S.C. CNCIR S.A. RAPORTUL AUDITORULU INDEPENDENI T Şl...

S.C. C N C I R S . A .

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT Şl SITUAŢI ILE F INANCIARE

PENTRU A N U L ÎNCHEIAT LA 31 DECEMBRIE 2013

ÎNTOCMITE IN CONFORMITATE CU OMF 3055/2009 CU MODIFICĂRILE ULTERIOARE

CUPRINS PAGINA

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT 1 - 3

BILANŢ 4 - 7

CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE 8 - 1 0

SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR 11

SITUATIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU 12 - 13

NOTE SI POLITICI CONTABILE 14 - 25

RAPORTUL ADMINISTRATORILOR 1 - 7

I

Deloitte. Deloit te Audi t SRL Şos. Nicolae Ti tu lescu nr. 4-8 Intrarea de est, Etajul 2-zona Deloi t te şi etajul 3 Sector 1, 011141, Bucureşt i , România

Tel.: +40 21 222 16 61 Fax: +40 21 222 16 60 www.delo i t te . ro

Catre Acţionarul, S.C. CNCIR S.A.

RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT

Raport asupra situatiilor financiare

1. Am auditat situatiile f inanciare anexate ale societati i S.C. CNCIR S.A. ("Societatea") care cuprind bilanţul la data de 31 decembr ie 2013, contul de profit si pierdere, situatia modificări lor capitalului propriu si situatia f luxurilor de trezorerie pentru exerciţ iul f inanciar încheiat la aceasta data si un sumar al politicilor contabi le semnif icat ive si alte note explicative. Situatii le f inanciare ment ionate se refera la:

• Activ net / Total capitaluri: 52.999.293 RON • Rezultatul net al exerciţiului f inanciar: 19.242.968 RON, profit

Responsabilitatea conducerii pentru situatiile financiare

2. Conducerea este responsabilă de întocmirea şi prezentarea fidelă a acestor situaţii f inanciare în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009 cu modificări le ulterioare, şi pentru acel control intern pe care conducerea îl consideră necesar pentru a permite întocmirea de situaţii f inanciare care sunt lipsite de denaturăr i semnif icative, cauzate fie de fraudă, fie de eroare.

Responsabilitatea auditorului

3. Responsabi l i tatea noastra este ca, pe baza auditului efectuat, sa expr imam o opinie asupra acestor situatii f inanciare. Noi am efectuat auditul conform standardelor de audit adoptate de Camera Auditori lor Financiari din Romania. Aceste standarde cer ca noi sa respectam cerinţele etice, sa planif icam si sa efectuam auditul in vederea obţinerii unei asigurari rezonabile ca situatiile f inanciare nu cupr ind denaturari semnif icative.

4. Un audit consta in efectuarea de proceduri pentru obţ inerea probelor de audit cu privire la sumele si informaţii le prezentate in situatii le f inanciare. Proceduri le selectate depind de raţ ionamentul profesional al auditorului, incluzând evaluarea riscurilor de denaturare semnif icat iva a situatii lor f inanciare, datorate fraudei sau erorii. In evaluarea acestor riscuri, auditorul ia in considerare controlul intern relevant pentru întocmirea si prezentarea f idela a situatiilor f inanciare ale Societati i pentru a stabili proceduri le de audit relevante in circumstanţele date, dar nu si in scopul exprimări i unei opinii asupra eficientei controlului intern al Societatii. Un audit include, de asemenea, evaluarea gradului de adecvare a politicilor contabi le folosite si rezonabil i tatea estimărilor contabile elaborate de către conducere, precum si evaluarea prezentări i situatiilor f inanciare luate in ansamblul lor.

1 Numele Deloitte se refera la organizaţia Deloitte Touche Tohmatsu Limited, o companie cu răspundere limitata din Marea Britanie, la firmele membre ale acesteia, fiecare firma membra este o persoana juridica independenta. Pentru o descriere amanuntita a structurii legale a Deloitte Touche Tohmatsu Limited si a firmelor membre, va rugam sa accesaţi www.deloitte.com/ro/despre.

http://www.deloitte.ro

http://www.deloitte.com/ro/despre

Deloitte. 5. Consideram ca probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a

constitui baza opiniei noastre de audit cu rezerve.

Bazele opiniei cu rezerve

6. La 31 decembr ie 2013, Societatea avea creanţe comerciale incerte in suma de 5.171.114 RON. Societatea a constituit parţial ajustari de valoare aferente creanţelor, in suma de 770.000 RON. Având in vedere gradul ridicat de incertitudine privind recuperarea acestor creanţe, Societatea ar fi trebuit sa înregistreze ajustari de valoare supl imentare aferente diferenţei intre valoarea totala a creanţelor incerte si provizionul deja înregistrat. Ca urmare a celor ment ionate mai sus, soldul creanţelor comerciale este supraevaluat cu suma de 4.401.114 RON, ajustari le de valoare aferente creanţelor incerte sunt subevaluate cu aceeaşi suma iar profitul reportat si profitul anului 2013 sunt supraevaluate cu 3,189,569 RON, respectiv cu 1.211.545 RON.

7. La 31 decembrie 2013, după cum este prezentat in Nota 6 la situaţiile f inanciare anexate, Societatea are obligaţia de a acorda benefici i aferente participării salariaţi lor la profit in conformitate cu prevederi le Contractului Colect iv de Munca in vigoare, in valoare de 794,000 RON. Conducerea nu a înregistrat nici un provizion cu privire la aceste obligaţii in situaţiile f inanciare la 31 decembr ie 2013. Ca urmare a celor ment ionate mai sus, cheltuieli le cu salarii le sunt subevaluate cu 794,000 RON si datorii le către angajaţ i sunt subevaluate cu aceeaşi suma.

Opinia cu rezerve

8. în opinia noastră, cu excepţia efectulelor aspectelor ment ionate in paragrafele 6 si 7, situaţiile f inanciare prezintă cu fidelitate sub toate aspectele semnif icat ive, poziţia f inanciară a S.C. CNCIR S.A. la 31 decembr ie 2013, precum şi performanţa sa f inanciară, fluxurile de trezorerie pentru anul încheiat la această dată, în conformitate cu Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009 cu modificări le ulterioare şi cu politicile contabile descr ise în notele la situaţiile f inanciare.

Observaţii

9. Asa cum este ment ionat in nota 10.7 la situatii le f inanciare, in t impul anului 2013, Corpul de Control al Primului Ministru a efectuat un control cu privire la activitatea Companie i de la înfiinţare, al cărui proces verbal a fost tr imis către diferite instituţii ale statului roman. Conducerea apreciază ca acest control nu va avea un efect negativ asupra situaţiilor f inanciare anexate. Opinia noastră nu expr ima rezerve in legătura cu acest aspect.

Alte aspecte

10. Acest raport este adresat exclusiv acţionarului Societati i in ansamblu. Auditul nostru a fost efectuat pentru a putea raporta acţionarului Societati i acele aspecte pe care trebuie sa le raportam intr-un raport de audit f inanciar, si nu in alte scopuri. In masura permisa de lege, nu acceptam si nu ne asumam responsabi l i tatea decât fata de Societate si de acţ ionarului acesteia, in ansamblu, pentru auditul nostru, pentru acest raport sau pentru opinia formata.

11. Situatiile f inanciare anexate nu sunt menite sa prezinte poziţ ia f inanciara, rezultatul operaţiunilor si un set complet de note la situatiile f inanciare in conformitate cu reglementari si principii contabile acceptate in tari si jurisdicţii altele decât Romania. De aceea, situatii le f inanciare anexate nu sunt întocmite pentru uzul persoanelor care nu cunosc reglementări le contabi le si legale din Romania, si anume Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009 cu modif icări le ulterioare.

2

C N C I R COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZANELOR,

INSTALAŢIILOR DE RIDICAT ŞI RECIPIENTELOR S U B PRESIUNE

BILANŢ LA 31 DECEMBRIE 2013 Sold la

Denumirea elementului A

A ACTIVE IMOBILIZATE

I IMOBILIZĂRI NECORPORALE 1 Cheltuieli de constituire 2 Cheltuieli de dezvoltare 3 Concesiuni, brevete, licenţe, mărci, drepturi

si valori similare si alte imobilizări necorporale 4 Fondul comercial

5 Avansuri si imobilizări necorporale in curs

TOTAL (rd. 01 la 05)

II IMOBILIZĂRI CORPORALE 1 Terenuri si constructii 2 Instalatii tehnice si maşini 3 Alte instalatii, utilaje si mobilier 4 Avansuri si imobilizări corporale in curs


III IMOBILIZĂRI FINANCIARE 1 Titluri de participare detinute la societatile din

cadrul grupului 2 Creanţe asupra societatilor din cadrul grupului 3 Titluri sub forma de interese de participare 4 Creanţe din interese de participare 5 Titluri detinute ca imobilizări 6 Alte creanţe TOTAL (rd. 12 la 17)

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd.06+11+19)

Nr. rd. B

01 02

03 04 05

06

07 08 09 10

11

12 13 14 15 16 17

18 19

01.01.2013 31.12.2013 1 2

- 279

683.443 1.387.0213

737.411 155.657

1.420.854 1.542.957

20.394.753 20.170.003 3.310.100 3.436.678

259,951 388,143 40.660 51.367

24.005.464 24.046.191

587.949

t

142.904 587.949 142.904

26.014.267 25.732.052

B ACTIVE CIRCULANTE I STOCURI 1 Materii prime si materiale consumabile 2 Producţia in curs de execuţie 3 Produse finite si mărfuri 4 Avansuri pentru cumpărări de stocuri TOTAL (rd. 20 la 23)

II CREANŢE 1 Creanţe comerciale 2 Sume de incasat de la societatile din cadrul grupului 3 Sume de incasat din interese de participare 4 Alte creanţe 5 Creanţe privind capitalul subscris si nevarsat

20 21 22 23 24

25

26 27 28 29

157.843

157.843

12,143.100

222.046

125.218

125.218

15.715 169

487.771

TOTAL (rd. 25 la 29) 30 12.365.146 16.202.940

Notele ataşate fac parte integranta din aceste situatii financiare 4

C N C I B COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZAN E L 0 R .

