Plan de reorganizare

Debitor PODOSTYLE GRUP SRL

Societate icircn insolvenţă In insolvency En procedure collective

Dosar 655912016

Termen 25012018

1 I N T R O D U C E R E

11 Scopul şi obiectivele planului de reorganizare

12 Surse de documentare

13 Sinteza planului de reorganizare

2 P R E Z E N T A R E A D E B I T O R U L U I

21 Informaţii generale referitoare la debitor

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

24 Date istorice

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

32 Piaţa şi comercializarea

33 Preţul de vacircnzare a produselor serviciilor

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41 Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului si termenul

de executare a planului de reorganizare

52 Conducerea debitorului

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

55 Programul de plată a creanţelor

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

1 I N T R O D U C E R E

11 Scopul si obiectivele planului de reorganizare

Icircn urma declanşării procedurii de insolvenţă acceptată de către instanţă debitorul are două opţiuni

fundamentale ndash lichidarea sau reorganizarea judiciară Atacirct debitorul cacirct şi creditorii icircşi exprimă opţiunea de urmat

decizia finală fiind stabilită de instanţă

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se propune participanţilor la procedura prezentul plan de

reorganizare

Scopul principal al prezentului plan de reorganizare al debitorului PODOSTYLE GRUP SRL este cel

statuat de Legea 852014 icircn art2 şi anume acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării

unui tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe atacirct la momentul confirmării planului cacirct şi pe

parcursul derulării procedurii de reorganizare

Icircn baza planului de reorganizare icircntocmit societatea PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune să demonstreze

capabilitatea achitării datoriilor anterioare deschiderii procedurii concomitent cu achitarea tuturor datoriilor curente

către bugetul consolidat al statului furnizorii de materie primă şi utilităţi

Reorganizarea propusă prin prezentul plan are icircn vedere icircn principal restructurarea proceselor de productie

icircn scopul continuarii activităţii debitorului PODOSTYLE GRUP SRL prin efectuarea unor modificari structurale icircn

activitatea curentă a societăţii aflate icircn dificultate menţinacircndu-se obiectul de activitate Nu icircn ultimul racircnd se poate

admite posibilitatea de lichidare (parţială sau totală) a activelor societăţii debitoare Aceasta lichidare conformă

planului de reorganizare se desfăşoară conform normelor care privesc lichidarea averii debitoarei icircn cadrul

procedurii falimentului

12 Surse de documentare

La baza fundamentării prezentului plan de reorganizare stau icircn principal documentele aparţinacircnd

debitorului PODOSTYLE GRUP SRL

Astfel s-a avut icircn vedere analiza datelor istorice şi prognoza principalilor indicatori economico-financiari pe

perioada de derulare a creditului studiile asociaţiilor de specialitate cu privire la segmentul de piaţă icircn care

acţionează debitorul PODOSTYLE GRUP SRL buletinele statistice emise de Institutul National de Statistică şi

nu icircn ultimul racircnd informaţii din piaţa locală icircn domeniu

13 Sinteza planului de reorganizare

Reorganizarea debitorului PODOSTYLE GRUP SRL propusă prin prezentul plan vizează redresarea

debitorului prin eficientizarea activităţii sale şi avacircnd ca scop declarat acoperirea masei pasive

Reorganizarea judiciară este alternativa oferită debitorului care avacircnd o afacere cu potenţial viabil trece printr-o

perioadă de dificultate financiară

Icircn acest sens planul propus are icircn vedere valorificarea tuturor dispoziţiilor legale icircn materie icircn scopul declarat de a

acoperi pasivul debitorului aflat icircn insolvenţatilde respectiv

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 80 din Legea nr 852014 nici o dobicircndă majorare sau

penalitate de orice fel ori cheltuială nu va putea fi adăugată creanţelor născute anterior deschiderii procedurii (cu

excepţia creanţelor garantate) Astfel prin stoparea majorării dobicircnzilor şi penalităţilor se icircmpiedică mărirea

pasivului societăţii

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 75 din Legea nr 852014 se suspendă de drept toate

acţiunile judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanţelor asupra debitorului sau bunurilor sale astfel că nici

un creditor nu va mai putea acţiona separat icircn judecată societatea aflată icircn insolvenţă pentru recuperarea creanţei

sale Tot icircn temeiul acestui articol se suspendă orice executări silite ori popriri pe conturile societăţii Toate plăţile

efectuate icircn cursul procedurii de insolvenţă se vor face printr-un cont bancar unic care nu poate fi oprit

- Societatea faţă de care s-a dispus deschiderea procedurii insolvenţei poate fi supusă reorganizării judiciare

pe baza unui plan de reorganizare prin care se pot obţine şi icircn anumite condiţii chiar se pot impune eşalonări ale

plăţilor către creditori pe perioada reorganizării care poate dura pacircnă la trei ani

- Icircn cazul reorganizării judiciare activitatea debitoarei este condusă de către un administrator special numit

de către asociaţii societăţii activitatea acestora fiind supravegheată de administratorul judiciar

- Furnizorii de servicii vitale (electricitate gaze naturale apă servicii telefonice etc) nu au dreptul icircn

perioada de observatie şi reorganizare să schimbe să refuze ori să icircntrerupă temporar aceste servicii

-Debitorul este scutit de plata taxelor judiciare de timbru pentru recuperarea propriilor creanţe

- Unele contracte dezavantajoase pot icircnceta cu proceduri simplificate şi costuri minime

Un plan de reorganziare a activităţii debitorului trebuie să aibă icircn vedere următoarele direcţii principale

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se au icircn vedere următoarele măsuri

- Icircntreaga activitate comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub supravegherea

administratorului judiciar numit care va veghea la buna desfăşurare a procedurii şi va propune soluţii viabile

de management

- Pentru continuarea icircn condiţii optime a activităţii comerciale firma PODOSTYLE GRUP SRL cu consilierea

administratorului judiciar va renegocia condiţiile contractelor aflate icircn derulare pentru obţinerea unor

condiţii sustenabile pe perioada de desfăşurare a reorganizării

- Icircn cadrul acestei proceduri firma PODOSTYLE GRUP SRL va beneficia de asistenţă de specialitate din

partea administratorului judiciar icircn ceea ce priveşte recuperarea debitelor restante acţiunile iniţiate icircn acest

sens fiind scutite de taxe judiciară de timbru şi de timbru judiciar

- Toate plăţile care se vor efectua după deschiderea procedurii vor fi supravegheate de către administratorul

judiciar numit

- Datoriile ulterioare deschiderii procedurii vor fi achitate de către firma PODOSTYLE GRUP SRL pe baza

documenteleor care stau la baza lor icircn desfăşurarea activităţii sale curente Totodată aceste creanţe vor

beneficia de tratament privilegiat icircn caz de faliment fiind icircnscrise icircn tabelul de creante icircnaintea creanţelor

născute anterior deschiderii procedurii

- activitatea PODOSTYLE GRUP SRL va fi supravegheată de administratorul judiciar care este supus

controlului Adunării Creditorilor prin Comitetul Creditorilor Totodată acţiunile administratorului judiciar

sunt supuse controlului judecătorului sindic iar icircntreaga activitate desfăşurată va constitui cuprinsul unor

rapoarte care vor fi depuse periodic la dosarul cauzei şi publicate icircn Buletinul Procedurilor de Insolvenţă

- toate informaţiile legate de activitatea firmei PODOSTYLE GRUP SRL icircn cadrul acestei proceduri sunt

informaţii publice şi vor putea fi consultate de către orice persoana interesată la dosarul cauzei sau la sediul

administratorului judiciar

- icircn exercitarea atribuţiilor sale administratorul judiciar va icircntocmi trimestrial rapoarte privind situaţiile

financiare ale debitorului PODOSTYLE GRUP SRL care vor fi prezentate Comitetului Creditorilor Aceste

rapoarte vor cuprinde prezentarea situaţiei financiare a societăţii a activităţii desfăşurate icircn perioada de

raportare a stadiului cheltuielilor

Prin derularea prezentului plan de reorganizare debitorul PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune

- achitarea icircn procent de 100 a datoriilor anterioare deschidere procedurii

- menţinerea unui important contribuabil la nivel local (contribuabil care a achitat la bugetul consolidat al statului

sume importante pacircnă la data deschiderii procedurii)

- asigurarea locurilor de muncă nu numai a salariaţilor debitorului dar şi consolidarea locurilor de muncă din

cadrul societăţilor partenere ce depind icircn mod direct şi indirect de activitatea debitorului SC PODOSTYLE GRUP

