Proiect cofinanțat prin Programul Operațional Capital Uman 2014-2020

Axa prioritară 3: Locuri de muncă pentru toți

Obiectiv specific 3.7: Creșterea ocupării prin susținerea întreprinderilor cu profil non-agricol din zona urbană

Schema de ajutor de minimis: România Start-Up Plus

Titlul proiectului: ”O nouă șansă pentru Succes în afaceri SUCCES+”

Contract: POCU/82/3/7/104085

Anexa nr. 2

PLAN DE AFACERI

Planul de afaceri este un instrument managerial, elaborat în mod logic, ce presupune o gândire de perspectivă asupra dezvoltării unei afaceri pornind de la obiectivele acesteia. Acest plan include toate acele măsuri care sunt necesare pentru atingerea obiectivelor stabilite inițial.

Pentru ca planul să fie unul util şi bun este util sa respectati următoarele recomandari:

· planul de afaceri trebuie să fie concis şi complet, să conțină informația de bază privind activitatea firmei;

· planul de afaceri trebuie să fie scris într-un limbaj clar;

· planul de afaceri trebuie să fie ușor de înțeles;

· calculele financiare este recomandabil să fie prezentate în tabele accesibile;

· planul de afaceri trebuie să prezinte o analiză obiectivă, bazate pe propuneri realiste;

· planul trebuie să aibă un aspect atractiv.

DATE DE IDENTIFICARE

1. Numele firmei:

(Numele pe care il doriti pentru firma pe care intentionati sa o infiintati)

2. Forma juridica de constituire:

· Societate cu raspundere limitata

· Societate cu raspundere limitata – Debutant

3. Activitatea principala a societatii si codul CAEN al activitatii principale:

4. Valoarea capitalului social:

5. Persoana de contact:

6. Adresa, telefon/fax, e-mail:

7. Asociati/actionari principali

(numele si prenumele, domiciliul si ponderea in capitalul social al firmei %)

Numele şi prenumele

Domiciliul

Pondere în Capital social %

A. VIZIUNE, STRATEGIE

În acest capitol încercaţi să răspundeţi la următoarele întrebări:

A1.

· Care este esenţa afacerii ? Ce anume va genera bani şi profit ?

· Produsul 1,2,3…

· Serviciile 1,2,3,…

· Activitatea 1,2,3…

Detaliati activitatea aferenta codului CAEN principal al firmei, factorii pe care ii considerati relevanti pentru afacerea dumneavoastra (ex: localizare, auto-evaluarea tehnologiei pe care o veti utiliza, experienta anterioara a intreprinzatorului etc).

Se va preciza modul in care firma isi utilizeaza resursele de munca, materiale si banesti pentru realizarea obiectivelor propuse:

· Viziunea firmei, reprezentarea a ceea ce se doreste a fi organizatia in viitor. Multe firme au un text scurt in care se exprima viziunea lor, de obicei pana in 30 de cuvinte sau chiar mai putin in care se explica motivul existentei acesteia si principiile sale directoare;

· Identificarea misiunii intreprinderii;

· Obiectivele si scopul afacerii: scopul reprezinta destinatia – unde doriti sa ajunga afacerea dumneavoastra. Obiectivele sunt semnele de progres pe drumul succesului; Pentru a stabili corect obiectivele, trebuie să țineți seama că acestea au anumite caracteristici, care pot fi sintetizate sub forma S.M.A.R.T. (specifice, masurabile, posibil de atins, realiste si bine incadrate in timp).

· Descrieti pe scurt produsele/serviciile pe care le veti face si/sau vinde. Inclusiv orice caracteristici speciale, precum si beneficii pentru consumator care merg dincolo de structura produsului/serviciului.

· Includeti cateva informatii despre industria in care va activa firma dumneavoastra, mai ales daca acesta este un domeniu de nisa sau unul cu care potentialii investitori nu sunt familiarizati. Descrieti situatia ramurii de activitate, precum si estimarile in ceea ce priveste cresterea economica si schimbarile in urmatorii ani, precum si modul in care firma dumneavoastra se va adapta sau va valorifica aceste schimbari.