INSTALAŢIILOR DE RIDICAT SI RECIPIENTELOR SUB PRESIUNE

Denumirea elementului A

H PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI 1 Provizioane pentru pensii si alte obligaţii similare 2 Provizioane pentru impozite 3 Alte provizioane

TOTAL PROVIZIOANE (rd. 57 + 59)

Sold la Nr. rd. 01.01.2013 31.12.2013 B 1 2

57 1.165.460 53 59 423.774

60 1.589.234

I VENITURI IN AVANS 1 Subvenţii pentru investitii 61 - 25.594 2 Venituri înregistrate in avans, din care 62

Sume de reluat într-o perioada de pana la un an 63 Sume de reluat într-o perioada mai mare de un an 64

3 Venituri în avans 65 Fond comercial negativ 66 1

TOTAL (rd. 61 + 62 + 65+66) 67 25.594

J CAPITAL SI REZERVE

I CAPITAL

1 Capital subscris varsat 2 Capital subscris nevarsat 3 Patrimoniul regiei 4. Patrimoniul institutelor naţionale de cercetare-

dezvoltare


II PRIME DE CAPITAL

III REZERVE DIN REEVALUARE

IV REZERVE 1 Rezerve legale 2 Rezerve pentru acţiuni proprii 3 Rezerve statutare sau contractuale 4 Alte rezerve

68 32.007.800 32.007.800 69 70

71

72 32.007.800 32.007.800

73

74

75 1.728.525 2 852.631 76 77 78 - 20.000

TOTAL (rd. 75 la 78) 79 Acţiuni proprii 80 Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii 81 Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii 82

1.728.525 2.872.631

V PROFITULSAU PIERDEREA REPORTAT(A) - Sold C 83 - Sold D 84 5.785.539


C N C I R COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZANELOR.

INSTALAŢIILOR D E RIDICAT ŞI RECIPIENTELOR SUB PRESIUNE

Sold la

Denumirea elementului Nr. rd. 01.01.2013 31.12.2013

A B 1 2

VI PROF1TULSAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR

- Sold C - Sold D

85 86

19.384.759 19.242.968

Repartizarea profitului 87 1.144.514 1.124.106

CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 72+73+74+79-80+81-82+83-84+85-86-87) 88 46.191.031 52.999.293

Patrimoniul public 89

TOTAL CAPITALURI (rd. 88+89) 90 46.191.031 52.999.293

Aceste situaţii financiare au fost aprobate astăzi, de către:

» »

Ec. Staiculescu Alina Director economic

Ing. Mircea Vasile Zegrean Director general



INSTALAŢIILOR D E RIDICAT SI RECIPIENTELOR SUB PRESIUNE

C O N T U L DE PROFIT SI P IERDERE

Nr. Exerciţ iul f inanciar Denumirea indicatori lor rd. 2012 2013 A B 1 2

1. Cifra de afaceri netă (rd. 02 la 06) 1 61.737.120 56.458.368 Producţia vândută

(ct. 701+702+703+704+705+ 706+708) 2 61.737.120 56.458.368 Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707) 3 - -

Reduceri comerciale acordate 4 - -

Venituri din dobânzi inegistrate de entitatile al căror obiect de activitate il constituie leasingul (ct 766) 5 -

Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct. 7411) 6 - -

2. Variaţia stocurilor de produse finite si a producţiei in curs de execuţie (ct. 711) - Sold C 7 - -

- Sold D 8 - -

3. Producţia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata (ct.721+722) 9 - -

4. Alte venituri din exploatare (ct. 758+7417) 10 64.941 275.539 - din care, venituri din fondul comercial negativ 11 - -

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01+07-08+09+10) 12 61.802.061 56.733.907

5. a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct. 601+602-7412) 13 1.116.282 950.734

Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+606+608) 14 121.860 282.206 b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) i »

(605-7413) 15 433.856 366 520 c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607) 16 - -

Reduceri comerciale primite 17 - -

6. Cheltuieli cu personalul (rd. 19+20) 18 26.266.154 24.286.651 a) Salarii si indemnizaţii (ct. 641+642-7414) 19 20.578.965 19.145.341 b) Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială

(ct. 645-7415) 20 5.687.189 5.141.310

7. a) Ajustări de valoare privind imobil izările corporale şi necorporale (rd. 23-22) 21 2.094.785 2.103.313

a 1) Cheltuieli (ct. 6811+6813) 22 2.094.785 2.103.313 a.2) Venituri (ct. 7813) 23 - -

b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 25-26) 24 208.628

b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 25 770.000 b.2) Venituri (ct. 754+7814) 26 - 561.372

8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 28 la 31) 27 9.361.595 8.136.019 8.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe

(ct. 611+612+613+614+621+622+623 +624+625+626+627+628-7416) 28 8.656.271 7 508.396

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 635) 29 551.168 531.669

8.3. Alte cheltuieli 30 154.156 95.954 Cheltuieli privind dobânzile de refinantare

înregistrate de entitatile al căror obiect de activitate il constituie leasingul (ct. 666) 31 -




Nr. Exerci ţ iu l f inanciar Denumirea indicator i lor rd. 2012 2013

A B 1 2

Ajustăr i pr iv ind provizioanele (rd. 30-31) 32 (25.334) (1.589.234) -Cheltuiel i (ct. 6812) 33 559.798 -Venitur i (ct. 7812) 34 585.132 1.589.234

CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd 13 la 16-17 +18+21+24+27 +32) 35 39.369.198 34.744.837

PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:

- Profit (rd. 12-35) 36 22.432.863 21.989.070 - Pierdere (rd. 35-12) 37 - -

9. Venituri din interese de participare (ct. 7611+7613), din care 38 - -

- venituri obtinute de la entitatile afiliate 39 - -

10. Venituri din alte investiţii financiare şi creanţe ce fac parte din activele imobilizate (ct. 763), din care 40 - -

- venituri obtinute de la entitatile afiliate 41 - -

11. Venituri din dobânzi (ct. 766), din care 42 457.762 493.881 - venituri obtinute de la entitatile afiliate 43 - -

Alte venituri financiare (ct. 762+764+765+767+768) 44 1538 78

VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 38+40+42+44) 45 459.300 493.959

12. Ajustarea valorii imobilizărilor financiare şi a investiţiilor deţinute ca active circulante i (rd. 44-45) 46 - -

- Cheltuieli (ct. 686) 47 - -

- Venituri (ct. 786) 48 - -

13. Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666-7418) 49 - -

- din care, cheltuieli in relaţie cu enititatile afiliate 50 - -

Alte cheltuieli financiare (ct. 663+664+665+667+668) 51 1.876 908

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 46+49+51) 52 1.876 908

PROFITULSAU PIERDEREA FINANCIAR(A) - Profit (rd. 45-52) 53 457.424 493.051 - Pierdere ( 52-45) 54 - -

PROFITUL SAU PIERDEREA CURENTA - Profit (rd. 12+45-35-52) 55 22.890.287 22.482.121 - Pierdere (rd. 35+52-12-45) 56 - -

15. Venitur i extraordinare (ct. 771) 57 - -

16. Cheltuiel i extraordinare (ct. 671) 58 - -

17. PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARA:

- Profit (rd. 57-58) 59 - -

- Pierdere (rd. 58-57) 60 - -




Nr. Exerciţiul f inanciar Denumirea indicatori lor rd. 2012 2013

A B 1 2

VENITURI TOTALE (rd. 12+45+57) 61 62.261.361 57.227.866

CHELTUIELI TOTALE (rd. 35+52+58) 62 39.371.074 34.745.745

PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTA: - Profit (rd. 61-62) - Pierdere (rd. 62-61)

63 64

22.890.287 22.482.121

18. IMPOZITUL PE PROFIT (ct. 691) 65 3.505.528 3.239.153

19. Alte impozite care nu apar în elementele de mai sus (ct. 698) 66 _ _

20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) AL EXERCIŢIULUI FINANCIAR:

- Profit (rd. 63-64-66-65) - Pierdere (rd. 64+65+66-63)

67 68

19.384.759 19.242.968

Aceste situaţii financiare au fost aprobate astăzi, 12 de către:





INSTALAŢIILOR DE RIDICAT ŞI RECIPIENTELOR SUB PRESIUNE

Aceste situaţii financiare au fost aprobate astăzi, U 0 5 . S b t k de către:

SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR

31 decembrie

2012

31 decembrie

2013

Profit înaintea impozitării 22.890.287 22.482.121

Ajustări pentru: Amortizare aferentă imobilizărilor necorporale si corporale Pierdere din ieşirea mijloacelor fixe Cheltuieli aferente ajustarilor de valoare clienţi Cheltuieli / (Venituri) provizioane pentru riscuri şi cheltuieli Venituri din dobânzi

2.094.787 185.061 249.534

(281.609) (457.762)

2.103.313 92.456

208.628 (1.589.234)

(493.881)

Flux de trezorerie generat din activitatea de exploatare înainte de modificări ale capitalului circulant 24.680.298 22.803.403

(Creşteri) / Descresten de creanţe (Creşteri) / Descresten de cheltuieli în avans (Creşteri) / Descresten de stocuri Creşteri / (Descreşteri) de datorii Creşteri / (Descreşteri) de venituri in avans Dobânzi încasate Impozit pe profit plătit

(4.632.985) (736.779)

34.055 (1.878.894)

457.762 (3.490.425)

(4.046.213) 683.513

32 626 (1.598.921)

25.594 493.881

(2.782.304)

