO
6,000,000,00
4,OOO,OO:'HXJ
1,000,000,00
0,00
140,000,000,00 -120,000,000,00
100,000,000,00
80,000,000,00
60,C~JO,ooO,00
40,000100Q,OO
20,000,000,00
0,00
-
Contracte interne 2012·2018 USD
I I I 2012 2013 2014 2015 2016 201'1 201S
Contracte FSNA . Export total 2012 . 2018 USD
_I _I .I - - •-2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018
• Contracte interne _ hport Total
MAPN
SRI
MAl
, ADM, PENlTENCIARE
I sm
2014
10,061.495,11
79.475,98
40,249,53
,
-
2015
4,757.493,17
90,739,86
25,154,34
20,104,80
-
2016
3,810,713,59
217.459,72
88.349.69
-
2017
4,480,445,12
37,945,42
218.236,53
USD
2018
13.387,078,14
312,982,24
Contracte FSNA 2014 - 2018 USD
15,000,000,00
10,(X)O, OO{U)()
5,()():J,OlX).ro I. Io,GO
MAPN sn: \.11.\1 /'[:1''.'1 P:NlTfNCIMf
.?otA .2015 &,]016 .,017 .1018
52
Direcfia Tehnicii
Preocupllrile speeiali~tilor companiei in domeniultehnic s-au materializat, in anul 2018, prin: • initierea de teme de dezvoltare/asimilare 10 fabriealie de noi tipuri de munilii pentru ealibrele mijlocii, unele impreunll eu parteneri extemi; • Continuarea dezvoltllrii unui sistem arma-munitie cal. 5,56 rnm, in conformitate eu specificaliile NATO ~i eerintele MAp.N.; • Participarea la dezvoltarea ~i realizarea unor sisteme de arma telecomandalii destinate echipllrii diferitelor mijloace de lupta (vehicule, nave etc.) in colaborare eu parteneri din Romania; • Realizarea unor noi eomponente de lupta, eu efect tennobaric, pentru munitiile din portofoliul de fabricalie al filialelor; • Modemizarea componentei de luptli pentru lovitura cal. 40 rnm pentru AG-7, eu putere de perforare de 600 mm (blindaj omogen);
_ • Recertificarealomologarea loviturilor de artilerie de calibru mijlociu ~i mare solicitate pentru achizi(ie de catre M.Ap.N.; • Diversificarea gamei si tipurilor de munitH aflate in produclia curentli: explozive, iluminare, fumigene; • Elaborarea studiilor ~i iotocmirea unei propuneri tehnice pentru revitalizarea tancurilor model TR-85 si TR 85 MI, propunere transmisa SMFf ~i DptArm; • Dezvoltarea ~i realizarea grenadelor de aruncator individuallata~at calibru 40rnm; • Realizarea liniei tehnologice pentru fabric area grenadei fumigene 76rnm. in colaborare cu firma DIEHL Germania.
PRlVATIZARE
- Privatizarea C.N. ROMARM ~i a filialelor sale este un proces care a fost decl~at in anul 2004, in baza H.G. nr. 48512004 pentru aprobarea Strategiei de restructurare ~i privatizare a C.N. ROMARM ~i a filialelor sale.
Procesul de privatizare a C.N. "ROMARM" S.A. ~i filialelor sale se desfli~aril in eonformitate eu prevederile legislaliei din domeniu, prin utilizarea urmlltoarclor metode:
- vanzarea actiunilor detinute de C.N. "Romarm" SA. la filiale; vanzarea participa(iilor de\inute de C.N. "Romarm" S.A. sau filiale la societlili comerciale eu capital mixt; vanzarea activelor disponibile (neutilizate); transferul eu plata sau eu titlu gratuit al aetivelor eu caracter social;
In anul 2018, la nivelul serviciului au fost analizate ~i ioaintate spre avizare/aprobare Consiliului de Administra(ie al C.N. ROMARM S.A. documente in baza carora Consiliul de Administratie al C.N. ROMARM S.A. a decis urmatoarele:
53
• Avizarea Dlirii in plata a aetivului: Vila Arsenal eu parcare ~i teren de Cotba!. apartinand SOCIETATII ARSENAL RE~ITA S.A.
• Avizarea inchirierii prin licitalie desehisl! eu strigare de tip eompetitiv a activelor: Teren neimprejmuit in suprafall! de 639 mp (terenul de la Costa ~coall! profesionall! veche. situat in municipiul Ia~i. apartinand SOCIETA TIl UZINA MECANICA CUGIRS.A.
Apartament compus din 3 camere ~i dependinle, eu 0 suprafalii utili! de 55.35 mp ~i a cotei de teren in folosintil de 5,55 %, apartinand SOCIETATII UZINA MECANICA CUGIRS.A.
- inehirierea prin licitape deschisa eu strigare dupa regula lieita\iei competitive (la un pret in ureare) a activului "Pavilionul H - administrativ". nr. inventar A 1001. detinut de C.N. ROMARM S.A., situat in Bucure~ti, Bd. Timi~oara nr. SA, Sector 6, Bucure~ti, cu respectarea prevederilor LegH nr. 346/2004 cu modificlirile ~i completarile ulterioare;
- Inehirierea activului Ob. 172 - Cladire probe vitezli Mec VII. UMC II (nr. de inventar - 1000197), eu suprafala construiti!. de 471 mp. suprafata desta~urata de 47 I mp (P). - apartinand UZlNEI MECANICE CUGIR S.A.;
• Avizarea preJungirii duratei contractului de inehiriere a acti vului: - Spatiu situat in Bumbe~ti-Jiu, in suprafatil de 9 mp, apartinand SOCIETA TIl UZINA
MECANICA SADU S.A. • Avizarea declan~ii procedurii de inchiriere, prin Iicitatie, a spaliului ,,Pavilion H
administrativ". situat in Bucure~ti, B-dul Timi~oara nr. SA, sector 6, incepand eu data la care se va primi 0 Notificare de reziliere a contraetului de inchirierelde eliberare a spatiului din partea chiria~uluilloeatarului.
• Amanarea diseuliilor referitoare la avizarea inehirierii activului "Cladire magazin". nr. inventar 1.1000. detinut de C.N. ROMARM S.A., situat in Sos. OItenitei. nr. 107-lll, sector 4, Bucure~ti. inclusiv terenul aferent in suprafata de 327.99 mp. pana la data prirnirii de la Departamentul pentru Privatizare ~i Administrarea Participaliilor Statului a raspunsului solicitat de C.N. ROMARM S.A. cu referire la procedura de inchiriere .
• • Respingerea Referatului Serviciului Strategii de Dezvoltare, Privatizare ~i Programe Investilionale nr. 667106.03.2018, referitor la inehirierea prin licita\ie desehisa eu strigare de tip competitiv a spatiuIui situat in Tiirgu-Jiu, str. Victoriei. Bl. 9, in suprafa\a total ade 479,7 mp (243,6 mp - parter ~i 236.1 mp - mezanin), aPartinand SOCIETATII UZINA MECANICA SADU S.A. ~i a solicitat refacerea documentaliei eu prezentarea unui Raport de evaluare.
• Respingerea Referatului Serviciu1ui Strategii de Dezvoltare, Privatizare ~i Programe Investitionale nr. 736114.03.2018, referitor la inchirierea prin incredinlare direetii a terenului situat in Bumbe~ti-liu. str. Parilngului nr. 59. in suprafata de 70,11 mp, apartinand SOCIETATII UZINA MECANICA SADU S.A., ~i a solicitat refa<.-erea documentatiei cu prezentarea unui Raport de evaluare.
• Aprobarea, eu referire la constituirea unei societali cu capital mixt intre C.N. ROMARM S.A. ~i BERETTA HOLDING. a urmatoarelor:
54
Informarea acjionarului majoritar in ceea ee priv~le Serisoarea de inlenlie prezentata de eondueerea Fabrieii de Anne "Pietro Beretta" ~i solicitarea unui punet de vedere privind oportunilatea dezvoItarii unci eolaborari industriale eu Fabrica de Arme "Pietro Bereta". Constituirea unci Cornisii formati!. din reprezentan\i ai C.N. ROMARM S.A. (economic, tehnie, juridic, privatizare) ~i reprezentanti ai Uzinei Meeanice Plopeni S.A. pentru a stabili, impreuna eu reprezentanji ai Fabricii de Arme "Pietro Beretta", conditiile unei posibile colaboriiri.