· Mentionati orice considerente juridice speciale pe care ar trebui sa le urmariti in demararea si dezvoltarea afacerii: licente necesare, conditii speciale de munca, de mediu, taxe de autorizare, asigurari specifice, reglementari specifice ramurii sau profesiei dumneavoastra etc.

· Prezentati motivele pentru care credeti ca afacerea va fi una de succes. Descrieti pe

scurt cele mai importante puncte de competenta ale firmei tale. Ce factori vor asigura succesul companiei? Care consideri ca vor fi cele mai puternice puncte competitive?

A2.

· Cine vor fi clienţii şi care este localizarea acestora (judet, regiune, ţară şi distanţa faţă de locaţia proiectului)?

La aceasta sectiune prezentati pe larg categoriile de clienti carora va adresati. Este posibil sa va adresati mai multor grupe de consumatori. Specificati grupele pe care le considerati mai importante:

· Persoane fizice (inclusiv segment de vârstă şi venituri, clasa sociala, ocupatia, educatie, sex)

· Societăţi comerciale (inclusiv din ce domenii provin, tipul de intreprinderi şi mărimea acestora, preferintele de calitate, de tehnologie sau de pret, alte lucruri referitoare la produs/ramura)

· Instituţii bugetare (precizaţi tipul instituţiei, marimea acesteia si importanta in judet/regiune).

Clienţi/

Grupe de clienţi

2019

2020

2021

LEI

%

LEI

%

LEI

%

Persoane fizice

 

 

 

 

 

 

Societati comerciale

Institutii bugetare

Total cifră de afaceri

100

100

100

Descrierea se va face diferit daca veti vinde altor firme sau direct consumatorilor.

Unde sunt localizati clientii dumneavoastra? In ce oras/e? In ce regiune? Veti inregistra vanzari la nivel national, la nivel international?

A3.

· Unde vreti să ajunga afacerea într-un interval de 3 ani.

Fixati-va obiective cuantificabile!

Prezentati obiectivele (indicatorii tinta) pentru urmatorii 3 ani (cifra de afaceri, profitul si numarul de salariati).

Obiective (Indicatori ţintă)

UM

2019

2020

2021

Cifra de afaceri

lei

Profit

lei

Număr de salariaţi

nr.persoane

A4.

· Care sunt punctele tari/slabe ale afacerii și avantaje/dezavantaje fata de competitori (SWOT)

Ex. cunostinte tehnologice, cunostinte de management si marketing, cunostinte de piata, pregatire in domeniu, experienta in domeniu ca angajat, locatia proiectului, capital, relatii, capacitate de munca, flexibilitate, etc.

În această secţiune faceţi analiza SWOT a afacerii dumneavoatră in care se vor mentiona minim 3 aspecte pentru fiecare sectiune a factorilor interni si a factorilor externi.

Factorii interni sunt:

· Punctele tari = aparţin organizaţiei şi se traduc de obicei prin resurse sau abilităţi disponibile (avantaje față de concurență)

· Punctele slabe = aparţin organizaţiei şi se traduc de obicei prin resurse sau abilităţi indisponibile (dezavantaje față de concurență)

Factorii externi sunt:

· Oportunitatile = evenimente sau procese externe (care nu aparţin organizaţiei şi nici nu pot fi modificate de aceasta) şi care pot afecta în bine activitatea organizaţiei

· Amenintarile = evenimente sau procese externe (care nu aparţin organizaţiei şi nici nu pot fi modificate de aceasta) şi care pot afecta negativ activitatea organizaţiei

Localizarea factorilor

Tipul de factor

Favorabil

Nefavorabil

Mediul intern

Puncte tari

Puncte slabe

Mediul extern

Oportunitati

Amenintari

B. ISTORIC, MANAGEMENT, RESURSE UMANE

B1. Istoric

În această secţiune încercaţi să răspundeţi succint la întrebări de genul:

· Cum a apărut ideea de afacere?