Numerar net din activităţi de exploatare 14.433.032 15.611.579

Fluxuri de numerar din activităţi de investiţie •

Achiziţii de mijloace fixe si imobilizări necorporale împrumuturi (acordate) / restituite şi imobilizări financiare

t (2.951.958)

(369.420) (2.358.598)

445.045

Numerar net din activităţi de investiţie (3.321.378) (1.913.553)

Fluxuri de numerar din activităţi de finanţare

Dividende plătite (8.288.786) (12.434.706)

Numerar net din activităţi de finanţare (8.288.786) (12.434.706)

(Descreşterea) / Creşterea netă a numerarului şi echivalentelor de numerar 2.822.868 1.263.320

Numerar şi echivalente de numerar la începutul exerciţiului financiar 10.712.218 13.535.087

Numerar şi echivalentele de numerar la sfârşitul exerciţiului financiar 13.535.087 14.798.407

Ing. Mircea Vasile Zegrean . _ , Ec. Staiculescu Alina / , Director general Director economic (¿á/s

te fac parte integranta din aceste situatii financiare 11

C O M P A N I A N A Ţ I O N A L A P E N T R U C O N T R O L U L C A Z A N E L O R , I N S T A L A Ţ I I L O R D E R I D I C A T ŞI R E C I P I E N T E L O R S U B P R E S I U N E

SITUATIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU 2013

Element al capitalului propriu

Sold la 1 ianuarie

2013

Creşteri Total,

din care prin

transfer

Reduceri Total,

din care prin

transfer

Sold la 31 decembrie

2013

Capitai subscris si varsat Rezerve din reevaluare Rezerve legale Alte rezerve Rezultatul reportat Rezultatul exerciţiului (profit) Repartizarea profitului

32.007.800

1.728.525

(5.785.539) 19.384.759 (1,144.514)

1.124.106 20.000

19.242.968 (1.124.106)

1.124.106 20.000

(1.124.106)

(5.785.539) 19.384.759 (1.144.514)

(5.785.539) 6.950.053

(1.144.514)

32.007.800

2.852.631 20.000

19.424.968 (1.124.106)

Total 46.191.031 19.262.967 20.000 12.454.706 20.000 53.181.293

In cursul anului 2013, Societatea a alocat la rezerve legale cota parte aferenta profitului realizat in conformitate cu reglementările in vigoare.

In cursul anului 2013, Societatea a distribuit dividende din profitul anului 2012 in suma de 8.288.786 RON, conform bugetului de venituri si cheltuieli aprobat pentru anul 2012

De asemenea, Societatea a acoperit pierderea reportata in valoare de 5.785.539 RON tot din profitul anului 2012.

Aceste situaţii financiare au fost aprobate astăzi, /¿.O*?. către: x r



12

C N C I C O M P A N I A N A Ţ I O N A L Ă P E N T R U C O N T R O L U L C A Z A N E L O R ,

INSTALA' !" II L O R D E R I D I C A T ŞI R E C I P I E N T E L O R S U B P R E S I U N E

SITUATIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU 2012

Element al capitalului propriu

Sold la 1 ianuarie

2012

Creşteri

Total, din care

prin transfer

Reduceri

Total, din care

prin transfer

Sold la 31

decembrie 2012

Capital subscris si varsat Rezerve din reevaluare Rezerve legale Alte rezerve Rezultatul reportat Rezultatul exerciţiului (profit) Repartizarea profitului

28.415.500

584.011

(5.785.539) 9.209.762 (584.011)

3.592.300

1.144.514

19.384.759 (1.144,514)

1.144.514

(1,144,514 9.209.762 (584.011)

584.011 (584.011)

32.007.800

1.728.525

-5.785.539 19.384.759 -1.144.514

Total 31.839.723 22.977.059 8.625.751 46.191.031

In cursul anului 2012, Societatea a alocat la rezerve legale cota parte aferenta profitului realizat in conformitate cu reglementările in vigoare.

Aceste situaţii financiare au fost aprobate astăzi, ^ D i b , de către:

; j ţ

n ~ Ing. Mircea Director general


13

4.

X R. C O M P A N I A N A Ţ I O N A L Ă P E N T R U C O N T R O L U L C A Z A N E L O R ,

I N S T A L A Ţ I I L O R D E R I D I C A T ŞI R E C I P I E N T E L O R S U B P R E S I U N E

NOTE SI POLITICI CONTABILE

1 ACTIVE IMOBILIZATE

Ajustări de valoare***) Valoare bruta **) (amortizari si ajustari pentru depreciere

sau pierdere de valoare)

Denumirea elementului de imobilizare *)

Sold la începutul

exerciţiului financiar Creşteri ****)

Cedări, transferuri si alte reduceri

Sold la sfarsitul

exerciţiului financiar

Sold la inceputul


Ajustari înregistrate in

cursul exerciţiului

financiar Reduceri

sau reluări

Sold la sfarsitul


0 1 2 3 4 = 1+2-3 5 6 7 8 = 5+6-7

Imobilizări necorporale 1.799.059 1.107.651 581.754 2.324.957 378.205 403.795 - 782.000

Cheltuieli de constituire Alte imobilizări Avansuri si imobilizări necorporale in curs

9.238 1.052.410

737.411

478 1.107.173

581.754

9.716 2.159.584

155.657

9.237 368.968

200 403.595

- 9.437 772.563

Imobilizări corporale 26.019.212 2.002.175 318.232 27.703.154 2.013.748 1.699.518 56.303 3.656.963

Terenuri Contructii Instalatii tehnice si maşini Alte instalatii, utilaje si mobilier Avansuri si imobilizări corporale in curs

6.020.696 14.755.248 4.863.871

338.737 40.660

155.819 1.455.445

210.729 180.182

148.757

169.475

6.020.696 14.911.067 6.170.559

549.465 51.367

381.191 1.553.770

78.787

380.570 1.236.413

82.535 56.303

761.761 2.733.880

161.322

Imobilizări f inanciare 587.949 184.383 629.428 142.904 _

TOTAL IMOBILIZĂRI 28.406.220 3.294.209 1.529.414 30.171.014 2.391.953 2.103.313 56.303 4.438.962

14

C N C I COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZANELOR,


PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI

Sold la inceputul

exerci ţ iu lu i f inanciar Denumirea proviz ionulu i *)

0 Provizion pentru garanţii de buna

execuţie acordate clienţilor Provizion pentru drepturi acordate

salariaţilor cu ocazia pensionarii Provizion pentru drepturi cuvenite

salariaţilor din profit, conform BVC

Total

1

774

1.165.460

423.000

Transferur i **)

in cont

1.589.234

din cont 3

774

1.165.460

423.000

1.589.234

Sold la sfars i tu l

exerci ţ iu lu i f inanciar 4 = 1+2-3

Societatea a anulat provizionul privind acordarea de drepturi salariale cu ocazia pensionarii, conform prevederilor Contractului Colectiv de Munca existent la nivelul Societatii.

Provizionul privind drepturile aferente participării salariaţilor la profit au fost anulate in conformitate cu bugetul de venituri si cheltuieli rectificat pentru perioada încheiata la 31 decembrie 2013.

REPARTIZAREA PROFITULUI IN ANUL 2013

DESTINATIA

PROFIT NET DE REPARTIZAT

Rezerva Participarea salariaţilor la profit Dividende

PROFIT NEREPARTIZAT

SUMA

19.242.968

1 124.106

18.118 .862

Societatea a constituit rezerve legale in limita a 5% din rezultatul brut realizat conform reglementarilor in vigoare, astfel inregistrandu-se rezerve legale in cursul anului 2013 in valoare de 1.124 106 lei.

ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE IN ANUL 2013

Exerciţ iu f inanciar Denumirea indicatoru lu i Precedent Curent

0 1 2

1. Cifra de afaceri neta 61.737.120 56.458.368

2. Costul bunur i lor vândute si al serv ic i i lor prestate (3 + 4 + 5) 38.689.208 34.744.837 3. Cheltuielile activitatii de baza 4. Cheltuielile activitatilor auxiliare 5. Cheltuielile indirecte de producţie

38.689208 34.744.837

6. Rezultatul brut aferent ci frei de afaceri nete (1 - 2) 23.047.912 21.171.531 7. Cheltuielile de desfacere 8. Cheltuieli generale de administraţie 9. Alte venituri din exploatare

679.990 64.941 275.539

10. Rezultatul din exploatare (6-7-8+9) 22.432.863 21.989.070

15

C N C I R COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZAN ELOR.


SITUATIA CREANŢELOR SI DATORIILOR

CREANTE

Sold la sfarsitul

exerciţ iului f inanciar

31 decembrie 2013

1=2 + 3

Termen de lichiditate

sub 1 an

peste 1 an

Sold la sfarsitul

exerciţ iului f inanciar

31 decembrie 2012

Total, din care: 16.202.940 16.202.940 12.365.146

Clienţi 16.420.277 16.420.277 Clienţi facturi de întocmit Avansuri pentru prestări servicii 64.892 64.892 Alte creanţe 487.771 487.771 Pierderi de valoare ale

creanţelor comerciale (770.000) (770.000)

12.705.561 86.729

154.974 222.046

(804.164)

Sold la sfarsitul Termen de exigibil itate Sold la sfarsitul I exerciţ iului exerciţ iului

f inanciar f inanciar 31 decembrie peste 5 31 decembrie

1 DATORII *) 2013 sub 1 an 1-5 ani ani 2012

\ 0 1=2+3+4 2 3 4

( Total, din care: 3.952.508 3.952.508 - - 5.094.369

Furnizori interni 378.422 378.422 738 307 Furnizori imobilizări 18.532 18.532 - - 113.324

I Furnizori facturi nesosite 4.922 4.922 - - 68.371

Contributii asigurari sociale 570.942 570.942 - - 981.973

Contributii şomaj 13.195 13.195 - - 24.003 Impozit salarii 192.875 192.875 - - 336.716 Datorii in legătură

» cu personalul 928.195 928 195 - - 1.724.390 Impozit profit 888.325 888.325 - - 431.476

1 Alte impozite si taxe 10.512 10.512 - - 11.695

1 TVA de plata 780.185 780.185 - - 524.810 Alte imprumuturi 52.565 52.565 - - 35.669 Alte datorii 113.838 113.838 - - 102.011

16

6 PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE

C N C I R COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZAN ELOR,


Principalele politici contabile adoptate în întocmirea acestor situaţii financiare sunt prezentate mai jos.

