+ All Categories
Transcript
  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    1/49

    UNIVERSITATEA DE TIINE AGRONOMICE IMEDICIN VETERINAR BUCURETI

    Facultatea de Management, Inginerie Economic n Agricultur i

    Dezvoltare rural filiala SlatinaInvatamant curs de zi

    LUCRARE DE LICEN

    Coordonator tiinific:

    Conf.univ.dr Gheorghe Stan

    Absolvent: Neculescu Radu tefan

    Slatina

    -2013-

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    2/49

    TEMA LUCRRII:

    SOCIETATILE COMERCIALE BANCARE

    Studiu de caz-Oferta de produse si servicii a BCR-ului

    2

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    3/49

    CUPRINS

    CAPITOLUL I: CONDIIILE DE FOND ALE SOCIETII COMERCIALE BANCARE1.1. Forma juridic................................................... pag. 5

    1.2. Capitalul social ....................................... pag. 51.3 Aciunile i acionarii bncilor .......................... pag. 61.4. Organizarea, conducerea i administrarea societilor bancare........ pag. 91.5. Conflictul de interese ................................................................. pag. 111.6. Noiuni privind cenzorii i auditorul independent al bncii .................. pag. 12

    CAPITOLUL II: ROLUL BNCILOR N DEZVOLTAREA ECONOMIEI

    NAIONALE2.1. Funciile bncii. .................................................................................. pag. 15

    2.1.1. Funciile compensatoare n spaiu ........ pag. 152.1.2 Funcia compensatoare n timp .................. pag. 162.1.3. Funcia de creaie monetar .......................... pag. 17

    2.1.4. Funcia de creaie economic........................................................................ pag. 17

    2.2. Reforma legislativ a pieei bancare .... pag. 182.2.1. Bncile n perioada de tranziie la economia de pia....... pag. 18

    2.2.2. Rolul bncii centrale i al independenei acesteia n procesul de tranziie la

    economia de pia..................................................................................................... pag. 22CAPITOLUL III: PREZENTAREA BNCII COMERCIALE A ROMNIEISCURT ISTORIC - Banca Comercial Romn Slatina .............. pag. 24Structura acionarilor................... pag. 27CAPITOLUL IV: OFERTA DE PRODUSE I SERVICII BANCARE A B.C.R.4.1. Mijloace i operaiuni de plat ............................................. pag. 29 4.1.1. Consideraii generale asupra mijloacelor de plat......................................... pag. 29 4.1.2. Numerarul instrument de plat................................................................... pag. 304.2. Oferta de servicii bancare ............. pag. 31 4.2.1. Consideraii generale..................................................................................... pag. 31 4.2.2. Produse de finanare i servicii oferite de Banca Comercial Romn......... pag. 334.3. Operaiuni cu valuta .......................... pag. 414.4. Tendine macroeconomice ............................ pag. 42CONCLUZII . pag. 48

    BIBLIOGRAFIE .. pag. 50

    3

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    4/49

    CAPITOLUL I

    CONDIIILE DE FOND ALE SOCIETII COMERCIALE BANCARE

    1.1. Forma juridic

    Bncile se constituie sub forma juridic de societate pe aciuni fie simultan, fie prin

    subscripie public.

    Constituirea simultan sau concomitent a societii bancare are loc atunci cnd

    acionarii acoper, prin aporturile lor, ntregul capital social i efectueaz vrsmintele integral,

    n numerar, pn la momentul constituirii. n acest caz, acionarii pot iniia direct procedura de

    constituire a societii, prin nchiderea actelor constitutive i ndeplinirea formalitilor prevzute

    de lege.

    Constituirea continuat (prin subscripie public) a societii bancare este procedura

    urmat n cazul n care acionarii care iniiaz nfiinarea bncii nu dispun de resursele financiare

    necesare pentru a subscrie i a vrsa ntregul capital social.

    n aceast situaie, constituirea societii presupune o etap premergtoare, necesar

    formrii capitalului social pe calea subscripiei publice. Totui, i n acest caz fondatorii trebuie

    s dein o participaie de cel puin 30% din capitalul social al bncii.

    1.2. Capitalul social

    Capitalul social minim al unei bnci este cel stabilit de Banca Naional a Romniei.

    Acesta este stabilit prin Normele nr. 9/20001privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor

    bncilor strine n art.4 la 250 miliarde lei.

    La constituirea bncii, capitalul social trebuie s fie vrsat integral, n form

    bneasc, deodat cu subscrierea, ntr-un cont deschis la o banc, persoan juridic romn, sau

    la o sucursal a unei bnci strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei.

    Dup ce au fost autorizate de B.N.R. s funcioneze, bncile trebuie s menin, n

    permanen, acelai nivel minim al capitalului social prevzut de normele B.N.R., n form

    bneasc. Aceeai obligaie revine i sucursalelor bncilor strine.

    1 Normele nr.9/2000 au fost publicate n Monitorul Oficial nr.474 din 29 septembrie 2000. Acestea au fost modificate prin Normele nr.

    16/2002 privind capitalul minim al bncilor (stabilesc capitalul minim al bncilor la 370 miliarde lei); publicate n Monitorul Oficialnr.683 din 16 septembrie 2002.

    4

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    5/49

    Capitalul social al bncilor poate fi majorat permanent, cu aprobarea B.N.R.2. Sursele

    majorrii capitalului social sunt prevzute de art. 41 al Legii bancare:

    a) Noile aporturi, n form bneasc, integral vrsate la banca respectiv sau ntr-un cont

    deschis la o alt banc, persoan juridic romn, ori la o sucursal a unei bnci strine,

    autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei;

    b) Dividendele din profitul net cuvenit acionarilor, dup plata impozitului pe dividende

    potrivit legii;

    c) Rezervele din influenele de curs valutar aferente aprecierii disponibilitilor n valut

    reprezentnd capital social n valut;

    d) Rezervele constituite din profitul net, existente n sold potrivit ultimului bilan

    contabil;e) Diferenele favorabile din reevaluarea patrimoniului, incluse n rezerve.

    Se stabilesc dou importante derogri de la regimul general al societilor pe aciuni:

    n primul rnd, aporturile la capitalul social al unei bnci nu pot fi dect aporturi n numerar, cu

    excluderea aporturilor n creane i a celor n natur; n al doilea rnd, valoarea aciunilor

    subscrise trebuie vrsat integral pn la momentul constituirii societii; spre deosebire de

    societile ordinare pe aciuni, la care valoarea vrsmintelor la momentul nfiinrii trebuie s

    fie de 30% din capitalul subscris n cazul constituirii simultane, respectiv 50% n cazulconstituirii continuate.

    Orice persoan care intenioneaz s achiziioneze o participaie de cel puin 5% din

    capitalul social al bncii este obligat, potrivit art. 51 din Legea nr. 58/1998, s obin aprobarea

    prealabil a Bncii Naionale a Romniei.

    1.3. Aciunile i acionarii bncilor

    Prin derogare de la dreptul comun n materia societilor pe aciuni (care consacr

    principiul c aciunile pot fi nominative sau la purttor), aciunile emise de bnci vor putea fi,potrivit art. 38 din Legea Bancar, numai nominative. Societile bancare nu vor putea emite

    aciuni la purttor, care s nu cuprind elementele de identificare ale titularului. Consecina este

    c drepturile aferente aciunilor societilor bancare pot fi exercitate numai de ctre titularul

    acestora, identificat n cuprinsul titlului, iar nu de ctre persoana care posed titlul.

    Raiunea acestei norme rezid din necesitatea cunoaterii identitii tuturor

    proprietarilor aciunilor bncii, n vederea exercitrii de ctre Banca Naional a Romniei a

    2

    De exemplu, Banca iriac ce a devenit operaional n anul 1991 avea un capital iniial de 3 miliarde lei. Acest capital a fost majoratsuccesiv, atingnd n prezent 1.097.443.896.000 lei5

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    6/49

    supravegherii prudeniale bancare, cu deosebire asupra situaiei acionarilor semnificativi care,

    pentru a dobndi aceast calitate sau, n anumite cazuri pentru a i-o consolida, trebuie s obin

    aprobarea prealabil a bncii centrale.

    Aciunile societilor bancare se caracterizeaz prin faptul c sunt titluri

    reprezentative ale contribuiilor la capitalul social, contribuii constnd n aporturi n numerar

    aduse de acionari a cror identitate este nscris n titlu.

    Regula de drept comun n materia societilor de capital potrivit creia acestea se

    constituie intuitu pecuniae, iar nu intuitu personae, cunoate o aplicaiune cu caracter

    special n cazul bncilor3. Societatea bancar se constituie n considerarea aporturilor

    acionarilor la capitalul social, dar nu orice persoan care dispune de capitalul necesar efecturiiaportului poate deveni acionar al bncii, ci doar acele persoane care au calitatea cerut de lege.

    Analiza condiiilor de fond privind acionarii semnificativi i structura acionariatului

    societii bancare necesit cteva precizri de ordin terminologic. Astfel, potrivit art. 3 lit. i) din

    Legea nr. 58/1998, acionarul semnificativ4 este persoana fizic sau juridic ori grupul de

    persoane fizice sau juridice care acioneaz mpreun i care dein direct sau indirect o

    participaie de cel puin 5% din capitalul social al bncii sau din drepturile de vot ori o

    participaie care permite exercitarea unei influene semnificative asupra gestiunii i politicii de

    afaceri a acesteia.

    Sintagma grup de persoane care acioneaz mpreun cuprinde, conform Legii

    bancare, dou sau mai multe persoane fizice sau juridice care nfptuiesc o politic comun fa

    de banc. Legea prezum c un grup de persoane acioneaz mpreun cnd acesta este format

    din: a) soi, rude i afini pn la gradul al doilea inclusiv; b) aceste persoane i societile aflate

    sub controlul lor efectiv; c) o societate, administratorii i persoanele fizice sau juridice careexercit controlul efectiv asupra acesteia; d) societi aflate sub controlul efectiv al aceleiai sau

    acelorai persoane fizice sau juridice5.

    Acionarii semnificativi trebuie s ndeplineasc cel puin condiiile prevzute de art.

    3Revista de Drept Comercial, nr.7-8-2003, Anul XIII, p.3584 n legislaiile europene aceast categorie de acionari este desemnat prin sintagme ca acionari de referin(n Frana) sau acionaricare dein participaii calificate(n Anglia)5O societate se afl sub controlul efectiv al unei persoane, potrivit legii n situaiile n care o persoan fizic sau juridic: deine cel puin

    50% din drepturile de vot; are dreptul de a numi sau de a nlocui majoritatea membrilor consiliului de administraie; poate decide sauinfluena asupra gestiunii i politicii de afaceri

    6

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    7/49

    52 din Legea bancar:a) s dispun de o situaie financiar stabil, care s justifice n mod satisfctor

    proveniena fondurilor destinate obinerii participaiei la capitalul social al bncii i care s

    creeze premise pentru o eventual susinere financiar a bncii;

    b) s furnizeze suficiente informaii care s asigure transparena necesar pentru

    identificarea structurii grupului din care fac parte;

    c) persoanele juridice s funcioneze de minimum 3 ani, cu excepia celor rezultate din

    fuziunea sau divizarea unei persoane juridice aflate n funciune de minimum 3 ani;

    d) s fie supravegheate n mod adecvat de ctre autoritatea competent din ara de

    origine.

