Satu Mare 2013 raport RO fileDetalierea evolutiei veniturilor in perioada 2010-2013 Indicatori...

PRIMARIA MUNICIPIULUI SATU MARE

Raport anualla data de 31.12.2013

TUD servicii de finante publice profesionale www.tudconsult.ro

► Consiliul Local al Municipiului Satu Mare

► Situatia economico - administrativa

► Grafice venituri si cheltuieli

► Indicatori venituri

► Situatia veniturilor

► Detalierea evolutiei veniturilor in perioada 2010-2013

► Indicatori Cheltuieli

► Cheltuieli conform clasificatiei functionale la 31 decembrie 2013

► Detalierea evolutiei cheltuielilor functionale in perioada 2010-2013

► Cheltuieli conform clasificatiei economice la 31 decembrie 2013

► Detalierea evolutiei cheltuielilor economice in perioada 2010-2013

► Balanta veniturilor si cheltuielilor

► Bilant

► Serviciul Datoriei Publice locale. Evolutie si Previziuni

1 / 27


Partea 2

Partea 1

Cuprins

Disclaimer

Partea 5

Partea 4

Partea 3

Glosar de termeni

la data de 31.12.2013

Partid Nr. Specializare Gp.varsta

PDL 1 Medic stomatolog 35-44

PD-L 1 PNL 1 Avocat 60-peste

PNL 5 Feminin 2 PNL 1 Economist 35-44

PSD 7 20-34 3 Masculin 20 PNL 1 Inginer 35-44

UDMR 9 35-44 7 PNL 1 Medic 45-59

45-59 8 PNL 1 Restaurator 45-59

60 ani si peste 4 PSD 1 Domeniul asigurarilor 45-59

PSD 1 Economist 20-34

PSD 1 Economist 35-44

PSD 1 Jurist 35-44

PSD 1 Medic 60-peste

PSD 1 Medic veterinar 45-59

PSD 1 Profesor 60-peste

UDMR 1 Administrator 20-34

UDMR 1 Economist 45-59

UDMR 1 Inginer 45-59

UDMR 1 Inginer constructor 60-peste

UDMR 1 Inginer mecanic 45-59

UDMR 1 Medic 45-59

UDMR 1 Medic veterinar 20-34UDMR 1 Muzeograf Arheolog 35-44UDMR 1 Preot catolic 35-44

PD-L PNL PSDUDMREconomic si buget 2 2 3Dezvoltare Urbana 1 2 2Servicii Publice si Comert 2 2 2Sanatate , protectie sociala 1 2 2Juridic si Integrare Europeana 2 1 1Educatie si cultura 2 1 2

►

►

2 / 27►


Functiile de Viceprimar sunt detinute de:Domnul Roca Radu Tiberiu, repezentant al Partidului Social Democrat, de profesie medic veterinar si in varsta de 48 ani.Doamna Papici Marcela Anamaria, reprezentanta a Partidului National Liberal, de profesie economist si in varsta de 37 ani.

In urma alegerilor locale din 2012, Domnul Coica Costel Dorel a fost ales Primar al Muncipiului Satu Mare, reprezentand Partidul Social Democrat. Dansul este de profesie medic si are varsta de 58 ani.

Comisiile Consiliului Local Satu Mare si distributia acestora dupa apartenenta politica

Doamna Mariana Suciu este Secretarul Primariei Satu Mare, independent politic, de profesie jurist si in varsta de 48 ani.

profesie si grupa de varstaDistributia dupa apartenenta politica,Distributia politica Distributia pe grupe de varsta Distributia pe sexe

Consiliul Local al Municipiului Satu Mare

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

Economic si buget

Dezvoltare Urbana

Servicii Publice si Comert

Sanatate , protectie sociala

Juridic si Integrare Europeana

Educatie si cultura

PD-L PNL PSD UDMR

20-3414%

35-4432%

45-5936%

60 ani si peste18%

Feminin9%

Masculin91%

PD-L4%

PNL23%

PSD32%

UDMR41%

Satu MareJudetul

Satu MareRegiunea

N-VJudetul

Satu MareRegiunea

N-V

150 4,418 34,160 Produsul Intern Brut (mil RON, 31.12.2010) 6,076 45,990Produsul Intern Brut per Capita (RON) 17,644 17,688Cifra de Afaceri (mil.RON, 31.12.2010) 9,440 91,222

