Post on 26-Feb-2018
transcript
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
1/22
ROLUL SI FUNCTIILE CREDITULUI IN ECONOMIE
Creditul permite disponibilizarea de fonduri lichide pentru investitii sau activitati curente.
Fondurile disponibile, constand in economii pentru diferite perioade de timp, precum si fondurile
stranse prin vanzarea de actiuni si obligatiuni, pot fi folosite pentru acordarea de imprumuturi
intreprinderilor de stat si particulare.
Intreprinderile producatoare, intreprinderile prestatoare de servicii, producatorii agricoli si toate
celelalte intreprinderi trebuie sa obtina suficiente venituri, sa aiba fluxuri monetare pozitive si sa
realizeze profituri. Avand in vedere aceste necesitati, capitalul joaca un rol important, deoarece
extinderea unei intreprinderi, incluzand cumpararea devalori imobiliare si achizitionarea de masini
moderne pentru obtinerea unei productii mai rentabile poate fi realizata numai prin investitii (de
capital) pe termen lung.
OBIECTIVELE PROCESULUI DE STUDIU
a incheierea acestei sesiuni, cunostintele dobandite va vor permite!
. sa intelegeti importanta economica a creditului"
. sa identificati principalele trasaturi ale creditului"
. sa cunoasteti diferitele tipuri de piete de fonduri disponibile pentru imprumut"
. sa intelegeti piata monetara si de capital si sa recunoasteti diferitele lor functii"
. sa intelegeti conceptul de inflatie si efectele acesteia"
IMPORTANTA ECONOMICA A CREDITULUI
In economia de piata, creditul are un rol deosebit. Creditul este unul din motoarele
principale ale intregului angrenaj economico#social. $tilizarea rationala a creditului sporeste
puterea productiva a capitalului si asigura un volum mare de produse. Creditul a aparut pe baza
dezvoltarii productiei de marfuri, corelat cu dezvoltarea schimbului (vanzare pe credit).
%ub aspect economic, creditul reprezinta operatiunea prin care o persoana fizica saujuridica (debitor) obtine fonduri sau bunuri de la alta persoana fizica sau juridica (creditor),
asumandu#si obligatia sa le restituie sau sa le plateasca la termen&scadenta. Creditul a aparut din
necesitatea stingerii obligatiilor dintre diferitii agenti economici, proces caruia moneda lichida nu#i
putea face fata. Cu toate ca activitatea bancilor comerciale a devenit foarte complexa, totusi
esenta acesteia este mijlocirea creditului si efectuarea platilor intre agentii economici
si&saupersoanele fizice. 'eci, bancile comerciale reprezinta institutii primitoare si distribuitoare de
capital.
Creditul este orice angajament de plata a unei sume de bani in schimbul dreptului la
rambursarea sumei platite, precum si la plata unei dobanzi sau a altor cheltuieli legate de aceasta
suma sau orice prelungire a scadentei unei datorii si orice angajament de achizitionare a unui titlucare incorporeaza o creanta sau a altui drept la plata unei sumede bani.
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
2/22
TRASATURILE SI FUNCTIILE CREDITULUI
a) In orice operatiune de credit, de regula, intervin doi subiecti! cel care acorda creditul,
numit creditor si cel care primeste creditul, numit debitor.
b) $n element esential al creditului il reprezinta schimbul in timp, adica separarea printr#
un interval de timp a momentului cedarii unei sume de bani de cel al rambursarii acesteia.
c) entru timpul care va trece intre primirea sumei si rambursarea sa,
beneficiarul operatiunii va plati o dobanda concretizata in suma de bani platita de catre debitor
creditorului sau pentru creditul acordat pe un timp determinat. *ata dobanzii este in stransa corelatie
cu rata profitului, trebuind sa fie mai mica decat aceasta. Altfel,intreprinzatorii nu vor angaja credite,
deoarece din valorificarea acestora, prin investitii, ar trebui sa consume intregul profit sau chiar
mai mult, pentru a plati dobanda, ceea ce ar face nerentabila activitatea lor.*ata dobanzii este pretul
platit pentru a dispune timp de un an de o anumita cantitate de moneda. *ata dobanzii reprezinta
raportul procentual dintre! marimea absoluta a dobanzii anuale platite si creditul acordat. *atadobanzii depinde insa si de rata inflatiei, adica de rata deprecierii monetare.
d) *ambursarea creditului la o anumita data reciproc convenita, denumita scadenta (momentul
sau momentele stabilite pentru rambursarea creditului, ratele partiale care se ramburseaza esalonat, la
anumite termene, conform intelegerii stipulate in contractul de credit).
e) +arantarea creditului .
f) erioada de gratie (perioada intre momentul angajarii creditului si inceperea rambursarii
sale).e masura dezvoltarii economico#sociale, rolul si importanta creditului in economia fiecarei
tari au marcat o crestere considerabila, avand loc totodata, diversificarea functiilor indeplinite de
credit.In primul rand, creditul indeplineste o functie ditributi!"prin faptul ca
redistribuie rezervele banesti disponibile la un moment dat in economie sub forma imprumuturilor
acordate anumitor ramuri, sectoare sau domenii de activitate care au nevoie de mijloace de finantare.
rin di#onibilit"ti sunt desemnate atat excedentele din conturile intreprinderilor deschise la banci si
aflate temporar in stare inactiva, rezervele de casa ale firmelor pastrate in conturi la banci, cat si
sumele economisite de populatie pentru diferite scopuri si depuse spre pastrare la casele de
economii si&sau la bancile comerciale.
ferind intreprinzatorilor toate aceste disponibilitati, bancile, prin creditarea acestora,
transforma economiile sterile in capitaluri productive, contribuind astfel la cresterea avutiei realea societatii. 'e aceea se poate spune ca,creditul #orete #utere" de "ctiune #roducti!" "
c"#it"lului
rintr#o analiza atenta a cererilor de credite se favorizeaza orientarea disponibilitatilor spre
ramurile sau activitatile mai rentabile, acest lucru asigurand o mai mare posibilitate de adaptare
la cerintele pietei interne si externe. Avand in vedere cele prezentate, creditul, prin functia sa
distributiva, #"rtici#" l" cretere" $r"dului de centr"li%"re iconcentr"re " c"#it"lului.
-conomisirea fara investire conduce la tezaurizare, care poate provoca recesiune.
u orice individ poate fi intreprinzator # nu dispune de calitatile necesare sau nu dispunede capitalul necesar. 'e aici se poate observa importanta pe care o are creditul in prcfCesul de
transformare a economiilor in investitii.Cu alte cuvinte, creditul ete un iort"nt f"ctor "l
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
3/22
creterii econo&ice.rin urmarirea si verificarea atenta a modului de utilizare a sumelor primite,
creditul'o"c" un rol de di&inu"re " initi"ti!elor nerent"bile( care provoaca pierderi.$n
intreprinzator care prezinta initiative riguros fundamentate si insotite de garantii reale
acoperitoare poate sa obtina un credit. Astfel, creditul contribuie la proliferarea firmelor de mici
dimensiuni, adesea promotoare ale inovatiei ceea ce favorizeaza concurenta, cu efectele sale
pozitive asupra economiei in ansamblul sau.
alta functie importanta a creditului este cea de e&iiune &onet"r".)*+
data cu diversificarea tehnicii de plata (virament, cec, trata etc.) s#a ajuns la diminuarea
folosirii numerarului si in consecinta la cresterea in proportii mari a monedei de cont (scripturale).
rin aceasta s#a asigurat si importanta reducere a cheltuielilor cu circulatia
banilor, noile tehnici si , instrumente de plata oferite de existenta creditului facand fata
cresterii volumului de tranzactii.