    O aciune d dreptul la un singur vot, bncile nu vor putea, n statutele lor, s

    stabileasc excepii de la acest principiu.

    nclcarea prevederilor legale privind obinerea, n prealabil, a aprobrii bncii

    centrale pentru dobndirea calitii de acionar semnificativ nu are ca efect nulitatea contractelor

    de vnzare-cumprare a aciunilor respective, ci atrage consecina prevzut n art. 73 din Legea

    bancar: exerciiul dreptului de vot este suspendat.

    Principalul efect urmrit de legiuitor este repunerea n situaia anterioar a persoanei

    care a dobndit n mod nelegal particiaia.Conform dispoziiilor art. 73 din Legea bancar, exerciiul dreptului de vot al

    acionarilor semnificativi care nu au obinut n prealabil aprobarea B.N.R., este suspendat iar

    acetia sunt obligai s-i vnd, n termen de 3 luni, aciunile sub sanciunea anulrii aciunilor

    respective.

    Pe lng dreptul la vot, calitatea de acionar confer i alte drepturi cu caracter

    patrimonial sau nepatrimonial, cum sunt: dreptul de a participa la adunarea general a

    acionarilor; dreptul de informare; dreptul la dividende; dreptul asupra prii cuvenite dinlichidarea societii.

    Legea nr. 31/1990 interzice societilor pe aciuni ncheierea anumitor acte juridice

    care vizeaz aciunile proprii. Societatea nu poate face avansuri sau mprumuturi i nici s

    constituie garanie n vederea subscrierii sau dobndirii propriilor sale aciuni de ctre un ter.

    Adunarea general a acionarilor este organul de deliberare i decizie care cuprinde

    toi acionarii, exprimnd voina social i decide asupra problemelor date de lege n competena

    sa. Adunrile generale ale acionarilor pot fi ordinare (nsrcinate s decid asupra problemelor

    7

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    8/49

    curente ale societii), respectiv extraordinare (nsrcinate s hotrasc asupra modificrilor n

    situaia societii).

    Adunarea general ordinar prezint caracter obligatoriu, n sensul c ea trebuie s se

    ntruneasc cel puin o dat pe an, ntr-un termen de maximum 3 luni de la momentul n care s-a

    ncheiat exerciiul financiar pentru anul precedent6. Adunarea general este legal constituit n

    msura n care n cadrul ei particip acionari care s reprezinte cel puin jumtate din capitalul

    social. Dac nu se obine o asemenea majoritate se va recurge la o a doua convocare, adunarea

    general fiind valabil constituit indiferent de prezena acionarilor.

    Adunarea general extraordinar se consider legal constituit dac la prima

    convocare sunt prezeni acionari reprezentnd minimum din capitalul social. Dac acest

    consum nu este ntrunit n urma convocrii ulterioare, adunarea general extraordinar este legalconstituit dac sunt prezeni acionarii reprezentnd minimum jumtate din capitalul social7.

    1.4. Organizarea, conducerea i administrarea societilor bancare

    Organizarea i conducerea societilor bancare se stabilesc prin actele lor constitutive,

    n conformitate cu legislaia comercial i cu legea bancar.

    n toate actele oficiale, banca trebuie s o identifice printr-un minim de date

    prevzute de art. 22: firma sub care este nmatriculat n registrul comerului, capitalul social,

    adresa sediului8

    principal, numrul i data nmatriculrii n Registrul comerului, numrul i datanmatriculrii n Registrul bancar.

    Fiecare banc posed un regulament propriu de funcionare, aprobat de organele

    statutare i cuprinde cel puin: structura organizatoric; atribuiile fiecrui compartiment i

    relaiile dintre acestea; atribuiile sucursalelor i a altor sedii secundare; atribuiile comitetului de

    risc, comitetului de administrare a activelor i pasivelor, comitetului de credite; competenele i

    rspunderile conductorilor, directorilor executivi, efilor sucursalelor i altor sedii secundare i

    ale altor salariai care se angajeaz n operaiuni financiar-bancare n numele i n contul bncii.Conductorii bncii sunt definii n art. 3 litera h) din Legea bancar ca fiind persoanele, cel

    puin dou, care, potrivit actelor constitutive i/sau hotrrii organelor statutare ale bncii, sunt

    mputernicite s conduc i s coordoneze activitatea zilnic a acesteia i sunt nvestite cu

    competena de a angaja rspunderea bncii. Acetia sunt preedintele i

    6Smaranda Angheni, Magda Volonciu, Camelia Stoica-Drept comercial, Ed.Oscar Prin, Bucureti, 2002, p.2377Id.8,p.2418Sediul social al unei bnci nu poate fi amplasat la subsolurile cldirilor sau la etajele ansamblurilor de locuine i trebuie scorespund, ca suprafa, condiiilor de securitate i dotrii activitilor propuse. Denumirea bncii trebuie astfel stabilite, nct s nu fie

    de natur s produc confuzie cu denumirea altor bnci autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei, i trebuie s fie n limba romn,cu excepia cazului n care banca este o filial a unei persoane juridice strine

    8

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    9/49

    vicepreedintele/vicepreedinii consiliului de administraie, n cazul bncilor, persoane juridice

    romne, i directorii mputernicii s angajeze legal n Romnia banca strin autorizat s

    funcioneze pe teritoriul Romniei, printr-o sucursal.

    Conductorii bncii trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii minimale prevzute

    de art.25 din Legea bancar: s fie rezideni n Romnia, cel puin unul din ei s fie cetean

    romn; s exercite exclusiv funcia n care au fost numii; s fie liceniai; s fi lucrat cel puin 5

    ani n activitatea financiar-bancar; s nu fi cauzat, prin activitatea lor, falimentul unei societi

    comerciale; s posede aprobarea B.N.R. pentru desemnarea n aceast funcie.

    Banca Naional a Romniei poate stabili i alte norme etice i profesionale pentru

    calitatea i activitatea conductorilor bncii i a personalului bancar.

    n situaia n care consiliul de administraie al bncii a delegat o parte din atribuiilesale unui comitet de direcie, toi conductorii vor fi membri ai comitetului de direcie.

    Membrii consiliului de administraie al bncii trebuie s ndeplineasc condiiile

    prevzute de art. 27 din Legea bancar. Administratorii sunt desemnai la constituirea societii

    sau ulterior, de ctre adunarea general a acionarilor. Durata funciei unui administrator al unei

    bnci este de 4 ani, cu posibilitatea de a fi reales. Se poate spune c administratorii pot fi

    temporari i revocabili. Dac durata funciei nu a fost stabilit prin actele constitutive, aceasta va

    fi de 2 ani. Numrul administratorilor este de 11 i pot fi numai persoane fizice.O persoan nu poate fi aleas n consiliul de administraie al unei bnci, iar dac a

    fost aleas, decade din mandatul su, dac: este salariat al bncii n cauz, cu excepia

    conductorilor acesteia; este salariat sau administrator la o alt banc; n ultimii 5 ani i s-a retras

    aprobarea de ctre B.N.R., cu titlu de sanciune (art. 69), sau a fost nlocuit (art. 70) din Legea

    nr. 58/1998 ca urmare a unei msuri de remediere luate de banc.

    Persoanele care, potrivit Legii nr. 31/1990, nu pot fi fondatori, nu pot fi nici

    administratori, directori sau reprezentani ai societii, iar dac au fost alese, sunt deczute dindrepturi (art. 135). Potrivit art. 6 din Legea nr. 31/1990, republicat, Nu pot fi fondatori

    persoanele care, potrivit legii sunt incapabile sau care au fost condamnate pentru gestiune

    frauduloas, abuz de ncredere, fals, uz de fals, nelciune, delapidare, mrturie mincinoas,

    dare sau luare de mit, precum i pentru alte infraciuni prevzute de lege9.

    1.5. Conflictul de interese

    9Potrivii art.12 din Normele nr.2/1999, nu pot avea calitatea de fondator ori de acionar persoanele nominalizate n anexa la Ordonana

    de Urgen a Guvernului nr.159/2001 pentru prevenirea i combaterea utilizrii sistemului financiar-bancar n scopul finanrii de acte deterorism.

    9

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    10/49

    Potrivit art. 145 din Legea nr. 31/1990, administratorul care are ntr-o anumit

    operaie, direct sau indirect, interese contrare intereselor societii trebuie s ntiineze despre

    acestea pe ceilali administratori i pe cenzori i s nu ia parte la nici o deliberare privitoare la

    aceast operaie. nclcarea interdiciei are drept consecin suportarea de ctre administrator a

    daunelor suferite de societate.

    ntruct necesitatea respectrii acestor reguli este cu att mai justificat n cazul

    societilor bancare, ce desfoar activiti economice de interes public, Legea nr. 58/1998

    consacr un capitol special acestei materii - Capitolul 7 - Conflictul de interese.

    Pentru a evita ca un astfel de conflict s prejudicieze interesele bncii, orice

    administrator are o tripl obligaie: de notificare, de declarare i de abinere de la vot10.

    Obligaia de notificare prevzut de art. 29 i art. 30 incumb administratorului atuncicnd cunoate sau trebuie s cunoasc faptul c a fost ncheiat sau este n curs de a fi ncheiat un

    contract: ntre el i banc, sau ntre banc i o alt persoan juridic al crei administrator este el

    nsui, sau ntre banc i o persoan cu care administratorul are un interes material sau o relaie

    material.

    Interes material, conform prevederilor art. 33, este acela care se refer la averea,

    afacerea sau interesele familiei (soului/soiei, rudelor i afinilor pn la gradul al doilea

    inclusiv).

    Obligaia de declarare a administratorului privete numele i adresa asociailor si i datele

    referitoare la interesele materiale i de natura financiar, comercial, agricol, industrial sau de

    alt natur ale sale sau ale familiei sale. Administratorul unei bnci este obligat la aceast

    declaraie ori de cte ori este necesar, dar nu mai puin de o dat pe an.

    Obligaia de abinere de la deliberare i vot se refer, conform dispoziiilor art. 32, la

    dezbaterile asupra contractului n care administratorul are un interes material propriu. Totui, n

    scopul realizrii cvorumului necesar lurii unei decizii asupra contractului n cauz,

    administratorul va fi considerat prezent.

    Dac administratorul nu declar un conflict de interese, conform art. 34:a) banca, un acionar al acesteia sau Banca Naional a Romniei pot cere instanei

    judectoreti anularea oricrui contract n care acesta are un interes material nedeclarat;

    b) Banca Naional a Romniei, potrivit art.70, poate cere bncii suspendarea

    administratorului pe o perioad care s nu depeasc un an de la nlocuirea acestuia.

    10Ion Turcu, p.274

    10

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    11/49

    Potrivit dreptului comun, administratorul poate nceta din funcie n urmtoarele

    cazuri: revocare, renunare, incapacitate sau deces.

    1.6. Noiuni privind cenzorii i auditorul independent al bncii.

    Asigurarea unui control al activitii desfurate de ctre societate are n vedere att

    interesul acionarilor, ct i al terilor, care numai astfel se pot angaja, n cunotin de cauz, n

    eventualele relaii contractuale.

    Ceea ce caracterizeaz activitatea desfurat de cenzori este att competena lor n

    ceea ce privete asigurarea controlului din punct de vedere contabil, financiar i juridic, ct i

    independena acestora11.