68,609.0 142,387 1,089,749 Cifra de Afaceri per Capita (RON) 27,413 35,084n.a 354,921 2,638,786 Investitii Brute (mil.RON, 31.12.2010) 762 6,795n.a 6,009,356 43,636,819 Investitii Brute per Capita (RON) 2,213 2,613

n.a 451 3,917n.a 368 3,371

n.a 47 552

n.a 7,021 256,702

102,411 344,360 2,600,13254,229 178,016 1,336,37848,182 166,344 1,263,754

683 78 76

19,452 79,876 569,52339,545 130,236 980,04723,944 67,914 502,23919,470 66,334 548,323

n.a. 75.2 76.8n.a. 66.1 68.3

n.a. 1,704 1,762n.a. 4.8% 4.4%

3 / 27


Situatia economico - administrativala data de 31.12.2013

Suprafata teritoriala (kmp, 31.12.2012)

Suprafata locuibila (mii mp)

Canalizare publica (km, 31.12.2012) 1)

Fondul de locuinte (01.01.2012)Numarul de locuinteCamere de locuit

Pasageri transportaţi (mii persoane)

0-19 ani20-44 ani

Suprafaţa spaţiilor verzi (ha, 31.12.2012)

Transport urban (31.12.2012)Numar de autobuze si microbuze

45-59 ani

Populatie (01.01.2012)FemininMasculin

Locuitori/Km2

Grupe de varsta (01.01.2012)

Rata somajului (31.11.2013)Salariul mediu lunar brut (RON, 31.03.2013)

60 ani si peste

Durata medie de viata (31.12.2010)

MasculinFeminin

1) Lungimea totala simpla a conductelor de canalizare publicaSursa de informatii: Directia Regionala de Statistica Satu Mare- pentru Satu Mare – Fisa localitatii anul 2011- pentru Satu Mare: – Anuarul Statistic al Judetului Satu Mare 2012 si Statistica teritoriala – editia 2012- pentru REGIUNEA NORD-VEST: - Statistica teritoriala – editia 2012- Populatia pe regiuni de dezvoltare, judete si sexe la 1 ianuarie 2012 – transmisa de Institutul National de Statistica – Directia de Statistica a Populatiei- Pentru „Castigul salarial nominal mediu brut lunar” – Buletinul statistic lunar – Judetul Satu Mare, luna martie 2013.