Bazele în tocmir i i s i tuaţ i i lor f inanciare

Informaţii generale

ORDINUL MINISTRULUI FINANŢELOR PUBLICE NR. 3055/2009 ("REGLEMENTĂRI CONTABILE CONFORME CU DIRECTIVELE EUROPENE")

Ordinul 3055/2009 se aplică începând cu situaţiile financiare ale anului 2010 de către societăţile care întrunesc criteriile stabilite de acest act normativ si prevede întocmirea de situaţii financiare anuale de către persoanele juridice.

Aceste situaţii financiare sunt responsabilitatea conducerii Societăţii şi sunt întocmite în conformitate cu cerinţele normelor de contabilitate din Romania, si anume Legea contabilitatii nr. 82/1991, republicata, si Ordinul Ministrului Finanţelor Publice nr. 3055/2009 ("OMF nr. 3055/2009") cu modificările ulterioare.

Acest Ordin cuprinde Reglemetarile contabile conforme cu Directivele Europene, si anume:

a) Directiva a patra a Comunitatii Economice Europene 78/660/EEC din data de 25 iulie 1978d, cu modificările si completările ulterioare asa cum este prevăzut in OMF nr. 3055/2009, cu modificările ulterioare;

b) Art. 10 alin. 2 din Directiva 2004/25/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 21 aprilie 2004 privind ofertele publice de achiziţie;

c) Prevederile Directivei 2006/43/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 17 mai 2006, ' referitoare la modificarea Directivei 78/660/CEE;

d) Prevederile Directivei 2006/46/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 14 iunie 2006, referitoare la modificarea Directivei 78/660/CEE;

e) Prevederile Directivei 2009/49/CE a Parlamentului European şi a Consiliului din 18 iunie 2009, referitoare la modificarea Directivei 78/660/CEE;

f) Directiva a şaptea a Comunităţilor Economice Europene 83/349/EEC din data de 13 iunie 1983 cu privire la situatiile financiare consolidate, cu modificările si completările ulterioare asa cum este prevăzut in OMF nr. 3055/2009, cu modificările ulterioare

Ordinul nr. 3055/2009, cu modificările ulterioare, este armonizat cu Directivele Europene IV si VII si diferă de Standardele Internationale de Raportare Financiara Ca urmare, aceste situatii financiare nu sunt in concordanta cu Standardele Internationale de Raportare Financiara

Aceste situaţiile financiare, întocmite în conformitate cu OMF nr. 3055/2009, cu modificările ulterioare, nu trebuie folosite de terţe părţi sau de către utilizatori ai situaţiilor financiare care nu sunt familiarizaţi cu OMF nr. 3055/2009, cu modificările ulterioare, aplicabil pe teritoriul României.

Principi i care stau la baza întocmir i i s i tuat i i lor f inanciare

Principiul continuitatii activitatii - societatea isi va continua in mod normal funcţionarea intr-un viitor previzibil fara a intra in imposibilitatea continuării activitatii sau fara reducerea semnificativa a acesteia.

Principiu permanentei metodelor - aplicarea aceloraşi reguli, metode, norme privind evaluarea, înregistrarea si prezentarea in contabilitate a elementelor patrimoniale, asigurand comparabilitatea in timp a informaţiilor contabile.

17


INSTALAŢIILOR DE RIDICAT Şl RECIPIENTELOR SUB PRESIUNE

PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (cont inuare)

Pr incipi i care stau la baza întocmir i i s i tuat i i lor f inanciare (cont inuare)

Principiul prudentei - s-a tinut seama de toate ajustarile de valoare datorate deprecierilor de valoare a activelor, precum si de toate obligaţiile previzibile si de pierderile potentiale care au luat naştere in cursul exerciţiului financiar încheiat sau pe parcursul unui exerciţiu anterior.

Principiul independentei exerciţiului - au fost luate in considerare toate veniturile si cheltuielile exerciţiului, fara a se tine seama de data incasarii sau efectuării plaţii.

Principiul evaluarii separate a elementelor de activ si pasiv - in vederea stabilirii valorii totale corespunzătoare unei poziţii din bilanţ s-a determinat separat valoarea fiecărui element individual de activ sau de pasiv.

Principiul intangibilitatii exerciţiului - bilanţul de deschidere al exerciţiului corespunde cu bilanţul de inchidere al exerciţiului precedent, cu excepţia anumitor reclasificari făcute intre anumite posturi bilantiere pentru a asigura comparabilitatea cu situatiile financiare la 31 decembrie 2012.

Principiul referitor la necompensari - valorile elementelor ce reprezintă active nu au fost compensate cu valorile elementelor ce reprezintă pasive, respectiv veniturile cu cheltuielile, cu excepţia compensărilor intre active si pasive admise;

Principiul prelevantei economicului asupra juridicului - informaţiile prezentate in situatiile financiare reflecta

Principiul pragului de semnificaţie - orice element care are o valoare semnificativa trebuie prezentat distinct in cadrul situatiilor financiare. Elementele au valori nesemnificative care au aceeaşi natura sau funcţii similare trebuie insumate, nefiind necesara prezentarea lor separata.

4 * Situaţiile financiare au fost întocmite la costul istoric.

Moneda de prezentare

Aceste situaţii financiare sunt prezentate în lei (RON).

Continui tatea act iv i tăţ i i

Aceste situaţii financiare au fost întocmite pe baza principiului continuităţii activităţii care presupune că Societatea îşi va continua în mod normal funcţionarea într-un viitor previzibil fără a intra în imposibilitatea continuării activităţii si fără reducerea semnificativă a acesteia.

Folosirea est imăr i lor

întocmirea situaţiilor financiare în conformitate cu OMF 3055/2009, cu modificările ulterioare, cere conducerii Societăţii să facă estimări şi sa emită ipoteze care afectează valorile raportate ale activelor şi pasivelor, prezentarea activelor şi datoriilor la data bilanţului precum şi veniturile şi cheltuielile raportate pentru respectiva perioadă Cu toate că aceste estimări sunt făcute de către conducerea Societăţii pe baza celor mai bune informaţii disponibile la data situaţiilor financiare, rezultatele realizate pot fi diferite de aceste estimări.

18



PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

Următoarele politici contabile specifice au fost aplicate de Societate:

a) Imobilizări corporale

Cost

Costul mijloacelor fixe achiziţionate este format din preţul de cumpărare şi din valoarea altor costuri direct atribuibile care au fost generate de transportul activelor la locaţia actuală, precum şi de costul de amenajare a amplasamentului. In plus, la finele anului au fost efectuate si reevaluari intocmite conform legislaţiei.

Câştigul sau pierderea rezultata din vinderea sau scoaterea din funcţiune a unui activ, este determinata ca o diferenţă între veniturile obţinute de vânzarea activelor şi valoarea lor netă contabilă. Câştigurile sau pierderile realizate sunt recunoscute în Contul de Profit şi Pierdere.

Amortizarea

Imobilizările corporale şi necorporale sunt amortizate prin metoda lineară, pe baza duratelor de viaţă utilă estimate, din momentul în care sunt puse în funcţiune.

Principalele durate de viaţă utilizate la diferitele categorii de imobilizări corporale sunt: Ani

Constructii 8 - 6 0 Instalaţii şi echipamente 6 - 1 2 Vehicule 6 Echipamente de birou 4 - 6

» D Imobilizări necorporale

Imobilizările necorporale, reprezentând programe software si licenţe achiziţionate de Societate sunt înregistrate la cost minus amortizarea şi deprecierea. Acestea sunt amortizate pe baza duratelor de viaţă utile estimate de 5 ani.

Deprecierea imobil izări lor

Societatea constituie provizioane pentru deprecierea imobilizărilor, altele decât impozitul amânat şi activele financiare, de fiecare dată când valoarea lor contabilă este mai mare decât valoarea de recuperare.

Valoarea recuperabila a unui activ este definita ca fiind maximul dintre preţul net de vânzare al unui activ si valoarea de utilizare. Valoarea de utilizare a unui activ este valoarea prezenta a fluxurilor viitoare de numerar estimate in condiţiile utilizării continue a acelui activ si respectiv din vânzarea lui.

b) Stocuri

Stocurile sunt înregistrate la minimul dintre cost şi valoarea netă realizabilă. Valoarea netă realizabilă se estimează pe baza preţului de vânzare practicat în cursul normal al activităţii din care se scad costurile necesare pentru finalizare şi costurile de vânzare.

Pentru stocuri deteriorate sau cu mişcare lentă se pot constitui provizioane corespunzătoare pe baza estimărilor conducerii Societăţii.

c) Creanţe

Creanţele sunt evaluate la valoarea estimată a fi realizată, după ce s-au constituit provizioane pentru creanţe incerte.

19

6 PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)



d) Datorii

Datoriile sunt înregistrate la costul istoric in RON Cursul de schimb folosit pentru a transforma datorii în valută este fie cel indicat de autorităţile vamale pentru importuri, fie cel valabil la data facturării serviciilor, fie cel valabil la data tranzacţiei.