    Art. 154 alin. 4 din Legea nr. 31/1990, republicat, impune ca cel puin unul dintre

    cenzori s aib calitatea de contabil autorizat n condiiile legii sau de expert contabil. Prinderogare de la aceast dispoziie, art. 28 din Legea nr. 58/1998 prevede c pot fi cenzori ai unei

    bnci numai persoanele fizice care au calitatea de expert contabil sau contabil autorizat cu studii

    superioare, n condiiile legii, i au experien de cel puin cinci ani n domeniul financiar-bancar,

    precum i societile de expertiz contabil autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei.

    Nu pot fi cenzori ai unei bnci persoanele care, potrivit art. 70 din Legea nr. 58/1998

    au fost n ultimii 5 ani nlocuite ca urmare a unei msuri de remediere luate de banc.

    Numrul de cenzori i identificarea acestora se realizeaz prin actul constitutiv, ntr-osocietate pe aciuni, i implicit, ntr-o societate bancar, pot fi numii minimum trei cenzori;

    durata mandatului acestora este, potrivit art. 154 alin. 2 din Legea nr. 31/1990, de 3 ani,

    neexistnd nici o limitare cu privire la realegerea lor dup expirarea mandatului. Realegerea

    cenzorilor este posibil n cadrul adunrii generale ordinare.

    Potrivit art. 155 alin. 2 din Legea nr. 31/1990, numirea sau alegerea unui cenzor

    independent este obligatorie n cazurile prevzute de lege.

    n cazul societilor bancare, aceast obligaie este prevzut n art. 61 din Legea nr.58/1998: fiecare banc poate numi un auditor independent. Nu poate fi numit auditor al unei

    bnci dect o societate cu expertiz contabil, autorizat n condiiile legii s desfoare aceast

    activitate n Romnia.

    Potrivit legii, nu pot dobndi calitatea de cenzori: rudele sau afinii pn la gradul al

    patrulea inclusiv sau soii administratorilor; persoanele care primesc sub orice form, pentru alte

    11Smaranda Angheni, Magda Volonciu, Camelia Stoica, Drept comercial, Ed.Oscar Prin, Bucureti 2002, p.263

    11

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    12/49

    funcii dect aceea de cenzor, un salariu sau remuneraii de la administrator sau societate;

    persoanele crora le este interzis funcia de administrator sau care nu pot fi fondatori.

    n caz de deces, mpiedicare fizic sau legal, ncetare sau renunare la mandat a unui

    cenzor, acesta va fi nlocuit de membrul supleant cel mai n vrst. Dac nici n aceast situaie

    numrul cenzorilor nu este complet, pn la ntrunirea celei mai apropiate adunri generale,

    cenzorii existeni sunt n drept s numeasc alte persoane pe posturile vacante.

    n situaia n care nu mai rmne n funcie nici un cenzor, administratorii au obligaia

    s convoace de urgen adunarea general, singura n msur s procedeze la numirea unor noi

    cenzori.

    ncetarea mandatului poate interveni n cazul expirrii duratei pentru care a fost

    stabilit; n cazul revocrii; n cazul renunrii la mandat; n cazul ncetrii de drept a mandatului.

    Cenzorii au obligaia de a supraveghea gestiunea societii, de a verifica bilanul

    contabil i contul de profit i pierderi, de a verifica dac registrele sunt regulat inute i dac

    evaluarea patrimoniului s-a fcut potrivit legii, de a convoca adunarea general, atunci cnd nu a

    fost convocat de administrator, de a aduce la cunotin administratorilor sau adunrii generale

    neregulile din activitatea societii, de a participa la adunrile generale ale acionarilor, fr a

    avea drept de vot, de a veghea ca dispoziiile legii s fie respectate.

    Datorit existenei, pe de o parte a cenzorilor iar pe de alta parte a auditoruluiindependent, se poate vorbi de misiunea de audit bancar12. Astfel, se pot distinge dou tipuri de

    audit: un audit extern si unul intern.

    Auditul bancar extern este activitatea de audit organizat de auditorul independent-o

    firm specializat n activitatea de audit, ca urmare a solicitrii bncii i contra unui comision

    pltit de banca comercial respectiv.

    Auditul bancar intern este activitatea de audit organizat n interiorul unei bnci

    comerciale de ctre un departament specializat al bncii la un nivel care s permit independenaactivitii de audit i a opiniei formulate i transmise conducerii bncii n urma auditului

    efectuat13.

    Auditorul independent va acorda asisten bncii n inerea evidenei contabile n

    conformitate cu legislaia contabil din Romnia i cu reglementrile bncii centrale; va ntocmi

    un raport anual, mpreun cu opinia sa, din care s rezulte dac situaiile financiare prezint o

    12Auditul bancar repreyinta ansamblul de aciuni de evaluare,verificare,si control al activitii bncii,implicit al documentelor financiar-contabile finale elaborate de aceasta,pentru a stabili daca aceasta ofer o imagine fidela a activitii pe o anumit perioad(de obicei un

    an financiar).13Ion Niu, p.ll2.

    12

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    13/49

    imagine fidel a condiiei bncii; va analiza practicile i procedurile controlului intern i ale

    cenzorilor i, dac consider c acestea nu sunt corespunztoare va face recomandri bncii

    pentru remedierea acestora; va informa Banca Naionala a Romniei cu privire la orice act

    fraudulos al unui administrator sau angajat, care ar putea avea drept consecin o pierdere de

    importan semnificativ pentru banc.

    13

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    14/49

    CAPITOLUL II

    ROLUL BNCILOR N DEZVOLTAREA

    ECONOMIEI NAIONALE

    2.1. Funciile bncii.

    Funciile bncilor au evoluat n timp datorit activitii pe care acestea au desfurat-

    o. Se observ o tendin permanent de lrgire a activitii acestora. Din perspectiva funciilor

    evidente, bncile s-au transformat din agent de schimb n agent bancher care acord credite, apoi

    n finanator, asumndu-si un rol esenial n iniierea i finanarea activitii economice.

    Funciile implicite ale bncilor au evoluat, la rndul lor, n doua etape: dinorganizator care se situeaz la intersecia circuitelor monetare, fiind un punct de trecere

    obligatorie pentru toate plile efectuate ntre ageni economici, i bncile au devenit entitile

    compensatoare n spaiu ale activelor monetare i compensatoare n timp ale ofertei i cererii de

    fonduri; ulterior, din compensaii, banca s-a transformat n creator al monedei adiionale, oferind

    cu titlu de credit, solicitanilor, mai mult dect ar putea s-i fie cerut de ctre deponenii cu titlu

    de restituire a depozitelor, precum i n creaii ale afacerilor, stimulnd direct iniiativ

    economic.

    2.1.1. Funciile compensatoare n spaiu

    Funcia compensatoare n spaiu este un timp al funciei de tehnic bancar i se

    manifest prin cunoaterea i aprecierea mai multor elemente.

    Un prim element este acela ca circuitului economic i corespunde circuitului bnesc.

    Organizarea decontrilor ntre agenii economici (ntre productori i consumatori); efectuarea

    viramentelor n conturile acestora deschise la bnci; transferul de fonduri dintr-un loc n altul

    reprezint compensarea plilor, a creanelor, a altor drepturi i obligaii ntre clienii bncii pe de

    o parte i ntre acetia i banca pe de alta parte, care se produc ca urmare a relaiilor economice

    dintre acetia att n interiorul granielor rii (interne) ct i n afara graniei (internaionale-

    externe).

    n calitate de casier al clientelei sale, banca efectueaz colectarea resurselor n

    depozite bancare i execut ordinele acestora de ncasri i plti (la vedere i la termen) i

    execut ordinele acestora de ncasri i pli, din contul curent sau din depozitele la vedere,

    utiliznd instrumente tradiionale (cecul, viramentul, cambia i biletul la ordin) sau tehnicile

    moderne de plat (avizele de prelevare, cardurile bancare i transferurile electronice de fonduri).14

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    15/49

    n cazul pltii imediate ,,agentul economic care import sau export mrfuri cu plata

    n depozite trebuie s cumpere, respectiv s vnd depozitele cerute sau oferite de clientul su.

    Aceste operaiuni genereaz piaa valutar. De fapt, bncile compenseaz ordinele de cumprare

    i de vnzare de devize ale clientului i nu cumpr sau vinde pe piaa valutar dect solalul

    fiecrui crit de devize. Aceast cumprare sau vnzare presupune o negociere care la rndul ei

    necesit o cotaie adic un pre al valutei respective.

    Viramentele se efectueaz la bncile compensatoare numite bnci de clearing. Fiecare

    banc i alege pentru fiecare valut o banc corespondent cu rol de clearing14.

    2.1.2. Funcia compensatoare n timp.

    Finannd att pe productori ct i pe distribuitori, dar i pe consumatori, bncile se implic pe

    ntreg circuitul economic. Este cunoscut faptul c,unii ageni economici produc mai mult dect

    consum, degajnd un surplus de resurse care corespunde n expresie bneasca unei capaciti

    de autofinanare, iar alii consum mai mult dect produc genernd o cerere de finanare .

    Manifestarea acestor fenomene determin tocmai vocaia compensatoare n timp a bncii.

    Decalajele existente n mod normal ntre efectuarea cheltuielilor i ncasarea veniturilor, conduc

    la acoperirea perioadei respective cu resursele necesare prin intermediul bncii. Decalajele ntre

    cheltuieli i venituri pot s acopere doua nivele: a) la nivelul casieriei agentului economic ntrencasrile zilnice i plile lunare care se exprima fie ntr-un excedent de numerar, bncii

    revenindu-i rolul de colector de numerar i trezorier fie, ntr-un definit de numerar, bncii i

    revine rolul de a compensa decalajele n timp pentru creditele spot; b) la nivelul circuitului

    economic pot aprea decalaje n timp ntre venituri i cheltuieli n anumite segmente ale

    circuitului economic, unii ageni economici sunt generatori de capaciti de finanare, iar ali

    deficitari de capaciti de finanare care vor cere bncii finanare.

    Pe plan internaional, rile sunt ntr-o situaie asemntoare. Aceast realitate

    genereaz un flux constant al capacitilor de economisire ale unor ri spre nevoile de finanare

    ale altor ri. Prin finanarea exporturilor de tehnologie, bncile nlesnesc expansiunea extern a

    economiei naionale sub forma exportului sau importului de capital. Totodat, finannd

    exportul de bunuri i servicii, bncile rilor dezvoltate susin consumul rilor mai puin

    dezvoltate.

    14Luminia Ristea,Managementul societatilor bancare si institutiilor financiare, Ed. Muntenia&Leda, Constana, 2002, p.73,74

    15

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    16/49

    Astfel, la nivel internaional, locul agenilor economici i al consumatorilor este luat

    de naiuni.

    2.1.3. Funcia de creaie monetar.Fiecrei economii i corespund la un moment dat un anumit stoc monetar alctuit, n

    principal din moned scriptural, creat de bnci, i nu din moned fiduciar (bancnote i

    monede aflate n circulaie n momentul respectiv).

    Concretizarea potenialului de creaie monetar depinde de cererea de finanare din

    partea agenilor economici i de interesul bncilor de a acorda credite. n perioadele de cretere

    economic coeficientul de multiplicare crete, iar n cele de recesiune scade.

    Funcia creatoare a bncii este limitat. Limitelor fizice ale posibilitii de creditare li

    se adaug limitele determinate de operaiunile de retragere de fonduri. n cazul n care banca

    apeleaz la facilitile de refinanare ale Bncii Naionale a Romniei, banca central va crea ea

    nsi moneda. De asemenea, capacitatea de creditare a bncii este limitat i de obligaia

    acesteia de a deine permanent un sold creditor n contul pe care trebuie s-l deschid la banca

    central.