SRL

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

Debitor PODOSTYLE GRUP SRL

Societate icircn insolvenţă In insolvency En procedure collective

Dosar 655912016

Termen 25012018

1 I N T R O D U C E R E

11 Scopul şi obiectivele planului de reorganizare

12 Surse de documentare

13 Sinteza planului de reorganizare

2 P R E Z E N T A R E A D E B I T O R U L U I

21 Informaţii generale referitoare la debitor

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

24 Date istorice

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

32 Piaţa şi comercializarea

33 Preţul de vacircnzare a produselor serviciilor

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41 Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului si termenul

de executare a planului de reorganizare

52 Conducerea debitorului

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

55 Programul de plată a creanţelor

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

1 I N T R O D U C E R E

11 Scopul si obiectivele planului de reorganizare

Icircn urma declanşării procedurii de insolvenţă acceptată de către instanţă debitorul are două opţiuni

fundamentale ndash lichidarea sau reorganizarea judiciară Atacirct debitorul cacirct şi creditorii icircşi exprimă opţiunea de urmat

decizia finală fiind stabilită de instanţă

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se propune participanţilor la procedura prezentul plan de

reorganizare

Scopul principal al prezentului plan de reorganizare al debitorului PODOSTYLE GRUP SRL este cel

statuat de Legea 852014 icircn art2 şi anume acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării

unui tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe atacirct la momentul confirmării planului cacirct şi pe

parcursul derulării procedurii de reorganizare

Icircn baza planului de reorganizare icircntocmit societatea PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune să demonstreze

capabilitatea achitării datoriilor anterioare deschiderii procedurii concomitent cu achitarea tuturor datoriilor curente

către bugetul consolidat al statului furnizorii de materie primă şi utilităţi

Reorganizarea propusă prin prezentul plan are icircn vedere icircn principal restructurarea proceselor de productie

icircn scopul continuarii activităţii debitorului PODOSTYLE GRUP SRL prin efectuarea unor modificari structurale icircn

activitatea curentă a societăţii aflate icircn dificultate menţinacircndu-se obiectul de activitate Nu icircn ultimul racircnd se poate

admite posibilitatea de lichidare (parţială sau totală) a activelor societăţii debitoare Aceasta lichidare conformă

planului de reorganizare se desfăşoară conform normelor care privesc lichidarea averii debitoarei icircn cadrul

procedurii falimentului

12 Surse de documentare

La baza fundamentării prezentului plan de reorganizare stau icircn principal documentele aparţinacircnd

debitorului PODOSTYLE GRUP SRL

Astfel s-a avut icircn vedere analiza datelor istorice şi prognoza principalilor indicatori economico-financiari pe

perioada de derulare a creditului studiile asociaţiilor de specialitate cu privire la segmentul de piaţă icircn care

acţionează debitorul PODOSTYLE GRUP SRL buletinele statistice emise de Institutul National de Statistică şi

nu icircn ultimul racircnd informaţii din piaţa locală icircn domeniu

13 Sinteza planului de reorganizare

Reorganizarea debitorului PODOSTYLE GRUP SRL propusă prin prezentul plan vizează redresarea

debitorului prin eficientizarea activităţii sale şi avacircnd ca scop declarat acoperirea masei pasive

Reorganizarea judiciară este alternativa oferită debitorului care avacircnd o afacere cu potenţial viabil trece printr-o

perioadă de dificultate financiară

Icircn acest sens planul propus are icircn vedere valorificarea tuturor dispoziţiilor legale icircn materie icircn scopul declarat de a

acoperi pasivul debitorului aflat icircn insolvenţatilde respectiv

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 80 din Legea nr 852014 nici o dobicircndă majorare sau

penalitate de orice fel ori cheltuială nu va putea fi adăugată creanţelor născute anterior deschiderii procedurii (cu

excepţia creanţelor garantate) Astfel prin stoparea majorării dobicircnzilor şi penalităţilor se icircmpiedică mărirea

pasivului societăţii

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 75 din Legea nr 852014 se suspendă de drept toate

acţiunile judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanţelor asupra debitorului sau bunurilor sale astfel că nici

un creditor nu va mai putea acţiona separat icircn judecată societatea aflată icircn insolvenţă pentru recuperarea creanţei

sale Tot icircn temeiul acestui articol se suspendă orice executări silite ori popriri pe conturile societăţii Toate plăţile

efectuate icircn cursul procedurii de insolvenţă se vor face printr-un cont bancar unic care nu poate fi oprit

- Societatea faţă de care s-a dispus deschiderea procedurii insolvenţei poate fi supusă reorganizării judiciare

pe baza unui plan de reorganizare prin care se pot obţine şi icircn anumite condiţii chiar se pot impune eşalonări ale

plăţilor către creditori pe perioada reorganizării care poate dura pacircnă la trei ani

- Icircn cazul reorganizării judiciare activitatea debitoarei este condusă de către un administrator special numit

de către asociaţii societăţii activitatea acestora fiind supravegheată de administratorul judiciar

- Furnizorii de servicii vitale (electricitate gaze naturale apă servicii telefonice etc) nu au dreptul icircn

perioada de observatie şi reorganizare să schimbe să refuze ori să icircntrerupă temporar aceste servicii

-Debitorul este scutit de plata taxelor judiciare de timbru pentru recuperarea propriilor creanţe

- Unele contracte dezavantajoase pot icircnceta cu proceduri simplificate şi costuri minime

Un plan de reorganziare a activităţii debitorului trebuie să aibă icircn vedere următoarele direcţii principale

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se au icircn vedere următoarele măsuri

- Icircntreaga activitate comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub supravegherea

administratorului judiciar numit care va veghea la buna desfăşurare a procedurii şi va propune soluţii viabile

de management

- Pentru continuarea icircn condiţii optime a activităţii comerciale firma PODOSTYLE GRUP SRL cu consilierea

administratorului judiciar va renegocia condiţiile contractelor aflate icircn derulare pentru obţinerea unor

condiţii sustenabile pe perioada de desfăşurare a reorganizării

- Icircn cadrul acestei proceduri firma PODOSTYLE GRUP SRL va beneficia de asistenţă de specialitate din

partea administratorului judiciar icircn ceea ce priveşte recuperarea debitelor restante acţiunile iniţiate icircn acest

sens fiind scutite de taxe judiciară de timbru şi de timbru judiciar

- Toate plăţile care se vor efectua după deschiderea procedurii vor fi supravegheate de către administratorul

judiciar numit

- Datoriile ulterioare deschiderii procedurii vor fi achitate de către firma PODOSTYLE GRUP SRL pe baza

documenteleor care stau la baza lor icircn desfăşurarea activităţii sale curente Totodată aceste creanţe vor

beneficia de tratament privilegiat icircn caz de faliment fiind icircnscrise icircn tabelul de creante icircnaintea creanţelor

născute anterior deschiderii procedurii

- activitatea PODOSTYLE GRUP SRL va fi supravegheată de administratorul judiciar care este supus

controlului Adunării Creditorilor prin Comitetul Creditorilor Totodată acţiunile administratorului judiciar

sunt supuse controlului judecătorului sindic iar icircntreaga activitate desfăşurată va constitui cuprinsul unor

rapoarte care vor fi depuse periodic la dosarul cauzei şi publicate icircn Buletinul Procedurilor de Insolvenţă

- toate informaţiile legate de activitatea firmei PODOSTYLE GRUP SRL icircn cadrul acestei proceduri sunt

informaţii publice şi vor putea fi consultate de către orice persoana interesată la dosarul cauzei sau la sediul

administratorului judiciar

- icircn exercitarea atribuţiilor sale administratorul judiciar va icircntocmi trimestrial rapoarte privind situaţiile

financiare ale debitorului PODOSTYLE GRUP SRL care vor fi prezentate Comitetului Creditorilor Aceste

rapoarte vor cuprinde prezentarea situaţiei financiare a societăţii a activităţii desfăşurate icircn perioada de

raportare a stadiului cheltuielilor

Prin derularea prezentului plan de reorganizare debitorul PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune

- achitarea icircn procent de 100 a datoriilor anterioare deschidere procedurii

- menţinerea unui important contribuabil la nivel local (contribuabil care a achitat la bugetul consolidat al statului

sume importante pacircnă la data deschiderii procedurii)

- asigurarea locurilor de muncă nu numai a salariaţilor debitorului dar şi consolidarea locurilor de muncă din

cadrul societăţilor partenere ce depind icircn mod direct şi indirect de activitatea debitorului SC PODOSTYLE GRUP

SRL

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

1 I N T R O D U C E R E

11 Scopul şi obiectivele planului de reorganizare

12 Surse de documentare

13 Sinteza planului de reorganizare

2 P R E Z E N T A R E A D E B I T O R U L U I

21 Informaţii generale referitoare la debitor

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

24 Date istorice

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

32 Piaţa şi comercializarea

33 Preţul de vacircnzare a produselor serviciilor

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41 Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului si termenul

de executare a planului de reorganizare

52 Conducerea debitorului

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

55 Programul de plată a creanţelor

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

1 I N T R O D U C E R E

11 Scopul si obiectivele planului de reorganizare

Icircn urma declanşării procedurii de insolvenţă acceptată de către instanţă debitorul are două opţiuni

fundamentale ndash lichidarea sau reorganizarea judiciară Atacirct debitorul cacirct şi creditorii icircşi exprimă opţiunea de urmat

decizia finală fiind stabilită de instanţă

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se propune participanţilor la procedura prezentul plan de

reorganizare

Scopul principal al prezentului plan de reorganizare al debitorului PODOSTYLE GRUP SRL este cel

statuat de Legea 852014 icircn art2 şi anume acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării

unui tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe atacirct la momentul confirmării planului cacirct şi pe

parcursul derulării procedurii de reorganizare

Icircn baza planului de reorganizare icircntocmit societatea PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune să demonstreze

capabilitatea achitării datoriilor anterioare deschiderii procedurii concomitent cu achitarea tuturor datoriilor curente

către bugetul consolidat al statului furnizorii de materie primă şi utilităţi

Reorganizarea propusă prin prezentul plan are icircn vedere icircn principal restructurarea proceselor de productie

icircn scopul continuarii activităţii debitorului PODOSTYLE GRUP SRL prin efectuarea unor modificari structurale icircn

activitatea curentă a societăţii aflate icircn dificultate menţinacircndu-se obiectul de activitate Nu icircn ultimul racircnd se poate

admite posibilitatea de lichidare (parţială sau totală) a activelor societăţii debitoare Aceasta lichidare conformă

planului de reorganizare se desfăşoară conform normelor care privesc lichidarea averii debitoarei icircn cadrul

procedurii falimentului

12 Surse de documentare

La baza fundamentării prezentului plan de reorganizare stau icircn principal documentele aparţinacircnd

debitorului PODOSTYLE GRUP SRL

Astfel s-a avut icircn vedere analiza datelor istorice şi prognoza principalilor indicatori economico-financiari pe

perioada de derulare a creditului studiile asociaţiilor de specialitate cu privire la segmentul de piaţă icircn care

acţionează debitorul PODOSTYLE GRUP SRL buletinele statistice emise de Institutul National de Statistică şi

nu icircn ultimul racircnd informaţii din piaţa locală icircn domeniu

13 Sinteza planului de reorganizare

Reorganizarea debitorului PODOSTYLE GRUP SRL propusă prin prezentul plan vizează redresarea

debitorului prin eficientizarea activităţii sale şi avacircnd ca scop declarat acoperirea masei pasive