· Ce experienta practica si/sau teoretica aduceti in afacere?Ce experienta de lucru, educatie, calitati poti veni personal in cadrul acestei afaceri?

B2. Management, Resurse umane

In aceasta sectiune se va prezenta structura de management a firmei (numele, prenumele si varsta, functia in societate si o lista cu principalele responsabilitati, experienta in domeniu si studiile/specializarile cu impact asupra afacerii propuse).

Managementul unei organizaţii este determinant pentru evoluţia acesteia.

Încercaţi să evidenţiaţi felul în care cunoştinţele/specializările/experienţa fiecăruia dintre manageri va influenţa în mod pozitiv evoluţia firmei. Puteti, de asemenea, sa anexati CV-ul fiecarei persoane relevante.

Nume şi prenume

Vârsta

Funcţia în societate şi principalele responsabilităţi

Experienţa în domeniu

Studii/Specializări cu impact asupra afacerii propuse

De asemenea, prezentati numarul de posturi create, tipul postului, calificarea necesara, salariul lunar propus, inclusiv costurile referitoare la impozite si contributii sociale, precum si activitatile pe care le va desfasura sau departamentul in care va lucra (Fisa postului).

Loc de munca

Calificarea necesara

Salariul lunar brut propus

Atributii/Departament

· Cine va administra afacerea zi de zi? Ce experienta are aceasta persoana si ce aduce nou afacerii? Ce calitati speciale si competitive are?

· Unde si cum veti gasi personalul adecvat? Care sunt criteriile dupa care veti alege echipa de management?

· Este nevoie de programe de training special sau calificari speciale ale fortei de munca? Cre sunt metode si cerintele de formare profesionala?

· Daca aveti mai mult de 5 angajati, creati organigrama firmei (schema organizatorica) in care se prezinta ierarhia organizationala. Stabiliți modul de organizare a funcțiilor pe compartimente/ departamente/ birouri/servicii și de ierarhizare a funcțiilor, precum și relațiile de subordonare (verticale) și de colaborare (orizontale) dintre acestea.

Organigrama

· Cum se va realiza monitorizarea personalului (modalităţi de supraveghere a personalului angajat)?

· Care va fi modul de salarizare al personalului (descrieţi modul de salarizare/plată, premiere, penalizare)?

· Cum va fi asigurată securitatea muncii (metodele folosite pentru protecţia muncii)?

Obligatiile angajatorului privind protectia muncii

Angajatorul are datoria de a le asigura lucratorilor cel mai sigur mediu de lucru posibil. Vorbim, pe de o parte, despre limitarea posibilitatilor ca lucratorul sa fie vatamat fizic de un utilaj sau de contactul cu o substanta. Tot de angajator tine si limitarea, pe cat posibil, a efectelor pe care temperaturile extreme de la locul de munca le au asupra lucratorilor. Mai exact, daca temperaturile la care se lucreaza sunt extreme (peste 37 de grade Celsius, cu umiditate crescuta sau sub -20 de grade Celsius, cu vant puternic), angajatorul trebuie sa se asigure ca lucratorii au acces la lichide cu care sa se hidrateze, ca alterneaza efortul dinamic cu cel static si ca au program scurt, daca situatia o impune.

Tot de asigurarea unor bune conditii de munca tine si combaterea stresului la locul de munca, aparut, de regula, din pricina ca cerintele postului nu se potrivesc cu capacitatile si asteptarile lucratorului. Desi stresul nu este o boala in sine, existenta sa la locul de munca l-ar putea imbolnavi pe lucrator, asa ca, la acest moment, se discuta nu doar la nivel national, ci si la nivel European, in vederea stabilirii de norme specifice mai eficiente pentru combaterea sa.

