7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
1/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
Prograul !pera"ional #egional 2$1%-2$2$Axa prioritar& 2 - '(un&t&"irea copetiti)it&"ii ntreprinderilor ici *ii+lociiPrioritatea de in)estiii 2.1 Proo)area spiritului antreprenorial, nspecial prin acilitarea exploat&rii econoice a ideilor noi i prin
ncura+area cre&rii de noi ntreprinderi, inclusi) prin incu(atoare deaaceri
titlul proiectului/P0A 3 A4A3#6
Cuprins1. 4ira.........................................................................................2
2. 6n)estiia....................................................................................2
7. Produsul 8ser)iciul......................................................................%
%. 9trategia de ar:eting...............................................................%
5. Anali;a i pre)i;iunea fnanciar&..................................................Mantitat
e
Pre"unitar?&r&@AB
aloare@otal& ?&r&
@AB
0inie(ugetar&
3ligi(il8neeligi(ilC
0ucr&ri de construcii
9(9!ot&ri ?acti)e corporaleB
9(9!
Acti)e necorporale
9(9!
9er)icii
9(9!"se *a men
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
4/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
- identicai #i 3usticai necesarul de personal pentru faza de operarea in*estiiei. Dac este cazul% fundamentai cre#terea pre*izionat anumrului mediu de salariai "sta4ilit ca indicator de realizare aproiectului$
- detaliai cerinele pentru faza de operare a in*estiiei% cu descrierearesponsa4ilitilor% compentenelor #i a4ilitilor necesare.Putei ata#a% la planul de afaceri% #e de post% organigrama
'ntreprinderii etc.- ?odul 'n care se *a realiza recrutarea% selecia #i integrarea "pentru
posturile nou create$;- Descrierea modului 'n care *a realizat ecare acti*itate%
persoanele responsa4ile% rezultatele preconizate #i durata derealizare a acestora corelate cu calendarul acti*itilor din gracul@antt
,. Produsul /ser*iciul
Descriei 'n detaliu produsul8 ser)iciul ce *a oferit/prestat ca urmare arealizrii in*estiiei propuse 'n proiect:
Descrierea produsului: caracteristici zice "mrime% form% culoare% design%capaciti$% te8nologia utilizat 'n producerea/ dez*oltarea lui "materiiprime% ec8ipamente% fora de munc% patente etc$.
Descrierea ser*iciului: ce reprezint% ce ne*oi satisface% care suntmaterialele #i ec8ipamentele necesare prestrii ser*iciului% etape 'nprocesul de prestare a ser*iciului% 4enecii pentru clieni.
Prezentai% unde este aplica4il% modul 'n care te8nologiile noi% moderne *or utilizate 'n producerea/meninerea/dez*oltarea produsului/ser*iciului. Descriei modul 'n care in*estiia contri4uie la e2tinderea gamei de
produse/ser*icii% specializarea produselor oferite% patrunderea pe o piatanecunoscuta% largirea domeniului de acti*itate.
0. Atrategia de marBeting
Identifica i pia a int:
Descriei segmentul de pia/ grupul int cruia se adreseaz ser*iciul/produsul rezultat 'n urma in*estiiei
Dimensiunea pieei int "mrimea pieei int #i tendinele de e*oluie peorizontul de operare al o4iecti*ului$; denticai aria geograc deacoperire a produsului/ ser*iciului
!nalizai stadiul actual al pie
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
5/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
!naliza mediului concurenial care *a cuprinde: Principalii concuren
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
6/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
necesitatea realizrii acestor acti*iti #i descriei contri4uia ecreia laatingerea o4iecti*elor de marBeting.
)ealizai calendarul acti*itilor propuse% pe luni denticai departamentul/ persoanele responsa4ile de realizarea ecrei
acti*iti 5la4orai 4ugetul planului de aciune "modelul recomandat 'n ta4elul de
mai 3os include o serie de acti*iti% cu titlu de e2emple$. 7usticai costurile estimate pentru ecare acti*itate #i lun din calendarul
de realizare a acti*itilor.
r.rt.
