Guvernul RomnieiOrdonan de urgen nr. 146 (r1) din 31/10/2002privind formarea i utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului___________Text actualizat la data de 24.06.2011. Actul include modificrile din urmtoarele acte:- O.U.G. nr. !"200# $u%licat &n 'onitorul Oficial( )artea * nr. 442 din 2#"06"200#.- O.U.G. nr. 121"2010 $u%licat &n 'onitorul Oficial( )artea * nr. +#0 din ,0"12"2010.___________)u- &n a$licare $rin:- .orma metodolo/ic $u%licat &n 'onitorul Oficial( )artea * nr. ,4 din 21"10"200,. CAPITOLUL IDefiniii Art. 1. - n nelesul prezentei ordonane de urgen, termenii i expresiile de mai jos se definesc dup cum urmeaz:a) trezoreria statului - un sistem unitar i integrat prin care statul asigur efectuarea operaiunilor de ncasri i pli privind fonduripublice, inclusiv cele privind datoria public, i a altor operaiuni ale statului, n condiii de siguran i n conformitate cu dispoziiilelegale n vigoare;b) cont escrow - cont deschis de instituii publice la institutii de credit, n baza unei nelegeri ntre dou sau mai multe pri, n caresunt pstrate la dispoziia acestora anumite sume n lei sau n valut, ntr-o limit i n condiii convenite; c) bilet la ordin - nscris prin care emitentul se oblig s plteasc beneficiarului, la scaden sau la ordinul acestuia, o sum de bani; d) Abrogat prin punctul 1. din Ordonan de urgen nr. 75/2009 ncepnd cu 29.06.2009. e) cont corespondent n valut - cont curent deschis de Ministerul Economiei i Finanelor la o instituie de credit, cu scopul efecturiide operaiuni de ncasri, pli i/sau alte operaiuni n valut. CAPITOLUL IIOperaiuni derulate prin trezoreria statului Art. 2. - (1) Prin trezoreria statului se deruleaz operaiunile de ncasri i pli privind fonduri publice care privesc, dup caz, fr a selimita la acestea: a) veniturile i cheltuielile bugetului de stat, bugetului asigurrilor sociale de stat, bugetelor locale, bugetului trezoreriei statului; b) veniturile i cheltuielile bugetelor fondurilor speciale, care se constituie i se utilizeaz potrivit reglementrilor legale; c) veniturile i cheltuielile bugetelor instituiilor publice; d) rscumprarea certificatelor de trezorerie pentru populaie, transformate n certificate de depozit; e) datoria public n lei i valut, inclusiv serviciul datoriei publice; f) alte venituri i cheltuieli privind fonduri publice, reglementate prin dispoziii legale, inclusiv drepturile de ncasat i obligaiile de platale statului, la baza crora stau acorduri i convenii guvernamentale i comerciale. (2) Statul garanteaz efectuarea operaiunilor financiare prin trezoreria statului n condiii de siguran i n conformitate cu dispoziiilelegale n vigoare, precum i pstrarea integritii disponibilitilor bneti.(3) ncazul afectrii integritii disponibilitilor bneti pstratelaTrezoreriaStatului, prejudiciul creat seacoperdinbugetulTrezoreriei Statului, n baza documentelor justificative care atest obligaia de plat a statului. (4) Sumele rezultate din derularea procedurilor judiciare legale de recuperare a prejudiciului creat ca urmare a afectrii integritiidisponibilitilor bneti pstrate la Trezoreria Statului constituie venit al bugetului Trezoreriei Statului. (5) Prin trezoreria operativ central se pot efectua operaiuni de ncasri i pli n lei i valut.___________Alineatul 0!1 a fo-t modificat $rin $unctul 2. din Ordonan2 de ur/en2 nr. !"200# &nce$3nd cu 2#.06.200#. CAPITOLUL IIIAdministrarea resurselor contului curent general al trezoreriei statuluiArt. 3. - (1) Contulcurent generalalTrezorerieiStatuluifuncioneaz la Banca Naional a Romnieii este deschis pe numeleMinisterului Economiei i Finanelor. (2) Direciile generale ale finanelor publice judeene pot ncheia convenii cu instituiile de credit selectate de acestea pentru prestareade servicii de casierie pentru unitile Trezoreriei Statului care nu au organizat casierie-tezaur. La selectarea instituiilor de credit se voravea n vedere cele mai avantajoase oferte din punctul de vedere al bonitii instituiilor de credit, precum i al comisionului practicat deacestea, pe baza unui punctaj la care preponderent va fi al doilea criteriu.(3) n contul curent general al trezoreriei statului Banca Naional a Romniei nregistreaz ncasrile i efectueaz plile n limitadisponibilitilor existente n cont.(4) Funcionarea contului curent general al trezoreriei statului i nregistrarea operaiunilor n acest cont se stabilesc prin convenieOrdonan de urgen nr. 146 (r1) din 31/10/20021 din 21ncheiat ntre Ministerul Economiei i Finanelor i Banca Naional a Romniei.