Legile in vigoare stabilesc cine si ce sarcini trebuie sa isi asume, in vederea asigurarii securitatii si sanatatii in munca.

Desemnarea responsabilului cu protectia muncii

Daca numarul de lucratori e mic, iar activitatile pe care acestia le desfasoara nu sunt dintre cele mai periculoase, angajatorul s-ar putea ocupa singur de activitatile specifice securitatii si sanatatii in munca. Lamuriri ofera HG 1425/2006, emisa pentru aprobarea normelor metodologice ale Legii 319/2006 - privind securitatea si sanatatea in munca publicata in Monitorul Oficial al Romaniei 646 din 26 iulie 2006.

Pentru anumite lucrari veti face contracte cu persoane din afara personalului dumneavoastra angajat?

C. PREZENTAREA PROIECTULUI

C1. Precizaţi în ce constă proiectul (ex. infiintarea unei capacitati de productie/servicii, dezvoltarea portofoliului de produse/servicii, etc) şi care sunt principalele activităţi necesare pentru realizarea acestuia (ex. achizitie/amenajare spatiu, asigurare utilitati si achizitie echipamente specifice activitatii etc).

· Detaliati investitiile ce urmeaza a fi realizate in cadrul proiectului si activitatile firmei pentru care sunt necesare fiecare dintre acestea.

· Planul operational (matricea Gantt)

Activitate / subactivitate

Durata de implementare

Luna 1

Luna 2

Luna 3

Luna 4

....

· Prezentati fluxul activitatii pentru care se solicita finantare si principalele utilaje si echipamente utilizate.

· Descrieti succint rolul si importanta elementelor de cost pentru care solicitati finantare.

C2. Locatie proiect si modul de asigurare cu utilitati

In aceasta sectiune incercati sa raspundeti urmatoarelor cerinte:

· Adresa la care va fi implementat proiectul. Unde va fi sediul companiei si de ce (sediul principal/administrativ, hale de productie etc)?

· Acces la drumurile naţionale/judetene şi mijloacele de transport

· Explicati avantajele localizarii afacerii intr-un anume loc.

· Descriere locaţie din punct de vedere al vadului comercial. Mai exista firme concurente in acea zona sau sunteti singurul de acest gen din zona?

· Asigurarea utilităţilor necesare (branşamentelor existente, branşamente necesare şi estimarea costurilor aferente)

· Estimati costurile lunare pentru fiecare tip de utilitate necesare desfasurarii activitatii in locatia implementarii proiectului. Detaliati cum se vor asigura utilitatile in cazul in care acestea nu exista.

· În cazul în care activitatea aferentă proiectului se va derula într-un spaţiu închiriat precizaţi principalii parametrii ai contractului de închiriere (proprietar, suprafaţă închiriată, perioadă de închiriere, valoare chirie, etc).

· Este important pentru afacerea ta ca locatia sa dispuna de o cale de acces pentru aprovizionare sau transport?

· Care este necesarul spatiului de parcare?

· Reguli si regulamente de igiena a spatiului de munca si a spatiilor auxiliare.

C3. Dimensionarea investitiilor necesare

In aceasta sectiune precizati elementele de investitie, numarul de bucati necesare, valoarea cu si fara TVA a fiecarui echipament in parte, precum si luna efectuarii achizitiei.

Se va face distinctia intre activele corporale ( echipamente tehnologice, inclusiv echipamente IT, mobilier, aparatura birotica si sisteme de protectie a valorilor umane si materiale, instalatii/echipamente specifice in scopul obtinerii unei economii de energie, instalatii de incalzire sau climatizare, etc) si activele necorporale si alte cheltuieli (salarii, utilitati, chirii, pagina web pentru prezentarea si promovarea activitatii, brevete de inventie, etichetare ecologica, software necesar desfasurarii activitatii, inclusiv licente si software pentru comertul on-line, etc).

La dimensionarea valorii proiectului de investitii se vor considera numai cheltuielile eligibile.