'000RON 118,099.9 '000RON 209,547.7 '000RON 117,125.8 '000RON 210,021.4

19 12.0% 19 12.7%

18 2.3% 18 2.3%

17 0.6% 17 0.5%

16 1.3% 24 0.1% 16 1.3% 24 0.1%

15 0.4% 23 1.8% 15 0.4% 23 1.9%

14 2.6% 22 0.9% 14 2.6% 22 1.3%

13 1.2% 21 - 13 1.2% 21 -

12 11.2% 20 40.9% 12 10.8% 20 40.9%

11 4.0% 2 56.4% 11 3.8% 2 55.8%

10 1.5% 10 1.5%

9 7.5% 9 7.3%

8 1.6% 8 1.7%

7 - 7 -

6 - 6 -

5 2.0% 5 1.7%

4 0.8% 4 0.7%

3 51.1% 3 51.5%

'000RON 209,547.7 '000RON 209,547.7 '000RON 210,021.4 '000RON 210,021.4

12 1.8% 13 1.8% 12 -1.0% 13 -1.0%

11 1.9% 12 0.9% 11 2.0% 12 1.5%

10 18.1% 11 2.1% 10 18.7% 11 2.7%

9 - 10 - 9 - 10 -

8 6.2% 9 6.2% 8 6.2% 9 6.1%

7 7.0% 8 5.4% 7 7.5% 8 5.4%

6 6.0% 7 2.8% 6 6.1% 7 2.8%

5 7.8% 6 4.7% 5 7.8% 6 5.0%

4 0.8% 5 30.0% 4 1.1% 5 31.2%

3 41.5% 4 2.1% 3 42.1% 4 2.1%

2 2.7% 3 1.6% 2 2.9% 3 1.6%

1 6.5% 2 7.3% 1 6.5% 2 7.3%

1 42.5% 1 42.6%

Venituri Operationale 201,234.55 Cheltuieli Operationale 174,135.04 Venituri Operationale 200,300.47 Cheltuieli Operationale 177,786.79 Venituri pentru Investitii 4,994.77 Cheltuieli de Capital 14,402.92 Venituri pentru Investitii 6,090.89 Cheltuieli de Capital 16,909.35 Venituri Financiare 3,318.40 Cheltuieli Financiare 17,271.70 Venituri Financiare 3,630.00 Cheltuieli Financiare 17,463.21

4 / 27


Structura veniturilor proprii executate Structura veniturilor executate Structura veniturilor proprii rectificate

Situatia veniturilor si cheltuielilorla data de 31.12.2013

Structura veniturilor rectificate

Structura cheltuielilor functionale executate Structura cheltuielilor economice executate Structura cheltuielilor functionale rectificate Structura cheltuielilor economice rectificate

Cheltuieli rectificate in 2013Venituri rectificate in 2013Executie cheltuieli in 2013Executie venituri in 2013

12.0%2.3%

0.6%1.3%

0.4%2.6%

1.2%11.2%

4.0%1.5%

7.5%1.6%

0.0%0.0%

2.0%0.8%

51.1%

0% 20% 40% 60%

19181716151413121110

9876543

0.1%

1.8%

0.9%

0.0%

40.9%

56.4%

0% 20% 40% 60%

24

23

22

21

20

2

12.7%

2.3%

0.5%

1.3%

0.4%

2.6%

1.2%

10.8%

3.8%

1.5%

7.3%

1.7%

0.0%

0.0%

1.7%

0.7%

51.5%

0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

19

18

17

16

15

14

13

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

0.1%

1.9%

1.3%

0.0%

40.9%

55.8%

0% 20% 40% 60%

24

23

22

21

20

2

1.8%

1.9%

18.1%

0.0%

6.2%

7.0%

6.0%

7.8%

0.8%

41.5%

2.7%

6.5%

-10% 5% 20% 35% 50%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

-1.0%

2.0%

18.7%

0.0%

6.2%

7.5%

6.1%

7.8%

1.1%

42.1%

2.9%

6.5%

-10% 10% 30% 50%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

1.8%0.9%

2.1%

0.0%

6.2%

5.4%

2.8%

4.7%

30.0%

2.1%

1.6%

7.3%

42.5%

-10% 0% 10% 20% 30% 40% 50%

13

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

-1.0%

1.5%

2.7%

0.0%

6.1%

5.4%

2.8%

5.0%

31.2%

2.1%

1.6%

7.3%

42.6%

-10% 10% 30% 50%

13

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

Cheltuieli Operationale

85%

Cheltuieli de Investitii

7%

Cheltuieli Financiare

8%

Venituri Operationale

95%

Venituri pentru

Investitii3%

Venituri Financiare

2%


84%


8%

Cheltuieli Financiare

8%


96%

Venituri pentru

Investitii2%

Venituri Financiare

2%

Indicatori Veniturila data de 31.12.2013 '000 RON

Indicatori 31.12.2013 31.12.2012

Venituri din impozitul pe proprietate 33,784.5 29,079.9 Venituri per Capita 329.9 lei 265.0 lei Ponderea veniturilor in total venituri 16.1% 15.6%

Venituri proprii fiscale 100,881.0 89,582.4 Venituri per Capita 985.1 lei 816.4 lei Ponderea veniturilor in total venituri 48.1% 48.2%