*egland dimensiunile cererii si ale ofertei de marfuri tocmai prin creditarea consumului pe de o
parte si creditarea stocurilor pe de alta parte, creditul contribuie( alaturi de alti f"eton( l"t"bilit"te" #returilor.
Ca urmare a naturii sale, creditul contribuie l" !ite%" de rot"tie "
b"nilor( lamultiplicarea monedei scripturale, la rularea continua a fondurilor.
u trebuie neglijata nici prezenta din ce in ce mai masiva a creditului in randul populatiei sub
formele sale de credit de consum, credit ipotecar, s.a.
$n rol deosebit il are creditul in promovarea relatiilor economice internationale prin creditarea
activitatilor de comert exterior cel mai frecvent cu avantaje deosebite pentru producator.
u putem ignora nici importanta creditului in acoperirea deficitului bugetului de stat prin creditul
public.
'e asemenea, creditul exercita o influenta benefica asupra consumului, prin cumpararea pe
credit si plata in rate a unor bunuri de folosinta indelungata.
e acest fond, rolul si amploarea creditului au crescut mult, o data cu dezvoltarea economico#
sociala, devenind o activitate economica deosebit de importanta.
data cu relevarea acestor functii importante, trebuie mentionat, in acelasi timp, caabuzul de credit prezinta si dezavantaje importante, putand sa determine pierderi pentru
institutiile de credit, falimente ale institutiilor insolvabile sau influente negative
asupra conjuncturii economice.
In cadrul economiei de piata, creditul are o foarte mare raspandire, el reprezentand un mod de
finantare a necesarului de resurse in completarea celor proprii, iar in anumite cazuri poate
constitui chiar sursa unica de finantare.
-ste oportun ca pentru realizarea unei cresteri economice sa se apeleze la credite decat sa
se astepte o perioada indelungata pana cand s#ar putea forma fondurile proprii, pe seama
capitalizarii beneficiilor.Folosind creditele, agentii economici castiga timp in lupta deconcurenta, pot sa#si . adapteze operativ activitatea in conformitate cu cerintele pietei si totodata,
http://www.rasfoiesc.com/business/economie/ROLUL-SI-FUNCTIILE-CREDITULUI-48.php#_ftn1http://www.rasfoiesc.com/business/economie/ROLUL-SI-FUNCTIILE-CREDITULUI-48.php#_ftn17/25/2019 rolul creditului bancar in economie
4/22
printr#o activitate eficienta isi creeaza si mijloacele necesare pentru rambursarea ratelor
scadente si plata dobanzilor.
'aca folosirea creditului este o operatiune necesara pentru agentii economici, mai ales in
conditiile cand capitalul propriu este neindestulator pentru promovarea diverselor proiecte avute
in vedere, tot atat de adevarat este ca se impune o atitudine prudenta din partea debitorului care
sa#i creeze certitudinea folosirii eficiente a sumelor imprumutate, astfel incat sa se realizeze orentabilitate satisfacatoare pentru a rambursa la timp creditele, sa plateasca dobanzile aferente, in
conditiile obtinerii de profit.
%intetizand, creditul indeplineste urmatoarele functii in econo&ie,
. inlesneste sporirea capitalului real printr#o mai buna utilizare a factorilor deproductie
existenti"
. faciliteaza distribuirea resurselor banesti intre diferite intreprinderi si ramuri care sunt bine
situate pe piata, creditul contribuind la conceritrarea intreprinderilor"
. accelereaza tranzactiile comerciale, ameliorand procesul de desfacere a marfurilor la scara
larga"
. sporeste viteza de rotatie a monedei si contribuie la dimensionarea ei, asigurand in acelasi
timp si o reducere a cheltuielilor in circulatia banilor"
. creditul contribuie, prin reglarea ratei dobanzii, la stavilirea fenomenului de inflatie" / exercita
o influenta pozitiva asupra consumului in cazul acordarii de credite pentru consum"
. contribuie la aparitia de firme mici, care adesea sunt promotoare de inovatie, ceea ce
favorizeaza amplificarea concurentei # factor al cresterii economice"
. creditul are un rol deosebit si in promovarea relatiilor internationale.
PRINCIPII DE CREDITARE
a baza activitatii de creditare stau o serie de principii, dintre care cele mai importante
sunt! #rudent" b"nc"r" siconfidenti"lit"te" o#er"tiunilor de credit"re. Acestea se regasesc in
toate normele bancilor din *omania si sunt reglementate de 0anca ationala a *omaniei (0*).
Prudent" b"nc"r"
Asumarea unor angajamente se face in stransa corelare cu!
. incadrarea in strategia generala a bancii"
. respectarea reglementarilor in materie de creditare ale 0*, precum si respectarea normelor
proprii de creditare"
. gestionarea cat mai eficienta a resurselor de creditare"
. evaluarea si stabilirea expunerii.la risc"
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
5/22
. alocarea de sume pentru constituirea de provizioane specifice de risc"
. obtinerea unei marje de profit.
Confidenti"lit"te" o#er"tiunilor de credit"re
In contextul general al secretului profesional in activitatea bancara,confidentialitatea operatiunilor de creditare reprezinta o cerinta cu implicatii asupra consolidarii
increderii in sistemul bancar, a prestigiului de care trebuie sa se bucure in randul clientilor sai.
Contabilitatea bancara
Intreaga activitate de creditare, inclusiv asumarea unor riscuri se evidentiaza in
contabilitate, in acest sens, banca isi structureaza si organizeaza evidenta contabila si gestiunea
conturilor (pe tipuri de credite, pe termene de acordare, credite curente si restante, in lei si valuta, pe
agenti economici tinand seama de structura capitalului, etc.), astfel incat sa se asigure analiza si
controlul rapid al operatiunilor pe care se bazeaza deciziile bancii. 1etodologia contabilitatii
bancare trebuie sa reflecte principiile de creditare.
PIETELE FONDURILOR DE CREDITARE
-xista, in principal, doua piete de fonduri destinate creditarii # acestea sunt piata monetara,
pe termen scurt si piata capitalurilor, pe termen lung.