Se pot atasa oferte ale elementelor de investitii care se doresc a fi achizitionate in cadrul proiectului.

Nr.

Achizitii

(echipamente, mobilier, programe informatice, brevete, licente, salarii, chirie, etc)

Nr. buc.

Pret unitar

(lei fara TVA)

Valoarea

(lei fara TVA)

Luna efectuarii achizitiei (luna1, luna 2, ....)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

C4. Bugetul total

CATEGORII DE CHELTUIELI (COSTURI)

TOTAL (cu TVA*) - Lei -

I. ASISTENŢA FINANCIARĂ NERAMBURSABILĂ SOLICITATĂ, din care:

Valoare TVA nedeductibila estimata

II. CONTRIBUŢIA SOLICITANTULUI (daca este cazul)

III. VALOAREA  TOTALA A PROIECTULUI (I+II)

D. ANALIZA PIETEI

D1. Pozitia produselor/serviciilor societatii pe piata comparativ cu cele ale concurentei

Descrieti principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor dumneavoastra in raport cu cele oferite de concurenta.

· Cum si de ce sunt mai bune produsele/serviciile dumneavoastra decat cele ale competitiei?

· Ce calitati sau avantaj tehnic aduce produsul/serviciul dumneavoastra in comparatie cu cele ale competitiei?

· Amintiti-va ca in functie de produsul sau serviciul propus de dumneavoastra, puteti avea atat competitori locali, cat si din afara tarii.

· De ce clientii cumpara de la concurenta si ce fac acestia pentru a-si conserva avantajele din piata?

· Explicati modalitatile in care veti putea concura cu succes pe piata (avantajele competitice pe care le aveti).

D2. Piata si promovarea noului produs/serviciu

· Produsul nou:

Descrieti produsul/serviciul oferit, in contextul clientului actual pentru acest tip de afacere.

· în cazul produselor finite prezentaţi pe scurt o descriere fizică, caracteristici tehnice, performanţe, utilităţi, căror nevoi răspund, etc.

· în cazul serviciilor, descrieţi trăsăturile caracteristice ale acestora, în aşa fel încât să se înţeleagă la ce servesc serviciile prestate de dvs.

· în cazul comerţului, precizaţi grupele de produse ce le veţi vinde şi aria de valorificare, dacă vânzarea este cu amănuntul sau cu ridicata şi dacă veţi furniza servicii specifice (post vânzare, transport, garanţie, reparaţii etc);

Nota: Aveti posibilitatea sa atasati desene, brosuri si alte materiale de marketing, capturi de ecran web si fotografii de prototipuri la sfarsitul planului de afaceri pentru a completa aceste informatii.

· Segmentul de piata :

- definiti piata dumneavoastra (prezentati caracteristicile specifice ale segmentului dumneavoastra de piata, caror nevoi se adreseaza, de ex. alimentatie, vestimentatie, electrocasnice, birotica, turism etc)

- localizati piata dumneavoastra (precizati amplasarea pietii si marimea acesteia. Care este distanta pana la principalii clienti si care este modalitatea de distributie a produselor/serviciilor)

- caracteristici ale cererii produselor/serviciilor pentru serviciul dumneavoastra: cerere zilnica, anuala, de sezon, evolutia in ultimii ani si cea previzibila).

· Riscuri majore identificate (riscuri de piata, riscuri financiare, riscuri legislative, riscuri naturale, riscuri de fabricatie, riscuri comerciale, riscuri politice)) si modalitati de minimizare a acestora.

· Precizati care sunt canalele de distributie (vazari directe, cu ridicata, intermediari, prin agenti, la comanda etc)

· Precizati modul in care se va stabili pretul produsului/serviciului, daca si cand veti oferi reduceri de preturi.

D3. Strategia de marketing

Descrieti strategia de abordare/introducere a produselor si serviciilor noi pe piata. Tot aici se va evidentia strategia de marketing pentru promovarea produselor si serviciilor respective si modalitatile de punere in practica a acesteia.