- Nota de fundamentare, nr. 2008 din 31.07.2018, privind aprobarea oportunitatii dezvoItiirii unei eolaboriiri intre C.N. ROMARM S.A. ~i BERETIA HOLDING S.p.A ~i recomanda ea mandatul Comisiei de negociere sa fie fiicut eu eonsuItarea CN. ROMARMSA
- convocarea Aduniirii Generale a Ae\ionarilor C.N. ROMARM S.A., eare sii mandateze reprezentantul CN. ROMARM S.A in Adunarea Generalii a AC\ionarilor filialei UZINA MECANICA PLOPENI SA pentru aprobarea demariirii negocierilor in vederea constituirii unei societilli mixte intre UZINA MECANICA PLOPENI S.A. ~i BERETIA HOLDING S.pA., conform prevederilor Hotariirii Aduniirii Generale a - Ae\ionarilor nr. 80 din 13.09.2018. Totodata, recomandil ca Mandatul Comisiei de negoeiere sa fie mcut cu consultarea C.N. ROMARM S.A.
Serviciul Strategii de Dezvoltare, Privatizare ~i Programe Investi\ionale a restituit, ea urmare a unei solicitiiri de vilnzare, a documentaliei referitoare Ja activuJ:
• Teren de sub construc{ia Club 7 Noiembrie, In suprafa{a de 1.177 mp, aparfindnd SOCIETATII uz/NA MECANICA CUGIR SA
Serviciul Strategii de Dezvoltare, Privatizare ~i Programe Investi\ionale a restituit, ca urmare a unei solicitiiri de incredintare directa ~i neprezentiirii unui raport de evaluare a pretului chiriei documentatia referitoare )a inehirierea prin incredinlare direeta a aetivelor:
Teren situat In Bumbqti-Jiu, In suprafa{ii de 30 mp, apar{indnd SOCIE'TATlI UZINA MECANICA SADU SA Teren situat in Bumbe~ti-Jiu, In suprafa{ii de 116 mp, apar{inand SOCIETATII uz/NA MECANICA SADU S.A.
Serviciul Strategii de Dezvoltare, Privatizare ~i Programe Investitionale a restituit, ea urmare a
neeesita\ii prezentiirii, pentru fiecare activ in parte, documenta\ia referitoare la "modifiearea perioadei -initiale a eontractclor de inchiriere deja existente de la 1 an la 5 ani", active apartinilnd SOClETATII UZINA MECANICA CUGIR SA.
INVESTITII
Programul de investitii pe anu12018, aprobat:
Programul de investitii pc anul 2018 eu finantare integralii sau Partiala de la bugetul de stat al C.N. ROMARM S.A. ~i filialelor sale este compus din Lista obieetivelor de investitii pc anul 2018, eu finanlare integrala sau partiala de la bugetul de stat (Anexa 1) ~i Usta aferenta capitolului C - "Alte eheltuieli de investitii" defaleata pe eategorii de bunuri pe anu12018, eu finanlare prin sume alocate de
55
la buget, apartiniind eN. ROMARM S.A. ~i filialelor acesteia (Anexa Ib), lisle care au fosl aprobate de catre Ministerul Economiei, in calitate de Ordonator principal de credite ~i transmise la C.N. ROMARM S.A. cu adresa M.E.-Direc\ia Industria de Aparare nr. 252.089106.07.2018 (nr. 'inregistrare la Companie 1787/06.07.2018).
in cadrul proiectului Programului de investitii pc anul 2018, cu finantare integrala sau partiala de la bugetul de stat, apar1iniind eN. ROMARM S.A. ~i filialelor sale, a fost aprobata suma totala de 75,125,74 mii lei. Proiectele/obiectivele de investilii, precum ~i celelalte tipuri de cheltuieli de investilii, sunt prezentate in Anexa nr. I susrnenlionata., 'in care suma de mal sus este defalcatii dupa cum urmeaza:
• Cap. A. Investilii in eontinuare 3.660,53 mii lei • Cap. B. Investitii noi 1.750,00 mii lei • Cap. C. Alte cheltuieli de investitii 69.715,21 mii lei
Defalcarea pe surse de finan\are a proiectului Programului de investilii pentru anul 2018. este urmatoarea:
• sucse proprii 35.487,74 mii lei • eredite externe 0,00 mii lei .. • fond special 0,00 mii lei • buget de stat 39.638,00 mii lei
TOTAL 75.125,74 mii lei Pentru anul 2018 proiectul Programului de invcstitii, cu finantare integrala sau par1iala de la
bugetul de stat. apar1iniind C.N. ROMARM S.A. ~i filialelor sale. susmen\ionat, :intocmit pe sucse de finanlare, au cuprins lucriirile :incepute in anii anteriori, care nu au fost finalizate :inca datoritii nealoclirii surselor de finanlare de la bugetul de slat la nivelul necesarului.
Sumele alocate pentru fiecare capitol/subcapilol/proiect/obiectiv de investitii din Programul de inVesli\ii pe anul2018 au fost stabilite avand :in vedere ucmatoarele:
1. solicitarile filialelor, cuprinse :in proiectele Programelor de inveslitii pentru arlUl 2018 apartiniind acestora ~i inso\ite de notele de fundamentare cu privire la necesitatea ~i oportunitatea inc1uderii in programele respective a investitiilor propuse de acestea;
2. adresa nr. 251.046120.04.2018 a Ministerului Economiei-Direclia Industria de Aparare, :inregistrata la eN. ROMARM S.A. cu nr. 1085123.04.2018. prin care au fost comunicate sumele din creditele bugetare alocate Ministerului Economiei prin Legea nr. 212018 a bugetului de stat pe artul 2018, ce revin Companiei, conform aproblirii Secretarului de Stat coordonator al industriei de aparare. .. in valoare totala de 39.638 mii lei, prevazute astfel:
• 7.900 rnu lei de la capitolu182.01 ,Jndustria extraetiva. prelucratoare ~i construclii", titlul 55 "Aile transferuri". art. 55.01. "Transferuri interne", alinealul 55.01.12 "lnvestili; ale agenlilor ecollolII;ci cu capital de stat ", repartizate pentru filialele:
./ S. Fabrica de Pulberi S.A. Fagar~ - 5.800,00 mii lei
./ S. Uzina Mecanica Sadu S.A. - 2.100,00 mii lei • 31.738 rnii lei de la cap. 82.01 ,Jndustria extractiva, prelucratoare ~i construc\ii". titlul 72
"Active financiare", art. 72.01. "Active financiare". alineatul 72.01.01 "Participarea fa capita/ut social at societiifi/or comerciale", repartizate pentru filialele:
./ S. VA Moreni SA - 16.000,00 mii lei
./ S. Electromecanica Ploie~ti S.A. 1.200,00 mii lei
./ S. Fabrica de Acme Cuglr S.A. 1.925,00 mil lei
./ S. U.M. euglr S.A. 4,750,00 mii lei
./ S. U.M. Plopcni S.A. - 7.863,00 mii lei
"6
3. adresa nT. 251.070123.04.2018 a Ministerului Economiei-Oirectia Industria de Aplirare, inregislrala la eN. ROMARM SA cu nT. 1086123.04.2018, prin care au fosl solicilale: Oeclaratiile pe proprie raspundere privind separarea evidentelor contabile pe activitati civile ~i activitati mililare la nivelul Companiei $i filialelor ~i NOlele de fundamentare pentru investitiile apaJ1inlind filialelor susmentionale, pe sumele bugetare repartizate aceslora pentru anul20 18;
4. adresa nT. 251.338/15.05.2018 a Ministerului Economiei-Oirectia Industria de Aplirare, inregistrata la eN. ROMARM S.A. eu nr. 13091l5.05.2018, prill care a fost solicitata elaborarea ~i transmiterea la M.E.-D.I.A. a Anexei nr. 1 - "Lisla obiectivelor de investitii pe anul 2018, cu finantare integraHi sau paJ1ialii de la bugelul de slat, apaJ1inilnd eN. ROMARM S.A." ~i Anexee nr. 1 b - Lista capitolului C-"Alte cheltuieli de invcstilii" defaleala pe eategorii de bunnri pe anul 2018, eu finantare prin sume alocate de la bugel, apaJ1inilnd eN. ROMARM S.A., pentru obieetivele/dotiirile aprobate, in limita sumelor eomunieate de aceasta prin adresa nr. 251.046120.04.2018, inTegistrala la C.N. ROMARM S.A. eu nr. 1085/23.04.2018, documente insotile de notele de fundamentare corespunzatoarc;
S. stadiul realiziirii Programului de investitii aI Companiei pc anul 2017, posibilitatea finalizarii intr-un tcrmen cat mai scurt a unor investi!ii afJate deja in derulare, posibilita!ile de .. indeplinire a programului de catre filialc (disponibilit1l.\i financiare, elaborarea de documentatii, organizarea procedurilor de achizitie, achizi\ia de utilaje, echipamente etc. $i realizarea de lucran de C+l+M) ~i importanla investiliilor respecti ve pentru filiale.