PIATA MONETARA
2ermenul #i"t" &onet"r" include acele institutii financiare care dau si iau cu imprumut
bani disponibili numai pe o perioada scurta si alte active lichide precum aur, devize, bonuri de
tezaur si polite (trate, cambii). e langa banci si institutii financiare (societati de asigurare etc.),
alte componente ale pietei monetare pot fi pietele specializate, precum piata valutara si piata
aurului.
rincipalii actori ai pietei monetare sunt! societatile bancare, banca centrala si trezoreria
statului. Cea mai importanta institutie a pietei monetare este banca centrala. Aceasta participa
atat pe piata primara, cat si pe cea secundara, fiind implicata direct in mentinerea stabilitatii
masei monetare prin controlul cantitatii de bani din economie.
Fiecare societate bancara doreste sa obtina un venit din dobanzi, prin plasarea pe termen
scurt a unor fonduri care nu sunt necesare imediat (pentru acordarea de imprumuturi clientilor
sau pentru a satisface rata rezervelor obligatorii cerute de banca centrala),. Aceste fonduri vor fi
furnizate pietei monetare, in ceea ce priveste cererea pe aceasta piata, bancile ale caror fonduri
lichide sunt temporar insuficiente pentru cerintele statutorii de lichiditate si alte nevoi imediate,
vor imprumuta fonduri pe termen scurt de pe piata monetara. erioadele de acordare si luare cu
imprumut pot fi de pana la l an, dar de obicei sunt mult mai scurte.
ietele monetare nationale au un rol deosebit in finantarea pe termen scurt a activitatii
economice dintr#un stat. In esenta, institutii sau persoane specializate # banci, bro3eri # atrag
fondurile disponibile pe termen scurt si, in paralel, acorda credite pe termene, de regula, pana laun an.
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
6/22
iata monetara are mai multe segmente, fiecare dintre acestea fiind specializate in
negocierea unor instrumente specifice!
. piata scontului"
. piata interbancara"
. piata certificatelor de depozit"
. piata efectelor de comert"
. piata eurovalutelor.
PIATA DE CAPITAL
Pi"t" de c"#it"l este piata fondurilor destinate creditarii pe termen mediu si lung, spre
deosebire de piata monetara, care este piata fondurilor pe termen scurt. u exista o distinctie
clara intre cele doua piete desi, in principiu, imprumuturile de pe piata capitalurilor sunt utilizatede industrie si comert, in special pentru investitii fixe.
rincipalul rol al pietelor de capital il reprezinta furnizarea de fonduri pe termen lung. 'in acest
motiv, instrumentele tranzactionate pe aceste piete sunt considerate investitii.
Pi"t" c"#it"lului realizeaza jonctiunea dintre inter&ediere" fin"nci"r-b"nc"r"(atr
agerea de fonduri si creditarea pe termen mediu si lung) si #i"t" fin"nci"r"propriu#zisa, unde
sunt emise si, ulterior, tranzactionate titluri financiare (actiuni si obligatiuni). iata financiara
actioneaza ca o interfata intre sectorul financiar#bancar si sectorul productiv (firme, companii,
intreprinderi) atat la nivel national cat si international.
-conomiile dezvoltate au piete de capital bine dezvoltate, dar in economiile mai putin
dezvoltate, marimea insuficienta sau absenta pietei de capital reprezinta deseori un obstacol in
calea sporirii investitiilor, ca si insuficienta economiilor. +uvernele si companiile din aceste tari
sunt, de aceea, obligate sa obtina capital de pe pietele internationale de capital (compuse din
pietele nationale de capital ale tarilor mai bogate) si de la institutiile financiare internationale
precum 0I*' si 0-*', asa cum a procedat si *omania.
%ocietatile bancare satisfac cererea de pe piata capitalurilor pentru imprumuturi pe termen
lung, in special din depozitele la termen ale clientilor lor si, in *omania, din liniile de credit pe
termen lung furnizate de alte institutii financiare (0I*' si 0-*', de exemplu).
0ancile trebuie sa evite furnizarea de imprumuturi pe termen lung din fonduri pe termen
scurt (de exemplu, depozite la vedere # conturi curente) deoarece aceasta ar avea un efect negativ
asupra fluxurilor monetare viitoare si a abilitatii de a face fata obligatiilor. $tilizarea depozitelor
constituite pe termene relativ scurte pentru acordarea de credite pe termene mai lungi reprezinta
functia de transformare exercitata de sistemul bancar. Aceasta transformare presupune masuri de
prudenta bancara, in primul rand, o atenta corelare a scadentelor la imprumuturile acordate.
$n segment al pietelor de capital, asociat cu tranzactionarea titlurilor financiare
guvernamentale este piata obligatiunilor guvernamentale, in *omania, acest segment al pietei
financiare este in dezvoltare. 0ancile romanesti plaseaza o parte din fondurile lor si in titluriguvernamentale, acestea fiind apreciate ca plasamente sigure.Coloana vertebrala a pietelor
financiare este constituita de piata titlurilor de valori financiare sau a valorilor mobiliare.
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
7/22
4alorile mobiliare sunt reprezentate de actiuni, obligatiuni, precum si alte instrumente financiare
derivate (de exemplu, contractele la termen sau de optiuni).
iata valorilor mobiliare este structurata pe doua nivele principale! piata primara si piata
secundara. a randul sau, piata secundara este formata din bursele de valori si piata extrabursiera
# 2C (in afara burselor organizate).
PIATA MONETAR-FINANCIARA
%e manifesta tendinta accentuarii interdependentei dintre piata monetara si cea financiara.
Astfel, daca traditional piata monetara a fost o piata a lichiditatilor, iar piata financiara # o piata a
investitiilor pe termen mediu si lung, tendintele moderne evidentiaza o crestere a caracterului
lichid al titlurilor negociate pe piata financiara si aparitia unor forme noi, din ce in ce mai
variate, de titluri negociabile pe piata monetara (de la termen scurt la termen mediu). Acest
fenomen a determinat aparitia pietei monetar#financiare.
iata monetar#financiara este o denumire generica pentru a desemna ansamblul relatiilor
care se formeaza la nivel national (sau dupa caz, la nivel international) intre diferite institutii,
persoane juridice sau fizice, angajate in plasarea si atragerea de fonduri. otiunea de piata
monetar#financiara este un termen generic, intrucat, pe de o parte, este constituita din mai multe
piete care, fiecare in parte au specificul lor, iar pe de alta parte, existenta si functionarea lor se
afla in interconexiune atat la nivel national, cat si international.
BANCILE CA INTERMEDIARI INTRE CEI CE ECONOMISESC(INVESTITORI
SI CONSUMATORI
Cei ce economisesc sunt persoane fizice sau juridice care, in anumite perioade de timp
cheltuiesc mai putini bani decat primesc&incaseaza (dispun de un surplus de fonduri) Fondurile
economisite pot fi disponibile pe termen scurt, mediu si lung.