    Limitele artificiale ale creaiei de moned scriptural decurg din politica monetar

    exercitat de Banca Naionala a Romniei, prin intermediul urmtoarelor instrumente: taxa

    rescontului15, selecia titlurilor admise la rescont, stabilirea plafonului de rescontare i rezervele

    minime impuse bncilor.

    2.1.4. Funcia de creaie economic.

    Funcia de creaie economic se manifest att n domeniul strict financiar, ct i n

    cel bancar.

    n domeniul financiar aceast funcie se manifest sub mai multe forme. n primul

    rnd, bncile particip la formarea, consolidarea capitalului social al agenilor economici,

    societilor comerciale, regiilor autonome. n al doilea rnd, acord credite bancare societilorcomerciale i persoanelor fizice, cu respectarea cerinelor prudeniale prevzute de legea

    bancar. Aceasta funcie se manifest i n acordarea de mprumuturi participative societilor

    comerciale la care are calitatea de acionar sau asociat.

    n domeniul tehnic bancar, funcia de creaie economic a bncilor, se manifest sub

    urmtoarele forme: a) bncile au rol de consilier financiar al unitilor economice n cutarea

    15Rescontul este modalitatea tradiional de refinanare a bncilor si const n vnzarea, la cererea bncii, a unor titluri de creana pe

    termen scurt sau mediu, ctre banca central, n schimbul unei sume de bani reprezentnd valoarea nominal a creanei, diminuat cu otax de rescont stabilit anticipat.

    16

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    17/49

    resurselor necesare, sau de mijloace de investire a resurselor disponibile aflate n gestiunea

    economiei la un moment dat; b) bncile acord asisten de specialitate la solicitarea agenilor

    economici, n domenii ca: majorare de capital, contractarea de credite, decontri bneti, punnd

    la dispoziie reeaua lor de ghiee specializate n astfel de operaiuni bancare16.

    Pe lng aceste funcii principale ale bncilor, acestea mai ndeplinesc un rol

    important n economie care const n: retragerea de capitaluri bneti disponibile i acordarea de

    mprumuturi capitalului financiar; imobilizarea unei pri nsemnate din veniturile bneti ale

    diferitelor clase i categorii sociale (populaie, organizaii non-guvernamentale, sindicate),

    precum i transformarea acestora n capital de mprumut; emiterea titlurilor de valoare a

    aciunilor i obligaiunilor, a titlurilor de credit.

    n economia contemporan rolul bncilor este unic sau special, comparaia cu aliageni economici din sectorul real sau financiar, dezvoltarea bancar asigurnd, n ultim

    instan, structura necesar funcionrii economiei de pia17.

    2.2. Reforma legislativ a pieei bancare.

    2.2.1. Bncile n perioada de tranziie la economia de pia.

    Termenul tranziie, ca i cel de reform a fost folosit deseori n ultimii ani, fr a

    se ncerca o clarificare din punct de vedere conceptual. Ceea ce numim tranziie reprezint

    trecerea de la o organizare economico-social de un anumit tip, la alta sau trecerea de la o etapla alta n cadrul aceluiai tip de organizare economico-social18.

    Ca n majoritatea statelor aflate n sfera de influena rus, pn n 1990, sistemul

    bancar romnesc a fost construit cu respectarea n mare manier a unor idealuri sovietice: o

    banc central avnd i atribuiuni de principal banc comercial, aflat n strict subordonare a

    Ministerului Finanelor; trei bnci specializate (Banca Romn de Comer Exterior, Banca de

    Investiii pentru Agricultur i Industrie Alimentar) o cas de economii (Casa de Economii i

    Consemnaiuni) care avea funciunea de a atrage disponibilitile bneti ale populaiei,folosindu-le n economie, precum i un foarte puin dezvoltat sistem de cooperare de credit.

    n 1990, prin adaptarea Legii Bncii Naionale a Romniei i a legii bancare, s- au pus bazele

    sistemului bancar pe dou trepte, avnd n vrful piramidei banca central fr funcii

    comerciale, ci numai de reglementare, supraveghere, control i emisiune monetar, iar n

    ealonul doi, bncile comerciale ca ageni economici independeni, constituii n societti pe

    16Luminia Ristea, Managementul societilor bancare i instituiilor financiare, Ed. Muntenia&Leda, Constana, 2002, p. 76.17

    Aurel Octavian Berea, Octavian Antonio Berea, Orientri in activitatea bancar contemporan, Ed. Expert, Bucureti, 1999, p. 14.18Varujan Vosganian,Reforma pieelor financiare n Romnia,Ed. Polirom, 1999, p.18.

    17

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    18/49

    aciuni n baza legislaiei societilor comerciale.

    Fostele bnci specializate au fost transformate n societi comerciale i au promis

    dreptul de a efectua toate operaiunile bancare, fr a mai ine cont de specializarea sectorial pecare au avut-o anterior. Monopolul operaiunilor cu exteriorul, deinut anterior de B.R.C.E i de

    cteva sucursale ale bncilor strine Manufactureres Hanover Trust, Societe Generale), a fost

    desfiinat. Din Banca Naional s-a desprins funcia comercial, care a fost preluat de o nou

    entitate, Banca Comercial.n martie 1991, sistemul bancar a devenit un sistem bancar de tip occidental, bazat pe

    principiul universalitii bncilor19.

    Dei fostele bnci specializate i-au pstrat o perioad un rol predominant nfinanarea unor domenii specifice de activitate, att politica bncilor n cauz, ct i apariia unor

    noi entiti bancare au dus treptat, pe de o parte, la materializarea practic a caracterului

    universal al fiecrei bnci, i,pe de alt parte, la pierderea poziiei de monopol deinut anterior.

    Una din laturile de baz ale reconstruciei sistemului bancar privete modalitatea de

    creare a noilor structuri bancare, respectiv prin transformarea vechilor bnci sau prin crearea de

    noi instituii bancare.

    Majoritatea prerilor exprimate la Conferina pentru reforma bancar din estul

    Europei, inut la Londra n octombrie 2002, a fost aceea c este necesar o abordare pragmatic,

    mixt. n acest sens, s-a admis necesitatea ca, pe lng preluarea i restructurarea unor uniti

    bancare specializate, care s se transforme n societi comerciale i s fie apoi treptat

    privatizate, s se creeze noi bnci private sau cooperatiste, cat mai eficiente20.

    Sistemul bancar a evoluat n principiu n acelai sens cu cel nregistrat n celelalte ri

    din Europa Centrala i de Rsrit. Se remarc, totui, o cretere mai puin exploziv a numrului

    de bnci comerciale, ca urmare a unei politici prudente de autorizare din partea bncii centrale.

    Evoluiile economice ale tranziiei la economia de pia au fcut ca sistemul bancar

    romanesc s fie confruntat cu problema portofoliului de credite neperformante. ntrzierea

    procesului de restructurare a fcut ca fluxul creditelor neperformante s depeasc rapid

    portofoliile de credite motenite. Problematica creditelor neperformante din sistemul bancar, dei

    recunoscut ca atare, nu a putut fi cuantificat cu acuratee n bilanurile bncilor pn n 1994.

    19

    Emanuel Odobescu, Marketing-ul bancar naional i internaional, Ed. Sigma Primex, Bucureti, 1999, p. 5820 Aurel Octavian Berea, Octavian Antonio Berea, Orientri in activitatea contemporana bancara, Ed. Expert, 1999, p. 17.

    18

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    19/49

    Abia n 2005 Banca Naional a Romniei a emis norme de clasificare a creditelor conform

    recomandrilor Comitetului de supraveghere de la Basel21.

    Reorganizarea declanat n 1991 a fost necesar nu numai ca urmare a schimbrilor

    fundamentale n teoria i practica economic, ci i pentru faptul c trebuia valorificat un potenial

    mare al activitii bancare, mai ales sub urmtoarele aspecte: pregtirea foarte bun a

    specialitilor existeni; reele teritoriale relativ dezvoltate; nevoia de continuitate mai ales n

    creditarea economiei naionale, dar i n efectuarea plilor, nlturarea blocajului financiar,

    diversificarea produselor i serviciilor bancare.

    Modernizarea sistemului bancar nu se putea face n Romnia datorit vechiului

    legislativ. De aceea, printre primele msuri luate a fost i aprobarea unei legi cu specific bancar.

    n economia de pia, sectorul bancar are un rol major, el acionnd n promovareareformei i manifestarea concret a mecanismului autoreglrii economice. n manifestarea lui

    permanent, sectorul bancar este o parte component de baz a sistemului economico-financiar.

    i n perioada de tranziie, bncile sunt de mai multe tipuri i organizate pe mai multe

    niveluri. Activitatea bancar este mult mai complex fa de perioada dinainte de 199022.

    Activitatea bancar este un sector mai deosebit al economiei, de aceea, se poate

    aprecia c toate operaiunile bancare au un caracter tehnic. Tehnicile bancare influeneaz foarte

    mult dezvoltarea i modernizarea sectorului bancar romnesc.Activitatea bancar este extrem de complex, cuprinznd concepte, principii, reguli,

    decizii, dar mai ales o intens activitate practic.

    Trecerea la economia de pia face ca i sectorul bancar s nu mai poat funciona ca

    nainte. Marile schimbri intervenite n sistemul de produse i servicii bancare, n structura

    partenerilor de afaceri, n legislaia i reglementrile cu privire la ntreaga activitate n economie,

    impun ca bncile s-i adapteze strategiile la provocrile noului mediu.

    Sistemul bancar prezint cteva caracteristici care s-au evideniat n ultimii ani. nprimul rnd, un grad mare de concentrare. Factorul de risc l reprezint faptul c aceast

    concentrare se suprapune peste raportul dintre sectorul de stat i cel privat.

    Bncile prezint caracteristica de segmentare, la care se adaug segmentarea, care s-a

    suprapus peste natura sau proveniena capitalului social bancar. Astfel, bncile cu capital

    majoritar de stat au fost implicate, n special, n finanarea sectorului de stat. Finanarea, mai ales

    21

    Emanuel Odobescu, Marketing-ul bancar naional si internaional, ED. Sbucuresti, 1999, p. 60.22 Dumitru Tudorache, Toader prjol, George Papari, Moneda. Banei. Credit., Ed.. Fundaiei Andrei Saguna, 1999, p. 86.

    19

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    20/49

    n perioada 1991-1993, cnd rata dobnzii a fost puternic negativ, a nsemnat o subvenionare

    implicit a economiei naionale.

    Bncile strine s-au implicat n principal n finanarea unor companii strine, de

    preferin de aceeai proveniena ca i banca mam. Ponderea acestor bnci este nc

    marginal23. Datorita faptului c bncile strine continu s deschid reprezentane i sucursale

    pe teritoriul Romniei, tendina va fi de sporire a ponderii capitalului strin n sistemul bancar.

    Privatizarea societilor comerciale bancare cu capital majoritar de stat va duce la o accelerare a

    tendinei de sporire a rolului capitalului strin n sistemul bancar romanesc.

    Rolul bncilor de principali finanatori este dat de faptul ca fondurile proprii si/sau

    atrase ale firmelor sunt foarte mici n aceast perioad de tranziie. Se dovedete valabil

    afirmaia c bncile lucreaz cu banii altora i i fructific (aa afirma marele finanist tefanDumitrescu)24.