RectificJiri ale Programului de investitii pe anu12018:
Fata de Programul de inve.~tilii pe anu12018, cu finantare integrala sau paJ1iala de la bugetul de sIal, apaJ1inilnd eN. ROMARM SA. ~i filialelor sale, au fost efectuate doua rectificari, la solicitarea unor filiate ~i1sau la solicitarea Ministerului Economiei, in cali tate de ordonator de credite, rectificliri care au fost aprobate de ciitre ordonatorul respectiv,
l.Urmare a urmatoareloraspecte/documente: o solicitarile unor filiale din cadrul C.N. ROMARM SA, de rectificare a Programului de
investi\ii pentru anul 2018, de ex: transferuri de sume bugetare de la un subcap. la altu! in cadrul Cap. C-AIte cheltuieli de investilii, la rectificarea bugetara pe anul 2018 (S. U.A. Moreni SA); suplimentliri de fonduri bugetare pentru investi\iile acestora, la rectificarea bugetarll pe anul 2018 (S. TOHAN SA, S. Pirochim Victoria S.A.-solicitliri transtuise la Ministerul Economiei • Direclia Industria de Aparare cu adresa nr. 1475/07.06.2018 a Companiei): solicitare de modificare a denumirii unor dotiiri independente (S. Fabrica de Arme Cugir S.A.) etc.; ...
o corespondenlei dintre C.N. ROMARM S.A. ~i Ministerul Econotuiei-Oirec\ia Industria de Aparare, in cali tate de ordonator principal de credite, eu privire la solicitlirile susmentionale ale filialei S. U.A. Moreni SA;
o adresei nr. 252.054127.07.2018 a M.E.-Direclia Industria de Aparare, inregistrata la C.N. ROMARM SA cu nr. 2004/30.07.2018, prin care aceasta informeaza Compania cli "pentru investitiile cu fmantare de la buget de la cap. 82.01 "Industria extractiva, prelucratoare $i construclii",
titlul 72 "Active financiare", art. 72.01. ,,Active financiare", alineatul 72.01.01 "Participarea la eapitalul social aI societatilor comerciale", "decizia privind alocarea cheltuielilor pe categorii de investitii (lit. a.;. lit. f) apaJ1ine ordonatoruiui principal de credite", "conform c1arificarilor primite din partea Ministerului Finantelor Publice (M.F.P.)";
o solicitiirii M.E.-Directia Industria de Aparare, din adresa Uf. 252.054/27.07.2018, de transmitere, pentru aprobare, a documentelor: "Lista obiectivelor de investilii pe anul 2018, cu finanlare integrala sau paJ1iala de 1a bugetul de stat (Anexa 1) ~i Lista capitolului C - "Alte cheltuieli
57
de invest!\ii" defaleata pc categorii de bunuri pe anul 2018, cu finantare prin sume alocate de la buget, apartinllnd c'N. ROMARM S.A. ~i filialelor acesteia (Anexa Ib), reetificate conform solicitarilor filialei S. V.A. Moreni SA; C.N. ROMARM S.A. a inaintat, spre aprobare, eu adresa nr. 25141G9/21.09.20IS, Programul de investi\ii pc anul 2018, eu finan\are intcgrala sau paf\iala de la bugetul de stat, apartinllnd C.N. ROMARM SA., rectifieat conform eelor precizate mai sus.
Urmare a Iransmiterii, de catre C.N. ROMARM SA, eu adresele nr. 2514/G9121.09.201S ~i 2537/G9121.09.2018, a Programului de investitii pc anul 2018 cu fmantare integrala sau partiala de la bugetul de stat al c'N. ROMARM S.A. ~i filialelor sale, rectifieal conform propuncrilor ~i solicilarilor prezentate mal sus, apartinllnd filialelor S. V.A. Moreni SA, S. Fabrica de Arme Cugir S.A., S. TOHAN SA ~i S. PIROCHIM Victoira SA, prin adresa nr. 253.062127.09.2018,lnregistratil la C.N. ROMARM S.A. eu nr. 2585/27.09.2018, Ministerul Economiei Direc\ia Industria de Aparare a eomunieat eil Programul respcetiv nu poate fi inaintat spre aprobare Ordonatorului principal de eredite, din urmiltoarele eonsiderente:
«I.Prin Ordonanta de urgen\il a Guvemului nr. 78/2018 cu privire la rectificarea bugetului de stat pe anul 2018, bugetul Ministerului Economiei destinat investipilor in industria naponala de aparare nu a fost majorat, ci diminuat: de la eapitolul 82.01 "industria extractiva prelueriitonre ~i..... construe\ii". titlul 55 "Alte transferuri" au fost diminuate ereditele de angajament eu suma de 1.476 mii lei ~i creditele bugetare eu suma de 4.945 mii lei.»
«2. Influentele reducerii bugetului prezentatli mal sus, pentru c'N. ROMARM S.A. ~i filialele sale sunt urmiitoarele:
a) Reducerea bugetului la alin. 55.01.12 "Investitii ale agenplor eeonomici cu capital de stat" eu suma de 3.080 mii lei, suma diminuatii de la S. Fabrica de Pulberi Filgara~ S.A. (urmare conftrmiirii primite de la societate prin adresa nr. 93/12.09.2018, care euprinde 9 pozi\ii);
b) Imposibilitatea asiguriirii sumei neeesare fman\ilrii dotiirilor indepcndente ~i a cheltuielilor pcntru elaborarea studiului de fezabilitate solicitate suplimentar de S. TOHAN SA ~i S. PIROCHIM Victoria SA»
Totodata, prin acee~i adresil, Ministeml Economiei - Direc\ia Industria de Ap1!rare a solicitat refacerea Programului de investitii rectifieat, susmentiouat, conform informaliilor inserate la pet. 2 din adresa respectiva, precizate mai sus, ~i transmiterea acestuia, spre aprobare.
k aceasta situape, in cadrui Programu1ui de investitii pe anul 2018 eu finantare integralli sau partialii de la bugetul de stat al C.N. ROMARM S.A. ~i filialclor sale, rectificat. transmis la Ministerul Economiei - Directia Industria de Aparare, cu adresa nr. 2514/G9121.09.2018. Compania a efcetuat .... modificarile solicitate de Directia rcspectiva prin adresa nr. 253.062127.09.2018, 'lnregistrata la Companie eu nr. 2585/27.09.201S.
ProgramuJ de investilii respeetiv a fost transmis la Ministerul Economiei-Directia Industria de Aparare, eu adresa nr. 2585/G9128.09.20 18 a Companiei.
Astfel. Programul de investipi pc anul 20 IS, cu finanlare integralii sau partiala de la bugetul de stat. al c'N. ROMARM S.A. ~i filialelor sale, compus din Usta obiectivelor de investitii pc anu12018. cu finantare integrala sau Partiala de la bugetui de stat ~i Usta aferenta eapitolului C - "Aile eheltuieli de investitii" defaleata pe categorii de bunuri pe anul 2018. eu finanlare prin sume alocate de la buget. aPartinllnd C.N. ROMARM S.A. ~i filialelor aeesteia, rectificate. au fost aprobate de caire Ministerul Economiei, in cali tate de Ordonator principal de eredite ~i transmise la C.N. ROMARM S.A. cu adresa M.E. - Directia Industria de Aparare nr. 253.250/16.10.2018 (nr. inregistrare la Companie 2749117.10.2018).