La fiecare sfârşit de an toate datoriile în valută sunt reevaluate folosind cursul de schimb valabil la sfârşitul anului. Toate câştigurile sau pierderile rezultate sunt incluse în contul de profit şi pierdere.

e) Provizioane

Societatea înregistrează provizioane dacă are o obligaţie legală sau implicită rezultata din evenimente trecute, dacă pentru decontarea obligaţiei este necesară o ieşire de resurse şi dacă poate fi făcuta o estimare credibilă in ceea ce priveşte valoarea obligaţiei.

f) Numerar şi echivalent de numerar

Numerarul şi echivalentul de numerar includ active lichide şi alte valori echivalente, ce cuprind, numerar în casă, depozite pe termen scurt cu scadenţă până la 3 luni.

g) Recunoaşterea venituri lor

Veniturile se înregistrează pe baza contabilităţii de angajament şi sunt înregistrate exclusiv TVA şi discount-uri. Acestea se recunosc în momentul prestării serviciilor către clienţi.

Activitatea si veniturile semnificative ale Societatii sunt generate din tarifele percepute pentru activitatea de supraveghere tehnică, verificarea în funcţionare şi control, precum şi din orice alte activităţi cu caracter specific.

• •

h) Cheltuieli de exploatare

Cheltuielile de exploatare sunt recunoscute în contul de profit si pierdere în perioada în care au fost efectuate.

i) Contribuţi i pentru salariaţi

Societatea plăteşte contribuţii la bugetul de stat si de asigurari sociale conform nivelelor stabilite prin lege şi aflate în vigoare în cursul anului, calculate pe baza salariilor brute. Valoarea acestor contribuţii este înregistrată în contul de profit şi pierdere în aceeaşi perioadă cu cheltuielile salariale aferente.

La 31 decembrie 2012, Societatea datora angajaţilor contravaloarea a doua salarii reprezentând beneficii acordate la pensionare in confomitate cu prevederile Contractului Colectiv de Munca. Pentru aceste obligaţii Societatea a constituit in trecut provizionul mentionat la Nota 2. In cursul anului 2013, contractul colectiv de munca a fost modificat iar in urma modificării, Societatea nu mai are obligaţia de a acorda astfel de beneficii salariatiilor, astfel provizionul a fost reversat

De asemenea, Societatea are obligaţia de a oferi angajaţilor beneficii aferente participării salariaţilor la profit in conformitate cu prevederile Contractului Colectiv de Munca. Conducerea nu a înregistrat nici un provizion cu privire la aceste obligaţii in situaţiile financiare la 31 decembrie 2013.

j) Impozitul pe profit

Impozitul pe profit se calculează pe baza rezultatului anului ajustat pentru diferite elemente care nu sunt deductibile. Este calculat folosindu-se rata impozitului pe profit care era în vigoare la data bilanţului. Cota de impozitare pentru 2013 este de 16%.

20

PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)



k) Tranzacţii în valută

Tranzacţiile exprimate în valută sunt înregistrate în contabilitate la cursul de schimb valutar de la data tranzacţiei. Activele şi pasivele monetare exprimate în valută sunt convertite în RON la cursul de schimb valutar la data bilanţului contabil.

Toate diferenţele rezultate la decontarea şi conversia sumelor în valută sunt recunoscute în contul de profit şi pierdere în anul în care s-au efectuat. Pierderile realizate şi nerealizate sunt înregistrate la cheltuieli, inclusiv cele aferente împrumuturilor.

7. PARTICIPAT1I SI SURSE DE FINANŢARE

La 31 decembrie 2013, capitalul social subscris si varsat in valoare de 32.007.800 lei este fomat din 320.078 acţiuni, fiecare cu o valoare nominala de 100 lei.

Acţiuni rascumparabile: 0 Acţiuni emise in exerciţiul financiar: 0 Obligaţiuni emise: 0

31 decembrie 31 decembrie 2012 2013

Capital social vărsat 32.007.800 32.007.800

TOTAL 32.007.800 32.007.800

Structura acţionariatului la 31 decembrie 2012 si la 31 decembrie 2013 era următoarea:

2012 2013

Asociaţi Ministerul Economiei,

Comerţului si Mediului de Afaceri

Total

Valoare Valoare Număr nominala Număr nominala acţiuni totala % acţiuni totala %

320.078 32.007.800 100 320.078 32.007.800 100

320.078 32.007.800 100 320.078 32.007.800 100

- i 8. INFORMAŢII PRIVIND SALARIAŢII SI MEMBRII ORGANELOR DE ADMINISTRAŢIE, CONDUCERE SI

SUPRAVEGHERE SI DIRECTORI

2012 2013

Numărul angajaţilor la 31 decembrie 404 404

21

C N C I R I i \ j COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZAN ELOR.


INFORMAŢII PRIVIND SALARIAŢII SI MEMBRII ORGANELOR DE ADMINISTRAŢIE, CONDUCERE SI SUPRAVEGHERE SI DIRECTORI (continuare)

Cheltuielile cu salariile sunt prezentate in tabelul următor: 31 decembrie 31 decembrie

2012 2013

Salarii angajaţi Contributii sociale Indemnizaţii administratori, alti colaboratori Tichete masa

Total

19.775.308 5.545.134

161.625 796.448

18.038.742 5.141.310

296.452 810.147

26.278.515 24.286.651

Societatea nu a acordat avansuri si credite membrilor organelor de administraţie, conducere si de supraveghere in timpul exerciţiului 2013.

EXEMPLE DE CALCUL Şl ANALIZĂ A PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

31 decembrie 31 decembrie 2012 2013

Indicatori de l ichiditate Lichiditate curenta 5.12

7.87 Lichiditate imediată 185 7.84

Indicatori de risc Acoperirea dobânzilor

Indicatori operaţionali Rotaţia stocurilor - zile

Viteza de rotaţie a debitelor-clienţi 59.49 90.05 Viteza de rotaţie a creditelor-furnizor 33.70 28.25 Viteza de rotaţie a imobilizărilor corporale 2.57 2.19 Viteza de rotaţie a activelor totale 119 0.99

Indicatori ai profitabil i tăţi i Rentabilitatea capitalului angajat 0 50 0.42

ALTE INFORMAŢII

10.1 Natura activităţi i

Obiectul principal de activitate il reprezintă realizarea de testări si analize tehnice, cod CAEN 7120 - ed. rev. 2/2008, in scopul efectuării de verificări tehnice in vederea autorizarii funcţionarii si de verificări tehnice in utilizare, pentru instalaţiile si echipamentele prevăzute in anexa nr. 2 la Legea nr. 64/2008 privind funcţionarea in condiţii de siguranţa a instalaţiilor sub presiune, instalaţiilor de ridicat si a aparatelor consumatoare de combustibil, cu modificările si completările ulterioare.

Activitatea companiei are acoperire naţionala si se desfasoara prin intermediul sucursalelor, cu inspectori de specialitate si dotările specifice domeniului.

22


INSTALAŢIILOR DE RIDICAT Şl RECIPIENTELOR S U B PRESIUNE

10. ALTE INFORMAŢII (continuare)

10.1 Natura activităţi i (continuare)

Sediul social se afla in Bucureşti, sectorul 1 str. Fluviului nr,16, activitatea desfasurandu-se in urmatoarele sucursale:

Bucureşti, Sector 1, Str. Promoroaca nr. 9-11 Bacau, Municipiul Bacau, Str. George Bacovia nr. 156, Judeţul Bacau Cluj Napoca, str. Tebei nr. 29, Judeţul Cluj Constanta, Str. Razboieni nr. 13, Judeţul Constanta Craiova, Str. Brestei nr. 55A, Judeţul Dolj Galaţi, Str. Saturn nr. 32, Judeţul Galaţi lasi, Str. Gheorghe Asachi nr. 2 Judeţul lasi Piteşti, Str. Cozia nr .1, Judeţul Argeş Ploieşti, Str Ion Maiorescu nr. 14 bloc 33N2, etaj P, Judeţul Prahova Sibiu, Str. Dorului nr. 19, Judeţul Sibiu Suceava, Str. Universităţii nr. 19, Judeţul Suceava Timişoara, Str. lohann Gutenberg, nr. 2, apartament 1, Judeţul Timiş Targu Mureş, Str. Savinesti nr. 4, Judeţul Mureş Oradea, Str Dimitrie Cantemir nr. 9-11, Judeţul Bihor Braşov, Str. Oltului nr. 2, Judeţul Braşov

10.2 Numerar şi echivalent de numerar

Conturi la banei in lei 401.718 Conturi la banei in valuta 812 Investitii pe termen scurt Casa in lei Sume in curs de decontare Avansuri de trezorerie si alte valori

Total

31 decembrie 2012

31 decembrie 2013

382.967

1.305

13.144.102 5.352

930 431

14,388.374 6.944

372 187

13.535.087 14.798.407

10.3 Stocuri 31 decembrie 31 decembrie

2012 2013

Materiale consumabile 136.140 82.745 Combustibili 18.968 18.419 Piese de schimb 2.735 24.054 Avansuri pentru achiziţia de stocuri - -

Total 157.843 125.218

10.4 Tranzacţii cu entităţile aflate în relaţii speciale

Soldurile si tranzacţiile Societatii sunt cu parti independente, neexistand solduri si tranzactii cu entitati afiliate.

23




10.5 Rezerva legala La 31 decembrie 2013 rezerva legala era de 12.872.631 lei. In conformitate cu prevederile legale se poate transfera ca suma deductibila fiscal până la 5% din profitul înainte de impozitare, până când rezerva legala ajunge la nivelul de 20% din capitalul social. Rezerva nu poate fi distribuită acţionarilor şi nici nu poate fi utilizată pentru absorbirea pierderilor. Societatea poate utiliza sau schimba destinatia celorlalte rezerve, inclusiv cele din reevaluare, cu respectarea legislaţiei in vigoare.