    Economia romneasc cunoate dou faze ale tranziiei. Prima faz a tranziiei a

    coninut msuri similare celor ce au avut loc n alte foste ri socialiste. Pot fi date ca exemple

    urmtoarele acte normative: Legea nr. 15/1990 privind transformarea unitilor socialiste n

    societi comerciale i regii autonome, Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale, Legea

    nr. 35/1990 privind regimul investiiilor strine, Legea nr. 33/1991 privind Statutul B.N.R.,

    Legea nr. 34/1991 privind sistemul bancar. Prima faz a tranziiei n Romnia s-a ncheiat n1993.

    nceputul celei de-a doua perioade a tranziiei a fost marcat de adoptarea

    Memorandumului de politic economic dintre Guvernul Romniei i Fondul Monetar

    Internaional pentru anii 1994-1995. Acesta cuprindea aspecte de construcie internaional - mai

    ales n ceea ce privete sistemul bancar i piaa de capital.

    n procesul de restructurare bancar, corelarea politicii bancare cu politica financiar

    are un impact deosebit pentru soluionarea a numeroase probleme complexe i adeseacontroversate. n privina adoptrii n Romnia a unora dintre metodele de restructurare bancar

    interne i externe propuse, o nsemntate primordial trebuie acordat recapitalizrii bncilor,

    ceea ce le-ar permite acestora s prezinte un grad de bonitate superior i le-ar crete posibilitatea

    de a face mprumuturi noi, dintre care unele ar stimula dezvoltarea sectorului privat25.

    23Varujan Vosganian, Reforma pitelor financiare din Romania, Ed. Polirom, Bucureti, 1999, p. 88.24

    Dumitru Tudorache, Toader Pirjol, George Papari, Moneda. Banei. Credit., Ed. Fundaiei Andrei Saguna, 1999, p. 98.25Aurel Octavian Berea, Octavian Antonio Berea, Orientri in activitatea bancara contemporana, Ed. Expert, 1999, p. 28.

    20

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    21/49

    Calitatea de finanator de baz al economiei naionale conferit sistemului bancar de

    ctre autorii reformei, impune consolidarea i restructurarea permanent i cu un pas nainte fa

    de sectorul real, a sectorului bancar.

    Un prim aspect al consolidrii i restructurrii este cel financiar. n acest sens,

    asigurarea calitii activelor bancare este o condiie de baz n asigurarea echilibrului financiar al

    bncilor26.

    2.2.2. Rolul bncii centrale i al independenei acesteia n procesul de tranziie la

    economia de pia.

    Renunarea la principiul planificrii centralizate cu caracter imperativ n favoarea

    principiilor economiei de pia a presupus reorientri i n modalitile de intervenie a statului

    pentru asigurarea echilibrelor macroeconomice. Statul trece de la utilizarea msurilor directe deinfluenare a economiei, la msuri indirecte concretizate n politici fiscale, bugetare, monetare27.

    Banca Naional este garantul stabilitii monedei naionale. Ea are atribuii aproape

    exclusive n emisiunea bneasc, n punerea i retragerea banilor din circulaie. Banca Naional

    a constituit un sprijin substanial n activitatea de organizare a bncilor. De asemenea, pe

    parcursul ntregii lor activiti, bncile sunt susinute cu credite i alte fonduri de ctre banca

    central28.

    Suportul financiar al statului pentru bnci trebuie s fie bazat pe o prealabil analizminuioas a costurilor i avantajelor. De obicei, bncile n dificultate pot beneficia de dou

    tipuri de finanare public: un ajutor de la banca central sau un sprijin financiar excepional din

    partea statului. Prin definiie, ajutorul bncii centrale, ca mprumuttor de ultim instan, este

    disponibil numai pentru bncile solvabile, ale cror active au o valoare superioar cuantumului

    nominal global al datoriilor lor29.

    Banca Naional are rolul de pivot n ceea ce privete sistemele de pli i, n general,

    n cadrul sistemelor bancare. Avnd n vedere faptul c depozitele bncii centrale sunt generalacceptate n transferul interbancar de fonduri i dat fiind poziia sa de monopol n cadrul

    sistemului bancar, banca central poate fi abilitat s determine condiiile n care pun aceste

    rezerve la dispoziia sistemului bancar30.

    26Vasile Lazarescu, Bncile comerciale in economia de piaa, Eg. Agora, 1998, p. 110.27Idem, p.8028 Dumitru Tudorache, Toader Prjol, George Papari, Moneda. Banei. Credit., Ed. Fundaiei Andrei Saguna, 1999, p. 89.29

    Revista de Drept Comercial, Anul XIII, Nr. 10/2003.30Mariana Diaconescu, Banei. Sisteme de plai, Ed. Economica, 1999, p. 136.

    21

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    22/49

    ncepnd cu luna iunie 1997, Banca Naional a ncercat prin operaiuni de pia

    interbancar, s absoarb excesul de mas monetar. Banca Naional a fost autorizat s accepte

    depuneri ale bncilor comerciale pe diferite termene; a devenit depozitar a bncilor comerciale.

    Aceast aciune a fost iniiat datorit existenei unei mase monetare n exces relativ n sistemul

    bancar. Circuitul a continuat pe ntreaga perioad a anului 1997 i apoi n anul 199831.

    Unul dintre obiectivele prioritare ale reformei l-a constituit sporirea rolului Bncii

    Naionale, mai ales n ceea ce privete activitatea de supraveghere a bunei funcionaliti a

    sistemului. Aceasta reprezint o cale important de reducere a fragilitii sistemului bancar.

    Principalele probleme aprute n acest domeniu au fost destul de numeroase.

    n primul rnd se consider c activitatea prudenial a bncilor a fost, n unele

    situaii, ineficient. Cazurile bncilor aflate n incapacitate de plat (Banca Dacia Felix, CreditBank, Banca Columna) sunt elocvente. Banca Naional a demarat cu mare ntrziere procedura

    de supraveghere special.

    n al doilea rnd capacitatea profesional a personalului Bncii Naionale, nsrcinat

    cu activitatea de supraveghere special, nu a fost ntotdeauna la nivelul cerinelor.

    Banca Naional nu a dispus de suficiente instrumente pentru a declana situaia de

    incapacitate de plat. Pn n 1995 nu a existat practic nici o procedur de incapacitate de plat.

    Pe de alt parte, reforma instituional a pieelor financiare nu a fost susinut de guvernele cares-au succedat.

    Foarte important este mecanismul de refinanare a bncilor comerciale de ctre Banca

    Naional a Romniei. n cazul n care bncile au nevoie de lichiditi, B.N.R. le asigur

    refinanarea prin intermediul a trei categorii de operaiuni: rescontul, operaiunile pe pia

    monetar i creditele n cont. Banca central nu poate acorda bncilor credite pe termene ce

    depesc 90 de zile.

    n prezent, se ncearc stabilirea unui dialog ntre Banca Naional i bncilecomerciale. Nu mai este vorba de a accepta un monopol accentuat al bncii centrale asupra

    celorlalte bnci. Conlucrarea dintre cele dou sectoare distincte ale sectorului bancar presupune

    luare n consideraie a specificului fiecrei bnci, a propunerilor fcute de bnci. Prin Asociaia

    Romn a Bncilor, se caut gsirea unor soluii ct mai adecvate n rezolvarea programelor

    strategice i de modernizare a ntregului sistem bancar.

    31Varujan Vosganian, Reforma pieelor financiare in Romania, Ed. Polirom, 1999, p. 136.

    22

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    23/49

    CAPITOLUL III

    PREZENTAREA BNCII COMERCIALE A ROMNIEI

    SCURT ISTORIC - Banca Comercial Romn Slatina

    Banca Comercial Romn Slatina, nfiinat n 1992 n prezent cu un efectiv de 49

    de salariaii, fiind situata pe str.: Basarabilor, nr 1, tel/fax 0249.439.748 - n vecintate cu un

    mare complex comercial i vis--vis de Banca Transilvania.

    n municipiul Slatina exist 2 agenii i o sucursala BCR. n ultimii ani, numeroase

    schimbri s-au fcut n ntreaga ar dar i n sistemul bancar care au generat modificrii nedorite

    n planul rezultatelor i adaptrii economice. Zona n care se afl sediul BCR Slatina este unadintre cele mai aglomerate din municipiul nostru. Muli dintre oamenii de afaceri, au conturi la

    aceast banc.

    nceputul a fost foarte dificil. n afara unui act de identitate, unei bnci i mai sunt

    necesare un sediu central, o reea de uniti, personal suficient, capital, clieni i o gam adecvat

    i tentant de produse i servicii utile pentru aceti clieni.

    BCR a nceput s funcioneze prin preluarea portofoliului de credite pentru industrie,

    gestionat anterior de BNR continund astfel o tradiie de peste 50 de ani de activitate comercial.

    n acest interval, reeaua de uniti s-a dublat i n Slatina, n paralel cu creterea

    numeric a personalului.

    Astfel, reeaua bncii are, n prezent, 40 sucursale i agenii la nivelul ntregului jude,

    gestionnd active de peste 10 miliarde de EUR. Banca are n prezent 439 sucursale i agenii n

    ntreaga ar, avnd uniti n majoritatea oraelor cu peste 10.000 de locuitori. Banca pune la

    dispoziia clienilor servicii de Internet banking i e-commerce, emite 19 tipuri de carduri de

    credit i de debit i are instalat cea mai mare reea naionala de ATM - peste 1.200 i aproape

    23

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    24/49

    7.000 de POS. Numrul clienilor a crescut constant ajungnd n prezent la peste 4 milioane, din

    care 90% sunt clieni persoane fizice. BCR se prezint astzi drept cel mai important Grup

    Financiar din Romnia, cu activiti n ar i strintate, prin subsidiare i sucursale bancare, cu

    o prezen marcat prin societile sale de profil, pe piaa de capital, pe piaa leasingului, pe cea a

    asigurrilor i n domeniul management.

    Conducerea Bncii Comerciale Romne a reuit s aduc banca la parametrii deja

    cunoscui i confirmai pe plan intern i internaional. n pofida greutilor ntmpinate, B.C.R.

    bine condus, a devenit astzi una din cele mai puternice i prestigioase bnci romneti.

    n 1992, B.C.R. pleac la drum cu un colectiv de 20 de angajai cu o singura

    sucursal ceea prezent i astzi n Slatina.

    Evoluia capitalului este poate cel mai important criteriu de apreciere a foreifinanciare a bncii..

    La un capital social subscris de 5 miliarde lei n 1992, ncep s se adauge fondurile

    constituite, adic, capitalul total crete n primii 5 ani de activitate la 60 miliarde lei.

    La experiena acumulat se adaug o alta, nou, urmare a extinderii operaiunilor

    specifice tranziiei i economiei de pia. Astfel, n acest interval de timp, banca s-a dezvoltat

    att prin creterea gamei de produse i servicii bancare pe care le-a oferit pn acum clientelei

    sale, ct i prin asimilarea rapid a unora noi, din care sunt de menionat:- extinderea la creditrii pe termen mediu i lung pentru investiii;

    - acordarea de credite n valut;

    - deschiderea de conturi n valut pentru persoane fizice i juridice i efectuarea de

    operaiuni de schimb valutar;

    - derularea operaiunilor de decontare, n numele clienilor, a activitilor de comer

    exterior.