Reorganizarea judiciară este alternativa oferită debitorului care avacircnd o afacere cu potenţial viabil trece printr-o

perioadă de dificultate financiară

Icircn acest sens planul propus are icircn vedere valorificarea tuturor dispoziţiilor legale icircn materie icircn scopul declarat de a

acoperi pasivul debitorului aflat icircn insolvenţatilde respectiv

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 80 din Legea nr 852014 nici o dobicircndă majorare sau

penalitate de orice fel ori cheltuială nu va putea fi adăugată creanţelor născute anterior deschiderii procedurii (cu

excepţia creanţelor garantate) Astfel prin stoparea majorării dobicircnzilor şi penalităţilor se icircmpiedică mărirea

pasivului societăţii

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 75 din Legea nr 852014 se suspendă de drept toate

acţiunile judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanţelor asupra debitorului sau bunurilor sale astfel că nici

un creditor nu va mai putea acţiona separat icircn judecată societatea aflată icircn insolvenţă pentru recuperarea creanţei

sale Tot icircn temeiul acestui articol se suspendă orice executări silite ori popriri pe conturile societăţii Toate plăţile

efectuate icircn cursul procedurii de insolvenţă se vor face printr-un cont bancar unic care nu poate fi oprit

- Societatea faţă de care s-a dispus deschiderea procedurii insolvenţei poate fi supusă reorganizării judiciare

pe baza unui plan de reorganizare prin care se pot obţine şi icircn anumite condiţii chiar se pot impune eşalonări ale

plăţilor către creditori pe perioada reorganizării care poate dura pacircnă la trei ani

- Icircn cazul reorganizării judiciare activitatea debitoarei este condusă de către un administrator special numit

de către asociaţii societăţii activitatea acestora fiind supravegheată de administratorul judiciar

- Furnizorii de servicii vitale (electricitate gaze naturale apă servicii telefonice etc) nu au dreptul icircn

perioada de observatie şi reorganizare să schimbe să refuze ori să icircntrerupă temporar aceste servicii

-Debitorul este scutit de plata taxelor judiciare de timbru pentru recuperarea propriilor creanţe

- Unele contracte dezavantajoase pot icircnceta cu proceduri simplificate şi costuri minime

Un plan de reorganziare a activităţii debitorului trebuie să aibă icircn vedere următoarele direcţii principale

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se au icircn vedere următoarele măsuri

- Icircntreaga activitate comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub supravegherea

administratorului judiciar numit care va veghea la buna desfăşurare a procedurii şi va propune soluţii viabile

de management

- Pentru continuarea icircn condiţii optime a activităţii comerciale firma PODOSTYLE GRUP SRL cu consilierea

administratorului judiciar va renegocia condiţiile contractelor aflate icircn derulare pentru obţinerea unor

condiţii sustenabile pe perioada de desfăşurare a reorganizării

- Icircn cadrul acestei proceduri firma PODOSTYLE GRUP SRL va beneficia de asistenţă de specialitate din

partea administratorului judiciar icircn ceea ce priveşte recuperarea debitelor restante acţiunile iniţiate icircn acest

sens fiind scutite de taxe judiciară de timbru şi de timbru judiciar

- Toate plăţile care se vor efectua după deschiderea procedurii vor fi supravegheate de către administratorul

judiciar numit

- Datoriile ulterioare deschiderii procedurii vor fi achitate de către firma PODOSTYLE GRUP SRL pe baza

documenteleor care stau la baza lor icircn desfăşurarea activităţii sale curente Totodată aceste creanţe vor

beneficia de tratament privilegiat icircn caz de faliment fiind icircnscrise icircn tabelul de creante icircnaintea creanţelor

născute anterior deschiderii procedurii

- activitatea PODOSTYLE GRUP SRL va fi supravegheată de administratorul judiciar care este supus

controlului Adunării Creditorilor prin Comitetul Creditorilor Totodată acţiunile administratorului judiciar

sunt supuse controlului judecătorului sindic iar icircntreaga activitate desfăşurată va constitui cuprinsul unor

rapoarte care vor fi depuse periodic la dosarul cauzei şi publicate icircn Buletinul Procedurilor de Insolvenţă

- toate informaţiile legate de activitatea firmei PODOSTYLE GRUP SRL icircn cadrul acestei proceduri sunt

informaţii publice şi vor putea fi consultate de către orice persoana interesată la dosarul cauzei sau la sediul

administratorului judiciar

- icircn exercitarea atribuţiilor sale administratorul judiciar va icircntocmi trimestrial rapoarte privind situaţiile

financiare ale debitorului PODOSTYLE GRUP SRL care vor fi prezentate Comitetului Creditorilor Aceste

rapoarte vor cuprinde prezentarea situaţiei financiare a societăţii a activităţii desfăşurate icircn perioada de

raportare a stadiului cheltuielilor

Prin derularea prezentului plan de reorganizare debitorul PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune

- achitarea icircn procent de 100 a datoriilor anterioare deschidere procedurii

- menţinerea unui important contribuabil la nivel local (contribuabil care a achitat la bugetul consolidat al statului

sume importante pacircnă la data deschiderii procedurii)

- asigurarea locurilor de muncă nu numai a salariaţilor debitorului dar şi consolidarea locurilor de muncă din

cadrul societăţilor partenere ce depind icircn mod direct şi indirect de activitatea debitorului SC PODOSTYLE GRUP

SRL

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului si termenul

de executare a planului de reorganizare

52 Conducerea debitorului

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

55 Programul de plată a creanţelor

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

1 I N T R O D U C E R E

11 Scopul si obiectivele planului de reorganizare

Icircn urma declanşării procedurii de insolvenţă acceptată de către instanţă debitorul are două opţiuni

fundamentale ndash lichidarea sau reorganizarea judiciară Atacirct debitorul cacirct şi creditorii icircşi exprimă opţiunea de urmat

decizia finală fiind stabilită de instanţă

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se propune participanţilor la procedura prezentul plan de

reorganizare

Scopul principal al prezentului plan de reorganizare al debitorului PODOSTYLE GRUP SRL este cel

statuat de Legea 852014 icircn art2 şi anume acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării

unui tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe atacirct la momentul confirmării planului cacirct şi pe

parcursul derulării procedurii de reorganizare

Icircn baza planului de reorganizare icircntocmit societatea PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune să demonstreze

capabilitatea achitării datoriilor anterioare deschiderii procedurii concomitent cu achitarea tuturor datoriilor curente

către bugetul consolidat al statului furnizorii de materie primă şi utilităţi

Reorganizarea propusă prin prezentul plan are icircn vedere icircn principal restructurarea proceselor de productie

icircn scopul continuarii activităţii debitorului PODOSTYLE GRUP SRL prin efectuarea unor modificari structurale icircn

activitatea curentă a societăţii aflate icircn dificultate menţinacircndu-se obiectul de activitate Nu icircn ultimul racircnd se poate

admite posibilitatea de lichidare (parţială sau totală) a activelor societăţii debitoare Aceasta lichidare conformă

planului de reorganizare se desfăşoară conform normelor care privesc lichidarea averii debitoarei icircn cadrul

procedurii falimentului

12 Surse de documentare

La baza fundamentării prezentului plan de reorganizare stau icircn principal documentele aparţinacircnd

debitorului PODOSTYLE GRUP SRL

Astfel s-a avut icircn vedere analiza datelor istorice şi prognoza principalilor indicatori economico-financiari pe

perioada de derulare a creditului studiile asociaţiilor de specialitate cu privire la segmentul de piaţă icircn care

acţionează debitorul PODOSTYLE GRUP SRL buletinele statistice emise de Institutul National de Statistică şi

nu icircn ultimul racircnd informaţii din piaţa locală icircn domeniu

13 Sinteza planului de reorganizare

Reorganizarea debitorului PODOSTYLE GRUP SRL propusă prin prezentul plan vizează redresarea

debitorului prin eficientizarea activităţii sale şi avacircnd ca scop declarat acoperirea masei pasive