(5) Este interzis preluarea de sume din contul curent general al trezoreriei statului fr acordul persoanelor din cadrul MinisteruluiEconomieiiFinanelor ialunitilor trezorerieistatuluidin cadruldireciilor generale ale finanelor publice judeene, a municipiuluiBucureti i administraiilor finanelor publice ale sectoarelor municipiului Bucureti, autorizate s administreze acest cont.(6) Pentru toate operaiunile derulate prin contul curent general al Trezoreriei Statului, precum i prin conturile de valut deschise nevideneleBncii NaionaleaRomniei, penumeleMinisterului Finanelor Publice, sepltesccomisioanedinbugetul TrezorerieiStatului Bncii Naionale a Romniei. Comisioanele se stabilesc prin reglementri ale Bncii Naionale a Romniei i prin regulile desistem aplicabile participanilor la sistemul electronic de pli.___________Alineatul 061 a fo-t modificat $rin $unctul ,. din Ordonan2 de ur/en2 nr. !"200# &nce$3nd cu 2#.06.200#. (7) Prin derogare de la alin. (5), precum i de la art. 24 din Legea nr. 500/2002 privind finanele publice, cu modificrile ulterioare, platacomisioanelor seefectueazprindebitareadirectdectreBancaNaionalaRomniei acontului curent general al TrezorerieiStatului. Art. 4. - Operaiunile de ncasri i pli prevzute la art. 2 alin. (1) sunt evideniate n contabilitatea trezoreriei statului potrivit planuluide conturi aprobat prin ordin al ministrului economiei i finanelor.Art. 5. - (1) Instituiile publice, indiferent de sistemul de finanare i de subordonare, efectueaz operaiunile de ncasri i pli prinunitile trezoreriei statuluin a cror raz sunt nregistrate fiscal, cu excepia instituiilor publice aicror conductori au calitatea deordonatori principali i secundari de credite ai bugetului de stat, bugetului asigurrilor sociale de stat i bugetelor fondurilor speciale iinstituiilor publice autonome cu sediul n municipiul Bucureti, precum i a Consiliului General al Municipiului Bucureti, care efectueazoperaiunile de ncasri i pli prin Trezoreria Municipiului Bucureti.(2) Operaiunile de ncasri i pli dispuse de Ministerul Economiei i Finanelor n contul i n numele statului se efectueaz printrezoreria operativ central.(3) Prin excepie de la prevederile alin. (2), prin trezoreria operativ central pot fiefectuate ialte operaiuni de ncasrii plistabilite prin ordin al ministrului economiei i finanelor.(4)nvedereaefecturii cheltuielilorinstituiilepublice, indiferent desistemul definanareidesubordonare, auobligaia deaprezenta unitilor trezoreriei statului la care au conturile deschise bugetul de venituri i cheltuieli, aprobat i repartizat pe trimestre ncondiiile legii.(5) Ladecontareasumelorn numerarsau prin viramentdinconturileinstituiilorpublicepentruefectuareacheltuielilor,unitiletrezoreriei statuluiverific existenabugetelorde venituri i cheltuieliale instituiilor respective i a listelordeinvestiii,aprobate ncondiiile legii, urmrind respectarea limitei creditelor bugetare deschise i repartizate sau a disponibilitilor de fonduri, dup caz, i adestinaiei acestora, precum i alte obiective stabilite prin norme metodologice de ctre Ministerul Economiei i Finanelor. Punere n aplicare prin Norm metodologic de aplicare a prevederilor Ordonanei de urgen a Guvernului nr... din 19/09/2003 :Norme metodologice:.3.1. !in conturile de"c#i"e la unitile tre$oreriei "tatului pot %i di"pu"e pli numai pentru c#eltuieli &ugetare care au parcur" %a$ele deanga'are( lic#idare )i ordonanare prev$ute de lege.*"pundereapentrue%ectuarea plilordinconturile de"c#i"ela unitiletre$oreriei revine per"oanelor de"emnateprin "pecimenele de"emnturi( con%orm pct. .1...3.2. +n "copul acceptrii la plat a documentelor pre$entate de in"tituiile pu&lice( unitile ,re$oreriei -tatului au o&ligaia de a veri%icaurmtoarele: ncadrarea plilor di"pu"e n limita creditelor &ugetare apro&ate n &ugetele de venituri )i c#eltuieli ale in"tituiilor pu&lice.ncadrarea c#eltuielilor de capital n "umele apro&ate pentru o&iectivele de inve"tiii cuprin"e n li"tele de inve"tiii apro&ate n condiiile legii.ncadrarea n di"poni&ilitile de credite &ugetare de"c#i"e )i reparti$ate "au n di"poni&ilitile de %onduri( dup ca$. veri%icarea e%ecturii dectre in"tituiile pu&lice a plilor prev$ute la art.alin. /01 )i la art. 2 alin. /11 din ordonana de urgen numai n conturile ageniloreconomici de"c#i"e la ,re$oreria -tatului.O&ligaiile datoratedeanga'at)ide anga'ator(a%erente drepturilor"alariale("eplte"cdein"tituiilepu&licelatermenele "ta&ilite deprevederile legale n vigoare..3.3. 3n"tituiile pu&lice au o&ligaia de a veri%ica "umele nregi"trate n e4tra"ele de cont eli&erate $ilnic de unitile tre$oreriei "tatului )i deare"titui dendatpltitoriloreventualele"umecarenule"unt cuvenite"audea"e"i$aunitiletre$oreriei "tatului nlegturcueventualele erori produ"e din vina ace"tora( pentru e%ectuarea regulari$rilor nece"are. (6) Din conturile de cheltuieli sau de disponibiliti, dup caz, ale instituiilor publice, deschise la trezoreria statului, se pot elibera sumepentru efectuarea de pli n numerar, reprezentnd drepturi salariale, precum i pentru alte cheltuieli care nu se justific a fi efectuateprin virament.