In acelasi timp, exista persoane, firme, organizatii care, intr#o anumita perioada, doresc sa trebuie
sa cheltuiasca mai mult decat incaseaza in mod normal (inregistrand un deficit
de fonduri5.0ancile, precum si alte institutii financiare, actioneaza ca intermediari, atragand
depozite de la cei care au un surplus monetar si punand aceste fonduri la dispozitia celor care au
un deficit al disponibilitatilor monetare, in acest mod, este creata o legatura reciproc avantajoasa
intre cei care economisesc si cei care imprumuta.2raditional, principala deosebire dintre banci si
alti intermediari financiari (institutii financiare nebancare) a constat in capacitatea societatilorbancare de a crea noi depozite prin acordarea de credite, ceea ce influenteaza evolutia masei
monetare (prin multiplicatorul banilor de cont).
Intermedierea financiara, reprezentand interfata dintre cei care economisesc si cei care
apeleaza la imprumuturi, are mai multe efecte benefice.
Cei ce econo&iec Cre"nte
fin"nci"re
B"nci Cre"nte
fin"nci"re
Cei ce
olicit" credite
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
8/22
. Econo&ii Inter&ediere fin"nci"r", Credite
. Fonduri
teor"rdi#onibil
e
. A$re$"re"
fondurilorde#o%ite
"tr"e/0
. di#er"re" ricului0
"cord"te1
iru&uturi
#ri&ite
. corel"re" c"dentelor.
DOBANDA
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
9/22
Dob"nd" este pretul platit pentru utilizarea banilor si capitalului imprumutat pentru o
anumita perioada de timp. -a reprezinta pretul banilor. -ste, de obicei, stabilita ca un procent
anual din valoarea imprumutului, care se plateste periodic.
. Alaturi de salariu, renta si profit, dobanda reprezinta o forma deosebit de importanta a
veniturilor specifice economiei de piata.
. *ata dobanzii reprezinta o sursa de venit pentru cei ce acorda credite si un cost pentru cei ce
apeleaza la credite.
. *ata dobanzii este deseori principalul instrument al 0ancii ationale sau Centrale pentru
controlarea masei monetare si pentru lupta contra inflatiei sau recesiunii.
. *ata dobanzii este un factor foarte important care determina cererea si oferta de credit.
-volutia ratei dobanzii pe piata monetara este influentata de numerosi factori, dintre care o
importanta determinanta o au raportul dintre cererea si oferta de fonduri banesti (pe termen
scurt), nivelul prezent si anticipat al ratei inflatiei, politica monetara promovata de banca centrala(restrictiva sau relaxata), emisiunile de obligatiuni de stat (in contul datoriei publice).
Efectul ni!elului r"tei dob"n%ii "u#r" coort"&entului #ietei
Furnizorii de pe piata creditului sunt cei care economisesc si investitorii care detin un
surplus de bani, adica cei ce detin capital banesc lichid. Cei ce economisesc doresc sa obtina o
rata a dobanzii ridicata # adica sa obtina un pret ridicat pentru faptul ca permit altora sa utilizeze
banii lor pentru o anumita perioada de timp. Acesta este motivul pentru care o rata inalta a
dobanzii in mod normal duce la o crestere a economiilor si a disponibilitatilor de furnizare a
creditului. Cu o rata a dobanzii scazuta, economiile tind sa scada si oferta de credit tinde sa fie
relativ scazuta.
Cererea de credite vine din partea investitorilor si a consumatorilor care doresc sa finanteze
achizitionarea sau crearea de active. 'eciziile investitorilor depind, de asemenea, de nivelul ratei
dobanzii" ei cauta o finantare cu un cost redus. Cand rata dobanzii este scazuta, cererea de credite
si volumul investitiilor tind sa fie ridicate. rata inalta a dobanzii insa tinde sa reduca cererea de
credite si investitiile. Astfel, rata dobanzii poate fi utilizata de guverne pentru a controla cererea
de credite, pentru a reduce sau spori investitiile si, in general, pentru a influenta masa monetara.
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
10/22
INFLATIA SI CREDITUL
crestere mare si continua a creditului poate duce la inflatie ridicata (cresterea sustinuta si
rapida a masei monetare si a preturilor). In aceste conditii, 0anca ationala sau Centrala incearca
de obicei sa controleze creditul si masa monetara prin intermediul politicii ratei dobanzii.
Functionarea acestei politici se bazeaza pe premisa ca!
. *atele inalte ale dobanzii reduc cererea de credite si, prin aceasta, masa monetara"
. *atele scazute ale dobanzii majoreaza cererea de credite si, prin aceasta, masa monetara.
INFLATIA
Infl"ti" este un proces in care puterea de cumparare a
unitatii monetare scade (provocand depreciere monetara), deoarece preturile marfurilor cresc.
. Inflatia apare atunci cand preturile majoritatii marfurilor cresc simultan.
. rocesul inflationist se amplifica si continua pe o perioada insemnata de timp.
Cand preturile cresc rapid!
. B"nii ii #ierd c"#"cit"te" de " re#re%ent" !"lo"re". Cand preturile cresc rapid si haotic,
diferitele preturi ale diferitelor marfuri nu mai pot fi privite ca masuri realiste de valoare
comparabila.
. B"nii ii #ierd rolul de &i'loc de c2i&b.
Cumparatorii si vanzatorii pot reveni la schimbul direct de marfuri sau pot utiliza substitute
ale monedei (de exemplu, tigari sau o moneda straina stabila).
. Acti!it"tile de econo&iire i in!etitiile e di&inue"%"(
Cei ce economisesc devin din ce in ce mai putin dornici sa#si asume riscul ca rata dobanzii
sa nu compenseze deteriorarea rapida a valorii reale a depozitelor. Ca urmare, scade oferta de
bani disponibili pe piata pentru investitii.
in final, in ultimele faze ale ciclului inflationist (care se intinde de obicei pe cativa ani), scade, de
asemenea, cererea de bani, deoarece potentialii investitori isi pierd increderea in economie, in
acest stadiu, inflatia este deseori urmata de recesiune # stagnarea cresterii economice # cand nu
mai sporeste avutia nationala si este posibil ca productia nationala sa scada.
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
11/22
EFECTELE INFLATIEI
Inflatia rapida incetineste expansiunea economica, din urmatoarele motive!
. Inflatia duce deseori la r"te re"l ne$"ti!e "le dob"n%ii( cand diminuarea valorii reale a depozitelorbancare si a titlurilor de credit negociabile, depaseste valoarea obtinuta din dobanda. -tanii tind in
aceste imprejurari sa nu mai fie disponibili pentru investitii.
. esiguranta duce la refuzul de asumare a riscurilor implicate de investitii si alte activitati
economice (aversiune la risc).
. 1ajorarile rapide de preturi fac ca informatia furnizata de preturi sa devina nesigura ceea ce
poate duce la decizii gresite.
. -forturile de a evita pierderile datorate inflatiei sporesc investitiile in active neproductive, cum
ar fi bijuterii, antichitati, tablouri, pamant, cladiri. Inflatia poate amplifica valoarea nominala aacestor active fizice. 'e asemenea, inflatia poate sa reduca valoarea reala a unor active financiare,
in special a acelora care au o rata fixa de rentabilitate (cum ar fi depozitele de economii pe termen
lung).