Se va completa in tabelul de mai jos un plan de marketing, care sa acopere cel putin 18 luni de functionare ale firmei.

Obiectiv general

Masuri de implementare

Data implementarii

Buget

Indicatori

D4. Concurenti potentiali

In aceasta sectiune incercati sa raspundeti la intrebari de tipul:

· Care sunt competitorii tai?

Grupă produse/servicii oferite pieţei

Denumirea firmei/ firmelor şi localitatea

Produs/Serviciu 1

Produs/Serviciu 2

Produs/Serviciu 3

· Analizați tipul de piață din punct de vedere al concurenței - monopol (un singur ofertant), oligopol (puțini ofertanți), polipol (mulți ofertanți)

· Analizați concurența din punct de vedere al ofertei de produse și servicii (tipuri, cantitate, calitate, etc.), al programului de lucru, al prețurilor și al modului de distribuție a produselor, etc.

· Aceste companii iti vor face concurenta pe tot ansamblul vanzarii sau doar in anumite locatii, pe anumite produse sau doar anumitor tipuri de clienti?

· Care sunt competitorii indirecti?

Grupă produse/servicii oferite pieţei

Denumirea firmei/ firmelor şi localitatea

Produs/Serviciu 1

Produs/Serviciu 2

Produs/Serviciu 3

· Cum se va compara produsul sau serviciul oferit de dumneavoastra cu cel al firmelor concurentei?

· Precizati care sunt atuurile si slabiciunile majore pentru fiecare competitor in parte.

· Efectuati o analiza competitiva intre firma dumneavoastra si firmele concurente prin prisma urmatorilor factori: produse/servicii, servicii post-vanzare, pret, calitate, varietate gama de produse, fiabilitate, expertiza, locatie.

E. ANALIZA COSTURILOR DE OPERARE

E1. Produsele/serviciile noi

Prezentati lista tuturor produselor / serviciilor dumneavoastra, preturile acestora, precum si ponderea fiecarei categorii in vanzarile totale.

Produs/Serviciu

Pret (lei/UM)

Pondere in vanzari totale

Produs/Serviciu 1

Produs/Serviciu 2

Produs/Serviciu 3

Produs/Serviciu 4

Produs/Serviciu 5

Produs/Serviciu 6

E2. Principalii furnizori de materii prime

· Precizati care sunt principalii furnizori de materii prime (denumire, localitate, tara) pentru fiecare produs in parte

· Este nevoie sa aveti mai mult de un furnizor pentru un anumit produs critic necesar desfasurarii afacerii dumneavoastra?

· Tipul si cantitatea de produse pe care vi le furnizeaza

Denumire furnizor

Materie prima/servicii

Valoarea estimata anuala - lei

· Politica referitoare la achizitiile pe credit si predarea produselor

· Termene de plata

· Termene de livrare

· Istoricul si credibilitatea furnizorilor

· Va asteptati la intarziri sau la probleme legate de aprovizionare? Cum ar afecta aceste aspecte afacerea dumneavoastra?

· Cum puteti gestiona facturile de achitat catre furnizori?

· Furnizorii dumneavoastra ofera reduceri de pret pentru comenzile mari efectuate in timp?

E3. Aprovizionare, transport si depozitare

· Cum se face aprovizionarea materiilor prime, a materilelor consumabile in firma dumneavoastra?

· Costurile de aprovizionare variaza? Daca da, cum faceti fata acestora?

· Care sunt modalitatile de transport folosite?

· Care sunt costurile de transport? In sarcina cui cad costurile de transport?

· Unde se depoziteaza materiile prime? Identificati nevoi speciale de depozitare (la temperaturi joase, in aer liber, conditii speciale de umiditate etc)?