(7) Instituiile publice au obligaia s organizeze activitatea de casierie, astfel nct ncasrile i plile n numerar s fie efectuate ncondiiide siguran, cu respectarea dispoziiilor legale n vigoare in limita plafonuluide cas stabilit de ctre unitile trezorerieistatului pentru fiecare instituie public.(8) Sumele achitate n numerar de ctre contribuabili, reprezentnd venituri ale bugetului de stat sau venituri cuvenite altor bugeteadministrate de Agenia Naional de Administrare Fiscal, se ncaseaz de unitile Trezoreriei Statului. Sumele achitate n numerar,cuvenite bugetului de stat, reprezentnd taxe, tarife sau alte obligaii stabilite de instituii publice, pot fi ncasate i prin casieriile propriiale instituiilor publice respective, cu acordul Ministerului Finanelor Publice.___________Alineatul 0+1 a fo-t modificat $rin $unctul 4. din Ordonan2 de ur/en2 nr. !"200# &nce$3nd cu 2#.06.200#.(81)Sumeleachitatennumerardectrecontribuabili, reprezentndvenituri ale bugetelorlocale,venituri proprii aleinstituiilorpublice, precumi venituri cuvenitealtor bugete, cuexcepiacelor prevzutelaalin. (8), sencaseazprincasieriileproprii aleOrdonan de urgen nr. 146 (r1) din 31/10/20022 din 21instituiilor care gestioneaz bugetele respective, dac legea nu prevede altfel.___________Alineatul 0+11 a fo-t introdu- $rin $unctul !. din Ordonan2 de ur/en2 nr. !"200# &nce$3nd cu 2#.06.200#. (9) Veniturile bugetelor prevzute la art. 2 alin. (1) pot fi ncasate n numerar i prin instituii de credit, pe baz de convenii ncheiatecu persoanele abilitate, cu condiia asigurrii fondurilor necesare achitrii comisioanelor stabilite pentru efectuarea acestor operaiuni. Punere n aplicare prin Norm metodologic de aplicare a prevederilor Ordonanei de urgen a Guvernului nr... din 19/09/2003 :Norme metodologice:.2.1. +nca"rile e%ectuate de ctre in"tituiile pu&lice prin ca"ieria proprie( repre$ent5nd venituri ale &ugetului de "tat( &ugetului a"igurrilor"ociale de "tat( &ugetelor locale( &ugetelor %ondurilor "peciale "au veniturile proprii( "e depun n conturile core"pun$toare de venituri ale&ugetelor re"pective "au n conturile de di"poni&iliti( dup ca$( de"c#i"e la unitile tre$oreriei "tatului( n prima $i lucrtoare de la nca"are(cu e4cepia in"tituiilor pu&lice care nu "e a%l n aceea)i localitate cu unitatea tre$oreriei "tatului la care "unt arondate( pentru care termenulde depunere e"te de dou $ile lucrtoare..2.2. 6eniturile &ugetare pot %i nca"ate n numerar prin in"tituii de credit( pe &a$ de convenii nc#eiate n ace"t "cop cu in"tituiile pu&licecare ge"tionea$ &ugetele crora le "unt cuvenite "umele re"pective( cu condiia a"igurrii %ondurilor nece"are ac#itrii comi"ioanelor "ta&ilitepentru e%ectuarea ace"tor operaiuni n &ugetele de venituri )i c#eltuieli ale ace"tora..2.3. 3n"tituiile pu&lice pot ridica "ume n numerar din conturile de venituri ale &ugetelor pe care le ge"tionea$ potrivit legii( pe &a$ dececuri pentru ridicarea de numerar( pentru re"tituirea ctre contri&ua&ilii per"oane %i$ice( prin ca"ieriile proprii( a impo$itelor( ta4elor "au aaltor venituri ac#itate n plu" "au necuvenit.-umele ridicate n numerar pentru re"tituirea de venituri nca"ate n plu"( rma"e neutili$ate( "e depun de ctre in"tituiile pu&lice n conturilecore"pun$toare de venituri &ugetare "au de di"poni&iliti( dup ca$( de"c#i"e la unitile tre$oreriei "tatului( pe &a$ de %oaie de vr"m5nt7c#itan( n termen de cel mult 3 $ile lucrtoare de la ridicare. 8ce"te "ume nu pot %i utili$ate pentru e%ectuarea de c#eltuieli &ugetare. (10) Transferurile i subveniile alocate de la bugetul de stat, bugetele locale, bugetele fondurilor speciale i de la alte bugete regiilorautonome, societilor sau companiilor naionale i societilor comerciale, dup caz, se vireaz n conturi deschise n numele acestoralaunitiletrezoreriei statului nacrorrazsunt nregistratefiscal i seutilizeaznumai potrivit destinaiilor aprobateprinlege,neputnd fi executate silit. Punere n aplicare prin Norm metodologic de aplicare a prevederilor Ordonanei de urgen a Guvernului nr... din 19/09/2003 :Norme metodologice:.0.1. Ordonatorii de credite &ugetarepot di"punevirarea"u&veniilor )i atran"%erurilor cuvenite regiilor autonome( "ocietilor "aucompaniilor naionale )i "ocietilor comerciale cu per"onalitate 'uridic numai n contul 0.90 :!i"poni&il din "u&venii )i tran"%eruri:( de"c#i"pe numele ace"tora la unitile tre$oreriei "tatului( dac legea nu prevede alt%el.