Acti)itate 0una 1 0una 2 D 0una n
1 Cercetare de pia
Comunicare)edactare comunicate de pres
)edactare materiale pu4licitareEe4site% creare #i 'ntreinere, (rganizare e*enimente
9otal
Identifica i riscurile ce pot aprea n realizarea planului de ac iune n condi iile descrise mai sus sau n atingerea obiectivelor
!preciai impactul pe care ecare risc identicat 'l poate a*ea asuprarealizrii planului "e.g. imposi4ilitatea realizrii unei anumite acti*iti%dep#irea 4ugetului alocat unei anumite acti*iti% imposi4ilitatea atingerii
unui anumit o4iecti*$ denticai msuri de eliminare a riscurilor ori de atenuare a impactului pecare 'l poate a*ea ecare risc
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
7/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
+. !naliza #i pre*iziunea nanciar
!naliza #i pre*iziunea nanciar a in*estiiei cuprinde urmtoarele seturi de date#i analize:
1. !naliza 'ntreprinderii solicitante situaia curent. Gugetul proiectului #i planul de nanare,. !naliza nanciar a in*estiiei0. !naliza 'ntreprinderii solicitante proiecii nanciare
( parte din datele solicitate mai 3os *or introduse 'n acheta standard norat oaie de lucru"HorBs8eet 52cel$ ata#at la modelul planului de afaceri"!naliza #i pre*iziunea nanciar$. 9oate *alorile se introduc 'n lei. Datele
pre*izionate se fundamenteaz 'n *alori reale "'n preuri constante% fr a lua 'ncalcul impactul in>aiei$. Datele se introduc numai 'n celulele marcate cu gri.?odicarea formulelor de calcul poate conduce la respingerea cererii denanare.(rizontul de timp pentru care sunt realizate pre*iziunile nanciare este de 1ani.
Pe lng mac8et% solicitantul *a furniza% 'n seciunile de mai 3os% informaiisuplimentare% dup cum se specic.
1. Anali;a ntreprinderii solicitante situaia curent&Urmtoarele foi de lucru din mac8eta standard 'n format .2ls fac o4iectul analizei'ntreprinderii solicitante:
- 1.A-Eilant: Completai cu informaii din 4ilanul aferent ultimelortrei e2ercitii nanciare inc8eiate "ultimii , ani scali$. Aolicitanii careau mai puin de , e2erciii nanciare 'nc8eiate *or completa doarcoloanele aferente anului "&$% respecti* "&1$.
- 1.E-ontPP: Completai cu informatii din Contul de prot #i pierdereaferent ultimelor trei e2ercitii nanciare inc8eiate "ultimii , aniscali$. Aolicitanii care au mai puin de , e2erciii nanciare
'nc8eiate *or completa doar coloanele aferente anului "&$% respecti*
"&1$.- 1.-Anali;aFfnFextinsa foaie de lucru intermediar. Datele #iindicatorii se calculeaza 'n mod automat in 4aza informaiilorintroduse 'n foile de lucru 1.! #i 1.G. !ceste date sunt utilizate lacalculul indicatorilor din foaia de lucru 1.D!nalizaInIindicatori
- 1.-Anali;aFfnFindicatori: Completarea datelor se face 'n modautomat% 'n 4aza informaiilor introduse 'n foile de lucru 1.! #i 1.G%precum #i a analizei nanciare e2tinse "foaia de lucru 1.C$. Acopulanalizei este de calcula #i interpreta indicatori de ec8ili4ru nanciar%solduri intermediare de gestiune% rate de renta4ilitate #i de gestiune%rate de lic8iditate% sol*a4ilitate% 'ndatorare.
- 1.3-'ntreprindereFinFdifcultate: Pentru a eligi4il% solicitantultre4uie s nu se 'ncadreze 'n categoria 'ntreprinderilor 'n dicultate.
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
8/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
Pentru situaia 1 de 'ncadrare 'n categoria 'ntreprinderilor 'ndicultate% completarea datelor se face 'n mod automat% 'n 4azainformaiilor introduse 'n foaia de lucru 1.!. Celelalte situaii "pct. #i , din foaia de lucru$ fac o4iectul Declaraiei de eligi4ilitate% pepropria rspundere.
Pe lng completarea foilor de lucru menionate mai sus% nu este necesarprezentarea altor detalii 'n aceast seciune a planului de afaceri.