Programul susmcntionat (prima rectifieare), aprobat. este in valoare totalii de 72.045,74 mii lei (fara TVA). defalcatll pe capitole ~i surse de finantare, astfel:
58
• Cap. A. Investipi in continuare 3.660.53 mii lei • Cap. B. Investitii noi 1.750,00 mii lei • Cap. C. Alte eheltuieli de investitii 66.635.21 mii lei
Defalearea pe surse de finantare a proieetului Prograrnului de investitii penlm anul 2018, rectifieat. este urmiitoarea:
• surse proprii 35.487.74 mii lei • eredite ex terne 0,00 mii lei • fond special 0,00 mii lei • buget de stat 36.558,00 mii lei
TOTAL 72.045,74 mii lei
2.Urmare a Ordinului Ministrului Economiei nr. 1434/01.11.2018, prin adresa M.E.-Direcpa Industria de Aplirare nr. 253.632/0S.I1.20IS,lnregistratii la eN. ROMARM S.A cu nr. 2912106.11.2018, au fost comunicate sumele din creditele bugetare alocate Ministemlui Economiei prin Legea nr. 212018 a bugetului de stat pe anul 2018, ee revin Companiei, confonn aprobiirii Secretarului de Stat coordonator al industriei de apiirare, suplimcotar fata de eele comunieate Companiei prin adresa nr. 251.046120.04.2018, inregistrata la eN. ROMARM S.A. cu nr. 1085123.04.2018, in valoare totalil suplimentara de 5.300,00 mii lei, de la cap. 82.01 "Industria extractiva, prelucriitoare ~i constructii". - titlul 72 "Active financiare", art. 72.01. "Active financiare", alineatul 72.01.01 "Participarea la capitalul social al societaplor comerciale ", sume repartizate pentru filialele:
./ S. CARFIL SA 3.800,00 mii lei
./ S. TOHAN S.A. - 1.500,00 mii lei Prin acee~i adresa, M.E.-Direclia Industria de Apiirare aprecizat ea C.N. ROMARM S.A. are
alocatil, pentru anul 2018. la cap. 82.01 "Industria extractiva, prelucratoare ~i constructii", titlul 72 "Active fmaneiare", art. 72.01. "Active fmanciare", alineatul 72.01.01 "Participarea la capitalul social al societiltilor comerciale", suma totala de 37.038 mii lei.
Totodatil, in vederea preglitirii unei noi rectificiiri bugetare pentru anul 2018. prin adresa nr. 253.689/07.11.2018, Inregistratil la eN. ROMARM SA eu nr. 2942107.11.2018, M.E. - Direcjia Industria de Apiirare a solicitat propunerile de eredile bugetare suplimentare, precum ~i sumele care pot fi disponibilizate din bugetul aprobal pentru investitiile aparjind filialelor Companiei in anul 2018 penlm "Investitii ale agenlilor economici cu capital de stat".
Cu adresa nr. 29421G9/08.11.2018, eN. ROMARM S.A. a riispuns la solieitarea susmentionatil, inaintiind clltre M.E.-Directia Industria de Apiirare adresa nr. R1503/08.11.2018 as. U.M. Sadu S.A. ~i adresa nr. 124/08.11.2018 a S. Fabrica de Pulberi S.A. Fil.glir~, filiale care au rlispuns, in termenul solieitat, cerinlelor respective, comuniciind propunerile de eredile bugetare la data - adresei respective, pe care au estimat eli Ie pot disponibiliza pentm obiectivele de investitii aparjiniind acestora, euprinse in Prograrnul de investitii pe anul 2018, rectificat. aprobat.
Astfel. S. U.M. Sadu S.A. a precizat eli poate disponibiliza suma de cea. 1.460.100 lei. iar S. Fabrica de Pulberi S.A. Higlir~ a menlionat eli poate disponibiliza suma estimalli de 376.000 lei, suma totalll ce poate disponibilizata la data prezenlei de catre cele doua filiale fiind de cea. 1.836.100 lei. Motivele acestor disponibiliziiri. precizate de cele doua filiale sunt:
imposibilitatea cheltuirii pana la sflir~itul anului 2018. de catre S. U.M. Sadu SA. a a sumei de 1.460,100 lei (1.450.000 lei corespunzlitoare a doua dotiiri independente, iar 10.100 lei reprezentand economie aferenta achizitionarii dotiirii independente "Motostivuitor", aprobate pentm anuI2018); realizarea, de catre S. Fabrica de Pulberi S .A. Fagiir~ a unei economii estimate de 376.000 lei, ea urmare a deschiderii ofertelor pentru 8 dintre cete 23 dotiiri independenle aprobate a fi achizilionate In anul2018 de catre filiala.
59
Detalii suplimentare privind propunerea de rectificare a Programului de investitii pe anul 201& aPartinlind S. U.M. Sadu S.A, precum ~i justificarea neutilizlirii unei pill\i din sursele bugetare In anul 20 IS. de eatre aeeasta filiala, sunt prezentate in urmatoarele doeumente
• Notli de fundamentare pri vind "Propunerea de reetifieare a programului de investi\ii pentru anul 2018", eu finantare integralii sau partiala de la bugetul de stat la Societatea U.M.Sadu S.A" or. E397113.11.201&, tnregistrata la eN. ROMARM SA eu or. 2991/13.11.20IS~ 2 file neclasifieate;
• ,,Nota justifieativa privind situatia investiilor nerealizate la Societatea U.M. Sadu S.A din sursa bugetara in anul 201S" or. E397/13.l 1.20lS, inregistrata la eN. ROMARM SA cu or. 2991113.11.20IS - 2 file nec\asifieate.
.. in aeee~i perioada, 0 parte dintre filialele eN. ROMARM S.A. (ex: S.CARFIL S.A, S. U.M.
Cugir S.A., S. U.M. Sadu S.A) au solicitat diminuarea surselor proprii prevllzute pentru unele dintre obieetivcle de investi\ii aprobare a fi realizate in anul 2018. Confonn precizlirilor fllcute de aceste filiale, motivele pentru care au fost efectuate aceste dirninullri sunt: aprobare de fonduri de la buget pentru finanlarea investitiilor unor filiale, neconstituireallipsa, pfulllia sf§r~itul anului 2018, a surselor proprii preconizate pentru realizarea investiliilor aprobate pentru aceste filiale .
De asernenea, prin adresa nr. 198/14.11.20 IS, ioregistratii la C.N. ROMAR.'J S.A cu or. 3019114.11.2018, filiala S. U.M. Cugir S.A a solicitat completarea denumirii poziliei 1.1 "Strung de productivitate eu CNC" (3 buc.), enprinsli in "Usta capitolului C ~ «Alte eheltuieli de investilii», defaleata pe eategorii de bunuri pe anul 2018, eu finantare prin surne alocate de la buget, apartinlind CN. ROMARM S.A", rectificat!i, aprobata, noua denumire a dotarii independente respective fiind "Strung de productivitate ridicaHi eu CNC" (3 buc.), avfuld tn vedere ea este yorba despre aeela~i
utiliaj, aprobat a fi achizitionat in rulUl 2018 eu finanlare din surse bugetare, eu valoarea totala aprobata de 2.150,00 rnii lei.
in aceasta situatie, C.N. ROMARM S.A a solieitat, efeetuarea de catre filialele respective, a tuturor rectificarilor necesare, conform eelor prezentate rnai sus, in Programele de investitii pe anul 20 IS, en finanlare integralii sau Partiala de la bugetul de stat, aprobate, apartinfuld acestora
in baza programe\or respective, Compania a tntocmit Programul de investitii pe anul 2018 eu finantare integralii sau partialii de la bugetul de stat al C.N. ROMARM S.A ~i filialelor sale (a doua rectificare) program inaintat eu adresa or. 31l6/G9/26.11.201S, spre aprobare, catre Ordonatorul principal de credite.
Acesta a fost aprobat de ciitre Ministerul Econorniei, tn calitate de ordonator principal de credite .. ~i transmis la C.N. ROMAR.'J S.A. eu adresa M.E.~Directia Industria de Aparare nr. 254.127/10.12.2018 Cur. inregistrare la Cornpanie 325811 L12.2018).
A doua rectificare a Programului de investitii pe anul 2018, aprobata, este in valoare totala de 72.299.64 mii lei (eara TVA), defaleata pe eapitoie ~i surse de finantare, astfel:
• Cap. A Investilii In continuare 3.510,53 mii lei • Cap. B. Investitii noi 1.750,00 ruii lei • Cap. e Alte cheltuieli de invcstitii 67.039,11 ruii lei
Defalearea pe surse de finantare a proiectului Programului de investitii pentru anul 20 IS, rectifieat, este urrnatoarea:
• surse proprii 32.277,74 mii lei • eredite externe 0,00 rnii lei • fond special 0,00 mii lei • buget de stat 40.021,90 mii lei
TOTAL 72.299,64 mii lei
60
I. Situatia utilizirii fondurilor alocate de Ia bugetul de stat in anul 2018 pentru investitiile din cildrul Programnlui de investilii at C.N. ROMARM S.A., aprobat:
in cadrul programului de investi!ii pe anul 2018 apartinllnd C.N. ROMARM S.A. ~i filialelor sale au fost aprobale alocatii bugetare in valoare totalil finalil de 40.021.900 lei, la Cap. C-Alte cheltuieli de investi!ii.