+n ca$uri 'u"ti%icate( n cadrul contului "intetic 0.90 :!i"poni&il din "u&venii )i tran"%eruri: pot %i de"c#i"e( cu avi$ul ;ini"terului /2003.10.3. Aalculul do&5n$ii la di"poni&ilitile la vedere "e e%ectuea$ dup urmtoarea %ormul:Sold mediu zilnic x rata dobnzii x 30 de zileDobnda = ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||,360 x 100n care: -old mediu $ilnic G "uma "oldurilor $ilelor calendari"tice/numr de $ile calendari"tice /20( 29( 30( 311.10.3.1. !o&5nda "e calculea$ lunar )i "e virea$ n acela)i cont n prima $i lucrtoare a lunii urmtoare.10.3.2. +n condiiile n care un titular de cont de di"poni&iliti %ormulea$ cerere de lic#idare a contului( do&5nda "e calculea$ )i "e virea$la "%5r)itul acelei $ile.10.3.3. Nivelul ratei do&5n$ii la vedere poate %i modi%icat n cur"ul lunii de ctre ;ini"terul . @a"olicitarea"cri"atitularilordeconturi dedi"poni&iliti(pentrucare"eacorddo&5ndalavedere)i care"encadrea$nprevederile pct. 10.1.2( "e pot con"titui depo$ite pe termen de o lun /30 de $ile1 "au de trei luni /90 de $ile1( n "um de minimum 10miliarde lei( n multiplu de 1 milion lei( n contul >3 :!epo$ite ale agenilor economici: )i n contul >> :!epo$ite ale in"tituiilor pu&lice:.10.>.1.Auantumul )i termenul pentrucare"econ"tituiedepo$itul )i ratado&5n$ii "eprevdntr7oconvenienc#eiatntretitularuldi"poni&ilitilor re"pective )i unitatea tre$oreriei "tatului unde e"te de"c#i" contul /ane4a nr. 131.10.>.2. !o&5nda pentru depo$itele pe termen "e calculea$ la "%5r)itul perioadei de con"tituire a depo$itului( dup urmtoarea %ormul:valoarea depozitului x nr. de zile x procentul de dobndDobnda = |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||360 x 10010.>.3. *e"tituirea depo$itului )i virarea do&5n$ii "e e%ectuea$ n contul de di"poni&iliti la vedere din care au provenit "umele( n $iua"cadenei depo$itului.10.>.31. +n "ituaia n care "cadena depo$itului e"te ntr7o $i nelucrtoare( re"tituirea depo$itului )i virarea do&5n$ii n contul de di"poni&il "ee%ectuea$ n prima $i lucrtoare de la data "cadenei. Pentru intervalul de $ile nelucrtoare cuprin" de la data "cadenei p5n la re"tituireadepo$itului )i virarea do&5n$ii( unitatea ,re$oreriei -tatului unde titularul are de"c#i" contul )i con"tituit depo$itul nu calculea$ do&5nd.10.>.>. +n ca$ul n care titularul depo$itului "olicit preluarea de "ume din depo$it nainte de termen( di"poni&ilitile re"pective "e tran"%ormn di"poni&iliti la vedere( pentru care "e calculea$ do&5nda la vedere.10.>.. !o&5n$ilea%erente depo$itelorcon"tituite la tre$oreriile "tatuluin contul>3 :!epo$ite ale agenilor economici: )in contul>>:!epo$ite ale in"tituiilor pu&lice: "e plte"c din &ugetul tre$oreriei "tatului( de la acela)i "u&capitol de c#eltuieli din care "e plte"c do&5n$ilea%erente di"poni&ilitilor la vedere a%late n contul din care "7au con"tituit depo$itele re"pective.Ordonan de urgen nr. 146 (r1) din 31/10/200214 din 2110.. Nivelul ratelor do&5n$ilor la vedere acordate de tre$oreria "tatului pentru di"poni&ilitile nregi"trate n conturile de"c#i"e la tre$oreriacentral )i la unitile tre$oreriei "tatului( precum )i pentru depo$itele la termen "e "ta&ile)te de ;ini"terul :!i"poni&il dinmi'loace e4tra&ugetare ale in"tituiilor de"u&ordonare local:( dup ca$( au o&ligaia de a7)i tran"%era "umele rma"e neutili$ate n contul 0.2 :!i"poni&il al in"tituiilor pu&lice aleadmini"traiei pu&lice centrale %inanate integral din venituri proprii: "au 0.20 :!i"poni&il alin"tituiilor pu&lice ale admini"traiei pu&licelocale%inanateintegral dinvenituri proprii:(dupca$(ntermende10$ilelucrtoaredelaintrareanvigoareapre$entelornormemetodologice.+n conturile 0.03 :!i"poni&il din venituri proprii ale mini"terelor )i in"tituiilor de "u&ordonare central: )i 0.0> :!i"poni&il din mi'loacee4tra&ugetare ale in"tituiilor de "u&ordonare local: rm5n numai di"poni&ilitile in"tituiilor pu&lice %inanate integral "au parial din &ugetulde "tat( &ugetul a"igurrilor "ociale de "tat( &ugetele locale "au &ugetele %ondurilor "peciale re$ultate din activiti%inanate integraldinvenituri proprii.!i"poni&ilitile in"tituiilor pu&lice %inanate integral "au parial din &ugetul de "tat( &ugetul a"igurrilor "ociale de "tat( &ugetele locale "au&ugetele %ondurilor "peciale( care ge"tionea$ venituri proprii pentru care( potrivit reglementrilor legale n vigoare( e"te prev$ut acordareade do&5n$i( vor %i evideniate( la "olicitarea in"tituiilor pu&lice re"pective( n conturi analitice di"tincte ale conturilor 0.03 :!i"poni&il dinvenituri proprii ale mini"terelor )iin"tituiilor de "u&ordonare central: )i0.0> :!i"poni&ildin mi'loace e4tra&ugetare ale in"tituiilor de"u&ordonare local:.10.9. !i"poni&ilitile provenite din "u&venii )i tran"%eruri de la &ugetul