2. Eugetul proiectului i planul in)estiionalUrmtoarele foi de lucru din mac8eta standard 'n format .2ls fac o4iectul analizei4ugetului proiectului #i a planului in*estiional:
- 2A-EugetFcerere: Ae *a completa cu *alorile din 4ugetulproiectului% a#a cum au fost incluse 'n formularul cererii de nanare.
- 2E-6n)estitie: completai cu planicarea costurilor de in*estiie peani de implementare a proiectului. ndicai sursele de acoperire acosturilor in*estiionale. Jn cazul nanrii prin 'mprumut 4ancar% se*a pre*iziona un grac de ram4ursare al acestuia% folosind informaiiactualizate/ se *a completa gracul de ram4ursare al acestuia%folosind informaiile o4inute de la 4anca nanatoare.
Pe lng completarea foilor de lucru menionate mai sus% este necesar&detalierea ur&toarelor aspecte'n aceast seciune a planului de afaceri:
- Fundamentai 4ugetul proiectului% spre e2emplu prin oferte de pre/cataloage/ He4siteuri% trimitere la o analiza% la un studiu de pia%orice document ane2at care poate s susin preul inclus 'n 4uget"cel puin , surse *erica4ile$. !ne2ai orice documente 3usticati*e
care sunt de natur s fundamenteze 4ugetul proiectului #i costurilede in*estiie
- 7usticai *alorile estimate ale costurilor de in*estiie #i necesitateaacestora 'n conte2tul in*estiiei.
- Furnizai detalii 'n legtur cu planul de nanare a in*estiiei%respecti* sursele de nanare a costurilor in*estiionale
7. AA06A 46A6A#H A 639@6I636
Urmtoarele foi de lucru din mac8eta standard 'n format .2ls fac o4iectul analizei
nanciare a in*estiiei "indicatorii de renta4ilitatea #i sustena4ilitatea$:- 7A-ProiectiiFfnFin)estitie: completai cu proieciile de *enituri #i
c8eltuieli aferente acti*itii ce face o4iectul proiectului de in*estiii%'n urmtoarele scenarii:
- Fr adoptarea proiectului de in*estiie "9a4el 1$ completaicu *eniturile si c8eltuielile rezultate din acti*itateacorespunztoare proiectului de in*estiii% 'n condiiile 'n careacti*itatea sar desf#ura fr in*estiie. Dac nu desf#uraide3a aceast acti*itate "proiectul dez*olt o acti*itate nou$nu mai completai acest ta4el.
- Cu adoptarea proiectului de in*estiie "9a4el $ completai cu
*eniturile si c8eltuielile rezultate din acti*itatea
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
9/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
corespunztoare proiectului de in*estiii% 'n condiiile 'n careacti*itatea sar desf#ura cu in*estiia realizat. Perioada deimplementare a in*estiiei poate de ma2imum 0 ani. Peperioada de implementare a in*estiiei se poate presupune c*eniturile #i costurile sunt egale cu *arianta Kfr proiectK"dac proiectul nu genereaz *enituri si c8eltuielisuplimentare in aceasta perioada$.
?etoda utilizat 'n ela4orarea proiecu2ului net de numerar actualizatK. Jn aceast metod >u2urilenonmonetare% cum ar amortizarea =i pro*izioanele% nu sunt luate
'n considerare- 7E-#enta(ilitateFin)estitieJ 5*aluarea prota4ilitii nanciare a
in*estiiei #i a capitalului propriu ")enta4ilitatea in*estiiei$!naliza prota4ilitii este realizat pentru a se sta4ili dacsu4*enia a fost determinat corespunztor #i nu sunt transferatectre 4eneciarul proiectului fonduri ne3usticate. !stfel% analiza *a
e*alua% prin calcularea urmtorilor indicatori nanciari% dac se3ustic conanarea din fonduri neram4ursa4ile: 6&!F "*aloareanet actualizat nanciar$% ))F "rata intern de renta4ilitatenanciar$Flu2urile de numerar *izeaz att perioada in*estiional% cat siperioada de operare. n acest sens% costurile in*estiionale suntconsiderate >u2uri de ie#ire% iar la nalul perioadei de referin esteluata in calcul si *aloarea reziduala ca element de intrare.Flu2urile de numerar pentru determinarea indicatorilor derenta4ilitate a in*estiiei nu iau 'n considerare sursele de nanare #i
'n consecin nici >u2urile generate de e*entuala ram4ursare a
acestor surse% 'ntruct performanele in*estiiei se e*alueazindependent de modalitatea de nanare pentru care se opteaz.)ata de actualizare recomandat 'n cadrul analizei de renta4ilitate aproiectului de in*estiie pentru actualizarea >u2urilor de numerarnete este de 0 M 'n termeni reali "analiza *a realizat 'n preturiconstante% fr a realiza a3ustri 'n funcie de rata in>aiei$6aloarea rezidual se calculeaz 'n conformitate cu )egulamentul C50N/10 art. 1N Dac acti*ele unei operaiuni au o durat de*ia care dep#e#te perioada de referin a proiectului% *aloarearezidual a acestora se determin prin calcularea *alorii actualenete a >u2urilor de numerar pentru durata de *ia rmas a
operaiunii. 6aloarea rezidual a in*estiiei este inclus 'n calculul*enitului net actualizat al operaiunii numai dac *eniturile dep#esccosturile de operare.