Suma totala utilizata in anul 2018 de la bugetul de stat a fost in valoare de 10.919.332,88 lei, din care:
./' 2.074.592,88 lei, realizate de filialele care au avut aprobate in anul 2018 fonduri bugetare de la cap. 82.01 "Industria extractivll., prelucr1ltoare ~i constructii", titlul55 "Alte transferor,", art. 55.01. "Transferuri interne", alineatul 55.01.12 ,,Investitii ale agentilor economici cu capital de stat". Din accast! sumil, Ordonatorul principal de credite a virat in decembrie 2018 suma totaHi de 871.428 lei. iar in luna ianuarie 2018 a virat suma totalii de 1.203.164,881ei. Sumele
corespunZiltoare S. U.M. Sadu S.A. ~i S. Fabrica de Pulberi S.A. Filgilr~, primite de acestea in luna ianuarie 2019, au fost utilizate de filiale pana la data de 31.01.2019;
./' 8.844.740 lei, realizate de filialele care au avot aprobate in anul 2018 fondori bugetare de la cap. 82.01 "Industria extractivil, prelucr!toare ~i construc!ii", tWul 72 "Active financiare", art. - 72.01. ,,Active financiare", alineatul 72.01.01 .,Participarea La capitaluL social al societalilor comerciale". Pentru accste filiale, diferen\a fala de valoarea totala de 37.038.000 lei, aprobatil in anul 2018, urmeazl1 a fi realizatll in anul 2019, conform hotilrilrilor A.G.A. in acest sens, ale filialelor respective.
LITIGII
La data de 31 decembrie 2018, CN Romarm SA. figora pe rolul instanlelor de judecata astfel: In calitllte de reclamanta cu 13 dosare in cali tate de parlltii cu 5 dosare In cali tate de parte vlltamata cu 1 dosar Situatia Iitigiilor CN Romarm SA aparat central, la dat de 31.12.2018 este prezentata detaliat in
anexa la prezentul raport. -POLITICA IN DOMENIUL CALITATII
In data de 30 septembrie 2015 ASRO a publicat standardul SR EN ISO 9001: 2015 (C) cu titlul "Sisteme de management al calitiilii - Cerinle". Acest standard inlocuie§te SR EN ISO 9001: 2008. Perioada de tranzipe la noua versiune a standardului s-a ihcheiat in luna septembrie 2018. Principalele modificiiri aduse de noua versiune a standardului ISO 9001: 20\ 5 au in vedere: 0 cerinla explicita de gandire bazatll pe rise pentru a sprijini ~i imbunataji ihtelegerea §i aplicarea abordarii procesuale; mai pUlin accent pe documente; imbuniit1itirea aplicabilitlltii pentru servicii; 0 cerin\ii pentru a defini Iimitele SMC; cre~terea accentului pe contextul organizational; cre~terea cerinlelor pentru leadership; un accent mai mare pe obtinerea rezultatelor dorite pentru a imbunlitllti satisfaclia clientului.
In data de 16 noiembrie 2015 ASRO a publicat standardul SR EN ISO 1400 I: 2015 (M) eu titlul "Sisteme de management de mediu Cerinle cu ghid de utilizare". Acest standard lnlocuie~te SR EN
61
ISO 14001: 2005. Perioada de tranzipc la noua versiune a standardului s-a ineheiat in luna noicmbrie 2018. Principalele modificiiri aduse de noua versiune a standardului ISO 14001: 2015 au in vederc: necesitatea de a in\elege eontcxtul organizational, ncvoile, a~tepH!rile ~i cerinlele piir\ilor interesate; cerinle privind sporirea angajamentului ~i implicarii managementului de vilrf; cerinlli expliciti1 de glindire bazata pe risc; flexibilitate sporitii cu privire la utilizarea doeumentatiei; un accent mai mare pe demonstrarea performanlei.
In data de 20 aprilie 2018 ASRO a publicat standardul SR ISO 45001: 2018 (SSO) eu titlul "Sisteme de management aI siinatiitii ~i securitiitii In muncil - Cerinle ~i indrumiiri pentru utilizare". Acest standard Inlocuie~te SR OHSAS 18001: 2008. Edi\ii1e SR OHSAS 18001: 2008 ~i SR ISO 45001: 2018 au 0 perioadii de coexistenla piina in luna martie 2021. ISO 45001: 2018 prezinta, in raport cu OHSAS 18001: 2008, urmiitoarele diferenle majore: se eoncentreazii asupra interactiunii dintre 0 organizalie ~i mediul de afaceri; Be bazeazii pe abordarea procesuaU\; este dinamic In toate c1auzele; ia In considerare atilt riscurile cat ~i oportunita\ile aferenle SSO, ellt ~i aile riseuri ~i oportunitali ale sistemului de management; include luarea In considerare a punctelor de vedere a piir\i1or interesate.
Au avut loe urmiitoarele evenimenle semnifieative In domeniul sistemelor de management: - Au fost efectuate audituri de certificarel recertificare pentru S. TOHAN S.A. (C), S. CARFIL
SA (C), S.C. METROM SA (C+M). S. FABRICA DE ARME CUGIR SA (C). S. UZINA - MECANICA PLOPENI SA (C). S. UZINA MECANICA SADU SA (C), S. UZINA AUTOMECANICA MORENI SA (C+M+SSO), S. UZINA DE PRODUSE SPECIALE DRAGOMIRESTI SA (M+SSO), S. UZINA ELECTROMECANICA PLOIE~TI SA (C+M+SSO) ~i UZINA MECANICA BUCURE~TI SA (Cl, prin care se eonfirma ci1 sistemele de management sunt in conformitate cu eriteriile de audit (standardul de referin\i1, doeumentalia sistemului de management ~i legislatia aplicabila);
- Au fost efectuate audituri de supraveghere pentru S. UZINA MECANICA CUGIR SA. (C), S. UZINA MECANICA MUA SA (C+M+SSO) ~i S. UZINA DE PRODUSE SPECIALE DRAGOMIRESTI S.A. (C), prin care se confirma mentinerea gradului de conformitate a sistemului de management cu criteriile de audit;
- Pentru filialele S.c. PIROCHIM VICTORIA S.A. ~i S.C. ARSENAL RE~ITA SA, sistemul de management ale caliti1tii a fost certifieat de Organismul Militar de Certificare, Acreditare ~i Supraveghere (OMCAS) ~i datorita lipsei de comenzi, procesul de produc\ie a fost Intrerupt pentru activitiitile principale, neexistiind posibilitatea praeticll pentru certificarea de tertll parte;
- Filiala S. FABRICA DE PULBERI SA (C+M+SSO) a fost certificatll pana in anul 2016 ~i datoritii Iipsei de eomenzi ~i resurse financiare procesul de rccertificare a sistemelor de management nu s-a derulat piinll in prczent; - - in condiliile reluiirii fluxului de produC\ie. se vor face demersuri si pentru atragerea unor fonduri structurale in vederea proiectiirii, documenti1rii, implementiirii, menlinerii. imbuniitlilirii ~i
certificiirii sistemelor de management precum ~i activitati de instruire ~i audit intern; - S-a revizuit ~i imbuniitlilit Manualul de politici ~i proceduri aI PROGRAMULUI INTERN DE
CONTROL privind exporturile, importurile ~i alte opera\iuni eu produse militare; - S-a initiat revizuirea doeumenta\iei ~i implementarea sistemului de control intern managerial in
conformitate eu OSGG nr. 600 din 20 aprilie 20 18 pentru aptobarea Codului controlului intern managerial al entitiililor publice.
62
RELATIA CU FILIALELE
• Structura acponariatului la filialele CN Romarm SA la data de 31.12.2018
! Arsenal 0.00 265.787.83 266,600.00 812.17 • Re$ita I Uzina : Mecanica
!
352,420.76 43,264,648.0 I 42,916,534.55 4,307.30 Sadu Tohan 9,727,189.51 20,305,393.55 10,913,061.01 334,856.97 Pirochim
1,403.10 ! 157,915.82 156,512.72 , 0.00Victoria Total 57,624,069.09 383,501,848.30 393,292,591.95 I 67,414,812.74
Cont 4118 Clienti in litigiu
Filiala I Sold initial D Rulaj D IRulaj C Sold 31.12.2018 Debit .... U.P.S. Fligar~ 85,940.11 0.00 0.00 85,940.11
Total 85,940.11 0.00 0.00 85,940.11
Cont 4511 Decontari intre entitatile afiliate, ajutoare financiare
! Filiala Sold initial D RulajD ! Rulaj C Sold 31.12.2018 , Debit !