. 0anii si alte active lichide sunt transferati in tari straine pentru a evita riscul pierderilor
cauzate de inflatie" aceasta reduce avutia nationala si capacitatea sa prezenta si viitoare de a
investi.
. Reditribuire" !enitului i "!utiei
ersoanele cu venituri fixe sunt afectate, deoarece cu veniturile lor vor cumpara din ce in ce mai
putine bunuri si servicii.
. Efecte "u#r" b"l"ntei co&erci"le
'aca preturile interne cresc mai repede in comparatie cu preturile din alte tari, pietele de export
se vor diminua, iar piata interna va fi din ce in ce mai mult dominata de importuri. Acest lucru
poate conduce la o deteriorare a balantei comerciale si la un deficit al balantei platilor curente. In
conditiile unui curs valutar flexibil, moneda nationala se poate deprecia in raport cu alte valute,
pentru a compensa acest efect.
. Antici#"tiile infl"tionite
Anticiparea cresterii preturilor poate determina inflatia sa se auto#perpetueze. Astfel, daca
salariatii se asteapta (anticipeaza)ca preturile sa creasca, vor solicita venituri mai mari, pentru a
compensa scaderea puterii de cumparare. Costurile vor creste, ceea ce va conduce la preturi mai
mari. In aceste conditii, creditorii vor deveni reticienti sa acorde imprumuturi cu dobanda fixa.
EFECTELE INFLATIEI ASUPRA CELOR CARE ACORDA
IMPRUMUTURISI ASUPRA CELOR CARE SOLICITA IMPRUMUTURI
*elatiile de credit sunt stabilite de regula pentru o perioada fixa de timp (perioada de creditare).Inflatia reduce valoarea reala a banilor imprumutati. -a modifica situatia financiara dintre cel
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
12/22
care acorda si cel care solicita imprumutul. Cel care obtine imprumutul castiga, iar cel care
acorda imprumutul (adesea o banca) pierde.
ELEMENTE ESENTIALE ALE PROCESULUI DE CREDITARE.
TIPURI DE CREDIT
ornind de la originea cuvantului, de la latinescul creditum # credere, care inseamna a
crede, a se increde, a avea incredere, se poate concluziona ca la baza unei operatiuni de credit sta
un element psihologic absolut necesar! increderea..
'espre istoricul aparitiei creditului care a anticipat aparitia bancilor, despre evolutia si
activitatilor bancare sunt foarte multe informatii. In esenta, daca se incearca definirea
conceptului de credit( se poate spune ca acesta presupune relatia baneasca ce se stabileste intre opersoana fizica sau juridica (creditor), care acorda un imprumut in bani sau care vinde marfuri
ori servicii pe datorie, si o alta persoana fizica sau juridica (debitor), care primeste imprumutul.
rin credit se realizeaza corelarea posibilitatilor de finantare existente cu nevoile productiei
si ale consumatorului. iata creditului este determinata de existenta unor agenti economici care
in procesul utilizarilor factorilor de productie dispun temporar de resurse banesti de care au
nevoie alti agenti economici pentru reluarea procesului de productie.
OBIECTIVELE PROCESULUI DE STUDIU
Cand veti termina de studiat aceasta sesiune, cunostintele dobandite va vor permite!
. sa definiti creditul bancar"
. sa intelegeti principalele elemente de analiza ale procesului de creditare"
. sa cunoasteti metodologia de creditare"
. sa identificati sursele de creditare"
. sa cunoasteti principalele tipuri de credite.
Creditul b"nc"r este operatiunea prin care se iau in stapanire imediata resursele, in
schimbul unei promisiuni de rambursare viitoare, in mod normal insotite de plata unei dobanzi ce
remunereaza pe imprumutator.
Creditul bancar cuprinde o sfera larga de raporturi angajand modalitati diferite, pe termen scurt si
pe termen mijlociu si lung, privind operatii bazate pe inscrisuri sau fara, garantate sau negarantate,
in fiecare caz in parte, sau in cadrul unui acord general etc.
ELEMENTE ESENTIALE IN ANALI3A PROCESULUI DE CREDITARE
Acordarea creditului trebuie sa se bazeze pe un set de reguli bine stabilite, care definesc
procesul de creditare. rocesul acordarii creditului trebuie sa fie dinamic si adaptabil mediului
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
13/22
economic in continua schimbare cat si particularitatilor pietei.-lementele esentiale in analiza
procesului de creditare sunt
urmatoarele!persoana,capacitatea,garantiile,scopul,perioada,valoarea,rentabilitatea,avantajele,piata.
*. PERSOANA
Atunci cand se face o cerere de fonduri, creditorul trebuie sa analizeze debitorul in functiede!
CA*AC2-* # integritatea si cinstea sunt fundamentale"
# intentia de a rambursa"
# antecedente"
# prezentare potrivita si referinte de caracter pentru clientii noi
C1-2-2A # experienta in domeniul de lucru"
# optimism realist"
# priceperea manageriala si discernamantul financiar.
CAI2A$ # participarea cu fonduri, atat initial cat si pe parcursul derularii activitatii"
# sursa proprie participarii, care poate indica capacitatea de management financiar.
4. CAPACITATEA DE RAMBURSARE
-valuarea capacitatii de rambursare consta in urmatoarele!
. analiza performantelor anterioare pentru a determina istoricul capacitatii de generare de
numerar"
. utilizarea analizei performantelor anterioare ca baza in prevederile performantelor viitoare"
. utilizarea analizelor amintite pentru a evalua prognozele prezentate de solicitantul creditului #
realismul rentabilitatii viitoare, managementul corespunzator al viitorului flux de fonduri.
. asigurarea corespunzatoare de fonduri de capital de lucru"
. elaborarea de planuri de cheltuieli de capital viitoare"
. suma, natura si programul de rambursare pentru celelalte obligatii ale solicitantuluie
imprumut"
. in situatii de inceput de activitate, utilizarea de tehnici, cunostinte si experienta pentru a testa
valabilitatea prognozelor. In acest caz, analiza sensibilitatii este foarte importanta din cauza ratei
foarte inalte de esecuri in randul societatilor nou infiintate". asigurarea luarii in calcul a tuturor angajamentelor"
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
14/22
5. 6ARANTII
In situatia in care apare imposibilitatea rambursarii imprumutului, banca trebuie sa aiba o
masura de protectie. 'e aici, rezulta necesitatea unei garantii.
propunere de credit nu trebuie aprobata pe baza faptului ca garantia poate fi materializata
daca rambursarea nu se poate face. %olicitarea trebuie sa fie viabila prin propriile sale calitati, safie identificata sursa de rambursare principala si, in absenta acesteia, pe cea secundara, iar
garantia luata sa fie numai o masura de protectie impotriva unor imprejurari neprevazute.
-lemente obligatorii pentru acceptarea unei garantii!
Titlul de #ro#riet"te # este vital ca persoana care ofera garantia sa fie posesorul de
drept al acesteia" .