10.6 Calculul impozitului pe profit

Total venituri

Total cheltuieli Rezultat brut (pierdere) Venituri neimpozabile

Cheltuieli nedeductibile

Pierdere fiscala din anii anteriori Rezultat f iscal profit / (pierdere)

Repartizarea la rezerve legale

Impozit pe profit datorat (16%)

31 decembrie 2012

31 decembrie 2013

62 261.361 57.227.866

39.371.074 34.745.745 22.890.287 22.482.121

(411.000) (2.926.134)

574.779 688.717

23.054.066 20.244.704

1.144.514 1.124.106

3.505.528 3.239.153

10.7 Datorii contingente, angajamente si r iscuri operaţionale

Impozitarea

Sistemul de impozitare din România este într-o fază de dezvoltare şi este supus unor interpretări variate şi unor schimbări constante, care uneori sunt retroactive. Deşi impozitul efectiv datorat pentru o tranzacţie poate fi minim, penalizările pot fi semnificative, pentru că ele pot fi calculate la valoarea tranzacţiei şi la un procent de minimum 0.1% pe zi, dar pot fi semnificativ mai mari. în România, exerciţiul fiscal rămâne deschis pentru verificare fiscală timp de 5 ani. Conducerea Societăţii consideră că obligaţiile fiscale incluse în aceste situaţii financiare sunt adecvate. In conformitate cu noile reglementari emise de Ministrul Finanţelor Publice, care reglementează regimul fiscal al elementelor de capital propriu ce nu au fost subiect al calculatiei impozitului pe profit la data înregistrării lor in contabilitate, datorita naturii lor, in cazul in care Societatea va schimba in viitor destinaţia rezervelor din reevaluare (prin acoperire de pierderi sau distribuire către acţionari), aceasta va conduce la datorii suplimentare cu impozitul pe profit.

In timpul anului 2013, Corpul de Control al Primului Ministru a efectuat un control cu privire la activitatea Companiei de la înfiinţare, al cărui proces verbal a fost trimis către diferite instituţii ale statului roman. Conducerea apreciază ca aceast control nu va avea un efect negativ asupra situaţiilor financiare anexate si acestea nu cuprind ajustari care ar putea proveni din situatia mentionata.

Tranzacţii cu parti afiliate Legislaţia fiscală din România conţine reguli privind preţurile de transfer între persoane afiliate încă din anul 2000. Cadrul legislativ curent defineşte principiul „valorii de piaţă" pentru tranzacţiile între persoane afiliate, precum şi metodele de stabilire a preţurilor de transfer. Ca urmare, este de aşteptat ca autorităţile fiscale să iniţieze verificări amănunţite ale preţurilor de transfer, pentru a se asigura că rezultatul fiscal

24

C N C I COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZANELOR.


şi/sau valoarea în vamă a bunurilor importate nu sunt distorsionate de efectul preţurilor practicate în relaţiile cu persoane afiliate. Societatea nu poate cuantifica rezultatul unei astfel de verificări, dar managementul considera ca Societatea nu are o expunere semnificativa din acest punct de vedere Obligaţii de mediu Conform conducerii, Societatea nu are nici un fel de obligaţii de mediu pentru nici un fel de costuri anticipate, inclusiv onorarii juridice si de consultanta, studii ale locului, designul si implementaterea unor planuri de remediere, privind elementele de mediu înconjurător conform prevederilor legale si cerinţelor UE.

25

COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZAN ELOR, INSTALAŢIILOR DE RIDICAT ŞI RECIPIENTELOR SUB PRESIUNE

C N C I R


10.7 Datorii contingente, angajamente si r iscuri operaţionale

Riscul de credit

Imobilizările financiare, ce ar putea expune Societatea concentrării riscului de credit, constau în principal în creanţe (clienţi şi creanţe asimilate). Creanţele comerciale (clienţii) sunt prezentate net de provizioanele pentru clienţi incerţi.

Riscul de lichiditate

Riscul lichidităţii, denumit şi risc de finanţare, reprezintă riscul ca o întreprindere să aibă dificultăţi în acumularea de fonduri pentru a-şi îndeplini angajamentele asociate instrumentelor financiare. Riscul lichidităţii poate să apară ca urmare a incapacităţii de a vinde rapid un activ financiar la o valoare apropiată de cea justă.

Politica Societăţii referitoare la lichidităţi este de a păstra suficiente active astfel încât să îşi poată achita obligaţiile la datele scadenţelor. Activele şi datoriile sunt analizate în funcţie de perioada rămasă până la scadenţele contractuale în Nota 5 - Situaţia creanţelor şi a datoriilor.

Riscul de piaţă

Economia românească este într-o continuă dezvoltare şi există un grad de incertitudine în ceea ce priveşte viitoarea direcţie probabilă a politicii economice interne şi a dezvoltării politice. Conducerea nu poate prevedea schimbările ce vor avea loc în România şi efectele acestora asupra situaţiei financiare, asupra rezultatelor din exploatare şi a fluxurilor de trezorerie ale Societăţii.

Riscul valutar

Societatea isi desfăşoară activitatea in România intr-un mediu economic caracterizat printr-un nivel variabil al inflaţiei. Societatea efectuează tranzacţii exprimate în diferite valute, inclusiv în euro (EUR). Ratele oficiale de schimb pentru anii încheiaţi la 31 decembrie 2013 şi 31 decembrie 2012 au fost de 3.2551 lei/1 USD şi respectiv 3.3575 lei/1 USD si 4.4847 lei/1 EUR respectiv 4.4287 lei/1 EUR

Valorile contabile ale următoarelor active şi datorii financiare aproximează rezonabil valoarea justă a acestora: numerar, participaţii, creanţe şi datorii, alte creanţe şi datorii, împrumuturi pe termen scurt şi împrumuturi pe termen lung cu o rată fluctuantă a dobânzii, şi dividende de plată.

10.8 Onorarii le plătite auditori lor

Onorariile aferente auditului situaţiilor financiare ale Societăţii conform OMFP 3055/2009, cu modificările ulterioare pentru anul încheiat la 31 decembrie 2013 a fost în conformitate cu prevederile contractului încheiat intre cele doua parti.

10.9 Evenimente ulterioare bi lanţului

Nu au evenimente ulterioare ulterioare.

Aceste situaţii financiare au fost aprobate astăzi, / •& 0 5 de către.

Valori juste

Ing. Mircea Vasile 2 Director general

26


COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZANELOR, INSTALAŢIILOR DE RIDICAT ŞI RECIPIENTELOR SUB PRESIUNE

C N C R

R A P O R T A L C O N S I L I U L U I D E A D M I N I S T R A Ţ I E pr iv ind rezultate le e c o n o m i c o - f i n a n c i a r e ale exerc i ţ iu lui 0 1 . 0 1 . 2 0 1 3 - 3 1 . 1 2 . 2 0 1 3

ACTIVITATEA COMPANIEI

COMPANIA NAŢIONALA PENTRU CONTROLUL CAZANELOR, INSTALAŢIILOR DE RIDICAT SI RECIPIENTELOR SUB PRESIUNE S.A. (CNCIR SA) are sediul in Bucureşti, str. Fluviului nr.16, sector 1.

Compania a luat flinta in baza H.G.l 139/17.11.2010 si functioneaza ca societate comerciala pe acţiuni conform legii 31/1990 privind societatile comerciale, sub autoritatea Ministerului Economiei, Comerţului si Mediului de Afaceri si este inregistrata la Registrul Comerţului sub nr.J40/l 1976/08.12.2010, avand cod unic de înregistrare nr.27787860 si atribut fiscal RO. • * •

Activitatea companiei are acoperire naţionala si se desfasoara prin intermediul sucursalelor, cu inspectori de specialitate si dotările specifice domeniului.

CNCIR SA are un capital social de 32.007.800 lei impartit in 320.078 acţiuni, cu o valoare nominala pe acţiune de 100 lei.

Structura actionariatului la data de 31.12.2013 :

Acţionari Nr. acţiuni %

Valoare capital social

Ministerul Economiei Comerţului si Mediului de Afaceri 320.078 100 32.007.800

T O T A L 3 2 0 . 0 7 8 100 3 2 . 0 0 7 . 8 0 0

CNCIR S.A Adresa: Str. Pmmoroacă, nr. 9-11, sector 1. cod 014013,

Bucurt-fti. ROMÂNIA CIF: 283541i(i l'clctbn: (+4021; 316 7') 21 l-.ix: (+4021) 411 70 Web : www.cncir.eu Em.nl : cncirt7>encir.cü

fiind înscrisă in registrul de evidentă a prelucrărilor de date cu caracter personal cu nr. 20559

;:il RO CNCIR S.A CLI: R02 77 8 786 0 atribut fo< Nr. rea. corn: J40/U976 /2010 Capital •¡<icr.il subscris ?i vărsat: 32.007.800 lei Dancx BRD Sucursala Moşilor Cont IBAN R086BRDE426SY41791614260 Activitatea de 1 rezorene ii Contabilitate Publica. Cont IB \\. R048TREZ7005069XXX007740 Sediu social: Str. Muviului. nr. 16. sector 1. cod 010932, Bucureşti. ROM \.\l \

Public

L z in t e rn

Confindenţial

http://www.cncir.eu


INSTALAŢIILOR D E RIDICAT ŞI RECIPIENTELOR SUB PRESIUNE

Conform statutului societarii, obiectul de activitate cuprinde :

a) verificări tehnice în utilizare la echipamentele/instalaţiile prevăzute în anexa nr. 2 la Legea nr. 64/2008. cu modificările şi completările ulterioare, în condiţiile stabilite în prescripţiile tehnice;

b) verificări tehnice în vederea autorizării funcţionării instalaţiilor şi echipamentelor prevăzute în anexa nr. 1 la Hotărârea Guvernului 1.340/2001 privind organizarea şi funcţionarea Inspecţiei de Stat pentru Controlul Cazanelor, Recipientelor sub Presiune şi instalaţiilor de Ridicat, cu modificările şi completările ulterioare, în condiţiile stabilite în prescripţiile tehnice, cu excepţia celor prevăzute la pct. 5 din aceeaşi anexă;

c) evaluarea capabilitatii tehnice a persoanelor fizice şi juridice care prestează, pentru instalaţii şi echipamente din domeniul reglementat de Legea nr. 64/2008, cu modificările şi completările ulterioare, activităţi de construire, montare, instalare, punere în funcţiune, supraveghere, lucrări de revizie, reparaţii şi de întreţinere;

d) verificări tehnice în utilizare la instalaţiile şi echipamentele la care se solicită stabilirea duratei remanente de viaţă, în condiţiile stabilite în prescripţiile tehnice;

e) evaluarea documentaţiilor de reparaţii pentru instalaţiile şi echipamentele prevăzute în anexa nr. 2 la Legea nr. 64/2008, cu modificările şi completările ulterioare, raportat la cerinţele şi în condiţiile stabilite în prescripţiile tehnice;

*f) efectuează, în condiţiile legii şi cu respectarea cerinţelor stabilite în prescripţiile tehnice, verificări tehnice în utilizare, după reparaţii şi propune Inspecţiei de Stat pentru Controlul Cazanelor, Recipientelor sub Presiune şi Instalaţiilor de Ridicat (ISCIR SA) data următoarei verificări tehnice în utilizare;

g) analize şi examinări tehnice de laborator;

h) prestează activităţi de evaluare tehnică în vederea aprobării procedurilor de sudură, conform cerinţelor prescripţiilor tehnice;

i) alte activităţi pentru realizarea scopului şi obiectului său de activitate.