de "tat( &ugetele locale "au de la alte &ugete )i din mprumuturiprovenite din di"poni&ilitile contului curent general al tre$oreriei "tatului nu "unt purttoare de do&5n$i la vedere )i din ace"tea nu "e potcon"titui depo$ite la termen.10.0. Prin ordin al mini"trului%inanelor pu&lice( cu data de nt5ia lunii urmtoare pu&licrii n ;onitorul O%icialal *om5niei( Partea 3( apre$entelor norme metodologice( dat p5n la care "e aplic prevederile anterioare("e apro& li"taconturilorde di"poni&ilitila caretre$oreria "tatului acord do&5nd( cu ncadrarea n prevederile menionate la pct. 10.2( %r a %i nece"ar nc#eiere de convenii.10.9. !ireciade"pecialitatedincadrul ;ini"terului =conomiei )i 1 din ordonana de urgen.10.2. !o&5nda la vedere practicat de tre$oreria "tatului "e acord la:a1 di"poni&ilitilep"tratencontul curent general al tre$oreriei "tatului(pentrucare( potrivit reglementrilorlegalenvigoare/lege(ordonan de urgen "au ordonan )i #otr5re a Guvernului1( e"te prev$ut acordarea de do&5n$i.&1 di"poni&ilitile provenite din "umele p"trate de agenii economici n conturi de"c#i"e la tre$oreria "tatului n &a$a art. 2 alin. /11 dinordonana de urgen.c1 di"poni&ilitile nregi"trate n conturile in"tituiilor pu&lice %inanate integral din venituri proprii( con%orm prevederilor art. 22 alin. /11 lit. c1din @egea nr. 00/2002( ale art. 3 alin. /11 pct. 3 din @egea nr. 109/1990 )iale art. 23 alin. /11 lit. c1 din Ordonana de urgen aGuvernului nr. >/2003.10.3. Aalculul do&5n$ii la di"poni&ilitile la vedere "e e%ectuea$ dup urmtoarea %ormul:Sold mediu zilnic x rata dobnzii x 30 de zileDobnda = ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||,360 x 100n care: -old mediu $ilnic G "uma "oldurilor $ilelor calendari"tice/numr de $ile calendari"tice /20( 29( 30( 311.Ordonan de urgen nr. 146 (r1) din 31/10/200215 din 2110.3.1. !o&5nda "e calculea$ lunar )i "e virea$ n acela)i cont n prima $i lucrtoare a lunii urmtoare.10.3.2. +n condiiile n care un titular de cont de di"poni&iliti %ormulea$ cerere de lic#idare a contului( do&5nda "e calculea$ )i "e virea$la "%5r)itul acelei $ile.10.3.3. Nivelul ratei do&5n$ii la vedere poate %i modi%icat n cur"ul lunii de ctre ;ini"terul . @a"olicitarea"cri"atitularilordeconturi dedi"poni&iliti(pentrucare"eacorddo&5ndalavedere)i care"encadrea$nprevederile pct. 10.1.2( "e pot con"titui depo$ite pe termen de o lun /30 de $ile1 "au de trei luni /90 de $ile1( n "um de minimum 10miliarde lei( n multiplu de 1 milion lei( n contul >3 :!epo$ite ale agenilor economici: )i n contul >> :!epo$ite ale in"tituiilor pu&lice:.10.>.1.Auantumul )i termenul pentrucare"econ"tituiedepo$itul )i ratado&5n$ii "eprevdntr7oconvenienc#eiatntretitularuldi"poni&ilitilor re"pective )i unitatea tre$oreriei "tatului unde e"te de"c#i" contul /ane4a nr. 131.10.>.2. !o&5nda pentru depo$itele pe termen "e calculea$ la "%5r)itul perioadei de con"tituire a depo$itului( dup urmtoarea %ormul:valoarea depozitului x nr. de zile x procentul de dobndDobnda = |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||360 x 10010.>.3. *e"tituirea depo$itului )i virarea do&5n$ii "e e%ectuea$ n contul de di"poni&iliti la vedere din care au provenit "umele( n $iua"cadenei depo$itului.10.>.31. +n "ituaia n care "cadena depo$itului e"te ntr7o $i nelucrtoare( re"tituirea depo$itului )i virarea do&5n$ii n contul de di"poni&il "ee%ectuea$ n prima $i lucrtoare de la data "cadenei. Pentru intervalul de $ile nelucrtoare cuprin" de la data "cadenei p5n la re"tituireadepo$itului )i virarea do&5n$ii( unitatea ,re$oreriei -tatului unde titularul are de"c#i" contul )i con"tituit depo$itul nu calculea$ do&5nd.10.>.>. +n ca$ul n care titularul depo$itului "olicit preluarea de "ume din depo$it nainte de termen( di"poni&ilitile re"pective "e tran"%ormn di"poni&iliti la vedere( pentru care "e calculea$ do&5nda la vedere.10.>.. !o&5n$ilea%erente depo$itelorcon"tituite la tre$oreriile "tatuluin contul>3 :!epo$ite ale agenilor economici: )in contul>>:!epo$ite ale in"tituiilor pu&lice: "e plte"c din &ugetul tre$oreriei "tatului( de la acela)i "u&capitol de c#eltuieli din care "e plte"c do&5n$ilea%erente di"poni&ilitilor la vedere a%late n contul din care "7au con"tituit depo$itele re"pective.10.. Nivelul ratelor do&5n$ilor la vedere acordate de tre$oreria "tatului pentru di"poni&ilitile nregi"trate n conturile de"c#i"e la tre$oreriacentral )i la unitile tre$oreriei "tatului( precum )i pentru depo$itele la termen "e "ta&ile)te de ;ini"terul :!i"poni&il dinmi'loace e4tra&ugetare ale in"tituiilor de"u&ordonare local:( dup ca$( au o&ligaia de a7)i tran"%era "umele rma"e neutili$ate n contul 0.2 :!i"poni&il al in"tituiilor pu&lice aleadmini"traiei pu&lice centrale %inanate integral din venituri proprii: "au 0.20 :!i"poni&il alin"tituiilor pu&lice ale admini"traiei pu&licelocale%inanateintegral dinvenituri proprii:(dupca$(ntermende10$ilelucrtoaredelaintrareanvigoareapre$entelornormemetodologice.