U.M.Bucure~ti 5,455.630.90 4.675,445.28 I 3,221,386.31 6,909,689.87 • Carfil 0.00 3,324.786.76 : 0.00 3,324,786.76 • I U.P.S. Fagara$ 80,000.00 0.00 I 0.00 I Fab. Pulberi I
IFaglira$ 523,449.32 ! 315,800.00 I 235,000.00
80,000.00 :
604,249.32
, Metrom t 898,908.1 7 I 1,845,770.54 I 483,049.72 2,261,628.99
66
Automecanica 1 Moreni
0.00 I 1,622,000.00 234,000.00 : 1,388,000.00
I Uzina Mecanicli ' Plopeni 101,997.96 i 0.00 101,997.96 0.00
IPirochim 29,732.31 0.00 ' 6,662.81 23,069.50 : Victoria I
i Total 7,089 718.66 11,783,802.58 I 4282.0%.80 14~91!424.44 !
Cont 409 Fumizori-debitori
I Filiala I
IUzina ; Mecanic!l -
Fabr. De Anne Cu 'r
' Sold initial D Rulaj D Rulaj C Sold 31.12.2018 I
i Debit Credit
277,155.56\ -20,432.87 ' 0.00 I 256,722.69,
267,984.00 0.00 267,984.000.00
4,771,585.20 1,869,969.37 0.00 6,641,554.57
IIUzina Mecanica 7,406,272.35, -4,813,475.70 18.00 2,592,778.65! !, Cugir iJ lli~ I'!Mecanicii Mija. 3,866,262.50 i -3,866,262.50! 0.00 0.00 I
,
IIUzina ,
, Mecanica 588,235.30 -588.235.29 0.01 0.00 I i!Plopeni I
IUZ~ ,
15422.40 I IiMecanica 1,845,868.56 -1,059,197.05 771,249.11 Sadu ' I !,-
I Total 19,023,363.47 -8,477.634.04 15,440.40 I 10,530,289.02 I - • Modiflcare capital social cu valoarea terenurilor ,i a investitiilor din surse bugetare
Conform art.3 alin. 2 din OUG 5lf2015 in cursul exercitiului financiar 2018 s-a realiza modificarea valorii ~i implicit a structurii capitalului socialla filialelor care au primi! alocatii bugetare pentru investitii-Cu aceasta suma alocalil s-a majorat participatia statului reprezentat de Ministerul Economei la capitalul social al filialelor.
Majorarea capitaiului s-a realiza prin emisiunea de noi acfiuni nominative, valoarea nominala a unei actiani va fi de 2,5 ledn tabelul urmator se prezinlil filialele care au aplicat prevederile aetului normativ precizat anterior precum ~i sumele aferente.
Astfel de sume au fost alocate ~i In anul 2018 pentru y' S. Fabrica de Pulberi S.A. Fligara~ - 1.437.692,88 mii lei y' S. Uzina Meeaniea Sadu S.A. - 636.900,00 mii lei
67
TotOOata, 0 parte din filiale au primit sumele alocate conform Ordinul ministrului economiei nr. 651130.05.2018, pentru majorarea contributiei statului la capitalul social al unor filiale, pentru finantarea unor investitii necesare protecpei intereselor esentiale de seeuritate nationalA ~i care se referii la produC\ia de armament, munitie ~i material de razboi, efeetuata eu respeetarea art.346 din Tratatul privind func\ionarea Uniunii Europene, astfel:
./ S. U.A. Moreni SA - 16.000,00 mil lei
./ S. Electromecanica Ploie~ti S.A - 1.200,00 mii lei
./ S. Fabrica de Arme Cugir SA 1.925,00 mii lei
./ S. U.M. Cugir S.A. - 4.750,00 mii lei
./ S. U.M. Plopeni S.A. - 7.863,00 mii lei
./ S. CARFIL SA -3.800,00 mii lei
./ S. TOHAN SA - 1.500,00 mii lei
Aviind in vedere baza prevederilor art. 217 alin. 1 din Legea nr. 3111990 CN Romarm , In ealitate de aC\ionar la filiale va solicita ridicarea dreptului de preferinta dcterminat de Jipsa fondurilor necesare exercitlirii acestui drept. -Controlul CUrfU de Conturi a Romaniei
tn perioada septembrie - noiembrie 2018 reprezentanpi Curtii de Conturi a Romiiniei au efectuat un control privind situatia, evolutia ~i mOOul de administrare a patrimoniului public ~i privat aI statului, precum §i legaJitatea ~i realizarea veniturilor ~i efectulirii cheltuielilor In perioada 2015-2017 la Compania Nationala ROMARM S.A. rn acest interval de timp, s-au mni realizat controale de cAtre auditorii publici externi ai Curtii de Conturi - din teritoriu , ~i la filialele : Uzina Mecanica Mija, UPS Dragomire~ti, Electromecanica Ploie~ti , UM Sadu , Carfil, Uzina Mecanica Bucure~ti. Automecanica Moreni , Fabrica de Arme Cugir ~i Uzina Mecanica Cugir.
La Compania Nationala rezultatul analizei aspectelor constatate de reprezentantii Curtii de Conturi sunt prezentate in raportul de control nr. 3.144 din 21.12.2018 fiind comunicata ~i Decizia CCR nr.14/2018 pentru inlaturarea deficienlelor eonstatate ~i eonsemnate in Raportul de control precizat anterior.
Se prezinta in continuare masurile dispuse de Curtea de Conturi prin Decizia 14/2018 , termenul comunicat precum ~i masurile dispuse, termene ~i responsabilitati stabilite pentru soluponarea lor. -
I. Potrivit prevederilor art, 43, lit. c) din Legea nr. 9411m, republieatli, ~i ale pet. 174 din regulamentul privind organizarea ~i desfa~urarea activitatilor speciflce CUrfU de Conturi, precum ~i valoriflearea adelor rezultate din aceste activitlip. aprobat prin Hotararea nr. 155/2014 se dispun aplicarea urmatoarelor masuri:
I. Conducerea Companiei Nationale ROMARM SA, va dispune miisuri ~i va urmari intrarea in legalitate privind "implementarea ~i dezvoltarea sistemelor de control intern managerial", in confonnitate eu prevederile legale in vigoare (pentru inlaturarea abaterii prezentata la pet. I din Decizie).Termen: 28 iunie 2019. Propunere:
• Implementarea integrali! a sistemului de control intern managerial al C.N. ROMARM S.A. prin aplicarea prevederilor OSGG 40012015 (inlocuit de OSGG 60012017) pentru aprobarea Codului controlului intern managerial al entitaplor pub lice;
68
Termen ; 30.05.2019.Raspunde : Comisia de monitorizare, coordonare ~i indrumare rnetodologicil a sisternului de control intern managerial din CN Romarrn S.A.
2. Conducerea Cornpaniei Nalionale ROMARM SA, va dispune rnasuri ~i va urman intrarea in legalitate privind "organizarea ~i desfii~urarea activitatii de audit public intern". in conformitate cu prevederile legale in vigoare (pentru lnlaturarea abaterii prezentatil la pet. 2 din Decizie).Termen: 28 iunie 2019.
Propunere: • elaborarea planului de audit public intern pentru anu! 2019 in conformitate cu recomandarile din
raportul de control aI Curtii de Conturi ; • raportarea activitilii de audit public intern la data de 30.05.2019 ;
Tennen : 30.05.2019. Rlispunde: $eful serviciului de audit public intern
3. Conducerea Companiei Nationale ROMARM SA, va dispune mlisuri pentru ... recuperarea in condiliile legii, a impozitelor ~i taxelor aferente !erenului ~i cH!dirii inchiriate
in baza contractului de inchiriere nr. D.F. 451101.11.2013, in conditiile stabilite prin aces! contract (pentru lnUiturarea abaterii prezentata la pct. 4 din Decizie).Termen: 28 iunie 2019.
Masura a fost realizatii. Au fost emise citre partenerul Luesoria SRL, doua facturi eu nr. 1918 ~i 1919 aferente lunii
noiembrie 2018, in valoare totala de 12.154,32 lei. Suma a fost incasata integral in data de 19.12.2018, in contul nostru deschis la BCR Lipscani.