Reorganizarea judiciară este alternativa oferită debitorului care avacircnd o afacere cu potenţial viabil trece printr-o

perioadă de dificultate financiară

Icircn acest sens planul propus are icircn vedere valorificarea tuturor dispoziţiilor legale icircn materie icircn scopul declarat de a

acoperi pasivul debitorului aflat icircn insolvenţatilde respectiv

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 80 din Legea nr 852014 nici o dobicircndă majorare sau

penalitate de orice fel ori cheltuială nu va putea fi adăugată creanţelor născute anterior deschiderii procedurii (cu

excepţia creanţelor garantate) Astfel prin stoparea majorării dobicircnzilor şi penalităţilor se icircmpiedică mărirea

pasivului societăţii

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 75 din Legea nr 852014 se suspendă de drept toate

acţiunile judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanţelor asupra debitorului sau bunurilor sale astfel că nici

un creditor nu va mai putea acţiona separat icircn judecată societatea aflată icircn insolvenţă pentru recuperarea creanţei

sale Tot icircn temeiul acestui articol se suspendă orice executări silite ori popriri pe conturile societăţii Toate plăţile

efectuate icircn cursul procedurii de insolvenţă se vor face printr-un cont bancar unic care nu poate fi oprit

- Societatea faţă de care s-a dispus deschiderea procedurii insolvenţei poate fi supusă reorganizării judiciare

pe baza unui plan de reorganizare prin care se pot obţine şi icircn anumite condiţii chiar se pot impune eşalonări ale

plăţilor către creditori pe perioada reorganizării care poate dura pacircnă la trei ani

- Icircn cazul reorganizării judiciare activitatea debitoarei este condusă de către un administrator special numit

de către asociaţii societăţii activitatea acestora fiind supravegheată de administratorul judiciar

- Furnizorii de servicii vitale (electricitate gaze naturale apă servicii telefonice etc) nu au dreptul icircn

perioada de observatie şi reorganizare să schimbe să refuze ori să icircntrerupă temporar aceste servicii

-Debitorul este scutit de plata taxelor judiciare de timbru pentru recuperarea propriilor creanţe

- Unele contracte dezavantajoase pot icircnceta cu proceduri simplificate şi costuri minime

Un plan de reorganziare a activităţii debitorului trebuie să aibă icircn vedere următoarele direcţii principale

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se au icircn vedere următoarele măsuri

- Icircntreaga activitate comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub supravegherea

administratorului judiciar numit care va veghea la buna desfăşurare a procedurii şi va propune soluţii viabile

de management

- Pentru continuarea icircn condiţii optime a activităţii comerciale firma PODOSTYLE GRUP SRL cu consilierea

administratorului judiciar va renegocia condiţiile contractelor aflate icircn derulare pentru obţinerea unor

condiţii sustenabile pe perioada de desfăşurare a reorganizării

- Icircn cadrul acestei proceduri firma PODOSTYLE GRUP SRL va beneficia de asistenţă de specialitate din

partea administratorului judiciar icircn ceea ce priveşte recuperarea debitelor restante acţiunile iniţiate icircn acest

sens fiind scutite de taxe judiciară de timbru şi de timbru judiciar

- Toate plăţile care se vor efectua după deschiderea procedurii vor fi supravegheate de către administratorul

judiciar numit

- Datoriile ulterioare deschiderii procedurii vor fi achitate de către firma PODOSTYLE GRUP SRL pe baza

documenteleor care stau la baza lor icircn desfăşurarea activităţii sale curente Totodată aceste creanţe vor

beneficia de tratament privilegiat icircn caz de faliment fiind icircnscrise icircn tabelul de creante icircnaintea creanţelor

născute anterior deschiderii procedurii

- activitatea PODOSTYLE GRUP SRL va fi supravegheată de administratorul judiciar care este supus

controlului Adunării Creditorilor prin Comitetul Creditorilor Totodată acţiunile administratorului judiciar

sunt supuse controlului judecătorului sindic iar icircntreaga activitate desfăşurată va constitui cuprinsul unor

rapoarte care vor fi depuse periodic la dosarul cauzei şi publicate icircn Buletinul Procedurilor de Insolvenţă

- toate informaţiile legate de activitatea firmei PODOSTYLE GRUP SRL icircn cadrul acestei proceduri sunt

informaţii publice şi vor putea fi consultate de către orice persoana interesată la dosarul cauzei sau la sediul

administratorului judiciar

- icircn exercitarea atribuţiilor sale administratorul judiciar va icircntocmi trimestrial rapoarte privind situaţiile

financiare ale debitorului PODOSTYLE GRUP SRL care vor fi prezentate Comitetului Creditorilor Aceste

rapoarte vor cuprinde prezentarea situaţiei financiare a societăţii a activităţii desfăşurate icircn perioada de

raportare a stadiului cheltuielilor

Prin derularea prezentului plan de reorganizare debitorul PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune

- achitarea icircn procent de 100 a datoriilor anterioare deschidere procedurii

- menţinerea unui important contribuabil la nivel local (contribuabil care a achitat la bugetul consolidat al statului

sume importante pacircnă la data deschiderii procedurii)

- asigurarea locurilor de muncă nu numai a salariaţilor debitorului dar şi consolidarea locurilor de muncă din

cadrul societăţilor partenere ce depind icircn mod direct şi indirect de activitatea debitorului SC PODOSTYLE GRUP

SRL

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

Scopul principal al prezentului plan de reorganizare al debitorului PODOSTYLE GRUP SRL este cel

statuat de Legea 852014 icircn art2 şi anume acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării

unui tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe atacirct la momentul confirmării planului cacirct şi pe

parcursul derulării procedurii de reorganizare

Icircn baza planului de reorganizare icircntocmit societatea PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune să demonstreze

capabilitatea achitării datoriilor anterioare deschiderii procedurii concomitent cu achitarea tuturor datoriilor curente

către bugetul consolidat al statului furnizorii de materie primă şi utilităţi

Reorganizarea propusă prin prezentul plan are icircn vedere icircn principal restructurarea proceselor de productie

icircn scopul continuarii activităţii debitorului PODOSTYLE GRUP SRL prin efectuarea unor modificari structurale icircn

activitatea curentă a societăţii aflate icircn dificultate menţinacircndu-se obiectul de activitate Nu icircn ultimul racircnd se poate

admite posibilitatea de lichidare (parţială sau totală) a activelor societăţii debitoare Aceasta lichidare conformă

planului de reorganizare se desfăşoară conform normelor care privesc lichidarea averii debitoarei icircn cadrul

procedurii falimentului

12 Surse de documentare

La baza fundamentării prezentului plan de reorganizare stau icircn principal documentele aparţinacircnd

debitorului PODOSTYLE GRUP SRL

Astfel s-a avut icircn vedere analiza datelor istorice şi prognoza principalilor indicatori economico-financiari pe

perioada de derulare a creditului studiile asociaţiilor de specialitate cu privire la segmentul de piaţă icircn care

acţionează debitorul PODOSTYLE GRUP SRL buletinele statistice emise de Institutul National de Statistică şi

nu icircn ultimul racircnd informaţii din piaţa locală icircn domeniu

13 Sinteza planului de reorganizare

Reorganizarea debitorului PODOSTYLE GRUP SRL propusă prin prezentul plan vizează redresarea

debitorului prin eficientizarea activităţii sale şi avacircnd ca scop declarat acoperirea masei pasive

Reorganizarea judiciară este alternativa oferită debitorului care avacircnd o afacere cu potenţial viabil trece printr-o

perioadă de dificultate financiară

Icircn acest sens planul propus are icircn vedere valorificarea tuturor dispoziţiilor legale icircn materie icircn scopul declarat de a

acoperi pasivul debitorului aflat icircn insolvenţatilde respectiv

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 80 din Legea nr 852014 nici o dobicircndă majorare sau

penalitate de orice fel ori cheltuială nu va putea fi adăugată creanţelor născute anterior deschiderii procedurii (cu

excepţia creanţelor garantate) Astfel prin stoparea majorării dobicircnzilor şi penalităţilor se icircmpiedică mărirea

pasivului societăţii

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 75 din Legea nr 852014 se suspendă de drept toate

acţiunile judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanţelor asupra debitorului sau bunurilor sale astfel că nici

un creditor nu va mai putea acţiona separat icircn judecată societatea aflată icircn insolvenţă pentru recuperarea creanţei

sale Tot icircn temeiul acestui articol se suspendă orice executări silite ori popriri pe conturile societăţii Toate plăţile

efectuate icircn cursul procedurii de insolvenţă se vor face printr-un cont bancar unic care nu poate fi oprit

- Societatea faţă de care s-a dispus deschiderea procedurii insolvenţei poate fi supusă reorganizării judiciare

pe baza unui plan de reorganizare prin care se pot obţine şi icircn anumite condiţii chiar se pot impune eşalonări ale

plăţilor către creditori pe perioada reorganizării care poate dura pacircnă la trei ani

- Icircn cazul reorganizării judiciare activitatea debitoarei este condusă de către un administrator special numit

de către asociaţii societăţii activitatea acestora fiind supravegheată de administratorul judiciar

- Furnizorii de servicii vitale (electricitate gaze naturale apă servicii telefonice etc) nu au dreptul icircn

perioada de observatie şi reorganizare să schimbe să refuze ori să icircntrerupă temporar aceste servicii

-Debitorul este scutit de plata taxelor judiciare de timbru pentru recuperarea propriilor creanţe

- Unele contracte dezavantajoase pot icircnceta cu proceduri simplificate şi costuri minime

Un plan de reorganziare a activităţii debitorului trebuie să aibă icircn vedere următoarele direcţii principale

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se au icircn vedere următoarele măsuri