+n conturile 0.03 :!i"poni&il din venituri proprii ale mini"terelor )i in"tituiilor de "u&ordonare central: )i 0.0> :!i"poni&il din mi'loacee4tra&ugetare ale in"tituiilor de "u&ordonare local: rm5n numai di"poni&ilitile in"tituiilor pu&lice %inanate integral "au parial din &ugetulde "tat( &ugetul a"igurrilor "ociale de "tat( &ugetele locale "au &ugetele %ondurilor "peciale re$ultate din activiti%inanate integraldinvenituri proprii.!i"poni&ilitile in"tituiilor pu&lice %inanate integral "au parial din &ugetul de "tat( &ugetul a"igurrilor "ociale de "tat( &ugetele locale "au&ugetele %ondurilor "peciale( care ge"tionea$ venituri proprii pentru care( potrivit reglementrilor legale n vigoare( e"te prev$ut acordareade do&5n$i( vor %i evideniate( la "olicitarea in"tituiilor pu&lice re"pective( n conturi analitice di"tincte ale conturilor 0.03 :!i"poni&il dinvenituri proprii ale mini"terelor )iin"tituiilor de "u&ordonare central: )i0.0> :!i"poni&ildin mi'loace e4tra&ugetare ale in"tituiilor de"u&ordonare local:.10.9. !i"poni&ilitile provenite din "u&venii )i tran"%eruri de la &ugetul de "tat( &ugetele locale "au de la alte &ugete )i din mprumuturiprovenite din di"poni&ilitile contului curent general al tre$oreriei "tatului nu "unt purttoare de do&5n$i la vedere )i din ace"tea nu "e potcon"titui depo$ite la termen.10.0. Prin ordin al mini"trului%inanelor pu&lice( cu data de nt5ia lunii urmtoare pu&licrii n ;onitorul O%icialal *om5niei( Partea 3( apre$entelor norme metodologice( dat p5n la care "e aplic prevederile anterioare("e apro& li"taconturilorde di"poni&ilitila caretre$oreria "tatului acord do&5nd( cu ncadrarea n prevederile menionate la pct. 10.2( %r a %i nece"ar nc#eiere de convenii.10.9. !ireciade"pecialitatedincadrul ;ini"terului =conomiei )i 1 din ordonana de urgen.10.2. !o&5nda la vedere practicat de tre$oreria "tatului "e acord la:a1 di"poni&ilitilep"tratencontul curent general al tre$oreriei "tatului(pentrucare( potrivit reglementrilorlegalenvigoare/lege(ordonan de urgen "au ordonan )i #otr5re a Guvernului1( e"te prev$ut acordarea de do&5n$i.Ordonan de urgen nr. 146 (r1) din 31/10/200216 din 21&1 di"poni&ilitile provenite din "umele p"trate de agenii economici n conturi de"c#i"e la tre$oreria "tatului n &a$a art. 2 alin. /11 dinordonana de urgen.c1 di"poni&ilitile nregi"trate n conturile in"tituiilor pu&lice %inanate integral din venituri proprii( con%orm prevederilor art. 22 alin. /11 lit. c1din @egea nr. 00/2002( ale art. 3 alin. /11 pct. 3 din @egea nr. 109/1990 )iale art. 23 alin. /11 lit. c1 din Ordonana de urgen aGuvernului nr. >/2003.10.3. Aalculul do&5n$ii la di"poni&ilitile la vedere "e e%ectuea$ dup urmtoarea %ormul:Sold mediu zilnic x rata dobnzii x 30 de zileDobnda = ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||,360 x 100n care: -old mediu $ilnic G "uma "oldurilor $ilelor calendari"tice/numr de $ile calendari"tice /20( 29( 30( 311.10.3.1. !o&5nda "e calculea$ lunar )i "e virea$ n acela)i cont n prima $i lucrtoare a lunii urmtoare.10.3.2. +n condiiile n care un titular de cont de di"poni&iliti %ormulea$ cerere de lic#idare a contului( do&5nda "e calculea$ )i "e virea$la "%5r)itul acelei $ile.10.3.3. Nivelul ratei do&5n$ii la vedere poate %i modi%icat n cur"ul lunii de ctre ;ini"terul . @a"olicitarea"cri"atitularilordeconturi dedi"poni&iliti(pentrucare"eacorddo&5ndalavedere)i care"encadrea$nprevederile pct. 10.1.2( "e pot con"titui depo$ite pe termen de o lun /30 de $ile1 "au de trei luni /90 de $ile1( n "um de minimum 10miliarde lei( n multiplu de 1 milion lei( n contul >3 :!epo$ite ale agenilor economici: )i n contul >> :!epo$ite ale in"tituiilor pu&lice:.10.>.1.Auantumul )i termenul pentrucare"econ"tituiedepo$itul )i ratado&5n$ii "eprevdntr7oconvenienc#eiatntretitularuldi"poni&ilitilor re"pective )i unitatea tre$oreriei "tatului unde e"te de"c#i" contul /ane4a nr. 131.10.>.2. !o&5nda pentru depo$itele pe termen "e calculea$ la "%5r)itul perioadei de con"tituire a depo$itului( dup urmtoarea %ormul:valoarea depozitului x nr. de zile x procentul de dobndDobnda = |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||360 x 10010.>.3. *e"tituirea depo$itului )i virarea do&5n$ii "e e%ectuea$ n contul de di"poni&iliti la vedere din care au provenit "umele( n $iua"cadenei depo$itului.10.