    Interesul clienilor de toate categoriile pentru colaborarea cu B.C.R., evoluia acesteiclientele contribuie n final la completarea imaginii despre banc.

    Unul din elementele calitative, de marc, adugat de banc l constituie activitatea

    internaional.

    Interdependena dintre pieele interne i externe a fcut necesar adaptarea sistemului

    de lucru al bncii la practicile bancare internaionale. n prezent foarte multe societi comerciale

    i deruleaz afacerile proprii de comer exterior prin reeaua B.C.R, i apeleaz la ntreaga gama

    de servicii specifice acestor operaiuni.

    24

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    25/49

    Scurta i bogata istorie a Bncii Comerciale Romane recunoate ca realizare

    deosebit paii fcui n domeniul informatizrii. n 1992, toate lucrrile bncii erau executate

    fr o tehnic de calcul adecvat, iar astzi banca utilizeaz cele mai modeme echipamente din

    domeniul tehnicii de calcul, care permite o mare flexibilitate i dinamica a operaiunilor

    efectuate. Prin aceasta s-a obinut extinderea funcionalitii aplicaiilor informatice destinate

    operaiunilor valutare, banca dispunnd n prezent de un sistem modem de realizare n timp real

    a tranzaciilor internaionale care ofer faciliti de generare, transmitere i reconciliere a

    mesajelor SWIFT.

    Calitatea resurselor a reprezentat condiia eseniala a tuturor succeselor obinute pn

    n prezent i, din acest punct de vedere, lucrtorul de banc se va plasa mereu naintea oricrui

    alt factor important care poate condiiona viitorul B.C.R..Un aspect fundamental al oricrei economii de piaa este c diferite firme opereaz i

    concureaz pe aceeai piaa pentru aceiai consumatori. n cazul bncilor, acest lucru asigura

    clienilor posibilitatea alegerii bncii cu care vor face afaceri. n cele din urm, supravieuiesc

    bncile care servesc cel mai bine necesitile pieei i ale clienilor. ntr-o economie de pia i

    bncile, ca orice societate comercial, i realizeaz venitul n "arena pieei,,.

    Este foarte greu de prezentat activitatea unei bnci cum este B.C.R., chiar dac este

    vorba de mai muli ani de funcionare. Pentru Banca Comercial Romn, aceti ani sunt foarteinteni i reflect o ascensiune i dezvoltare rapid, un proces combinat cu acumulri cantitative

    i calitative, o curs contra cronometru pentru un loc ct mai bun pe podium.

    n primii 8 ani de activitate, capitalurile proprii nregistreaz o cretere de 362 ori.

    Chiar dac evoluia nu este pe msura dorit, nivelul atins n prezent a permis bncii sa se

    situeze, dup clasamentul efectuat de revista "The Banker", pe primul loc ntre bncile romneti

    i pe un loc apreciabil ntre primele 1000 de bnci din lume.

    Banca Comercial Romn s-a prezentat mereu ca o banc disponibil pentru

    finanarea economiei reale, pentru sprijinirea proceselor de restructurare i retehnologizare.25

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    26/49

    Figura 1. Evoluia intermedierii bancare

    STRUCTURA ACIONARILOR

    n 2007 BCR a continuat eforturile de ntrire a guvernantei corporative, respective

    de integrare complet a principiilor sale n fiecare zon de afaceri. Structura de management pe

    dou nivele create n 2005 rmne temelia tuturor activitilor sale, oferind sprijin, consiliere, o

    coordonare potrivit i decizii rapide pentru a aduga n mod continuu valoare pentru acionari,

    clieni i acionari. Adunarea General a Acionarilor este organul de conducere a bncii,

    reprezentnd toi acionarii acesteia - fiind compui din 7 membri care sunt numii pe o perioad

    de trei ani. n data de 4 august - Adunarea General Extraordinar a Acionarilor BCR aprob

    modificarea Actului Constitutiv al BCR pentru a pregti finalizarea vnzrii a 61,8826% din

    aciunile bncii ctre Erste Bank. 2007 a fost un an foarte important pentru BCR, marcnd

    ncheierea unei iniiative remarcabile, Planul de Structur a Instituiei. Principala realizare acestui program cu o durat de doi ani a fost transformarea BCR n prima banc romneasc ce a

    implementat principii de guvernant.

    GRADUL DE INTERMEDIERE BANCARA (credite neguvemamentale/PIB) este

    estimat la 21% din PIB la sfritul anului 2008, din care peste 6pp este ponderea persoanelor

    fizice.

    n rile care au aderat la UE n 2005 (Cehia, Ungaria, Polonia), media gradului de

    intermediere bancar a fost de 39%; la nivelul UE, valoarea medie a intermedierii bancare a fostde 96% (2007).

    26

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    27/49

    Economia a crescut rapid pentru anul 2008 a fost foarte bun pentru Romnia att din

    punct de vedere al creterii economice nregistrate, ct i al accelerrii procesului de dezinflaie.

    Procesul dezinflaie s-a accelerat semnificativ. Indicele preurilor de consum i-a ncetinit

    substanial creterea n 2008, rata anuala a inflaiei cobornd n luna decembrie la 4.87% (an).

    27

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    28/49

    CAPITOLUL IV

    OFERTA DE PRODUSE I SERVICII BANCARE A B.C.R.

    4.1. Mijloace i operaiuni de plat.

    4.1.1. Consideraii generale asupra mijloacelor de plat.

    Operaiunile de plat, n cadrul economiei actuale reprezint elementul primordial al

    tuturor pieelor, liantul mecanismului concurenial general.

    Aceste operaiuni de pli se pot desfura prin mai multe modaliti. Ansamblul

    modalitilor tehnice de efectuare a plilor n cadrul unei economii naionale (sau al unei

    economii mondiale) formeaz mecanismul de pli. Se poate spune ca plile se pot efectua sub

    dou forme, n funcie de natura instrumentelor utilizate n acest scop:

    - plile cu numerar - efectuate imediat i la care se ntrebuineaz moneda efectiv,

    respectiv bancnote i moned metalic;

    - plile fr numerar - stingerea obligaiilor are loc prin transferul de fonduri ntre

    dou sau mai multe pri prin dispoziii, ordine n care se folosete unitatea monetar, dar nu se

    manipuleaz moneda n mod concret.

    Problema care se pune este c se dorete ca plile s fie achitate la termene optime

    pentru a asigura o lichiditate maxim cu costuri minime. Cu ct termenele de plat sunt mai

    ndeprtate de data livrrii, cu att costurile furnizorului sunt mai mari.

    Ca metod promovat n vederea reducerii termenelor de plat se remarc stimularea

    clienilor. Astfel n Germania se practic scontarea cu 3% pentru plile efectuate pn la 8 zile i

    de 2% pentru plile derulate pn n 15 zile.

    Urmrirea debitorilor se face n mod diferit; de exemplu n Germania exist legi

    eficiente din punct de vedere al termenelor de plat, n timp ce n Anglia normele existente

    permit doar solicitarea dobnzilor de ntrziere.

    n rile dezvoltate, marea majoritate a firmelor i persoanelor au conturi deschise la

    bnci, ceea ce permite efectuarea plilor prin bnci (procesul de bancarizare). n aceste

    mprejurri, prin combinarea metodelor de telecomunicaii rapide i moderne cu informatic s-a

    ajuns la:

    - reconstituirea instrumentelor tradiionale de plat, cecul i cambia;

    - micorarea numrului de documente suport hrtie i creterea numrului dispoziiilor de

    plat exprimate prin mesaje electronice;28

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    29/49

    - rapiditatea transmiterii mesajelor de pli, ajungndu-se la decontarea n timp real care

    reprezint intrarea sumei n contul beneficiarului simultan cu ordonarea plii de ctre pltitor;

    - progresul sistemelor de compensare interbancar, care conduce la optimizarea duratei

    relaiilor de pli ntre bnci.

    Se poate spune c instrumentele de plat eficiente i circuitele de pli accelerate

    reprezint cerine ale modernizrii ntregului sistem de pli.

    4.1.2. Numerarul instrument de plat.

    Numerarul sub form de bancnote i de moned metalic reprezint instrumentul de

    plat iniial, cu rol important i azi n economia tuturor rilor. Circulaia numerarului cuprinde

    micarea permanent de numerar de la Banca Naional, prin unitile sale operative, la unitile

    bancare, societile comerciale, regiile autonome i instituii bugetare, de la acestea la populaiei invers ct i micarea numerarului ntre diferitele categorii ale populaiei.

    Numerarul este utilizat n mare msur n calitatea sa de mijloc de plat, datorita unor

    trsturi care i confer superioritate n comparaie cu alte instrumente de plat, respectiv:

    - este mijloc de plat general valabil i acceptabil pentru oricare dintre membrii

    comunitii de pli;

    - este un mijloc de plat cu efect imediat, obligaia se stinge odat cu transferul

    numerarului;- este un mijloc de plat prin care efectuarea plii nu este condiionat de nimic.

    Chiar dac este foarte comod de ntrebuinat i este foarte folosit n cazul unui numr

    mare de tranzacii de valori mici, vehicularea numerarului este costisitoare i ridica probleme de

    securitate pentru bnci ct i pentru populaie. Aa se explic faptul c azi n economie, se

    petrece un eveniment la fel de important ca i dispariia trocului de alt dat: restrngerea plilor

    n numerar la cteva operaiuni necomerciale. n lumea civilizat orice persoan folosete astzi

    cecurile sau cardurile.Creditele acordate de BCR persoanelor fizice sunt:

    - creditele de consum

    - creditele imobiliare

    - leasing

    - promoii

    Creditele de consum acordate persoanelor fizice sunt acele credite care sunt utilizate

    pentru achiziionarea unor bunuri mobile i servicii destinate consumului individual sau familial.

    29

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    30/49

    Creditele imobiliare acordate persoanelor fizice sunt acele credite care sunt utilizate

    pentru construirea, cumprarea, consolidarea, extinderea, amenajarea imobilelor cu destinaie

    locative i anexelor gospodreti i cumprarea de terenuri intravilane.

    4.2. Oferta de servicii bancare

    4.2.1. Consideraii generale.

    Banca Comercial Romn a fost i rmne disponibil s ofere clienilor si toat

    gama de servicii cu specific bancar ce se practic pe piaa intern.

    Paleta larg a activitilor bncii, structura clienilor si i acoperirea tuturor zonelor

    geografice cu uniti proprii i dau acesteia caracterul de banc universal.

    Oferta de produse i servicii devine pentru banc principalul mijloc de meninere a

    cotei de pia cucerite i a interesului unui numr ct mai mare de clieni.Banca are pachete adecvate de produse, care trebuie s in seama de caracteristicile i

    categoria clientelei sale. Banca are n vedere companiile mari i clienii strategici, agenii

    economici cu activitate de export, ntreprinderile mici i mijlocii, activitatea de retail.

    Banca are n vedere ca partenerii si s beneficieze, n primul rnd, de produsele i

    serviciile de baz (depozite, credite i garanii, decontri, consultan) asigurnd astfel

    principalele grupe de cerine ale clienilor pe termen scurt, termen mijlociu i lung.

    Toate produsele i serviciile bancare i au importana lor, dar creditul rmneprincipalul produs oferit de banc.

    Banca Comercial Romn pune un accent deosebit pe finanarea economiei reale i pe

    sprijinirea procesului de restructurare prin abordarea de credite att pentru importul, de

    echipamente, tehnologie, materii prime i materiale, ct i pentru exportul de produse

    manufacturate.