V"lo"re" # stabilitate" valoarea probabila intr#o situatie de vanzare fortata" valoarea necesara
peste valoarea imprumutului capabila sa acopere datoria bancara in urma valorificarii garantiei.
%e va lua in considerare faptul ca pretul care va fi obtinut va fi destul de scazut deoarece bancadoreste sa obtina banii in timp scurt, fiind presata sa vanda, iar cel care cumpara va fructifica
aceasta informatie oferind un pret mai scazut"
Tr"nfor&"re" in b"ni # in mod frecvent se realizeaza un echilibru intre valoarea bunului
si rapiditatea transformarii acestuia in lichiditati.
Calitatile de titlu, valoare si .convertibilitate raman esenta garantiei, iar creditorul trebuie sa
evalueze fiecare tip de garantie dupa fiecare din aceste elemente.678
7. SCOPUL
*iscul implicat in creditare este in mod evident influentat de scopul in care creditul este solicitat,
astfel incat creditorul sa fie convins de reusita proiectului. %copul proiectului trebuie sa fie foarte
clar (cu cat propunerea este mai speculativa cu atat este necesara mai multa atentie). %crisoarea
de solicitare trebuie sa contina descrierea clara a scopului creditului, pentru a asigura (sau cel
putin sa limiteze posibilitatea) faptul ca imprumutul nu este folosit in alt scop decat cel declarat.
8. PERIOADA
'urata acordarii imprumutului trebuie sa fie in directa legatura cu scopul acestuia si cu
capacitatea beneficiarului de a rambursa. +raficul de rambursare trebuie, in mod normal,desfasurat pe toata durata de creditare.Imprumutul pentru activitatea curenta trebuie sa fie, prin
natura sa, pe termen scurt, iar imprumutul pentru active fixe trebuie sa fie pe o perioada lunga,
care nu trebuie sa depaseasca durata previzionala a activului care este infiintat.
9. RENTABILITATEA
%ursa principala de venit a bancii este dobanda obtinuta din imprumuturi si, deci, dobanda
aplicata trebuie sa acopere costurile si riscurile implicate. *atele dobanzilor pot fi marite pentru a
reflecta un risc mai mare sau incertitudini implicate de o anumita propunere. Creditorul trebuie
sa realizeze un echilibru intre marja cea mai mare posibila si riscul de a pierde contracte.In
conditiile cresterii continue a costurilor si a presiunilor asupra bancii,marjele de rentabilitateadecvate sunt in mod evident esentiale dar, in acelasitimp,in conditiile concurentei si ale
http://www.rasfoiesc.com/business/economie/ROLUL-SI-FUNCTIILE-CREDITULUI-48.php#_ftn2http://www.rasfoiesc.com/business/economie/ROLUL-SI-FUNCTIILE-CREDITULUI-48.php#_ftn27/25/2019 rolul creditului bancar in economie
15/22
necesitatii de a retine sau de a mari segmentul de piata,de multe ori trebuie acceptate marje
limitate. ,
:. VALOAREA
In legatura cu valoarea unui credit, trebuie avute in vedere urmatoarele puncte!
# C$A2$1$ C*-'I2$$I # suma solicitata sa fie suficienta pentru proiect&afacere si alte
eventualitati" .
# A*2ICIA*-A # in mod obisnuit banca nu asigura 9::; din finantare, beneficiarul trebuie sa
participe substantial la fondurile totale necesare (se minimizeaza astfel riscul financiar).
;. AVANTA
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
16/22
0ACA
#marja de profit realizata"
# potentialul afacerilor in perspectiva cu imprumutatul"
# extinderea si diversificarea portofoliului de credite al bancii trebuie sa aiba un efect pozitiv
asupra riscului de imprumut in ansamblu.
0--FICIA*$
#obtine fondurile necesare pentru a incepe&desfasura activitatea comerciala"
# are la dispozitie o gama larga de servicii bancare si consultanta in domeniul bancar,
datorita legaturii cu bancaconstituita prin relatia de credit.
=. PIATA
0anca trebuie sa ia in considerare factorii externi care pot influenta succesul sau esecul
firmei intr#un mediu economic instabil. 2rebuie acordata atentie unor factori cum ar fi!
# dimensiunea totala a pietei si nivelul concurentei existente"
# daca ramura§orul de activitate al firmei este in dezvoltare, in stationare sau declin"
# stabilitatea ramurii"
# tipul produselor vandute (de baza sau de lux)"
# concurenta noua in curs de aparitie pe piata"
# tendinte legislative, sociale si economice.
METODOLO6IA DE CREDITARE
1etodologia de creditare cuprinde mai multe etape si reprezinta concretizarea elementelor
esentiale in activitatea de creditare.
Et"#" #reli&in"r"
-tapa preliminara presupune o informare#documentare reciproca, banca#agent economic in
vederea identificarii necesarului de credit, conditiile de obtinere a creditului, de rambursare, de
cost etc, utem spune ca este etapa primei impresii.
Et"#" de#unerii do"rului
-tapa depunerii dosarului cuprinde in principal doua tipuri de documente! unele de ordin
juridic legate de statutul contractului de societate, inregistrat la *egistrul Comertului, autorizatii
specifice functionarii normale, angajarea legala a creditului, componenta echipei managerialeetc., si altele de natura economica legate de prezentarea situatiei economico#financiare a
societatii, (bilant, situatia contului de profit si pierdere, situatia fluxului de fonduri), balanta de
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
17/22
verificare a lunii precedente solicitarii creditului, planul afacerii, contracte, comenzi ferme la
intern si&sau extern, situatia obligatiilor de plata, garantiile materiale oferite de agentul economic.
entru fundamentarea creditelor agentul economic trebuie sa prezinte!.
. studiul de fezabilitate"
. autorizatia de constructie" .
. devizul general al lucrarii"
. planul de amplasare"
. contractul incheiat cu constructorul"
. graficul lucrarilor investitiei"
. alte autorizatii prevazute de lege.
Et"#""n"li%ei docu&ent"tiei de#ue
-valuarea cererii de creditare va implica o analiza a fezabilitatii planului privindrambursarea imprumutului, plan prezentat de solicitant si asupra posibilitatilor de atingere a
scopurilor pentru care imprumutul a fost cerut. %copul bancii este sa obtina profituri.Cand este
vorba de un credit pentru un agent economic mic, problema trebuie abordata avand in vedere si
urmatoarele aspecte!
. scaderea brusca a numarului de clienti este o sursa de informatii"
. slabiciuni in informatiile financiare disponibile"
. risc, incertitudine si garantii"
. verificare si control.
Cand este vorba de un credit pentru un agent economic mare, analiza devine mai complexa
si trebuie sa se ia in considerare urmatorii factori!
. evaluarea financiara si manageriala"
. evaluarea investitiilor de capital"
. evaluarea profitului estimat si a fluxului de disponibilitati"
. evaluarea riscurilor (de insolvabilitate, de garantare, comerciale si necomerciale,etc.
. garantiile.