4. Conducerea Companiei Nalionale ROMARM SA, va dispune misuri de valorificare a de~urilor rezultate din dezmembrarea!delaborarea tehnicii militare, arrnamentului ~i munitiilor (inclusiv pentru cazurile consemnate in Raportul de control), cu respectarea reglementariJor in vigoare (pentru inlaturarea abaterii prezentatil. la pet. 5 din Decizie).Termen: 28 iunie 2019.
Propunere : s-a dispus prin Deciziile directorului general nr 166/2018 ~i 5/2019 numirealactualizarea unei comisii care are ca atribu\ii organizarea unor licita!ii deschise pentru vanzarea de~eurilor rezultate in urma delaborariifdezmembrllrii arrnamentului ~i muni!iei preluate in administrare de la... M.Ap.N, M.A.I, M.J-ANP in conditiile OUG 38/2010 o Au fost organizate, conform procedurii doua licitalii de valorificare a de~eurilor rezultate din
dezmembrarealdelaborarea tehnicii militare, arrnamentului ~i munitiei conform OUG 38/2010
(in data de 13.12.2018 ~i in data de 23.01.2019 ) o La Iicitatiile organizate nu s-a adjudecat valorificarea
Masuri in continuare:actualizarea Regularnentului de valorificare a produselor conform aUG 3812010 ~i reluarea procedurii de valorificare.
Termen: 30 aprilie 2019. Raspundqef servicii achizi\ii viinzl!ri
5. Conducerea Companiei Na\ionale ROMARM SA, va dispune miisuri ~i va urmliri intrarea in legalitate privind "inventarierea palrimoniului n, In conformitate cu prevederile legale In vigoare (pentru inlaturarea abaterii prezentatii la pct. 6 din Decizie).Termen: 28 iunie 2019.
6B
Propunere : • prezentarea instrucliunilor privind organizarea ~i efectuarea inventarierii elementelor de natura
activclor, datoriilor ~i capitalurilor proprii personalului din cornisia central a de inventariere; • instructajul tuturor salarialilor care sunt norninalizali in cornisii ~i subcornisii prin decizia de
inventariere ; • informarea personalului care realizeaza inventarierea activelor corporale cu privire Ja
neconformitatea sesizatllln raportul ~i decizia Curtii de Conturi ; • prezentarea neconformitalii ~i instruirea intregului personal, ca 0 masura de cre~tere a
controlului intern privind cadrul legal aplicabil eu ocazia inventarierii dar ~i privind rnodificArile legislative privind imobilizarile corporale . Termen : 15,02.2019
Raspunde : conducerea executiva CN Romarm SA, Pre~edintele comisiei de inventariere, membrii cornisiilor si subcomisiilor de inventariere
6. Conducerea Companiei Nalionale ROMARM SA, va dispune masuri pentru extinderea verificarilor asupra contractelor de prestari servicii derulate in perioada 2015-2017, In vederea identificarii ~i a altor cazuri de docurnentalii (studiilrapoarte) care au fost achizilionate - fiitll ca ulterior acestea sa fie puse In opera pentru a-~i atinge scopul, iar pentru cazurile identificate (inclusiv pentru cazurile consemnate In Raportul de control), se vor dispune rnasuri In vederea stabilirii utilitiilii, dupii caz a inutilitillii docurnentaliilor In cauza, context In care, In cazul docurnentaliilor stabilite ca mnd utile. obiectivele de investilii In cau71i vor fi incluse in Programul de investilii ~i realizate, iar in cazul docurnentaliilor stabilite ca fiind inutile, se vor fi stabili cauzele nepunerii lor In opera ~i consecinlele econornicofinanciare aferente, dupa care, se vor dispune rnasuri pentru inJaturarea consecintelor stabilite, inclusiv miisuri de recuperare a sumelor pliitite, In condiliile legii. (pentru inlaturarea abateriiprezentata lapel. 7 din Decizie),Termen: 28 iunie2019.
Propunere: a fost nominalizata prin Decizia directorului general cornisii interne care sa faca 0 ancheta administrativa. Rezultatele anchetei ~i propunerile cornisiei vor fi analizate in CD ~i inaintate In CA pentru decizie In consecinla.Termen: 30.04,2019 Rl1spunde : conducerea executiva, Comisia nominalizata . - II. Potrivit prevederilor art. 33(3) din Legea nr. 9411992, republicata, ~i ale pet. 174 din Regulamentul sus - mentionat, aplicarea urmatoarelor mlisuri pentru stabilirea intinderii prejudiciilor ~i recuperarea acestora:
7. Conducerea Companiei Nalionaie ROMARM SA. va dispune masuri pentru extinderea verificarilor asupra contractelor de Inchiriere bunuri derulate in perioada 20152017. In vederea identificarii ~i a altor cazuri de irnobile (cladiriltercnuri) pentru care nu s-a solicitat ~i recuperat chiria aferentil la nivelui stabilit prin contract. iar pentru cazurile identificate (inclusiv pentru cazurile consemnate in Raportul de control), se vor dispune masuri de stabilirc a intinderii prcjudiciului produs ca urmare a nerealizarii veniturilor in condiliile stabilite prin contracte, inregistrarea In contabilitate a sumelor stabilite, recuperarea acestora (incIusiv a beneficiilor nerealizate aferente) In condiliile legii, corectarea rczultateior contabile inregistrate, determinarea diferenlelor cuvenite bugetului de stat ~i virarea acestora
70
pe destinaliile legale, inclusiv accesoriile aferente ea1culate pan!! la data plalii (pentru inlaturarea abaterilor prezentate la pct.3 din Decizie).Termen: 28 iunie 2019.
Propunere: C.N. Romarm SA a formulat ~i a depus cerere de chemare In judecatli a SC Patromil Suport SRL pentru recuperarea prejudiciului creat pentru perioada ultimilor 3 ani. linilnd cont de faptul c!i pentru restul perioadei dreptul materialla actiune este prescris - 596.769,768 (TVA inclus). A fost nominalizatli prin Decizia directornlui general 0 comisie intern!! care sa faca 0 anchetli administrativa. conform rnasurii Ilr. 7 din Decizia 1412018 a CCR. Rezultatele anchetei ~i propunerile comisiei vor fi analizate ~i inaintate in CA pentru decizie In consecinla.Termen : 30.04.20 I 9 Raspunde : conducerea executiva, Serviciullegislalie. juridic. eontencios •
Comisia nominalizatli .
RISCURI- Principalele eontingente ce pot avea un efeet a.~upra situaliei prezentate sunt: • Impozitarea: Sistemul de impozitare din Romll.nia este intr-o faza de eonsolidare ~i armonizare eu legislalia europeartli. In anumite situa\ii autoritlilile fiseale pot trata in mod diferit anumite aspecte, procedand la ealcularea unor impozite ~i taxe suplimentare. a doblinzilor ~i penalitlitilor de lntarziere aferente. avand in vedere faptul eli exercitiul fiscal mmane deschis pentru verificare fiscala timp de 5 ani. • Riscol legislativ:existenla unor aete normative care nu sunt corelate ~i a cil.ror aplieare determina
implicalii semnificative la nivelul filialelor sau aparatului central • Pretul de transfer include principiul "valorii de pia\a". eonform cl1ruia tranzactiile lntre pilrtile afiliate trebuie sa se desfa~oare la valoarea de piata. Contribuabilii care desr~oara tranzaClii cu parti afiliate trebuie sa lntoemeasca ~i sa puna la dispozilia autoritalilor fiscale la cererea scrisa a aeestora. dosarul de documentare a preturilor de transfer. Neprezentarea dosarului de documentare a pre\urilor de transfer sau prezentarea unui dosar incomplet poate duce la apliearea de penalitii(i pentru neconformitate. In plus falll de continutul dosarului de documentare a prelurilor de transfer. autoritatile fiscale pot interpreta tranzac(iile ~i circumstanlele diferit. pot impune obliga(ii fiscale suplimentare rezultate din ajustarea prelurilor de transfer.
- Compania nalionala considera argumentat fieeare pret. formarea acestora putand fi sustinutli in cazul unui control fiscal pentru verifiearea prelurilor de transfer. Cu toate acestea. impactul interpretarilor diferite ale autoritalilor fiseale nu poate fi estimat. nu se pot identifica argumente sau situalii tn cazul earora sa se poatli face ajustari. astfel indit pozilia financiara sa fie protejata $i din acest punet de vedere iar lnci.l.rcarea costurilor eu elemente de rise de eheltuialii nu se justifica. • Lipsa de Iiebiditati a avut ca rezultat, printre altele, un nivel sciizut al finantllrii activitii enrente pentru unele filiale compania intervenind In situatii de criza. pentru atenuarea altor riscuri (insolventii. conflict social, intreruperea activitapi).