E4. Descrierea procesului tehnologic

Descrieti pe scurt procesul tehnologic de realizare a produselor/serviciilor

F. INOVAREA SOCIALA

Inovarea sociala presupune dezvoltarea de idei, servicii si modele prin care pot fi mai bine abordate provocarile sociale. Prezentanți care sunt metodele de inovare socială propuse de afacerea dumneavoastră.

G. IMPLEMENTAREA SOLUTIILOR TIC

Prezentati masurile concrete de imbunatatire a accesibilitatii, utilizarii si calitatii tehnologiilor informatiei si comunicatiilor (TIC).

H. DEZVOLTAREA DURABILA

Precizati cum activitatea firmei dumneavoastra isi propune sa urmareasca reducerea impactului asupra mediului cat mai mult posibil si care sunt activitatile dedicate protectiei mediului, eficientei energetice, atenuarii schimbarilor climatice si adaptarii acesteia, biodiversitatii, rezistentei la dezastre, prevenirii si gestionarii riscurilor. Aplicarea principiului dezvoltarii durabile urmareste asigurarea unui echilibru intre aspectele legate de mediu, coeziune sociala si crestere economica.

I. TRANZITIA CATRE O ECONOMIE CU EMISII SCAZUTE DE DIOXID DE CARBON SI EFICIENTA DIN PUNCT DE VEDERE A UTILIZARII RESURSELOR

Prezentati masurile concrete de sprijinire a tranzitiei catre o economie cu emisii scazute de dioxid de carbon si eficienta din punct de vedere al utilizarii resurselor.

J. PROIECTII FINANCIARE

Previziunea vanzarilor si costurilor, Proiectia rezultatelor financiare, Proiectia fluxului de numerar, Profitabilitate

PROIECŢIA VENITURILOR ŞI CHELTUIELILOR

NR. CRT.

CATEGORIA DE VENITURI/CHELTUEILI

PERIOADA DE OPERARE SI ÎNTREŢINERE A INVESTIŢIEI

AN 1

AN 2

TRIM I

TRIM II

TRIM III

TRIM IV

TRIM I

TRIM II

 

Anexa 2 A - Proiectia veniturilor

 

 

 

 

 

 

1

Venituri din vanzari produse

 

 

 

 

 

 

2

Venituri din prestari servicii

 

 

 

 

 

 

3

Venituri din vanzari marfuri

 

 

 

 

 

 

4

Venituri din alte activitati

 

 

 

 

 

 

5

Alte venituri din exploatare

 

 

 

 

 

 

Total venituri din exploatare

6

Venituri din imobilizari financiare

7

Venituri din diferente de curs valutar

 

 

 

 

 

 

8

Venituri din dobanzi

 

 

 

 

 

 

9

Venituri din sconturi obtinute

 

 

 

 

 

 

10

Alte venituri financiare

 

 

 

 

 

 

Total venituri financiare

15

Venituri din subventii

 

 

 

 

 

 

Total venituri extraordinare

TOTAL VENITURI

 

 

Anexa 2 B - Proiectia cheltuielilor

 

 

 

 

 

 

1

Cheltuieli cu materiile prime si cu materialele consumabile

 

 

 

 

 

 

2

Alte cheltuieli materiale (inclusiv cheltuieli cu prestatii externe)

 

 

 

 

 

 

3

Alte cheltuieli din afara (cu energia si apa)

 

 

 

 

 

 

4

Cheltuieli privind marfurile

 

 

 

 

 

 

Total cheltuieli materiale

5

Cheltuieli cu personalul angajat

 

 

 

 

 

 

6

Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala

 

 

 

 

 

 

Total cheltuieli cu personalul

7

Cheltuieli cu amortizarile

8

Alte cheltuieli de exploatare

Total cheltuieli exploatare

9

Cheltuieli din diferente de curs valutar

 

 

 

 

 

 

10

Cheltuielile privind dobanzile

 

 

 

 

 

 

11

Cheltuieli privind sconturile acordate

 

 

 

 

 

 

12

Alte cheltuieli financiare

 

 

 

 

 

 

Total cheltuieli financiare financiare

13

Cheltuieli privind calamitatile si alte evenimente

 

 

 

 

 

 

Total cheltuieli extraordinare

TOTAL CHELTUIELI

PROIECŢIA CONTULUI DE PROFIT ŞI PIERDERE

Nr. Crt.