Et"#"deter&in"rii indic"torilor de "#reciere
In urma analizei bilantului debitorului se calculeaza o serie de indicator care reflecta starea
economico#financiara a acestuia, indicatori care contribuie la decizia finala
de creditare.rincipala functie a indicatorilor este redarea dinamicii evolutiei unei societati de#a
lungul timpului. a masurarea indicatorilor unei firme, este necesara diferentierea acestora de
media pe industrie. 'e exemplu, problema incadrarii in functie de sfarsitul anului financiar,
marimea si natura afacerilor, finantarea activelor si amplasarea. rin urmare, daca se face o
comparatie intre indicatorii firmelor a doi clienti din aceeasi ramura industriala, trebuie urmarita
dinamica indicatorilor.Indicatorii nu se analizeaza in mod izolat, ci grupati si intercorelati. -ste
mult mai usor sa se puna intrebari decat sa se obtina raspunsuri, datoria analistului fiind sa
utilizeze instrumente si notiuni comune pentru a identifica motivele schimbarilor si sa determine
gradul in care acei factori sunt in masura sa determine ameliorarea sau deteriorareaperformantelor in viitor.
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
18/22
-xista indicatori ce pot fi considerati statici # intalniti la compararea valorilor din bilant # sau
indicatori dinamici # in cazul compararii valorilor din situatia veniturilor" exista in acelasi timp
si indicatori compusi # o combinatie intre indicatorii statici si cei dinamici. 2oti acesti
indicatori se incadreaza in doua categorii principale!
a)Indicatorii financiari # masoara structura financiara si lichiditatea unei firme" indica
modul de desfasurare a activitatii financiare"
b)Indicatorii activitatii curente # reflecta cat de eficient firma isi vinde produsele,
reprezentand modui de finantare"
Et"#" "#rob"rii creditelor
In functie de nivelul de competenta, deciziile privind acordarea creditului revin
#sucursalelor sau centralei bancii.
In cadrul centralei unei banci decizia poate fi luata la nivelul Comitetului de risc si credite,
a Comitetului de 'irectie sau Consiliului de Administratie in cazul unor credite mari.
Et"#" contituirii $"r"ntiilor
rice decizie privind creditarea unui client trebuie sa ia in considerare capacitatea prezenta
si viitoare de a rambursa creditul din surse proprii. entru a diminua riscul de nerambursare si de
a preveni pierderi majore, bancile solicita garantii reale si chiar personale societatilor comerciale
la acordarea creditelor precum si cesionarea unor efecte de comert, sub forma cesiunii de creanta.
alta categorie de garantii, mai putin utilizate de banci este dreptul de gaj general dobandit
automat de creditor la acordarea creditului.In practica se mai intalnesc si garantii asumate de
terte persoane in numele debitorului, caz in care primul preia si obligatia principala in cazul
neexecutarii contractului de credit.Contractele de garantie confera bancii un grad mai mare de
siguranta diminuand riscul asumat de banca la acordarea creditelor.
Et"#" inc2eierii contr"ctului
-tapa incheierii contractului este etapa finala pelraza caruia societatea comerciala va primi
imprumutul. Contractul va fi semnat de persoanele autorizate atat din banca cat si din partea
societatii.
Contractul de credit va stipula conditiile in care a fost aprobat creditul (suma, obiectul, durata,
grafic de rambursare, rata dobanzii, comisioane), obligatiile si drepturile partilor si garantiile
materiale.
Et"#" ur&"ririi i derul"rii creditului
-xista o serie de motive care releva importanta procesului de urmarire a creditelor. Astfel,
aflarea situatiei la zi a afacerii clientului, precum si a posibilitatii acestuia de a plati in
continuare, datoria catre banca, urmarirea tendintelor contrare astfel incat sa se poata lua masuri
preventive, confirmarea folosirii creditului in scopul acordarii, infirmarea sau confirmareainformatiilor date de client, descoperirea practicilor neobisnuite folosite de client si informarea
despre activitatea clientului si a credibilitatii lui, asigurarea ca acest client este inca solvabil, sunt
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
19/22
motive care arata ca, pe langa procesul complex de acordare a creditului, urmarirea creditelor o
etapa deosebit de importanta si absolut necesara in derularea unui credit.
'e la aprobarea si acordarea unui credit bancar si pana la rambursarea integrala a lui si a tuturor
datoriilor aferente acestuia, scopul activitatii de urmarire a derularii lui este de a mentine pe tot
parcursul creditarii conditiile initiale de la acordare. Aceasta, pentru a se preveni ca un credit
initial performant sa devina neperformant, datorita deteriorarii situatiei economico#financiare aimprumutatului.
SURSELE DE CREDITARE
entru a putea servi cu maxima eficienta scopului propus si strategiei bancii, resursele
trebuie sa indeplineasca urmatoarele cerinte!
. sa fie sigure si stabile in timp # permitand astfel realizarea unui echilibru financiar si o baza
certa a continuitatii procesului de creditare"
. structura avantajoasa # sa cuprinda preponderent resursele pe termene cat mai mari"
. costul resurselor sa fie cat mai redus.
in acest sens, sursele de creditare ale unei banci pot fi impartite in!
. surse proprii"
. surse atrase.
Sursele
proprii%ursele proprii sunt constituite din capitalul subscris de actionari si beneficiile
distribuite si inglobate in diferite fonduri de rezerva sau de risc.Ca orice societate, o banca
poseda un capital propriu. 'ar acest capital este neinsemnat in raport cu cifra de afaceri si
constituie mai mult o garantie fata de deponenti.
Fonduri proprii sunt formate din urmatoarele categorii de capital!
. capital propriu (capital de baza)! .
capital social" .
prime legate de capital"
fondul de rezerva"
rezerva generala pentru riscul de credit"
rezerve din influente de curs valutar"
rezerve statutare" .
rezultatul reportat reprezentand profit nerepartizat"
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
20/22
rezultatul net al exercitiului curent reprezentand profit.
. capital suplimentar!
alte rezerve decat cele incluse la capitalul propriu" subventii pentru investitii"
diferente favorabile din reevaluarea patrimoniului" datoria subordonata.
Sursele atrase
%ursele atrase imbraca forma! !
. depozitelor (la vedere, la termen)"
. soldurilor creditoare ale conturilor societatilor comerciale"
. plasamentelor interbancare"
. refinantarii solicitate de la 0* (pe termen scurt prin cele patru tipuri de credite
. structural, licitatie, special, lombard)"
. reescont la 0*"
. linii de creditare externa
TIPURI DE CREDITE
Creditele bancare pot fi clasificate in functie de mai multe criterii, astfel!
*. in functie de #erio"d" de "cord"re,
. Credite #e ter&en curt respectiv operatiuni de imprumut pe termen pana la l an pentru
suplimentarea mijloacelor circulante"
. Credite #e ter&en &ediu acordate pe o perioada de pana la < ani pentru operatiuni de
export#import sau investitii"
. Credite #e ter&en lun$ acordate pe o perioada de peste < ani pentru investitii de
amploare, retehnologizare.