- Icircntreaga activitate comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub supravegherea

administratorului judiciar numit care va veghea la buna desfăşurare a procedurii şi va propune soluţii viabile

de management

- Pentru continuarea icircn condiţii optime a activităţii comerciale firma PODOSTYLE GRUP SRL cu consilierea

administratorului judiciar va renegocia condiţiile contractelor aflate icircn derulare pentru obţinerea unor

condiţii sustenabile pe perioada de desfăşurare a reorganizării

- Icircn cadrul acestei proceduri firma PODOSTYLE GRUP SRL va beneficia de asistenţă de specialitate din

partea administratorului judiciar icircn ceea ce priveşte recuperarea debitelor restante acţiunile iniţiate icircn acest

sens fiind scutite de taxe judiciară de timbru şi de timbru judiciar

- Toate plăţile care se vor efectua după deschiderea procedurii vor fi supravegheate de către administratorul

judiciar numit

- Datoriile ulterioare deschiderii procedurii vor fi achitate de către firma PODOSTYLE GRUP SRL pe baza

documenteleor care stau la baza lor icircn desfăşurarea activităţii sale curente Totodată aceste creanţe vor

beneficia de tratament privilegiat icircn caz de faliment fiind icircnscrise icircn tabelul de creante icircnaintea creanţelor

născute anterior deschiderii procedurii

- activitatea PODOSTYLE GRUP SRL va fi supravegheată de administratorul judiciar care este supus

controlului Adunării Creditorilor prin Comitetul Creditorilor Totodată acţiunile administratorului judiciar

sunt supuse controlului judecătorului sindic iar icircntreaga activitate desfăşurată va constitui cuprinsul unor

rapoarte care vor fi depuse periodic la dosarul cauzei şi publicate icircn Buletinul Procedurilor de Insolvenţă

- toate informaţiile legate de activitatea firmei PODOSTYLE GRUP SRL icircn cadrul acestei proceduri sunt

informaţii publice şi vor putea fi consultate de către orice persoana interesată la dosarul cauzei sau la sediul

administratorului judiciar

- icircn exercitarea atribuţiilor sale administratorul judiciar va icircntocmi trimestrial rapoarte privind situaţiile

financiare ale debitorului PODOSTYLE GRUP SRL care vor fi prezentate Comitetului Creditorilor Aceste

rapoarte vor cuprinde prezentarea situaţiei financiare a societăţii a activităţii desfăşurate icircn perioada de

raportare a stadiului cheltuielilor

Prin derularea prezentului plan de reorganizare debitorul PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune

- achitarea icircn procent de 100 a datoriilor anterioare deschidere procedurii

- menţinerea unui important contribuabil la nivel local (contribuabil care a achitat la bugetul consolidat al statului

sume importante pacircnă la data deschiderii procedurii)

- asigurarea locurilor de muncă nu numai a salariaţilor debitorului dar şi consolidarea locurilor de muncă din

cadrul societăţilor partenere ce depind icircn mod direct şi indirect de activitatea debitorului SC PODOSTYLE GRUP

SRL

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

La baza fundamentării prezentului plan de reorganizare stau icircn principal documentele aparţinacircnd

debitorului PODOSTYLE GRUP SRL

Astfel s-a avut icircn vedere analiza datelor istorice şi prognoza principalilor indicatori economico-financiari pe

perioada de derulare a creditului studiile asociaţiilor de specialitate cu privire la segmentul de piaţă icircn care

acţionează debitorul PODOSTYLE GRUP SRL buletinele statistice emise de Institutul National de Statistică şi

nu icircn ultimul racircnd informaţii din piaţa locală icircn domeniu

13 Sinteza planului de reorganizare

Reorganizarea debitorului PODOSTYLE GRUP SRL propusă prin prezentul plan vizează redresarea

debitorului prin eficientizarea activităţii sale şi avacircnd ca scop declarat acoperirea masei pasive

Reorganizarea judiciară este alternativa oferită debitorului care avacircnd o afacere cu potenţial viabil trece printr-o

perioadă de dificultate financiară

Icircn acest sens planul propus are icircn vedere valorificarea tuturor dispoziţiilor legale icircn materie icircn scopul declarat de a

acoperi pasivul debitorului aflat icircn insolvenţatilde respectiv

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 80 din Legea nr 852014 nici o dobicircndă majorare sau

penalitate de orice fel ori cheltuială nu va putea fi adăugată creanţelor născute anterior deschiderii procedurii (cu

excepţia creanţelor garantate) Astfel prin stoparea majorării dobicircnzilor şi penalităţilor se icircmpiedică mărirea

pasivului societăţii

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 75 din Legea nr 852014 se suspendă de drept toate

acţiunile judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanţelor asupra debitorului sau bunurilor sale astfel că nici

un creditor nu va mai putea acţiona separat icircn judecată societatea aflată icircn insolvenţă pentru recuperarea creanţei

sale Tot icircn temeiul acestui articol se suspendă orice executări silite ori popriri pe conturile societăţii Toate plăţile

efectuate icircn cursul procedurii de insolvenţă se vor face printr-un cont bancar unic care nu poate fi oprit

- Societatea faţă de care s-a dispus deschiderea procedurii insolvenţei poate fi supusă reorganizării judiciare

pe baza unui plan de reorganizare prin care se pot obţine şi icircn anumite condiţii chiar se pot impune eşalonări ale

plăţilor către creditori pe perioada reorganizării care poate dura pacircnă la trei ani

- Icircn cazul reorganizării judiciare activitatea debitoarei este condusă de către un administrator special numit

de către asociaţii societăţii activitatea acestora fiind supravegheată de administratorul judiciar

- Furnizorii de servicii vitale (electricitate gaze naturale apă servicii telefonice etc) nu au dreptul icircn

perioada de observatie şi reorganizare să schimbe să refuze ori să icircntrerupă temporar aceste servicii

-Debitorul este scutit de plata taxelor judiciare de timbru pentru recuperarea propriilor creanţe

- Unele contracte dezavantajoase pot icircnceta cu proceduri simplificate şi costuri minime

Un plan de reorganziare a activităţii debitorului trebuie să aibă icircn vedere următoarele direcţii principale

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se au icircn vedere următoarele măsuri

- Icircntreaga activitate comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub supravegherea

administratorului judiciar numit care va veghea la buna desfăşurare a procedurii şi va propune soluţii viabile

de management

- Pentru continuarea icircn condiţii optime a activităţii comerciale firma PODOSTYLE GRUP SRL cu consilierea

administratorului judiciar va renegocia condiţiile contractelor aflate icircn derulare pentru obţinerea unor

condiţii sustenabile pe perioada de desfăşurare a reorganizării

- Icircn cadrul acestei proceduri firma PODOSTYLE GRUP SRL va beneficia de asistenţă de specialitate din

partea administratorului judiciar icircn ceea ce priveşte recuperarea debitelor restante acţiunile iniţiate icircn acest

sens fiind scutite de taxe judiciară de timbru şi de timbru judiciar

- Toate plăţile care se vor efectua după deschiderea procedurii vor fi supravegheate de către administratorul

judiciar numit

- Datoriile ulterioare deschiderii procedurii vor fi achitate de către firma PODOSTYLE GRUP SRL pe baza

documenteleor care stau la baza lor icircn desfăşurarea activităţii sale curente Totodată aceste creanţe vor

beneficia de tratament privilegiat icircn caz de faliment fiind icircnscrise icircn tabelul de creante icircnaintea creanţelor

născute anterior deschiderii procedurii

- activitatea PODOSTYLE GRUP SRL va fi supravegheată de administratorul judiciar care este supus

controlului Adunării Creditorilor prin Comitetul Creditorilor Totodată acţiunile administratorului judiciar

sunt supuse controlului judecătorului sindic iar icircntreaga activitate desfăşurată va constitui cuprinsul unor

rapoarte care vor fi depuse periodic la dosarul cauzei şi publicate icircn Buletinul Procedurilor de Insolvenţă

- toate informaţiile legate de activitatea firmei PODOSTYLE GRUP SRL icircn cadrul acestei proceduri sunt

informaţii publice şi vor putea fi consultate de către orice persoana interesată la dosarul cauzei sau la sediul

administratorului judiciar

- icircn exercitarea atribuţiilor sale administratorul judiciar va icircntocmi trimestrial rapoarte privind situaţiile

financiare ale debitorului PODOSTYLE GRUP SRL care vor fi prezentate Comitetului Creditorilor Aceste

rapoarte vor cuprinde prezentarea situaţiei financiare a societăţii a activităţii desfăşurate icircn perioada de

raportare a stadiului cheltuielilor

Prin derularea prezentului plan de reorganizare debitorul PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune

- achitarea icircn procent de 100 a datoriilor anterioare deschidere procedurii

- menţinerea unui important contribuabil la nivel local (contribuabil care a achitat la bugetul consolidat al statului

sume importante pacircnă la data deschiderii procedurii)

- asigurarea locurilor de muncă nu numai a salariaţilor debitorului dar şi consolidarea locurilor de muncă din

cadrul societăţilor partenere ce depind icircn mod direct şi indirect de activitatea debitorului SC PODOSTYLE GRUP

SRL

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

excepţia creanţelor garantate) Astfel prin stoparea majorării dobicircnzilor şi penalităţilor se icircmpiedică mărirea

pasivului societăţii

- De la data deschiderii procedurii icircn temeiul art 75 din Legea nr 852014 se suspendă de drept toate

acţiunile judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanţelor asupra debitorului sau bunurilor sale astfel că nici

un creditor nu va mai putea acţiona separat icircn judecată societatea aflată icircn insolvenţă pentru recuperarea creanţei

sale Tot icircn temeiul acestui articol se suspendă orice executări silite ori popriri pe conturile societăţii Toate plăţile

efectuate icircn cursul procedurii de insolvenţă se vor face printr-un cont bancar unic care nu poate fi oprit