CNCIR S.A. este operator de pate cu caracter personal, fiind înscrisa in registrul de evidentă a prelucrărilor de date cu caracter personal cu nr. 20559 Adresă: S r r . I W m i U C l . n r . 9 - 1 1 . s c c r o r I . c . . d U I 4 0 » . Ş CJNORS.Â.

Bucureşti, R< )\LVNIA CL'I: RG2 7 7 8 7 8 6 0 atribut fiscal R O C i r : 28354156 Nr. reg. com: J4Q/11976 /2010 Telefon: {4-4021} 316 79 2) Capital social subscris vărsai: 32.007.8l)(t Ici Fax: (+4021) 411 98 70 Banca: B R D Sucursala Moşilor Web www.cncir.cu Coiu [BAN: R086BRDE42&SV41791614260 Email cncirtijcncir.cu \ctivitatea de Trexorene si Contabilitate Publica,

Cent tBAN: R048TREZ7005069XXX007740 Sediu suci.J: Srr. I'luviului. nr. I(J. secf.r 1. cod "IU'152. Bucureşti. R O M A X 1 A

http://www.cncir.cu



' T ü v l i f T O V

Obiectul principal de activitate il reprezintă realizarea de testări si analize tehnice, cod CAEN 7120 - ed. rev. 2/2008. in scopul efectuării de verificări tehnice in vederea autorizarii funcţionarii si de verificări tehnice in utilizare, pentru instalaţiile si echipamentele prevăzute in anexa nr. 2 la Legea nr. 64/2008 privind funcţionarea in condiţii de siguranţa a instalaţiilor sub presiune, instalaţiilor de ridicat si a aparatelor consumatoare de combustibil, cu modificările si completările ulterioare.

Obiecte secundare de activitate sunt:

3312 - Repararea maşinilor 3319 - Repararea altor echipamente 3320 - Instalarea maşinilor şi echipamentelor industriale 4322 - Lucrări de instalaţii sanitare, de încălzire şi de aer condiţionat 5814 - Activităţi de editare a revistelor şi periodicelor 5819 - Alte activităţi de editare 6311 - Prelucrarea datelor, administrarea paginilor web şi activităţi conexe 6810 - Cumpărarea şi vânzarea de bunuri imobiliare proprii 6820 - închirierea şi subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate 7022 - Activităţi de consultanţă pentru afaceri şi management 7112 - Activităţi de inginerie şi consultanţă tehnică legate de acestea 7490 - Alte activităţi profesionale, ştiinţifice şi tehnice n.c.a. 8559 - Alte forme de invatamant n.c.a.

'Activităţile prevăzute ca obiecte secundare pot fi realizâte numai în situaţia în care prin aceste activităţi nu se aduce atingere imparţialităţii CNCIR, necesare în cadrul procesului de verificare tehnică în vederea autorizării funcţionării şi de verificare tehnică în utilizare.

Indicatorul Suma (lei)

Ponderea veniturilor in cifra de afaceri(%)

CIFRA DE AFACERI

56.458.367 100

Verificări tehnice in utilizare/in vederea autorizarii 48.770.330 86 Alte venituri din activitati de expertizare 5.583.514 10 Venituri formare profesionala 2.104.523 4

Z9

CNCIR S.A este operator de date cu ţaracţer personal, fiind înscrisă in registrul de evidentă a prelucrărilor de date cu caracter personal cu nr. 20559 Adresă: Srr. Pmmoroaci, nr. 9-11, sector 1. cod 014013, CNCIR S. V

Bucure?Q. ROMÂNI \ CL I. R 0 2 7 7 8 7 8 6 0 atribut fiscal R O CIF: 28354156 Nr. reg. eoni: J40/11976 /2010 Telefon: (+4021; 316 79 21 Capital social subscris fi vărsat: 32.007.800 lei Fax: (+4021) 411 98 "II Banca: BRD Sucursala Moşilor W e b - www.cncir.eu Cont IBAN: RG86BRDE426SV417916I4260 Email: cncirfiŞcncir.eu Activitatea de Trezorerie si Contabilitate Publica.

Cont IBAN: R048TR1 ./ .7005069XXX007740 I Sediu social: .Srr. Muviului. nr. 16. sector 1. coti 010952. Bucureyn. ROMAN1A

Public

L'z in tem

Confindenţinl

http://www.cncir.eu



CONDUCEREA COMPANIEI Adunarea Generala a Acţionarilor este organul suprem de conducere al CNCIR SA

care ia decizii privind activitatea acesteia si asigura politica ei economica si comerciala. CNCIR SA este administrată de un consiliu de administraţie compus din 5 membri,

dintre care unul este directorul general. Comisia de cenzori are in componenta 3 membri, din care unul avizat de Ministerul

Finanţelor.

CONTROLUL INTERN IN CADRUL COMPANIEI

La nivelul Societatii exista direcţia calitate care are ca obiectiv implementarea politicilor interne si elaborarea de strategii stabilite de companie in conformitate cu legislaţia in vigoare si a standardelor din seria SR EN ISO.

In ceea ce priveşte activitatea financiar - contabila a companiei, este realizata in conformitate cu legislaţia in vigoare si in baza politicilor contabile intocmite la nivelul companiei conform OMF 3055/2009, cu modificările ulterioare. La nivelul companiei sunt organizate cu o periodicitate lunara verificări interne de către managementul financiar.

ACTIVE IMOBILIZA TE

Activele imobilizate, in valori brute sunt prezentate dupa cum urmeaza (in lei):

•

Denumire sold initial achiziţii

2013 Ieşiri/

Transferuri sold final

imobilizări necorporale 1.799.059 1.107.651 581.754 2.324.957 cheltuieli constituire 9.238 478 - 9.716 alte imobilizări necorporale 1.052.410 1.107.173 - 2.159.583 avansuri si imobilizări in curs 737.411 - 581.754 155.567 imobilizări corporale 26.019.212 2.002.175 318.232 27.703.154 terenuri si amenajari 6.020.696 - - 6.020.696 Constructii 14.755.248 155.819 - 14.911.067 instalatii tehnice si maşini 4.863.871 1.455.445 148.757 6.170.559 alte instalatii, utilaje si mobilier 338.737 210.729 549.465 avansuri si imobilizări corporale in curs 40.660 180.182 169.475 51.367 imobilizări financiare 587.949 184.383 629.428 142.904 total imobilizări 28.406.220 3.294.209 1.529.414 30.171.014

Situatia ajustarilor de valoare prin amortizare si a ajustarilor pentru depreciere sau pierdere de valoare este urmatoarea (in lei):

C/VCTfi S.A. este operator de date cu caracter personal, fiind înscrisă in registru±de evidentă a prelucrănlor de date cu caracter personal cu nr. 20559 \dresâ: Str 1'romoroaeS, tir. 9-11. sector 1, cod 014013.

Bucureşti. R O M Â N I A GIF: 28334156 Telefon: (+4021} 316 79 21 Fax: (+4021) 411 98 70 W e b : www.cncir.eu Email: cncir^/icncir.eu

CNCIR S.A. CUI: R 0 2 7 7 8 7 8 611 .irnbut fiscal RO Nr. reg. com: J40/11976 /2OI0 Cipit.O social subscris ?i vărsat: 32.007.800 lei Banca: B R D Sucursala Moşilor Cont IBAN ROU6BRDI 1426SV41791ûl4260 Vcti vira tea tie Trezorcne si Contabilitate Publica,

Cont IB AN: R<. M8TREZ7005069XXX007740 Sediu '~oci.il: Şir Fluviului, nr. lti. sectar 1. cod 0HW52. Bucureşti. ROMANIA

/* Publ i c

I z intern

C o n f i n d e n ţ i a l

http://www.cncir.eu


INSTALAŢIILOR DE RIDICAT ŞT RECIPIENTELOR SUB PRESIUNE

Denumire sold

initial Ajustari

2013 Reduceri /

reluări sold final

imobilizări necorporale 378.205 403.795 - 782.000 cheltuieli constituire 9.237 200 - 9.437 alte imobilizări necorporale 368.968 403.595 - 772.563 avansuri si imobilizări in curs - - - -

imobilizări corporale 2.013.748 1.699.518 56.303 3.656.963 terenuri si amenajari - - - -

Constructii 381.191 380.570 - 761.761 instalatii tehnice si maşini 1.553.770 1.236.413 56.303 2.733.880 alte instalatii, utilaje si mobilier 78.787 82.535 - 161.322 avansuri si imobilizări corporale in curs imobilizări financiare - - - -

total imobilizări 2 .391.953 2.103.313 56.303 4.438.962

Valoarea neta a activelor imobilizate se regaseste in bilanţ

ACTIVE CIRCULANTE

a) Situatia stocurilor la 31.12.2013 a fost urmatoarea:

Denumire Suma(lei) Materiale consumabile 82.745 Combustibili 18.419 Piese de schimb 24.054 Total stocuri •125.218

b) Situatia creanţelor

La data de 31.12.2013, volumul creanţelor inregistrate de societate a fost de 16.202.940 lei, din care: -clienţi 16.420.277 lei -alte creanţe 487.771 lei

- avansuri pentru prestări servicii 64.892 lei - ajustari depreciere clienţi* (770.000) lei

*constituit pentru creanţe cu termen de încasare depăşit (mai mult de 270 zile intarziere);

CHEL TUIELI IN A VANS

Valoarea acestora la 31.12.2013 este 118.778 lei si reprezintă:

asigurare bunuri asigurarea clădirilor asigurarea de răspundere profesionala rovignete, RCA si CASCO alte cheltuieli in avans

18.351 lei 15.205 lei 26.421 lei 48.842 lei

9.959 lei \dresă: Str. Promoroacâ, nr. ' M l . sec: r 1, cod 0 14(113, CNCIR S.A.