In fiecare din cele = cazuri banca trebuie sa se asigure ca rambursarea creditului&ratelor de
credit se va face la scadenta, in caz contrar sunt afectate angajamentele asumate fata de cei ce i#
au incredintat fondurile spre pastrare.
4. in functie de debitorii b"ncii benefici"rul creditului/,
. Credite "cord"te #ero"nelor fi%ice( in principal, pentru constructia de locuinte,
achizitionarea de autoturisme, carti de credit, etc.
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
21/22
. Credite "cord"te #ero"nelor 'uridice - agenti economici. entru a face fata cheltuielilor
productive societatile comerciale apeleaza la credite bancare, banca urmand sa satisfaca numai
nevoile temporare de lichiditati, sprijinind in principal, activitatile rentabile.
5. in functie de detin"tie,
. Credite #entru #roductie( acordate pentru activitatea curenta si de investitii. In perioada
actuala, creditele productive detin ponderea cea mai mare din volumul creditelor acordate de
banci.
. Creditele #entru "cti!it"te" curent" se solicita de societatile comerciale pentru desfasurarea
activitatii curente (achizitionarea de materii prime, materiale, fond de marfa, prestarea unorlucrari si servicii facturate la sfarsitul perioadei, etc.)Aceste credite intra in categoria celor pe
termen scurt, cu rambursare partialasau integral la scadenta, rata dobanzii stabilindu#se
diferentiat de la banca la banca si garantate cu gaj cu sau fara deposedare de marfuri, ipoteca si
cesiuneacreantelor.
Credite #entru in!etitii acordate pentru construirea unor obiective industriale" ele fac
parte din categoria creditelor pe termen mediu si uneori chiar lung. Angajarea unor asemenea
credite de valori mari, presupune un control riguros din partea bancii incepand cu faza de
proiectare, de constructie si apoi de exploatare, asumarea unui risc mai mare determinat de
rezultatele calculului de actualizare, deci a eficientei investitiei. %pecificul acestor credite este
acordarea unor perioade de gratie atat pentru rambursarea imprumutului (uzual l sau 7 ani, dar
uneori si < ani) cat si pentru dobanda (pentru primele > sau 97 luni).+arantia materiala a acestui
credit este insasi investitia plus alte garantii care apartin agentului economic. Acest tip de credit
ridica o serie de riscuri deloc de neglijat din partea bancii, unul dintre ele materializandu#se in
dificultatea atragerii unor surse de creditare pe termen mediu si lung.
. Credite #entru e>#ort-iort # vizeaza activitatea de comert exterior. 'iversitatea
operatiunilor de comert exterior a determinat conditii specifice de creditare pentru acest
domeniu.
0ancile comerciale sprijina realizarea contr"ctelor de e>#ort oferind o. serie de facilitati
producatorilor (prefinantare, scontarea efectelor de comert, asigurarea creditului de export) demulte ori la costuri mai mici decat cele ale creditelor obisnuite, premise notabile pentru ca
operatiunile de export sa fie motor pentru economie, factor important in cresterea resurselor
valutare..
a randul lor o#er"tiunile de iort genereaza elemente tehnice specifice, particularitati
in acordarea (credite sub forma de avansuri, credite pentru deschideri de acreditive de import,
etc.), utilizarea, costul si rambursarea acestui tip de credite. In plus, operatiunile de export si
import prevaleaza tehnicilor de finantare pe termen scurt, iar pentru investitiile internationale
specifice sunt finantarile pe termen lung ceea ce presupune in majoritatea cazurilor surse externe,
fie de la banci straine fie de la organisme internationale.
alta particularitate pe care o implica creditarea activitatii de export#import este varietatea sidimensiunile considerabile ale garantiilor (de la gajul asupra bunurilor, cesiunea de creante
prezente si viitoare, ipoteca, gajul asupra intregului patrimoniu, obiectivul care a fost finantat).
7/25/2019 rolul creditului bancar in economie
22/22
. Credite de conu& sunt tipul de credite pe termen scurt sau cel mult pe termen mijlociu
acordate persoanelor fizice si sunt destinate sa acopere costul bunurilor si serviciilor de care
beneficiaza prin reteaua de comercializare. $n astfel de credit este limitat si prin costul pe care il
comporta.
7. In "cti!it"te" #r"ctic" re$"i& i "lte ti#uri #eci"le de credite ce e "cord"
"$entilor econo&ici!
. Creditele de tre%orerie reprezinta raporturi de credit menite sa satisfaca necesitatile curente
ale societatilor comerciale de regula, din sursele proprii ale bancii remunerate in stransa corelare
cu dobanda pietei si garantate, de obicei, prin desfasurarea intregii activitati la banca creditoare.
. Liniile de creditpresupun efectuarea creditarii fie prin cont curent, fie prin cont de imprumut.
Aceasta linie de credit presupune un plafon maxim de creditare stabilit anual, de regula, un
procent din cifra de afaceri sau procent din rulajul conturilorcurente (lei&valuta), bonitatea
societatii, notorietatea publica a acesteia, precum si de posibilitatile de garantare a liniei de
credit, intrucat plafonul de credit are valori de obicei mai mari si sursa acestui tip de credit este
una atrasa, costurile sunt implicit mai ridicate.
Creditele #e obiectpresupun raporturi de credit in care obiectul creditarii este foarte bine
delimitat (de ex.! achizitionarea de material lemnos pentru fabricarea de mobila, achizitionarea
unui anumit activ fix), rata dobanzii fiind determinata de costul sursei atrase si este garantat de
regula cu active fixe.
Creditele #referenti"le # raporturi de credit izvorate din acte normative ale statului roman
care prin politica sa economica poate sprijini o anumita ramura (de ex.! sprijinirea activitatii de
export sau a agriculturii prin facilitati de dobanda).
Creditele #entru tocuri i c2eltuieli e%oniere - se acorda agentilor economici care
constituie stocuri de materii prime si produse, cum ar fi! produse agricole, agroalimentare, de
provenienta vegetala sau animala etc. -le se acorda, in special, pentru agricultura.
Creditul de cont sau scontarea titlurilor de credit (cambii, bilete la ordin) sau a altor
instrumente de plata (scrisori de credit) ce reprezinta o relatie de credit de un tip special, solicitat
de agentii economici atunci cand duc o lipsa acuta de disponibilitati. 1entionam ca valoarea
creditului acordat de bancile care practica acest sistem de creditare este diminuata cu valoarea
scontului. .
8. In functie de c"lit"te" lor,
. Credite #erfor&"nte # reprezinta angajamente de plata ale societatilor comerciale fata de
banca, onorate la scadenta. 'erularea lor se face in conformitate cu contractul de credit incheiat
si cu normele interne bancare.
. Credite ne#erfor&"nte # reprezinta angajamente de plata asumate de societatile comerciale
care nu isi achita la timp obligatiile, generand credite restante si dobanzi neachitate cu consecinte
directe asupra activului, solvabilitatii si a cheltuielilor bancii prin constituirea de provizioane
intr#un volum mai mare.