CATEGORIA

PERIOADA DE OPERARE SI ÎNTREŢINERE A INVESTIŢIEI

AN 1

AN 2

TRIM I

TRIM II

TRIM III

TRIM IV

TRIM I

TRIM II

VENITURI DIN EXPLOATARE

1

Cifra de afaceri

2

Alte venituri din exploatare

Total venituri din exploatare

CHELTUIELI DE EXPLOATARE

3

Cheltuieli materiale – total

4

Cheltuieli cu personalul – total

5

Cheltuieli cu amortizarile

6

Alte cheltuieli de exploatare

Total cheltuieli de exploatare

Rezultatul din exploatare

TOTAL VENITURI FINANCIARE

Total venituri financiare

CHELTUIELI FINANCIARE DIN CARE

Total cheltuieli financiare

Rezultatul financiar

REZULTATUL BRUT AL EXERCIŢIULUI FINANCIAR

7

Impozit pe profit/cifra de afaceri

REZULTATUL NET AL EXERCIŢIULUI FINANCIAR

PROIECŢIA FLUXULUI DE NUMERAR (perioada de implementare a proiectului)

 

PERIOADA DE IMPLEMENTARE

TOTAL AN 1

LUNA 1

LUNA 2

….

LUNA 11

LUNA 12

ACTIVITATEA DE INVESTITII SI FINANTARE

1

Aport la capitalul societatii (imprumuturi de la actionari/asociati)

 

 

 

 

 

2

Credite pe termen lung, din care

2.1

Imprumut pentru realizarea investitiei

2.2

Alte Credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare

3

Ajutor nerambursabil

Total intrari de lichiditati

4

Achizitii de active fixe corporale, incl TVA

5

Achizitii de active fixe necorporale, incl TVA

Total iesiri de lichididati prin investitii

6

Rambursari de Credite pe termen mediu si lung, din care:

6.1

Rate la imprumut - cofinantare la proiect

6.2

Rate la alte credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financ.

7

Plati de dobanzi la Credite pe termen mediu si lung, din care:

7.1

La imprumut - cofinantare la proiect

7.2

La alte credite pe termen mediu si lung, leasinguri, alte datorii financiare

Total iesiri de lichiditati prin finantare

Flux de lichiditati din activitatea de investitii si finantare

8

Incasari din activitatea de exploatare, incl TVA

9

Incasari din activitatea financiara pe termen scurt

10

Credite pe termen scurt

Total intrari de numerar

13

Materii prime si materiale

14

Alte materiale

15

Energia si apa

16

Marfuri

17

Aferente personalului angajat

18

Asigurari si protectie sociala

19

Prestatii externe

20

Impozite, taxe si varsaminte asimilate

21

Alte plati aferente exploatarii

Plati din activitatea de exploatare incl TVA

Flux brut inainte de plati pentru impozit pe profit /cifra de afaceri si ajustare TVA

22

Plati TVA

23

Rambursari TVA

24

Impozit pe profit/cifra de afaceri

Plati/incasari pentru impozite si taxe

25

Rambursari de credite pe termen scurt

26

Plati de dobanzi la credite pe termen scurt

27

Dividende (inclusiv impozitele aferente)

Total plati exclusiv cele aferente exploatarii

Flux de numerar din activitatea de exploatare

FLUX DE LICHIDITATI (CASH FLOW)

Flux de lichiditati net al perioadei

Disponibil de numerar al lunii precedente

Disponibil de numerar la sfarsitul perioadei

CAMERA DE COMERȚ

ȘI INDUSTRIE NEAMȚ