Un a1t factor a fost volatilitatea cursului de schimb a leului $i a prineipalelor monede folosite In schimburile intemalionale mai ales la USD. In prezcnt. Intregul impact aI crize financiare este imposibil de anticipat ~i de pre venit In totalitate. Nu se pot estima efectele asupra pozitiei fmanciare a companiei nationale sau a filialelor sale. a seMerii In eontinuare a lichidit~lii pielelor financiarc ~i a cre~terii vo!atiliUitii cursului de schimb al monedei nationale .
71
Deserierea principalelor riscuri §i incertitudini cu care se confruntil eompania :
• Riseu! de piata: Situatia aetua!a generatil de mi§Ciirile din via\ll internationaUi afeeteazli ~i economia Romaniei existlind un anumit grad de incertitudine in privinla direqiei viitoare de evolutie a politicii pe care trcbuie sa 0 adopte compania. Sehimblirile ee pot aplirea in Romania. in mlisura in eare pot fi previzibile. pot fi atenuate prin politici de cre~tere a competitivitatii, de reducere a eosturilor. de reducerea la maxim a importurilor. de gasirea unor surse de rezerva prin monitorizarea clienli!or. furnizorilor ~i a competitorilor de pe piata.
• Riseu! valutar: compania nationala este supusa riscului valutar prin tranzactiile exprimate intro alti\ va!utii decat leul pe eare Ie realizeaza in desf~urarea obi~nuitil a activitatii sale.Consideram iar praetica ne-a demonstrat d! nu se poate estima in mod fiabil efecte1e asupra poziliei financiare a riseului valutar .
• Riscuri in sfera produeliei pentru export - acestca survin in legiitura eu nerealizarea la tennenele stabilite a marfurilor pentru export: eantitatea. struetura ~i ealitatea marfurilor exportate;
• Riseul de creditare: include toate ri5curile generate de posibilitatea neindeplinirii obligatiilor eontraetuale ale partenerilor de afaceri (furnizori 5i c1ienti). Politiea de ereditare a institutiilor bancare discriminatorie fata de obieetul nostru de activitate (cod CAEN 2540-Fabricarea -armamentului ~i munitiei). In ultimii ani singurele institulii bancare care a acordat Hnii de credit pentru filialele CN Romarm SA au fost CEC Bank ~i Libra Bank. eu garantii ~i
comisioane mario Se 'ineeard! minimizarea acestui risc prin menlinerea unci legaturi permanente cu partenerii de afaceri ~i dupa caz prin evaluarea periodicii a solvabilitatii ~i bonitiipi parteneriJor contractuali. Riscul este atenuat ~i prin conditiile financiare prudente care sunt incluse prin c1auze contractuale .
• Riseullichiditlilii: denumit ~i risc de finantare. reprezinta riscul ca 0 societate sa aiM dificultati in acumularea de fonduri penlru a-$1 indeplini angajamentele asociate instrumentelor financiare. Politica cu privire la Iichiditate este de a menline suficiente resurse lichide pentru a~i indeplini obligatiile pe mlisura ce aeestea devin scadente. Precizam eli in aces! sens se fae eforturi deosebite fiind tot mai dificial sa se asigure sursele necesare pentru achitarea datoriilor pe termen seurt pe seama numerarului, a disponibilitalilor bancare ~i a plasamentelor de seurtli durata.
• Tralamentul eomun ( cu operatorii economic! pe verticala ) din punet de vedere legislativ. care nu asigurli uneori c1imatul necesar procesului de produelie (avizele solicitate. taxele impuse. etc). La acestea se adauga obligatiile legate de mentinerea capacitiitilor producliei de aplirare - stabilite prin legi specifice , apJicabile operatorilor economici din industria de aplirare..
• Riseul profesional generat de imbiitanirea personalului ~i de !ipsa posibilitati1or fmanciare de a atrage tincret domic de a fi calificat la locul de munca.Lipsa personalului calificat dnde sa devina 0 problem mai mare ca fiscalitatea.
• Schimbiirile dese a managementului la nivel de vfuf. creazli dificultiiti in relaliile cu institutiile bancare. partenerii de afaceri externi. pentru care fluctuapa managerilor este foarte greu de tnleles preeum ~i la nivel intern unde se ereeaza disfunclionalitali in relaliiJe pe orizontaIli.
• Inertia unor factori de decizie. generata de necorelareafneclaritatea actelor legislative, care impiedidi luarea unor mlisuri generatoare de beneficii pentru CN Romarm SA (conversia datoriilor in actiuni. viinzarea unor active care numai genercaza beneficii, alocarea de fonduri penlru cheltuielile fixe aferente capacitatilor care nu au grad de lnciircare).
Continuitatea activitlitii este un princlplU fundamental. un permanent obiectiv urmarit de persoanele responsabile cu guvernanla ~i de la aplicarea ciiruia nu se admite niei un rabat. In respectarea cerintelor acestui principiu sunt Intocmite ~i situatiile financiare anuale. bugetele de venituri ~i cheltuieli, proiectele programelor de reorganizare/restructurare In eorohorare eu politica aplicata In domeniu.Din analiza acestora precum ~i din datele cuprinse In acest raport se poate eoncluziona ea este prezentat un cadru de raportare adecvat care prezintli eu suficientli acuratete ~i comportament prudenlial .
Din intregul cadru de raportare se poate eonc1uziona cii nu exista ~i nici nu se prefigureaza intentia de Intrerupere sau suspendare a activilliiii la nivelul companiei ~i cu atat mai putin nu este nici o intentie de a lichida societatea.
in evaluarea principiului eontinuitiitii pot fi evidentiate urmatoareIe aspecte pe care Ie considcram semnificative :
o Compania nu Inregistreaza obligatii restante la bugetul general eonsolidat ; _ 0 Datoriile lnregistrate sunt de natura comerciaHi fiind aferente relaliilor eu filialele eompaniei.
aceasta promovllnd exclusi v produsele/ serviciile cu caracter militar realizate de filiale din structura eompaniei nalionale ;
o Sunt Incheiate acorduri de colaborare eu diver~i parteneei, aetuali sau de perspectiva, care vizeaza conlucrarea m parteneriate ce pot dezvolta programe multianuale. Evidentiem in acest sens aeordurile Incheiate cu M.Ap.N. care vizeaza furnizarea de peoduse speciale sau prestarea unor servicii de natura delaborarilor;
o Sunt Incheiate contracte eomerciale cu termene de finalizare In 2019 dar ~i pentru anul 2020 o Fluxurile de numerar operationale sunt pozitive, situalie evidentiata prin datele de raportare
contabile istorice sau prognozate;
o Indicatori fmanciari cheie sunt favorabili ( gradul de mdatorare.indicatorii de profitabilitate de lichiditate ~i solvabilitate ca1culati 1a 31.12.2018 indicii 0 situatie relative stabiHi, rara riscuri privind activitatea normala a companiei ) ;
o Nu este rise privind incapacitatea de a plati creditorii la data scadentei ;
o Nu este rise de neconformitate falii. de cerintele referitoare la capital sau cu alte cerinle legale.
Compania Naponala ROMARM are capacitate a de refinantare a activitatii proprii, mai mult contribuie la fmantarea contractelor derulate pentru filiale prin asigurarea erniterii scrisorilor de - garanlie bancara de buna exccutie. transmiterea srcisorilor de bonitate. finantarea unor importuri de materii prime. aeordarea unor sume In avans , pe baza facturii ernise de filiala. dupa caz.
Avllnd In vedere cele prezentate se propune : • Aprobarea raponului adruinistratorilor pentru exercitiul financiar 2018 ; • Analiza ~i Insu~irea situaiiilor financiare anuale intocmite la data de 31.12.201&; • lmputemicirea directorului general ~i a directorului direcliei economice sa semneze
siluatiiJe financiare mtocmite 1a 3Ll2.201& ~i declaralia conducerii. conform art. 30 din Legea eontabilitatii nr.&211991 ;
• Avizarea propunerii de repartizare a profitului ;
73
• lnaintarea spre analiza ~i aprobare a situatiilor financiare anuale, catre Adunarea Generala a Ac\ionarilor, pc baza raportului administratorilor, a raportului auditorului fmanciar independent;