- Societatea faţă de care s-a dispus deschiderea procedurii insolvenţei poate fi supusă reorganizării judiciare

pe baza unui plan de reorganizare prin care se pot obţine şi icircn anumite condiţii chiar se pot impune eşalonări ale

plăţilor către creditori pe perioada reorganizării care poate dura pacircnă la trei ani

- Icircn cazul reorganizării judiciare activitatea debitoarei este condusă de către un administrator special numit

de către asociaţii societăţii activitatea acestora fiind supravegheată de administratorul judiciar

- Furnizorii de servicii vitale (electricitate gaze naturale apă servicii telefonice etc) nu au dreptul icircn

perioada de observatie şi reorganizare să schimbe să refuze ori să icircntrerupă temporar aceste servicii

-Debitorul este scutit de plata taxelor judiciare de timbru pentru recuperarea propriilor creanţe

- Unele contracte dezavantajoase pot icircnceta cu proceduri simplificate şi costuri minime

Un plan de reorganziare a activităţii debitorului trebuie să aibă icircn vedere următoarele direcţii principale

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se au icircn vedere următoarele măsuri

- Icircntreaga activitate comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub supravegherea

administratorului judiciar numit care va veghea la buna desfăşurare a procedurii şi va propune soluţii viabile

de management

- Pentru continuarea icircn condiţii optime a activităţii comerciale firma PODOSTYLE GRUP SRL cu consilierea

administratorului judiciar va renegocia condiţiile contractelor aflate icircn derulare pentru obţinerea unor

condiţii sustenabile pe perioada de desfăşurare a reorganizării

- Icircn cadrul acestei proceduri firma PODOSTYLE GRUP SRL va beneficia de asistenţă de specialitate din

partea administratorului judiciar icircn ceea ce priveşte recuperarea debitelor restante acţiunile iniţiate icircn acest

sens fiind scutite de taxe judiciară de timbru şi de timbru judiciar

- Toate plăţile care se vor efectua după deschiderea procedurii vor fi supravegheate de către administratorul

judiciar numit

- Datoriile ulterioare deschiderii procedurii vor fi achitate de către firma PODOSTYLE GRUP SRL pe baza

documenteleor care stau la baza lor icircn desfăşurarea activităţii sale curente Totodată aceste creanţe vor

beneficia de tratament privilegiat icircn caz de faliment fiind icircnscrise icircn tabelul de creante icircnaintea creanţelor

născute anterior deschiderii procedurii

- activitatea PODOSTYLE GRUP SRL va fi supravegheată de administratorul judiciar care este supus

controlului Adunării Creditorilor prin Comitetul Creditorilor Totodată acţiunile administratorului judiciar

sunt supuse controlului judecătorului sindic iar icircntreaga activitate desfăşurată va constitui cuprinsul unor

rapoarte care vor fi depuse periodic la dosarul cauzei şi publicate icircn Buletinul Procedurilor de Insolvenţă

- toate informaţiile legate de activitatea firmei PODOSTYLE GRUP SRL icircn cadrul acestei proceduri sunt

informaţii publice şi vor putea fi consultate de către orice persoana interesată la dosarul cauzei sau la sediul

administratorului judiciar

- icircn exercitarea atribuţiilor sale administratorul judiciar va icircntocmi trimestrial rapoarte privind situaţiile

financiare ale debitorului PODOSTYLE GRUP SRL care vor fi prezentate Comitetului Creditorilor Aceste

rapoarte vor cuprinde prezentarea situaţiei financiare a societăţii a activităţii desfăşurate icircn perioada de

raportare a stadiului cheltuielilor

Prin derularea prezentului plan de reorganizare debitorul PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune

- achitarea icircn procent de 100 a datoriilor anterioare deschidere procedurii

- menţinerea unui important contribuabil la nivel local (contribuabil care a achitat la bugetul consolidat al statului

sume importante pacircnă la data deschiderii procedurii)

- asigurarea locurilor de muncă nu numai a salariaţilor debitorului dar şi consolidarea locurilor de muncă din

cadrul societăţilor partenere ce depind icircn mod direct şi indirect de activitatea debitorului SC PODOSTYLE GRUP

SRL

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

Un plan de reorganziare a activităţii debitorului trebuie să aibă icircn vedere următoarele direcţii principale

Icircn cazul debitorului PODOSTYLE GRUP SRL se au icircn vedere următoarele măsuri

- Icircntreaga activitate comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub supravegherea

administratorului judiciar numit care va veghea la buna desfăşurare a procedurii şi va propune soluţii viabile

de management

- Pentru continuarea icircn condiţii optime a activităţii comerciale firma PODOSTYLE GRUP SRL cu consilierea

administratorului judiciar va renegocia condiţiile contractelor aflate icircn derulare pentru obţinerea unor

condiţii sustenabile pe perioada de desfăşurare a reorganizării

- Icircn cadrul acestei proceduri firma PODOSTYLE GRUP SRL va beneficia de asistenţă de specialitate din

partea administratorului judiciar icircn ceea ce priveşte recuperarea debitelor restante acţiunile iniţiate icircn acest

sens fiind scutite de taxe judiciară de timbru şi de timbru judiciar

- Toate plăţile care se vor efectua după deschiderea procedurii vor fi supravegheate de către administratorul

judiciar numit

- Datoriile ulterioare deschiderii procedurii vor fi achitate de către firma PODOSTYLE GRUP SRL pe baza

documenteleor care stau la baza lor icircn desfăşurarea activităţii sale curente Totodată aceste creanţe vor

beneficia de tratament privilegiat icircn caz de faliment fiind icircnscrise icircn tabelul de creante icircnaintea creanţelor

născute anterior deschiderii procedurii

- activitatea PODOSTYLE GRUP SRL va fi supravegheată de administratorul judiciar care este supus

controlului Adunării Creditorilor prin Comitetul Creditorilor Totodată acţiunile administratorului judiciar

sunt supuse controlului judecătorului sindic iar icircntreaga activitate desfăşurată va constitui cuprinsul unor

rapoarte care vor fi depuse periodic la dosarul cauzei şi publicate icircn Buletinul Procedurilor de Insolvenţă

- toate informaţiile legate de activitatea firmei PODOSTYLE GRUP SRL icircn cadrul acestei proceduri sunt

informaţii publice şi vor putea fi consultate de către orice persoana interesată la dosarul cauzei sau la sediul

administratorului judiciar

- icircn exercitarea atribuţiilor sale administratorul judiciar va icircntocmi trimestrial rapoarte privind situaţiile

financiare ale debitorului PODOSTYLE GRUP SRL care vor fi prezentate Comitetului Creditorilor Aceste

rapoarte vor cuprinde prezentarea situaţiei financiare a societăţii a activităţii desfăşurate icircn perioada de

raportare a stadiului cheltuielilor

Prin derularea prezentului plan de reorganizare debitorul PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune

- achitarea icircn procent de 100 a datoriilor anterioare deschidere procedurii

- menţinerea unui important contribuabil la nivel local (contribuabil care a achitat la bugetul consolidat al statului

sume importante pacircnă la data deschiderii procedurii)

- asigurarea locurilor de muncă nu numai a salariaţilor debitorului dar şi consolidarea locurilor de muncă din

cadrul societăţilor partenere ce depind icircn mod direct şi indirect de activitatea debitorului SC PODOSTYLE GRUP

SRL

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

administratorului judiciar va renegocia condiţiile contractelor aflate icircn derulare pentru obţinerea unor

condiţii sustenabile pe perioada de desfăşurare a reorganizării

- Icircn cadrul acestei proceduri firma PODOSTYLE GRUP SRL va beneficia de asistenţă de specialitate din

partea administratorului judiciar icircn ceea ce priveşte recuperarea debitelor restante acţiunile iniţiate icircn acest

sens fiind scutite de taxe judiciară de timbru şi de timbru judiciar

- Toate plăţile care se vor efectua după deschiderea procedurii vor fi supravegheate de către administratorul

judiciar numit

- Datoriile ulterioare deschiderii procedurii vor fi achitate de către firma PODOSTYLE GRUP SRL pe baza

documenteleor care stau la baza lor icircn desfăşurarea activităţii sale curente Totodată aceste creanţe vor

beneficia de tratament privilegiat icircn caz de faliment fiind icircnscrise icircn tabelul de creante icircnaintea creanţelor

născute anterior deschiderii procedurii

- activitatea PODOSTYLE GRUP SRL va fi supravegheată de administratorul judiciar care este supus

controlului Adunării Creditorilor prin Comitetul Creditorilor Totodată acţiunile administratorului judiciar

sunt supuse controlului judecătorului sindic iar icircntreaga activitate desfăşurată va constitui cuprinsul unor

rapoarte care vor fi depuse periodic la dosarul cauzei şi publicate icircn Buletinul Procedurilor de Insolvenţă

- toate informaţiile legate de activitatea firmei PODOSTYLE GRUP SRL icircn cadrul acestei proceduri sunt

informaţii publice şi vor putea fi consultate de către orice persoana interesată la dosarul cauzei sau la sediul

administratorului judiciar

- icircn exercitarea atribuţiilor sale administratorul judiciar va icircntocmi trimestrial rapoarte privind situaţiile

financiare ale debitorului PODOSTYLE GRUP SRL care vor fi prezentate Comitetului Creditorilor Aceste

rapoarte vor cuprinde prezentarea situaţiei financiare a societăţii a activităţii desfăşurate icircn perioada de

raportare a stadiului cheltuielilor

Prin derularea prezentului plan de reorganizare debitorul PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune

- achitarea icircn procent de 100 a datoriilor anterioare deschidere procedurii

- menţinerea unui important contribuabil la nivel local (contribuabil care a achitat la bugetul consolidat al statului

sume importante pacircnă la data deschiderii procedurii)

- asigurarea locurilor de muncă nu numai a salariaţilor debitorului dar şi consolidarea locurilor de muncă din

cadrul societăţilor partenere ce depind icircn mod direct şi indirect de activitatea debitorului SC PODOSTYLE GRUP

SRL

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

- icircn exercitarea atribuţiilor sale administratorul judiciar va icircntocmi trimestrial rapoarte privind situaţiile

financiare ale debitorului PODOSTYLE GRUP SRL care vor fi prezentate Comitetului Creditorilor Aceste

rapoarte vor cuprinde prezentarea situaţiei financiare a societăţii a activităţii desfăşurate icircn perioada de

raportare a stadiului cheltuielilor

Prin derularea prezentului plan de reorganizare debitorul PODOSTYLE GRUP SRL icircşi propune

- achitarea icircn procent de 100 a datoriilor anterioare deschidere procedurii

- menţinerea unui important contribuabil la nivel local (contribuabil care a achitat la bugetul consolidat al statului

sume importante pacircnă la data deschiderii procedurii)

- asigurarea locurilor de muncă nu numai a salariaţilor debitorului dar şi consolidarea locurilor de muncă din

cadrul societăţilor partenere ce depind icircn mod direct şi indirect de activitatea debitorului SC PODOSTYLE GRUP

SRL

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

2 P R E Z E N T A R E A A G E N T U L U I E C O N O M I C

21 Informaţii generale referitoare la debitor

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Adresa comTicircmboiești sat Slimnic judVrancea

Judeţul VRANCEA

Număr de icircnmatriculare la Registrul

Comerţului J393072010

Codul FISCAL RO27218725

Telefon -

Faţă de PODOSTYLE GRUP SRL s-a deschis procedura insolvenţei la data de 24032016 prin sentința

nr25 din data 24032016 pronunţată icircn dosarul nr655912016 aflat pe rolul Tribunalului Vrancea Secţia a II-a

Civilă şi de Contencios Administrativ Fiscal

22 Obiectul de activitate al debitorului şi pieţe pe care acesta acţionează

Denumire plătitor SC PODOSTYLE GRUP SRL

Obiectul de activitate Fabricare tricotaje

Piaţa Externă

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

23 Structura acţionariatului la momentul declanşării procedurii de insolvenţă şi eventualele

modificări propuse prin plan

Asociat unic PODOSU MĂDĂLIN OVIDIU capital social 200 RON integral vărsat număr părți sociale 20

valoare nominală 10 lei

24 Date istorice

Istoricului activităţii firmei poate fi sintetizat

1 2011 1065895 74689 1677273

2 2012 1273284 103023 1333156

3 2013 1601646 187451 1258417

4 2014 1081221 1374 2266570

5 2015 624600 9377 3257544

6 2016 1136705 4558 2629730

Dinamica icircnregistrată de indicatorii prezentaţi icircn tabelul anterior este sintetizată icircn graficul următor

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

0

500000

1000000

1500000

2000000

2500000

3000000

3500000

20112012

20132014

20152016

Cifra de afaceri Profit Datorii

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

3 A N A L I Z A C O M E R C I A L A

31 Produse şi sau servicii oferite

Obiectul principal de activitate al societății este fabricarea articolelor de icircmbrăcăminte tricotate

Produsele specifice sunt articolele de icircmbrăcăminte destinate exclusive exportului

32 Piaţa şi comercializarea

Există cerere și ofertă mare pe piața produselor de icircmbrăcăminte tricotată astfel icircncacirct se poate obține

comercializarea produselor și realizarea de profit

4 A N A L I Z A O P E R A T I O N A L A

41Capacitatea tehnică şi de producţie ai debitorului

Societatea are salariați cu pregătire tehnică și dotarea tehnică necesară pentru a realiza produsele de

icircmbrăcăminte (mașini de tricotat industriale marca STOLL)

42 Factorii de producţie ai debitorului şi costurile acestora

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

Principalele costuri sunt legate de plata salariilor pentru salariații angajați

5 MANAGEMENTUL DEBITORULUI IN PROCEDURA REORGANIZARII

51 Perspectivele de redresare icircn raport cu posibilităţile şi specificul activităţii debitorului şi termenul

de executare a planului de reorganizare

Reorganizarea judiciară reprezintă procedura aplicată debitorului persoană judiciară aflată icircn insolvenţă icircn

vederea achitării datoriilor creditorilor conform programului de plată stabilit Ea presupune elaborarea aprobarea

implementarea şi respectarea unui plan de reorganizare confirmat de către tribunal icircn urma acceptării lui de către

majoritatea creditorilor plan care poate prevedea separat sau icircmpreună

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului

b) restructurarea corporativă prin modificarea structurii de capital social

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului

a) Restructurarea operaţională şisau financiară care necesită redimensionarea volumului de activităţi

atragerea de noi resurse financiare icircn vederea cresterii lichidităţilor acorduri comerciale noi cu furnizori şi clienţii

debitorului icircmbunătăţirea managementului reducerile cheltuielilor şi creşterea veniturilor cu scopul de a majora

profitul etc

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

b) Reorganizarea corporativă prin modificarea structurii capitalului social presupune a) majorarea capitalului

social prin aportul icircn bani sau natură a asociaţilor acţionarilor existenţi sau emiterea de noi acţiuni sau părţi

sociale şi b) reducerea capitalului social ca urmare a acoperirii procedurii din perioadele precedente etc

c) Restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului impune vacircnzarea acestora icircn

vederea plăţii creditorilor conform reglementărilor la lichidarea acestora icircn caz de faliment

Icircn prezentul plan se propun spre acceptare creditorilor următoarele măsuri

a) restructurarea operaţională şisau financiară a debitorului icircn special prin recuperarea creanțelor pe care le

are icircmpotriva HEININGER BVBA de aproximativ 13 milioane Euro icircn cadrul dosarului 3538912016 al

Tribunalului Vrancea

c) restracircngerea activităţii prin lichidarea unor bunuri din averea debitorului (societatea deținacircnd mașini de

tricotat STOLL și alte utilaje specifice)

Durata executării prezentului planul de reorganizare va fi de 3 ani

52 Conducerea debitorului

Activitatea comercială a societăţii PODOSTYLE GRUP SRL se va desfăşura sub conducerea administratorului

existent la data deschiderii procedurii sub supravegherea administratorului judiciar numit care va asigura

verificarea desfăşurării activităţii conform planului de reorganizare propus

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

Verificarea activităţilor desfăşurate icircn perioada de derulare a prezentului plan se vor supraveghea de către

administratorul judiciar pe baza situaţiilor de icircncasări şi plăţi prezentate lunar icircn primele 5 zile ale lunii următoare

derulării operaţiunilor

Icircn măsura icircn care se vor impune documente suplimentare acestea vor fi prezentate de către administratorul

debitorului icircn maxim 5 zile de la solicitarea acestora de către administratorul judiciar

Icircn concluzie se propune păstrarea icircn icircntregime de către debitor a conducerii activităţii sale cu excepţia dreptului de

a icircnstrăina activele de natura imobilizărilor precum şi a cedării creanţelor cu condiţia supravegherii activităţii sale

de către administratorul judiciar desemnat cu acordul creditorilor

53 Măsurile propuse pentru a asigura redresarea debitorului

Planul de reorganizare cuprinde măsuri de ordin economic organizatoric managerial financiar şi social

a) Măsuri de ordin economic Măsuri de ordin economic cuprinse icircn planul de reorganizare trebuie să vizeze

a) aspecte privind activitatea viitoare a debitorului prin trasarea unor obiective a unor ţinte ce trebuie atinse

icircn viitor prin angajarea unor noi afaceri lansării pe piaţă a unor produse şi servicii sau icircmbunătăţirii calităţii

produselor şi serviciilor deja lansate

b) posibilităţi de redresare icircn raport de poziţia pe piaţă a debitorului prin stabilirea măsurilor pentru punerea

icircn valoare a competenţelor debitorului icircn domenii cheie pentru creşterea numărului şi loialităţii clienţilor

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

beneficiari ai produselor şi serviciilor practicarea unor preţuri mai scăzute icircntărirea mărcii produselor pe piaţă şi

lansarea unor tehnologii superioare

c) măsuri pentru creşterea rentabilităţii icircntreprinderii realizarea unei marje de profit ca urmare a reducerii

costurilor

b) Măsuri de ordin managerial Icircn raport de obiectivele urmărite icircn planul de reorganizare se pot propune diferite

metode de management cum ar fi managementul prin proiecte managementul prin obiective managementul pe

produs managementul prin bugete precum şi alte tehnici de management Atingerea obiectivelor propuse se poate

realiza de managerii deja existenţi cu adaptarea la realităţile impuse de derularea planului de reorganizare

c) Măsuri de ordin organizatoric Aceste măsuri vizează o redimensionare a icircntreprinderii icircn raport de obiectivele

de ordin economic trasate Ele se referă la posturile şi compartimentele de muncă modul de constituire grupare şi

subordonare legăturile ce se stabilesc icircntre aceste entităţi Redimensionarea presupune reducerea posturilor de

muncă la acelaşi volum de activitate departamentarea lor şi specializarea muncii icircn scopul creşterii eficienţei

icircmbunătăţirilor fluxului de legături icircn interiorul icircntreprinderii

d) Măsuri de ordin financiar Pentru reuşita reorganizării a redresării debitorului şi plata pasivului un rol important

icircl ocupă şi resursele financiare interne dar şi atragerea unor resurse externe Icircn cazul resurselor financiare interne