Pe lng completarea foilor de lucru menionate mai sus% este necesar&detalierea ur&toarelor aspecte'n aceast seciune a planului de afaceri:
- Detalia
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
10/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
Corela
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
11/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
- Datele si calculele din ta4elul de mai 3os *or 3usticaproieciile c8eltuielilor. !cestea tre4uie s e realiste "corectestimate$ =i necesare in*estiiei.
- 9oate articolele de c8eltuieli care nu determin pli efecti*e%cum ar : amortizare% pro*izioane% nepre*zute etc% nu se *orlua 'n considerare 'n proiecia >u2ului de numerar.
- Flu2urile nanciare de natura do4nzilor #i ram4ursrile decredite se e2clud din >u2urile de numerar pentru calcululindicatorilor de performanta ai proiectului.
- &u se iau 'n considerare impozitele% ta2ele #i alte ie#iri denumerar care nu sunt legate de costurile de operare. !ferentacti*it
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
12/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
- Prezentarea costurilor salariale pentru cei implicai 'nacti*itatea de implementare/ operare a rezultatelor proiectuluifolosind urmtorul ta4el
Personal
anga+at?po;iie,
coor feipostuluiB
r.9alariu net
lunar9alariu (rut
lunar
heltuielile cuasigur&rile siproteciasociala
An
@ip (uget @ip coti;areProcentaplica(il
9ua
G!A Contri4uii asigurri sociale C.!.AFond de sntateFond de #oma3Fond de riscContri4uii concedii #i indemnizaii
Au4total *alori de cotizat la G!AGA mpozit pe *enituri salariale
Au4total *alori de cotizat la GA
%. Anali;a ntreprinderii solicitante proiecii fnanciare
!naliza proieciilor nanciare a 'ntreprinderii solicitante face o4iectul foii de lucru- %-ProiectiiFfnFintreprindere:
-
9a4el 1 Proiectia >u2ului de numerar la ni*elul intregiiacti*itati a intreprinderii% cu a3utor neram4ursa4il% pe perioadade implementare si operare a in*estitiei 5la4orai proieciaanual a *eniturilor #i c8eltuielilor pentru 'ntreaga acti*itate asocietii "nu doar cea aferent domeniului de acti*itate *izatde proiect$. 7usticai *eniturile #i c8eltuielile pre*izionate%prin completarea ta4elelor de mai 3os.
- 9a4el Proiectia Contului de prot si pierdere la ni*elulintregii acti*itati a intreprinderii% pe perioada deimplementare a proiectului completai cu date referitoare lapre*izionarea c8eltuielilor cu a3ustri de *aloare #ipro*izioane% amortizare% precum #i pre*izionarea impozitului.)estul datelor se *or calcula automat.
Proiecia )eniturilor societ&ii ?ntreaga acti)itateBCompletai cu toate tipurile/ categoriile de *enituri ale societii:
Denumire
A 1 A 2
U?
Preunitar"lei$
Cantitate
estimat%
lunar
Cantitate
estimat% !& 1
"lei$
6aloareestimat% !& 1
"lei$
U?