>.31. +n "ituaia n care "cadena depo$itului e"te ntr7o $i nelucrtoare( re"tituirea depo$itului )i virarea do&5n$ii n contul de di"poni&il "ee%ectuea$ n prima $i lucrtoare de la data "cadenei. Pentru intervalul de $ile nelucrtoare cuprin" de la data "cadenei p5n la re"tituireadepo$itului )i virarea do&5n$ii( unitatea ,re$oreriei -tatului unde titularul are de"c#i" contul )i con"tituit depo$itul nu calculea$ do&5nd.10.>.>. +n ca$ul n care titularul depo$itului "olicit preluarea de "ume din depo$it nainte de termen( di"poni&ilitile re"pective "e tran"%ormn di"poni&iliti la vedere( pentru care "e calculea$ do&5nda la vedere.10.>.. !o&5n$ilea%erente depo$itelorcon"tituite la tre$oreriile "tatuluin contul>3 :!epo$ite ale agenilor economici: )in contul>>:!epo$ite ale in"tituiilor pu&lice: "e plte"c din &ugetul tre$oreriei "tatului( de la acela)i "u&capitol de c#eltuieli din care "e plte"c do&5n$ilea%erente di"poni&ilitilor la vedere a%late n contul din care "7au con"tituit depo$itele re"pective.10.. Nivelul ratelor do&5n$ilor la vedere acordate de tre$oreria "tatului pentru di"poni&ilitile nregi"trate n conturile de"c#i"e la tre$oreriacentral )i la unitile tre$oreriei "tatului( precum )i pentru depo$itele la termen "e "ta&ile)te de ;ini"terul :!i"poni&il dinmi'loace e4tra&ugetare ale in"tituiilor de"u&ordonare local:( dup ca$( au o&ligaia de a7)i tran"%era "umele rma"e neutili$ate n contul 0.2 :!i"poni&il al in"tituiilor pu&lice aleadmini"traiei pu&lice centrale %inanate integral din venituri proprii: "au 0.20 :!i"poni&il alin"tituiilor pu&lice ale admini"traiei pu&licelocale%inanateintegral dinvenituri proprii:(dupca$(ntermende10$ilelucrtoaredelaintrareanvigoareapre$entelornormemetodologice.+n conturile 0.03 :!i"poni&il din venituri proprii ale mini"terelor )i in"tituiilor de "u&ordonare central: )i 0.0> :!i"poni&il din mi'loacee4tra&ugetare ale in"tituiilor de "u&ordonare local: rm5n numai di"poni&ilitile in"tituiilor pu&lice %inanate integral "au parial din &ugetulde "tat( &ugetul a"igurrilor "ociale de "tat( &ugetele locale "au &ugetele %ondurilor "peciale re$ultate din activiti%inanate integraldinvenituri proprii.!i"poni&ilitile in"tituiilor pu&lice %inanate integral "au parial din &ugetul de "tat( &ugetul a"igurrilor "ociale de "tat( &ugetele locale "au&ugetele %ondurilor "peciale( care ge"tionea$ venituri proprii pentru care( potrivit reglementrilor legale n vigoare( e"te prev$ut acordareade do&5n$i( vor %i evideniate( la "olicitarea in"tituiilor pu&lice re"pective( n conturi analitice di"tincte ale conturilor 0.03 :!i"poni&il dinvenituri proprii ale mini"terelor )iin"tituiilor de "u&ordonare central: )i0.0> :!i"poni&ildin mi'loace e4tra&ugetare ale in"tituiilor de"u&ordonare local:.10.9. !i"poni&ilitile provenite din "u&venii )i tran"%eruri de la &ugetul de "tat( &ugetele locale "au de la alte &ugete )i din mprumuturiprovenite din di"poni&ilitile contului curent general al tre$oreriei "tatului nu "unt purttoare de do&5n$i la vedere )i din ace"tea nu "e potcon"titui depo$ite la termen.10.0. Prin ordin al mini"trului%inanelor pu&lice( cu data de nt5ia lunii urmtoare pu&licrii n ;onitorul O%icialal *om5niei( Partea 3( apre$entelor norme metodologice( dat p5n la care "e aplic prevederile anterioare("e apro& li"taconturilorde di"poni&ilitila caretre$oreria "tatului acord do&5nd( cu ncadrarea n prevederile menionate la pct. 10.2( %r a %i nece"ar nc#eiere de convenii.10.9. !ireciade"pecialitatedincadrul ;ini"terului =conomiei )i 1 din ordonana de urgen.10.2. !o&5nda la vedere practicat de tre$oreria "tatului "e acord la:a1 di"poni&ilitilep"tratencontul curent general al tre$oreriei "tatului(pentrucare( potrivit reglementrilorlegalenvigoare/lege(ordonan de urgen "au ordonan )i #otr5re a Guvernului1( e"te prev$ut acordarea de do&5n$i.&1 di"poni&ilitile provenite din "umele p"trate de agenii economici n conturi de"c#i"e la tre$oreria "tatului n &a$a art. 2 alin. /11 dinordonana de urgen.c1 di"poni&ilitile nregi"trate n conturile in"tituiilor pu&lice %inanate integral din venituri proprii( con%orm prevederilor art. 22 alin. /11 lit. c1din @egea nr. 00/2002( ale art. 3 alin. /11 pct. 3 din @egea nr. 109/1990 )iale art. 23 alin. /11 lit. c1 din Ordonana de urgen aGuvernului nr. >/2003.10.3. Aalculul do&5n$ii la di"poni&ilitile la vedere "e e%ectuea$ dup urmtoarea %ormul:Sold mediu zilnic x rata dobnzii x 30 de zileDobnda = ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||,360 x 100n care: -old mediu $ilnic G "uma "oldurilor $ilelor calendari"tice/numr de $ile calendari"tice /20( 29( 30( 311.10.3.1. !o&5nda "e calculea$ lunar )i "e virea$ n acela)i cont n prima $i lucrtoare a lunii urmtoare.10.3.2. +n condiiile n care un titular de cont de di"poni&iliti %ormulea$ cerere de lic#idare a contului( do&5nda "e calculea$ )i "e virea$la "%5r)itul acelei $ile.10.3.3. Nivelul ratei do&5n$ii la vedere poate %i modi%icat n cur"ul lunii de ctre ;ini"terul . @a"olicitarea"cri"atitularilordeconturi dedi"poni&iliti(pentrucare"eacorddo&5ndalavedere)i care"encadrea$nprevederile pct. 10.1.2( "e pot con"titui depo$ite pe termen de o lun /30 de $ile1 "au de trei luni /90 de $ile1( n "um de minimum 10miliarde lei( n multiplu de 1 milion lei( n contul >3 :!epo$ite ale agenilor economici: )i n contul >> :!epo$ite ale in"tituiilor pu&lice:.10.