    Banca este acceptat de un numr important de ageni de garantare a creditelor pentru

    export i lucreaz n condiii normale cu organismele internaionale: BIRD, BERD, BEI.B.C.R. a contribuit la finanarea activitii de producie n mai multe sectoare

    economice, i ndeosebi n industrie, a crei creditare este msurat n proporie de 2/3 prin

    unitile teritoriale ale bncii.

    Experiena ctigat i reacia pozitiv a clienilor la serviciile oferite de banc sunt

    condiii pentru o evoluie pozitiv n viitor.

    Deschiderea i dezvoltarea pieei financiare din Romnia i intrarea n circuit a noilor

    instrumente financiare cum sunt cambia, biletul la ordin i cecul, sunt un bun prilej pentru banc

    30

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    31/49

    de a-si extinde activitatea n mod corespunztor i pentru a contracta noi relaii cu partenerii si

    de afaceri.

    Tipul de servicii oferite de banc este foarte important. n general, bncile ofer dou

    tipuri diferite de servicii:

    - serviciul "o singur dat" este o tranzacie asigurat (de exemplu, procurarea de valut

    strin). Persoana va veni la sucursala va procura valut, apoi va pleca; acesta este sfritul

    tranzaciei;

    - serviciul "de relaie" - la care clientul va utiliza serviciul respectiv n mod repetat (de

    exemplu, Contul curent: clientul va deschide contul i-1 va folosi pentru a depune i a retrage

    bani). Cu ocazia folosirii unui serviciu se pot indica i altele care ar putea fi utile clientului.

    Acest tip de serviciu asigur perpetuarea relaiilor cu banca.Serviciile de relaie pot conduce adeseori clientul ctre achiziionarea mai multor

    servicii. Ambele tipuri de servicii sunt importante pentru consolidarea relaiilor cu clienii.

    Cu ct clientul are mai multe contracte cu banca i cu personalul acesteia , cu att va fi

    mai uor s-i evalueze necesitile i s construiasc relaia. Cunoaterea clientului de ctre

    banc nseamn, adesea, c se pot anticipa unele din cerinele acestuia, oferindu-i-se servicii

    adecvate nainte ca el sa contientizeze unele necesiti financiare .

    ntr-un sector bancar profesional i competitiv, tendina Bncii Comerciale Romnermne de cretere continu a performanei financiare, lucru ce impune cu necesitate dezvoltarea

    ofertei de produse i servicii bancare, precum i mbuntirea celor existente.

    Consiliul de Administraie al Bncii Comerciale Romne, n edina sa din 31 martie

    2008, a hotrt i aprobat nfiinarea Direciei de Produse i Servicii Bancare pentru Persoane

    Fizice, avnd n vedere i faptul c persoanele fizice cu cont la B.C.R. au un aport mare n

    resursele bncii, dar beneficiaz de o oferta restrns de produse i servicii bancare.

    Noua direcie nfiinat i propune s abordeze acest segment de clieni - persoanefizice - ntr-o concepie noua printr-o structurare a acestei categorii de clieni n funcie de

    venituri, pregtire, vrst i necesiti i printr-o politica de diversificare a ofertei de produse i

    servicii specifice.

    n prezent, B.C.R. este disponibil s ofere clienilor si (persoane fizice) toate

    produsele i serviciile bancare ce se practic pe piaa intern, iar prin dezvoltarea sistemului

    informatic, i a unora din cele existente n bncile din strintate .

    31

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    32/49

    Cu toate c, prin Instruciunile de Lucru nr. 2/2007 privind creditarea persoanelor

    fizice au fost prevzute mai multe categorii de credite ce se pot acorda, nu au fost lansate pe

    piaa dect cteva, rmnnd nefolosite o serie de credite foarte solicitate pe piaa intern de

    ctre persoane fizice (credite pentru amenajri i reparaii locuine, pentru cumprturi de

    autoturisme din import, cumprri terenuri, reparaii locuine, credite de trezorerie, etc.). Noile

    produse i servicii solicitate de persoanele fizice, spre exemplu:

    - eliberarea de scrisori de garanie bancar;

    - plata abonamente telefon;

    - energie electric etc., credite nenominalizate pe termen scurt (pn la 30 de zile) pentru

    plata unor cheltuieli ocazionate de diverse evenimente din viata unei familii etc.

    Unul din produsele solicitate l reprezint creditele n valut. Sunt solicitri de lapersoane fizice, n principal, pentru achiziionarea de mici utilaje productive pentru lansarea unei

    afaceri sau pentru efectuarea de concedii n strintate.

    Concomitent, este lansat serviciul cunoscute sub denumirea de "private banking",

    respectiv informaii bancare despre conturile clienilor, tipurile de operaiuni i produse bancare,

    pli electronice etc.

    Realizarea acestor obiective au sporit simitor numrul clienilor care apeleaz la

    serviciile bncii.4.2.2. Produse de finanare i servicii oferite de Banca Comercial Romn.

    CASETA DE VALORI - "Cheia siguranei dvs.!"

    B.C.R. pune la dispoziia clienilor si, un serviciu bancar modern - caseta de valori -

    prin intermediul creia se pot pstra n condiii de siguran deplin:

    - titluri i hrtii de valoare (aciuni, obligaiuni, certificate de depozit, bilete de ordin

    etc.);

    - bilete de banc i valut cash;- obiecte de art, colecii numismatice etc.;

    - bijuterii;

    - documente de valoare i nscrisuri oficiale (testamente, manuscrise, certificate de

    proprietate);

    - obiecte fr valoare determinat;

    - alte valori.

    32

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    33/49

    Avantaje:

    - Casetele sunt amplasate n spaii special amenajate, asigurate cu sisteme de paz,

    supraveghere video i alarm.

    - Deschiderea/nchiderea casetelor de valori se face cu ajutorul a doua chei: prima, unicat,

    deinut de client, iar cea de-a doua deinut de funcionarul bancar, accesul la caseta se

    efectueaz numai folosind ambele chei.

    - B.C.R. presteaz serviciul de pstrare a valorilor n casete pe baza unui contract ncheiat

    cu clienii i n care vor fi nscrise:

    * durata depozitrii;

    * valoarea declarat de client pentru obiectul/obiectele depozitate;

    * comisionul perceput de banc.

    - Pe toat durata depozitrii valorilor, clientul i pstreaz calitatea de proprietar al

    acestora.

    MULI CASH - "Accesibil, comod, eficient, sigur!"

    Prin serviciul MULI CASH, B.C.R. ofer clienilor si, persoane juridice, confort i

    flexibilitate n relaia cu Banca.

    Avantajele folosirii acestui serviciu:

    * Pltii un abonament difereniat corespunztor serviciului de care avei nevoie.* Confortul i economisirea timpului beneficiind de legtur electronic cu Banca la orice

    ora i din orice col al rii.

    * Accesarea unor informaii financiar-bancare vitale pentru succesul afacerilor clienilor.

    * Sigurana i confidenialitatea operaiunilor.

    * Operativitatea, prin executarea n aceeai zi a ordinelor de plat primite.

    * Gratuitate la instalarea soft-ului, asigurarea service-ului i instruirea utilizatorului.

    Obs : Documentele de decontare in original se pot ridica oricnd de la Banc.Produse - carduri

    B.C.R. pune la dispoziia clienilor si o ofert larg de carduri, cu diferite destinaii,

    pentru care clienii pot opta n funcie de nevoile i necesitile lor.

    Crdul de dedit - Produse:

    CARD BCR MAESTRO (RON)

    CARD BCR VISA CLASIC (RON)

    CARD BCR VISA ELECTRON (RON)

    33

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    34/49

    CARD BCR VISA CLASIC INTERNATIONAL (USD)

    CARD BCR VISA CLASIC INTERNATIONAL (EUR)

    CARD BCR VISA VIRTUON (USD)

    B.C.R. ofer cardul VISA n 3 variante:A. B.C.R. VISA CLASIC (RON)

    Crdul de debit, embosat, emis n lei pentru persoane fizice, ce poate fi utilizat

    oriunde pe teritoriul Romniei.

    Crdul este destinat:

    - pentru pli de bunuri sau servicii oriunde este afiat sigla VISA (hoteluri, magazine,

    benzinrii, etc.);

    - pentru obinerea de numerar de la automatele bancare i de la ghieele bncii.Valabilitatea cardului este de 2 ani cu renoire automat. Dobnda la vedere bonificat

    pentru disponibilitile din contul de card.

    B. B.C.R. VISA INTERNATIONAL (USD)

    Card de debit, embosat, emis n valut (USD) pentru persoane fizice, ce poate fi

    utilizat oriunde n ar i n lume.

    Cardul este destinat pentru:

    - pli de bunuri sau servicii oriunde este afiat sigla VISA (hoteluri, magazine,

    benzinrii, etc.)

    - obinerea de numerar de la automatele bancare.

    Alte crduri puse la dispoziia clienilor si de ctre B.C.R.:

    CRDUL B.C.R. MAESTRO

    Banca ne pune la dispoziie un instrument de plat modem, sigur, rapid, comod i

    flexibil.

    Cardul este emis sub mrcile ec/Cirrus i edc/Maestro, care aparin organizaiei

    Europay International - una dintre cele mai mari organizaii internaionale pe piaa cardurilor.

    B.C.R. Maestro este un card de debit, electronic, emis n lei pentru persoane fizice. Este

    utilizat pentru plata salariilor angajailor societarilor comerciale. Este destinat obinerii de cash

    de la ATM-urile sau gieele bancare sau pentru plata bunurilor i serviciilor la comercianii

    acceptatori de carduri, care dein POS-uri, pe teritoriul Romniei.

    34

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    35/49

    CARDUL B.C.R. EUROCARD BUSINESS

    Este card de debit, embosat, emis n lei, sub sigla Eurocard/Mastercard, destinat

    angajailor societilor comerciale care efectueaz deplasri n interes de serviciu pe teritoriul

    Romniei.

    Crdul este destinat pentru:

    - pli de bunuri i servicii oriunde este afiat sigla Eurocard/Mastercard (hotel,

    magazin, benzinrii, etc.);

    - obinerea de numerar de la automatele i ghieele bancare.

    C) CARDUL DE DEBIT BCR VISA ELECTRON JUNIOR

    Este destinat persoanelor care nu au mplinit 18 ani i ajut la urmtoarele avantaje:

    - dezvoltarea minorului de a dispune i gestiona sume de bani- elimin riscurile deinerii numeralului

    - comisioane zero pentru: emitere iniial card, rennoire card, retragere numerar i

    interogare sold la ATM BCR, pli facturi prin ATM, plata de produse i servicii la comercianii

    acceptai din ar sau strintate.

    Dobnda la vedere bonificat pentru disponibilitile din contul de card. Documente

    necesare obinerii acestui card sunt: documentul de identitate (original i copie), documente care

    atest calitatea de reprezentani legali ai minorului.Card de debit co-brand.

    BCR VISA Electron EURO

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    36/49

    CARD BCR VISA DEPOZITUL DE CALCULATOARE (RON)

    CARD BCR VISA ULTRAPRO (RON)

    CARD BCR MASTERCARD PRAKTIKER (RON)

    CARD BCR MASTERCARD MEDIA GALAXY (RON)

    CARD BCR MASTER CARD ZASS ELECTROCENTER (RON)

    AVANTAJELE:

    Perioada de graie pentru dobnda de maxim 50 de zile pentru tranzaciile efectuate la

    orice comerciant acceptat.