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

trebuie să se realizeze o inventariere exactă a bunurilor şi a disponibilităţilor băneşti ale debitorului şi să stabilească

o strategie clară pentru recuperarea resurselor băneşti de la clienţii săi Pe baza unei strategii clare de piaţă trebuie

avute icircn vedere bunurile şi sumele de bani care se obţin de la viitorii clienţi sau beneficiari

e) Măsuri de ordin social Planul de reorganizare trebuie să cuprindă şi menţiuni cu privire la nivelul şi

perspectivele locurilor de muncă precum şi alte condiţii sociale acordate salariaţilor rămaşi şi persoanelor

disponibilizate Măsurile se referă la menţinerea reducerea sau mărirea numărului locurilor de muncă menţinerea

sau mărirea salariilor modificarea programului de lucru drepturile acordate personalului menţinut precum şi a

celui ce va fi disponibilizat facilităţi de ordin social acordate persoanelor icircncadrate icircn muncă

54 Tratamentul categoriilor de creanţe

Prin prezentul plan se propune un tratament egal al creanţelor corespunzator categoriei din care face parte aceasta

Debitorul şi asociaţii membrii grupului de interes economic din societăţile icircn nume colective şi asociaţii

comanditaţi din societăţile icircn comandită nu vor fi descărcaţi de răspundere

Despăgubirile ce urmează a fi oferite titularilor tuturor categoriilor de creanţe sunt mai mari prin comparaţie cu

valoarea ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

Icircn stabilirea valorii estimative ce ar fi primită prin distribuire icircn caz de lichidare judiciară la data propunerii

planului s-au avut icircn vedere studiile de specialitate cu privire la gradul de recuperare a creanţelor icircn caz de

faliment

Prezentul plan stabileşte acelaşi tratament pentru fiecare creanţă din cadrul unei categorii distinctive cu excepţia

cazului icircn care deţinătorul unei creanţe din categoria respectivă consimte un tratament mai puţin favorabil pentru

creanţa sa(nu este cazul)

Ordinea categoriilor de creanţe fiind stabilită de Legea 852014

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

Cuantumul sumelor pe care urmează a fi plătite de debitor se va face cu respectarea următoarelor reguli

1048707 Cu respectarea prevederilor referitoare la creanţele garantate nici un creditor nu poate primi mai mult decacirct

cuantumul creanţei recunoscut prin tabelul definitiv

1048707 Nici un creditor nu poate primi mai puţin decacirct ar primi icircn cazul falimentului chiar dacă votează icircmpotriva

planului

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

1048707 Toţi creditorii dintr-o grupă sunt icircndreptăţiţi la acelaşi procent de recuperare din valoarea absolută recunoscută a

creanţei

Termenele la care debitorul urmează să plătească aceste sume sunt prevăzute icircn programul de plată a creanţelor

55 Programul de plată a creanţelor

Prin program de platatilde a creanţelor se icircnţelege tabelul de creanţe menţionat icircn planul de eorganizare care

cuprinde cuantumul sumelor pe care debitorul se obligatilde satilde le platildeteascatilde creditorilor prin raportare la tabelul

definitiv de creanţe şi la fluxurile de numerar aferente planului de reorganizare

Programul de plata a creanţelor a fost icircntocmit icircn directă corelaţie cu proiecţia fluxurilor nete de lichidităţi

proiecţie care cuprinde

a) cuantumul sumelor datorate creditorilor conform tabelului definitiv de creanţe pe care debitorul se obligatilde

satilde le platildeteascatilde acestora

b) termenele la care debitorul urmeazatilde satilde platildeteascatilde aceste sume

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

Programul de plată a creanţelor este rezultatul previzionării atacirct a cheltuieilor necesare desfăşurării activităţii

icircn perioada de reorganizare cacirct şi a veniturilor viitoare

Icircn ceeea ce priveşte partea de cheltuieli s-a avut icircn vedere

- cheltuielile cu materiile prime materialele şi mărfurile cheltuieli ce au fost cuantificate icircn funcţie de

consumurile lunare respectiv vacircnzările lunare

- icircn structura cheltuielilor privind lucrările şi serviciile executate de terţi au fost incluse cheltuielile legate

de utilităţi ( combustibil energie telefoane) cheltuielile legate de redevenţele la leasinguri ( conform contractelor

ce vor fi menţinute ) asigurări reclamă şi publicitate servicii profesionale şi costuri funcţionare birouri

- icircn structura cheltuielilor privind impozitele şi taxele au fost incluse cheltuielile legate de impozitele

locale taxele notariale taxele şi comisioanele bancare

- icircn structura cheltuielilor cu personalul au fost incluse costurile legate de salariile de plată şi asimilatele la

acestea ( CAS Fond sănătate şomaj fonduri speciale ndashale unităţii)

- icircn structura cheltuielilor privind amortizările au fost incluse cheltuielile legate de amortismentul lunar

calculat de societate

- icircn structura cheltuielilor financiare au fost incluse cheltuielile legate de dobacircnzile plătite la creditele aflate

icircn derulare

Estimarea veniturilor s-a făcut pe baza activităţilor propuse

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

1Venituri din vacircnzari

2 Venituri din vacircnzari

3 Venituri din prestări servicii

4 Venituri din chirii

Previziunile au avut icircn vedere istoricul activităţii societăţii pe anii anteriori avacircnd icircn vedere istoricul afacerii dar icircn

stracircnsă corelaţie cu realităţile economice din prezent (scăderea vacircnzărilor pe majoritatea segmentelor de activitate)

56 Alte dispoziţii legale referitoare la planul de reorganizare

Prezentul plan de reorganizare al debitorului SC PODOSTYLE GRUP SRL va parcurge icircn mod obligatoriu

următoarele etape

1048707 comunicare (şi publicare)

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

1048707 votare de către creditori

1048707 confirmare de către judecătorul-sindic

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi depus la

1048707 grefa Tribunalului

1048707 oficiul registrului comerţului

1048707 O copie a planului de reorganizare va fi comunicat

1048707 administratorului judiciar

1048707 comitetului creditorilor

1048707 Admiterea de către judecătorul sindic

1048707 verificarea condiţiilor de admisibilitate

1048707 Dispoziţia privind convocarea adunării creditorilor (20-25 zile

dar nu icircnainte de afişarea tabelului definitiv de creanţe)

1048707 Publicarea unui extras din planul de reorganizare admis icircn

Buletinul procedurilor de insolvenţă

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

6CONCLUZII CU PRIVIRE LA PLANUL DE REORGANIZARE

Prezentul plan de reorganizare este sustenabil icircn ipotezele admise icircn cuprinsul acestuia Derularea acestuia

aşa cum a fost icircntocmit poate asigura acoperirea pasivului debitorului icircn insolvenţă sub imperativul asigurării unui

tratament corect şi echitabil al fiecărui titular de creanţe

Estimarea cu privire la reuşita prezentului plan de reorganizare are icircn vedere atacirct derularea operaţiunilor

comerciale anterior deschiderii procedurii insolvenţei icircn perioada de observaţie cacirct şi posibilitatea realizării

profitului şi a excedentului de trezorerie previzionate Ipotezele admise şi cuprinse icircn prezentul plan asigură plata

datoriilor curente rezultate din continuarea activităţii cacirct şi a datoriilor anterioare deschiderii procedurii conform

programului de plată al a creanţelor

Icircn situaţia icircn care debitorul nu se conformeazatilde planului sau desfatildeşurarea activitatildeţii aduce pierderi averii sale

administratorul judiciar comitetul creditorilor sau oricare dintre creditori vor solicita oricacircnd judecatildetorului-sindic

satilde aprobe intrarea icircn faliment icircn condiţiile art 107 şi urmatildetoarele

SC PODOSTYLE GRUP SRL

Prin reprezentant legal Podosu Mădălin Ovidiu

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752

Redactat avBratu Matei

PROGRAMUL DE PLĂȚI ndash PLAN REORGANIZARE SC PODOSTYLE GRUP SRL

Creditor Suma Anul 1

Plati

trimestriale Anul 2

Plati

trimestriale Anul 3

Plati

trimestriale Total plati

CEC Bank 42227477 100000 25000 100000 25000 22227477 5556869 42227477

Creante salariale 2421380 2421380 605345 0 0 0 0 2421380

DGRFP Galati 70021800 150000 37500 150000 37500 400218 1000545 70021800

DGRFP Galați 13248100 40000 10000 40000 10000 52481 1312025 13248100

Administrația Fondului

pt Mediu 824900 8249 206225 0 0 0 0 8249

CNAIR SA 42869 42869 10717 0 0 0 0 42869

CEC BANK 38203117 100000 25000 100000 25000 18203117 4550779 38203117 KNIT TEX ROM SRL

Piatra Neamţ 1372101 1372101 343025 0 0 0 0 1372101 HEININGER STOLL RO

SRL Sibiu 240241 240241 60060 0 0 0 0 240241 ELECTRO LICURICIUL

SRL Racircmnicu Sărat 750353 750353 187588 0 0 0 0 750353 ELECTA SRL Racircmnicu

Sărat 517314 517314 129328 0 0 0 0 517314

HEININGER BVBA Sibiu 1263100 1263100 315775 0 0 0 0 1263 ACTIVE FASHION

PODOSTYLE SRL

Tacircmboieşti 52100000 0 0 0 0 521000 130250 521000

Plati totale trimestriale

Total plati 223232752 223232752