>.1.Auantumul )i termenul pentrucare"econ"tituiedepo$itul )i ratado&5n$ii "eprevdntr7oconvenienc#eiatntretitularuldi"poni&ilitilor re"pective )i unitatea tre$oreriei "tatului unde e"te de"c#i" contul /ane4a nr. 131.10.>.2. !o&5nda pentru depo$itele pe termen "e calculea$ la "%5r)itul perioadei de con"tituire a depo$itului( dup urmtoarea %ormul:valoarea depozitului x nr. de zile x procentul de dobndDobnda = |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||360 x 10010.>.3. *e"tituirea depo$itului )i virarea do&5n$ii "e e%ectuea$ n contul de di"poni&iliti la vedere din care au provenit "umele( n $iua"cadenei depo$itului.10.>.31. +n "ituaia n care "cadena depo$itului e"te ntr7o $i nelucrtoare( re"tituirea depo$itului )i virarea do&5n$ii n contul de di"poni&il "ee%ectuea$ n prima $i lucrtoare de la data "cadenei. Pentru intervalul de $ile nelucrtoare cuprin" de la data "cadenei p5n la re"tituireadepo$itului )i virarea do&5n$ii( unitatea ,re$oreriei -tatului unde titularul are de"c#i" contul )i con"tituit depo$itul nu calculea$ do&5nd.10.>.>. +n ca$ul n care titularul depo$itului "olicit preluarea de "ume din depo$it nainte de termen( di"poni&ilitile re"pective "e tran"%ormn di"poni&iliti la vedere( pentru care "e calculea$ do&5nda la vedere.10.>.. !o&5n$ilea%erente depo$itelorcon"tituite la tre$oreriile "tatuluin contul>3 :!epo$ite ale agenilor economici: )in contul>>:!epo$ite ale in"tituiilor pu&lice: "e plte"c din &ugetul tre$oreriei "tatului( de la acela)i "u&capitol de c#eltuieli din care "e plte"c do&5n$ilea%erente di"poni&ilitilor la vedere a%late n contul din care "7au con"tituit depo$itele re"pective.10.. Nivelul ratelor do&5n$ilor la vedere acordate de tre$oreria "tatului pentru di"poni&ilitile nregi"trate n conturile de"c#i"e la tre$oreriacentral )i la unitile tre$oreriei "tatului( precum )i pentru depo$itele la termen "e "ta&ile)te de ;ini"terul :!i"poni&il dinmi'loace e4tra&ugetare ale in"tituiilor de"u&ordonare local:( dup ca$( au o&ligaia de a7)i tran"%era "umele rma"e neutili$ate n contul 0.2 :!i"poni&il al in"tituiilor pu&lice aleadmini"traiei pu&lice centrale %inanate integral din venituri proprii: "au 0.20 :!i"poni&il alin"tituiilor pu&lice ale admini"traiei pu&licelocale%inanateintegral dinvenituri proprii:(dupca$(ntermende10$ilelucrtoaredelaintrareanvigoareapre$entelornormemetodologice.+n conturile 0.03 :!i"poni&il din venituri proprii ale mini"terelor )i in"tituiilor de "u&ordonare central: )i 0.0> :!i"poni&il din mi'loacee4tra&ugetare ale in"tituiilor de "u&ordonare local: rm5n numai di"poni&ilitile in"tituiilor pu&lice %inanate integral "au parial din &ugetulde "tat( &ugetul a"igurrilor "ociale de "tat( &ugetele locale "au &ugetele %ondurilor "peciale re$ultate din activiti%inanate integraldinvenituri proprii.!i"poni&ilitile in"tituiilor pu&lice %inanate integral "au parial din &ugetul de "tat( &ugetul a"igurrilor "ociale de "tat( &ugetele locale "au&ugetele %ondurilor "peciale( care ge"tionea$ venituri proprii pentru care( potrivit reglementrilor legale n vigoare( e"te prev$ut acordareade do&5n$i( vor %i evideniate( la "olicitarea in"tituiilor pu&lice re"pective( n conturi analitice di"tincte ale conturilor 0.03 :!i"poni&il dinvenituri proprii ale mini"terelor )iin"tituiilor de "u&ordonare central: )i0.0> :!i"poni&ildin mi'loace e4tra&ugetare ale in"tituiilor de"u&ordonare local:.10.9. !i"poni&ilitile provenite din "u&venii )i tran"%eruri de la &ugetul de "tat( &ugetele locale "au de la alte &ugete )i din mprumuturiprovenite din di"poni&ilitile contului curent general al tre$oreriei "tatului nu "unt purttoare de do&5n$i la vedere )i din ace"tea nu "e potcon"titui depo$ite la termen.10.0. Prin ordin al mini"trului%inanelor pu&lice( cu data de nt5ia lunii urmtoare pu&licrii n ;onitorul O%icialal *om5niei( Partea 3( apre$entelor norme metodologice( dat p5n la care "e aplic prevederile anterioare("e apro& li"taconturilorde di"poni&ilitila caretre$oreria "tatului acord do&5nd( cu ncadrarea n prevederile menionate la pct. 10.2( %r a %i nece"ar nc#eiere de convenii.Ordonan de urgen nr. 146 (r1) din 31/10/200218 din 2110.9. !ireciade"pecialitatedincadrul ;ini"terului =conomiei )i