    Suma minim de plat lunar este format numai din dobnd i comisioane, restul

    creditului urmnd a fi rambursat n funcie de posibiliti. Perioada de utilizare a liniei de credit

    poate fi nelimitat.BCR MASTERCARD

    Plafon maxim: 5.000 EUR, echivalent RON, fr garanii sau peste 5.000 EUR,

    echivalent RON cu garanii reale mobiliare. Dobnda se modific n funcie de indicii monetariinterni i tendinele de pe pia bancar, monetar.

    CARDURI DE CREDIT co-brand

    Plafon maxim: 5.000 EUR, echivalent RON la cursul BNR din data acordrii

    condiionate.

    Din linia de credit, banca debiteaz automat: valoarea finanat a bunurilor/serviciilor

    achiziionate de la partener i comisionul cuvenit partenerilor.

    Perioada de acordare: 5 ani, cu posibilitatea prelungirii automate.

    Dobnda se modific n funcie de monetari interni i tendinele de pe pia bancar

    intern.

    CARD DE CREDIT GOLD

    Acest card de credit este folosit n special pentru cltoriile n strintate. Se asigur:

    asistena pe timpul cltoriei, asigurare de accidente i alte servicii diverse. Perioada de graie

    pentru dobnd de maxim 50 de zile pentru tranzaciile efectuate la orice comerciant acceptat.

    Se poate acorda fr garanii pentru plafon pn la 25.000 EUR.

    36

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    37/49

    CARD DE CREDIT N EURO destinat persoanelor fizice rezidente, majore, cu

    venituri de minim 1.000 EUR sau clienilor care dein depozite/certificate de depozite cu valoare

    de peste 20.000 EUR.

    Plafon: minim 25.000 EUR - maxim 100.000 EUR se poate emite card suplimentar

    pentru utilizator autorizat.

    PERIOADA DE ACORDARE: 5 ani, cu posibilitatea prelungirii automate.

    Dobnda se modific n funcie de indicii monetari interni i tendinele de pe piaa

    bancar intern.

    SERVICII CONEXE CARDURILOR - Rencrcarea electronic a cartelelor

    telefonice Vodafone.

    INTERNET BANKING se adreseaz n special persoanelor care au cel puin uncont curent n lei deschis la una din unitile teritoriale BCR.

    CONT CURENT -prin serviciul Cont curent poi efectua toate plile cu caracter de

    regularitate direct din contul n care i primeti salariu. Avantajele sunt: economiseti timp, nu te

    mai deplasezi la banc, ai acces la serviciul e-BCR/e- BCR+.

    Moneda: lei sau valuta; se pot deschide conturi n valut cotate de ctre BNR.

    - Suma minima de deschidere: zero

    - mputerniciri: titularul de cont poate desemna unul sau mai muli mputernicii care spoat efectua operaiuni n cont, pe baza actului de identitate prezentat n original, limita sumelor

    aferente depozitelor la termen.

    TRANSFERURI DE FONDURI:

    SERVICII: Transfer de sume n EUR prin: MoneyGram, Coinstar, La Caixa, ESPRO

    BCR, SC GOManey SRL, TRABEX,CECA.

    Transfer de sume n USD prin Merchants Bank.

    Transfer de sume n USD i EUR prin Smith&Smith, SC Speed Transfer SRL.SERVICIUL MONEYGRAM

    Serviciul MoneyGram reprezint cea mai rapid, sigur i comod cale de a trimite i

    primi bani de pe tot globul n doar cteva minute.

    Mii de oameni din ntreaga lume folosesc deja acest serviciu. O reea extinsa de ageni

    serioi, conectai prin calculatoare, vor transmite banii, avnd garania c vor fi nmnai n

    siguran i fr nici o ntrziere.

    37

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    38/49

    MoneyGram este pus la dispoziie n mai mult de 135 de ri i ne d posibilitatea de a

    primi sau a trimite bani n numerar, oriunde n lume n doar 10 minute. Pentru a face trimiterea

    mai personal, putem aduga gratuit un mesaj de 10 cuvinte.

    n Romnia, B.C.R. este singurul agent MoneyGram.

    CECUL BANCAR N VALUT

    Cecul bancar n valut se poate emite de B.C.R. pentru plata mrfurilor i serviciilor

    importate, iar cecul emis n strintate poate fi utilizat pentru onorarea exporturilor de mrfuri i

    servicii.

    Cecul bancar n valut se poate plti ntr-o gam larg de valute n principiu, la plat

    se ncaseaz valoarea integral, plata se efectueaz cu respectarea regulilor i uzanelor

    internaionale valabilitatea unui cec bancar n valut este de maxim 6 luni de la data emiterii.CECUL DE CLTORIE AMERICAN EXPRES

    Cecul de cltorie American Expres este o modalitate dintre cele mai sigure de a avea

    la dispoziie bani n strintate. Acest cec poate fi preschimbat n numerar la cele mai multe

    bnci din lume, la un curs general al monedelor. n SUA i n alte ri cecul poate fi folosit direct

    ca mijloc de plat, dar poate fi preschimbat uor oriunde n lume n monede.

    Cecurile pot fi schimbate i n bani lichizi la una din cele 1700 de reprezentane i

    birouri de turism ale firmei American Expres, n bnci, agenii de schimb valutar, plus mii de altelocuri unde nu se percepe nici o alt tax.

    Cecurile de cltorie American Expres sunt la fel de uor de folosit ca banii lichizi i

    sunt disponibile n 12 monede de mare circulaie.

    Pentru cltoriile n Europa, putem beneficia de noile cecuri de cltorie EURO, ele

    reprezentnd paaportul pentru Europa.

    Avantajele cecurilor:

    * Confortul si sigurana operaiunilor.DIRECT DEBIT+ STANDING ORDER

    Modalitate de plat prin care banca achit, pe baza autorizrii prealabile date de client,

    plile cu caracter de regularitate, a cror sum nu este dinainte cunoscut (ntreinere, telefon,

    chirie).

    Serviciul implic existena unui acord ntre:

    - pltitor i beneficiar;

    - pltitor i banc;

    38

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    39/49

    - beneficiar i banc.

    Avantajele:

    * Economisirea timpului i a costurilor pe care le implic deplasarea la banc.

    * Evitarea riscului neplii la timp a furnizorilor i a implicaiilor acestor ntrzieri.

    PRODUSE DE ECONOMISIRE I INVESTIII

    Pentru a veni n ntmpinarea dorinelor clienilor de a economisi surplusul de

    lichiditi de care dispun, lei sau valut, B.C.R. ofer o gama variata de depozite.

    DEPOZITE LA TERMEN

    - n lei, pe termen de 1, 3, 6, 9 i 12 luni i n valut, pe termen de 3, 6, 9 i 12 luni.

    CERTIFICATELE DE DEPOZIT n lei, pe termen de 3 i 6 luni, cu dobnd fix pe

    ntreaga perioad a depozitului, bonificat la scadena depozitului.

    Avantaje:

    * Confidenialitatea i sigurana economiilor clienilor.

    * Pstrarea certificatelor de depozit poate fi asigurat n casetele de valori ale bncii pe

    ntreaga perioad pn la scaden.

    Conturi de economii - n lei sau valut.

    - flexibilitate prin accesul rapid la sumele economisite;

    - dobnd atractiv, apropiat de cea a depozitelor la termen;- dobnda aferent acestui cont nu se impoziteaz;

    - retragere oricnd, orice sum, cu condiia pstrrii soldului minim.

    CERTIFICATE DE DEPOZIT

    Produse:

    - certificat de depozit cu discount, n lei/valut: ACTIV BCR

    - certificat de depozit la purttor, n lei: CONFIDENTIAL BCR

    ACTIV BCR:- poate fii cumprat/rscumprat oricnd de la orice unitate BCR, la valoarea cotaiei din

    ziua respectiv.

    - banca nu percepe comisioane la vnzarea/rscumprarea certificatelor.

    CONFIDENIAL BCR:

    - siguran i confidenialitatea oferite de parol;

    - se poate rscumpra i nainte de scaden, dobnda bonificndu-se difereniat: pn la

    30 de zile de la data cumprrii banca nu bonific dobnda, iar peste 30 de zile dobnda primit

    39

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    40/49

    este jumtate din dobnda stabilit i nscris pe certificat, calculat la durata efectuat pe care a

    fost deinut.

    DOBNDA:

    Dobnda fix ntre momentul cumprrii i cel al scadenei; n plus, pentru ACTIV

    BCR aceasta este bonificat n avans i pltit la scaden.

    CERTIFICATE DE TREZORERIE

    Ofer venituri mai substaniale dect depozitele la termen plasamentul minim fiind de

    100 milioane, cu o scaden variabil n general de 3 luni.

    SERVICII DE CUSTODIE

    Ofer posibilitatea investirii surplusului de fonduri ale clienilor, n pachete de aciuni,

    pe baza ofertelor publice, intermediate de societile de valori mobiliare.4.3. Operaiuni cu valuta

    Cursul valutar pentru operaiile cu clieni persoane juridice se stabilete zilnic n

    cadrul centralei bncii.

    Acest curs este transmis prin cele mai rapide mijloace de informare tuturor unitilor

    teritoriale ale bncii.

    La ghieele de lucru se afieaz lista cursurilor de vnzare i cumprare valut.

    Operaiunile de vnzare i cumprare de valut pentru clieni persoane juridice se efectueaz deunitile operative ale bncii comerciale din ordinul i n contul clienilor, la depunerea de ctre

    acetia a formularelor: Ordin de vnzare valut i/sau Ordin de cumprare valut, dup caz.

    Persoane juridice care depun Ordin de cumprare valut sunt obligate s probeze

    natura operaiunii valutare cu urmtoarele documente justificative, dup caz:

    - Factur extern i Declaraia Vamal de Import dac suma n valut se utilizeaz pentru

    plata import de mrfuri.

    - Factur proform n cazul unor pli n avans.- Factur i scrisoarea de transport (CMR) pentru plata serviciilor de transport.

    La primire Ordinului de cumprare valut, lucrtorul bancar verific:

    - documentele justificate sub aspectul formei i legalitii operaiei.

    - existena disponibilitilor n lei i valut ale clientului.

    Suma solicitat nu trebuie s depeasc suma probat prin documente justificative.

    40

  • 7/28/2019 Bcr Instrmente de Plata

    41/49

    Cele mai rentabile operaiuni de schimb valutar

    * Servicii pe pia de capital prin INTERMOB SVM

    * Intermedierea tranzaciilor de cumprare/vnzare de aciuni.

    * Operaiuni privind finanarea societarilor comerciale prin instrumente specifice pieei

    de capital (oferte publice pentru majorri de capital i misiuni de obligaiuni).

    * Intermedierea ofertelor publice de cumprare pentru preluarea pachetelor mari de

    aciuni n vederea stabilirii unei poziii de control.

    * Listarea la Bursa de Valori Bucureti i pe piaa Rasdaq.

    * Acordarea de asisten i evaluare economic a societilor comerciale n vederea

    stabilirii politicii de investiii.

    Calitatea serviciilor i continuitatea n oferta de produse i servicii care ajut lacreterea fidelitii clienilor, acetia fiind astfel mai puin tentai s evalueze alternativa utilizrii

    serv


Top Related