Preunitar"lei$
Cantitate
estimat%
lunar
Cantitate
estimat% !&
"lei$
6aloareestimat% !&
"lei$
6anzari
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
13/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
produse-
Produs 1-
Produs Prestariser*icii6anzarimarfuriJnc8irierede spatii!lteacti*itati
!lte*enituridine2ploatare
Denumire
A 7 D A n
U?
Preunitar"lei$
Cantitate
estimat%
lunar
Cantitate
estimat% !& 1
"lei$
6aloareestimat% !& 1
"lei$
U?
Preunitar"lei$
Cantitate
estimat%
lunar
Cantitate
estimat% !& n
"lei$
6aloareestimat% !& n
"lei$
Proiecia cheltuielilor societ&ii ?ntreaga acti)itateBCompletai cu toate tipurile/ categoriile de c8eltuieli aferente 'ntregii acti*itii
Denumirec8eltuial
CosturiU?/
Consum/Cantitate
Pretunitar
lei
6aloare medielunara
6aloare medieanuala
C8eltuieli cumateriile primesi cu materialeconsuma4ile
?aterii prime:.........?aterialeconsuma4ile..
Au4total!lte c8eltuieli cumateriale"inclusi*c8eltuieli cuprestaii
e2terne$
5nergie electric@az!p.
Au4total
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
14/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
!lte c8eltuieli dee2ploatare
9elecomunicaii
Aer*icii deprotecta munciiAer*icii demedicina munciiAer*icii prestatede cola4oratoriAer*icii desalu4ritateAer*icii de paza #iprotectieC8irientretinereec8ipamente..
@otal
Personalulsociet&ii
A 1 A 2r.
9alariunet8lun
&
9alariu(rut8lu
n&
heltuielicu
asigur&rile i
proteciasocial&
r. 9alari
unet8lu
n&
9alariu(rut8lu
n&
heltuielicu
asigur&rile i
proteciasocial&
Personalulsociet&ii
A 7 A
r.
9alariunet8lun
&
9alariu(rut8lu
n&
heltuielicu
asigur&rile i
proteciasocial&
r.
9alariu
net8lun&
9alariu(rut8lu
n&
heltuielicu
asigur&rile i
proteciasocial&
Aorti;area
Grupa enuire aloarePerioada deaorti;are
?luniB
aloare deaorti;at, pe
lun&
aloare deaorti;at, pe
an
a. 6ericarea sustena4ilitii nanciare a societiii. Austena4ilitatea nanciar a societii este demonstrat prin
>u2uri de numerar nete cumulate poziti*e pe durata 'ntregii
perioade de referin luate 'n considerare% demonstrnd c
7/25/2019 Anexa1-5.Plan de afaceri.docx
15/15
2.1.A. MicrontreprinderiGhidul solicitantului - condiii specifce de accesare a ondurilorAnexa 1.5 Planul de aaceri
societatea nu 'ntmpin riscul unui decit de numerar "lic8iditi$care s pun 'n pericol realizarea sau operarea in*estiiei/ intrrii
'n procedur de insol*en.ii. a determinarea >u2ului de numerar net% se *or lua in
considerare toate costurile "eligi4ile si neeligi4ile$ #i toatesursele de nanare "att pentru in*estiie cat si pentru operaresi funcionare$% inclusi* *eniturile generate de proiect.
iii. Diferena 'ntre intrrile #i ie#irile de numerar reprezint decitulsau% dup caz% surplusul perioadei respecti*e #i se cumuleaz larezultatul anterior. Flu2ul de numerar folosit 'n sustena4ilitate nuse actualizeaz.
i*. ntrrile includ toate *eniturile din *aloricareaproduselor/ser*iciilor precum #i toate intrrile de numerardatorate managementului resurselor nanciare "fondurineram4ursa4ile% contri4uie pu4lic% capitaluri proprii%
'mprumuturi 4ancare$.
*. 6aloarea rezidual nu se ia 'n considerare.*i. e#irile reprezint costurile in*estiionale% costurile de operare%
ram4ursrile de credite% plti do4nzi #i alte c8eltuieli ocazionatede o4inerea creditrii% ta2ele #i impozitele% alte plti generate dearan3amentele nanciare 'nc8eiate pentru asigurarea surselor denanare a in*estiiei .
. !ne2e
Ae *or ane2a orice alte documente pe care le considerai rele*ante sau caresusin anumite puncte de *edere din planul d*s. de afaceri