Venituri curente totale (autonome) 199,571.9 176,764.3 Venituri per Capita 1,948.7 lei 1,610.9 lei Ponderea veniturilor in total venituri 95.2% 95.1%

Venituri operationale 201,234.5 178,169.1 Venituri per Capita 1,965.0 lei 1,623.7 lei Ponderea veniturilor in total venituri 96.0% 95.9%

Venituri pentru investitii 4,994.8 7,668.5 Venituri per Capita 48.8 lei 69.9 lei Ponderea veniturilor in total venituri 2.4% 4.1%

Total venituri pe locuitor 2,046.1 lei 1,693.6 lei

Gradul de realizare al veniturilor din bugetul initial 111.8% 102.7%Gradul de realizare al veniturilor din bugetul definitiv 99.8% 95.9%

Gradul de realizare al veniturilor proprii din bugetul initial 109.0% 99.7%Gradul de realizare al veniturilor proprii din bugetul definitiv 100.8% 93.8%

Gradul de finantare din venituri proprii 56.4% 56.2%Gradul de autofinantare 27.6% 26.7%

Venituri proprii per capita 1,153.2 lei 951.1 lei

Gradul de realizare a impozitelor pe proprietate din bugetul initial 110.4% 96.2%Gradul de realizare a impozitelor pe proprietate din bugetul

definitiv 103.8% 92.8%

Gradul de dependenta al bugetului local fata de bugetul de stat 42.0% 40.9%Gradul de autonomie decizionala 57.3% 56.6%

Estimatul anual din venituri fiscale locale (probabilitate maxima) 40,269.9 34,624.3 Estimatul anual din venituri fiscale locale (buget definitiv) 38,969.0 37,088.6 Gradul de realizare al estimatului anual din venituri fiscale locale 96.8% 107.1%

Ponderea taxelor care suporta datoria in total venituri 49.7% 49.9%

Gradul de colectare 1)

a veniturilor proprii fiscale 106.5% 99.1%Gradul de colectare a veniturilor din:

Impozitul pe veniturile din transferul proprietatilor imobiliare 106.5% 103.8%Impozit pe cladiri de la persoane fizice 103.6% 102.7%Impozit pe terenuri de la persoane fizice 114.9% 110.3%Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane fizice 133.4% 100.5%Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice 108.4% 91.4%Impozit si taxa pe terenuri de la persoane juridice 104.5% 88.5% 5 / 27Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane juridice 108.9% 89.7%


● Veniturile din impozitul pe proprietate au inregistrat in anul 2013 o

majorare de 4.704,5 mii RON (cu 16,2%), ajungand la valoarea de33.784,5 mii RON. Ponderea detinuta de acestea in veniturile totale

a crescut de la 15,6% in 2012 la 16,1% in 2013. Evolutia ascendenta

a fost influentata de cresterea cu 3.317,1 mii RON (cu 17,7%) aveniturilor din Impozitul si taxa pe cladiri (intr-un ritm mai accelerat in

ceea ce priveste persoanele juridice), de majorarea cu 738 mii RON

(cu 10,6%) a Impozitelor pe mijloacele de transport si cu 649,4 miiRON (cu 19,5%) a Impozitului si taxei pe terenuri.

●Veniturile proprii fiscale au ajuns la valoarea de 100.881 mii RON in2013, marcand astfel o majorare de 11.298,6 mii RON (cu 12,6%)

comparativ cu anul 2012, ponderea lor in total venituri ramanand

constanta (48%). Dinamica pozitiva a fost determinata, in principal,de majorarile inregistrate de: Impozitul pe venit, profit si castiguri din

capital de la persoane fizice, cu 6.115,8 mii RON (cu 10,8%),

Impozitul si taxa pe cladiri, cu 3.317,1 mii RON (cu 17,7%) siImpozitul pe mijloacele de transport detinute de persoane fizice, cu

647,8 mii RON (cu 16,1%)

● Veniturile curente totale (autonome) au inregistrat o crestere de

22.807,7 mii RON (cu 12,9%) in 2013 comparativ cu 2012, ponderea

acestora in total venituri mentinandu-se constanta, respectiv 95%.Aceasta evolutie a fost influentata, in cea mai mare parte, de

Veniturile fiscale, care s-au majorat cu 23.488,7 mii RON (cu 14,4%),

in timp ce Veniturile nefiscale au marcat o scadere de 681,1 mii RON(cu 5%).