Bucureşti. R O M Â N I A CL I R 0 2 7 7 8 7 8 6 0 atribut fiscal R( > CIF: 28354150 Nr. reg. com: J40 11976 / 2 0 I 0 Telefon: (+44)21) 316 79 21 Capital social subscris fi vărsat: 12.007.800 Ici Fax: (+41)21) 111 98 70 Banca: BRD Sucursala Moţilor Web : www.cndr.eu Cont IBA.V R086BRDI'.426S\ 41791614260 Email: [email protected] Activitatea di frezorene şi Contabilitate Publica,

Cont IB \N: R048TRF/.7l)050i>9XSX007740 Sediu social: Str. Fluviului, nr. 16. sector 1. cod 010932.

S Public

Uz intern

Confinclcnţial Bucureşti. R O M A N I \

http://www.cndr.eu

mailto:[email protected]



SITUATIA DATORIILOR

La data de 31.12.2013 societatea a inregistrat un volum de datorii in suma de 3.952.508 lei, a căror exigibilitate este sub un an.

Datoriile pe termen scurt se prezintă astfel:

- datorii comerciale 401.876 lei - datorii in legătură cu personalul 928.195 lei - datorii fiscale si datorii privind asig.sociale 1.675.849 lei - T V A de plata 780.185 lei -alte datorii 166.403 lei

Compania nu inregistreaza plaţi restante, toate datoriile sunt achitate la scadenta.

PROVIZIOANE

La 31.12.2013 nu au fost inregistrate provizioane.

CAPITALURI PROPRII

Capitalurile proprii, in valoare de 52.999.293 lei au in componenta urmatoarele:

- capital social subscris si varsat - rezerve legale - pierdere reportata - profitul exerciţiului finantiar - repartizarea profitului

32.007.800 lei 2.872.631 lei

- l e i 19.242.968 lei (1.124.106) lei

- l

INVENTARIEREA PATRIMONIULUI

Organizarea si efectuarea inventarierii s-a desfasurat potrivit Legii Contabilitatii nr.82/1991 si a Ordinului nr. 2861/2009 de aprobare a normelor privind organizarea si efectuarea inventarierii elementelor de natura activelor, datoriilor si capitalurilor proprii.

In baza Deciziei nr.583/16.12.2013 a fost efectuata inventarierea patrimoniului CNCIR SA, rezultatele fiind consemnate in procesele verbale întocmite de către comisiile de inventariere, care au constatat ca nu exista diferente de inregistrat in contabilitate.

Bunurile inventariate in baza acestei decizii au fost: terenuri, mijloace fixe, materiale, obiecte de inventar, banca, casa, garanţii gestionari, imprimate cu regim special, creanţe si datorii, conturile din balanţa. Pe parcursul anului 2013 s-a efectuat inspecţia casei in lei fara sa se constate diferente in plus sau in minus.

INVESTITII EFECTUA TE IN 2013

Situatie achiziţii active imobilizate:

CNCIR S.A. este operator de date cu caracter personal, fund inscnsâ in registrul de evidentă a prelucrănlor de date cu caracter personal cuj Adresă: Str. Prnmomacâ, nr.'J-11. sector I. c«d 'H4UI3. i CNCIR SA.'

Bucureşti. R O M Â N I A j C l ' I : RC)2 7 7 8 7 8 6 0 atribut fiscal R O CIF: 28354156 j Nr. reg. corn: J40/11976 / 2 0 I 0 Telefon: (+4021) 316 79 21 Capital social subscris şi vărsat: 32.1107.800 Ici Fax: (+4021)411 98 70 Banca. BRD Sucursala Moşilor Web : www.cncir.eu Cont IBAN: R086BRDE426SV41791614260 Email: cneirtţScncir.eu Activitatea de Trezorerie st Contabilitate Publica,

Cont IBAN: ROI8TREZ7005069NXX007"?40 ; Sediu social: Str. Fluviului, nr. 16. sector I. cod 010932. Bucureşti. R O M Â N I A

> Public

U z intern

Confmdenţial

http://www.cncir.eu

C N C I COMPANIA NAŢIONALĂ PENTRU CONTROLUL CAZANELOR,


sisteme informatice si licenţe dotări aparatura,dispozitive de lucru.IT lucrări modernizare clădiri

1.107.173 1.666.174

155.819

m/mmiTM SÜD

total 2.929.166

SITUATIA FINANCIAR CONTABILA lei

INDICATORI BVC Realizat Realizat/ BVC %

Venituri totale: 57.646.000 57.227.866 99.27 Din care cifra de afaceri: 57.121.000 56.458.368 98.84 Cheltuieli totale (inclusiv impozitul pe profit): 38.405.000 37.984.898 98.81 Rezultatul brut (profit): 22.480.000 22.482.121 Rezultat net (profit): 19.242.000 19.242.968

Potrivit bugetului de venituri si cheltuieli rectificat aprobat prin HG 213/2013 destinatia profitului este urmatoarea:

Rezerva legala 5 % din profitul brut 1.124.106 lei 85% dividente cuvenite acţionarului unic 15.228.000 lei Participarea salariaţilor la profit 794.000 lei Surse proprii de finanţare 2.096.862 lei

S-au respectat sarcinile prevăzute la art. 10 din Legea Contabilitatii 82/1991. republicata, privind organizarea si evidenta corecta si la zi a contabilitatii.

Operaţiunile economico-financiare privind exerciţiul expirat au fost consemnate in > documentele legale si in contabilitate, asa cum rezulta din balanţa sintetica si bilanţul contabil la 31.12.2013.

Toate posturile inscrise in bilanţ corespund cu datele inregistrate si concorda cu situatia reala a elementelor patrimoniale.

Nu s-au efectuat compensări intre conturile bilantiere si nici intre veniturile si cheltuielile contului de profit si pierdere.

S-au respectat principiile contabilitatii, regulile si modelele prevăzute in regulamentele in vigoare.

E V E N I M E N T E U L T E R I O A R E

Nu au fost identificate alte evenimente care sa necesite modificarea sau prezentarea lor in notele la situatiile financiare.

Director General, I n g . M i r c e a Vas i l e Z e g r e a n

CNCIR S.A. este operator de date Str. PrnmoroacA, nr. 9-11. sector I. cod 014013, Bucureşti ROMANI \

CIP: 28354156 ielelnn: (+4021 310 79 21 Fax: (+4021) (II 9870 Web : www.cncir.eu Fm.ul cnctrfîjcucir.cu

t i r- j £ evidentă a prelucrărilor de date cu caracter personal cu nr. 20559

C C I : R 0 2 7 7 8 7 8 6 U i yn lmr ,#sca l R O

N t v f e g . L-om: J40 /14976 / 2 0 1 0 \ C a p i t a l social subscris 51 v.lrsar: 32.IKWSOO lei

U i n c . i : B R D Sucursala M< '

C o h t . l B A N R O 8 0 B R D X X ^ & h 1 7 0 1 r, 14260 • \ cm i ia i>a~dfcI«»ufţgg5fCoi i tabi l i tate Publica, Cont IBAN: RC.148 I R F / . 7 0 0 5 0 6 9 X X X 0 0 7 7 4 0 Sediu social: Str. Fluviului, nr. 16. sector I. c o d 010952. Bucureşti. R O M A N I \

Public

U z intern

Oonfîndenţial

http://www.cncir.eu

Numele Deloitte se refera la organizaţia Deloitte Touche Tohmatsu Limited, o companie cu răspundere limitata din Marea Britanie. la firmele membre ale acesteia, in cadrul careia fiecare firma membra este o persoana juridica independenta. Pentru o descriere amanuntita a structurii legale a Deloitte Touche Tohmatsu Limited si a firmelor membre, va rugam sa accesaţi . ' .".vw.deloitte.com/ro/despre.

Deloitte furnizeaza servicii clienţilor din sectorul public si privat in urmatoarele domenii profesionale - audit, taxe, consultanta, consultanta financiara - deservind numeroase industrii. Prin intermediul reţelei sale globale de firme membre, care activeaza in peste 150 de tari, Deloitte pune la dispoziţia clienţilor sai resursele internaţionale precum si priceperea locala pentru a-i ajuta sa exceleze indiferent de locul in care aceştia isi desfasoara activitatea. Obiectivul celor 200 000 de profesionişti din Deloitte este acela de a deveni un standard de excelenta.

© 2014 Deloitte Romania

Date post:	29-Aug-2019
Category:	Documents
Upload:	dangtram
View:	214 times
Download:	0 times

S.C. CNCIR S.A. RAPORTUL AUDITORULU INDEPENDENI T Şl...

Documents