● Veniturile operationale au cunoscut o majorare de 23.065,5 miiRON (cu 12,9%) ajungand la valoarea de 201.234,5 mii RON,

ponderea lor in total venituri ramanand constanta (96%). Evolutia

ascendenta a fost determinata de cresterea cu 22.807,7 mii RON (cu12,9%) a Veniturilor curente, de inregistrarea in 2013 de Subventii

de la alte administratii, in suma de 148 mii RON si de majorarea cu

109,9 mii RON (cu 7,8%) a Subventiilor curente de la bugetul destat.

Indicatori Veniturila data de 31.12.2013

6 / 27


●Veniturile pentru investitii au inregistrat o scadere de 2.673,7 mii RON (cu 34,9%), ponderea acestora in total venituri diminuandu-se de la 4,1% in 2012 la 2,4% in

2013. Evolutia descendenta a fost influentata de scaderile inregistrate de Sumele primite de la UE in contul platilor efectuate, cu 1.941,2 mii RON (cu 34%), in specialdin partea Fondului European de Dezvoltare Regionala, de Subventiile de capital, cu 520,2 mii RON (cu 65,9%) si de Veniturile din capital, cu 212,3 mii RON (cu

18,1%).

●Gradul de realizare al veniturilor din bugetul initial a crescut la 111,8% in 2013 de la 102,7% in 2012. Un grad de executie peste planificarile initiale a fost realizat de

urmatoarele categorii de venituri: Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane fizice (133,4% vs 100,5%), Impozit pe mijloacele de transport detinute de

persoane juridice (108,9 vs 89,7%), Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice (108,4% vs 91,4%) si Impozit si taxa pe terenuri de la persoane juridice (104,5%vs 88,5%). Comparativ cu anul 2012, gradul de realizare al veniturilor fata de bugetul definitiv a inregistrat o majorare, de la 95,9% la 99,8%.

● Veniturile proprii au consemnat un grad de realizare fata de bugetul initial de 109% in anul 2013, respectiv de 100,8% din bugetul definitiv, ambele in crestere fata denivelurile inregistrate in anul 2012, respectiv de 99,7% din bugetul initial si 93,8% din bugetul definitiv.

● Gradul de colectare al veniturilor proprii fiscale a inregistrat un nivel de 106,5% in 2013, in crestere fata de gradul de colectare de 99,1% din 2012.

24 - 24 - 2009 2008

23 142.0% 23 -34.0% 2 56.4% 56.2%22 -2.7% 22 -18.7% 3 28.8% 29.4%

21 - 21 - 4 0.5% 0.6%20 15.4% 20 16.6% 5 1.1% 1.0%

19 30.3% 19 27.6% 6 - -

18 10.0% 18 0.8% 7 - -

17 0.0% 17 1.8% 8 0.9% 0.8%

16 -15.0% 16 -16.7% 9 4.2% 4.0%

15 12.1% 15 -0.8% 10 0.8% 0.8%

14 9.8% 14 3.0% 11 2.2% 2.2%

13 3.6% 13 15.0% 12 6.3% 6.1%

12 3.3% 12 15.8% 13 0.7% 0.7%11 25.7% 11 16.1% 14 1.5% 1.6%10 13.1% 10 22.2% 15 0.2% 0.2%9 0.0% 9 20.6% 16 0.7% 1.0%8 11.1% 8 31.8% 17 0.3% 0.3%7 - 7 - 18 1.3% 1.4%6 - 6 - 19 6.8% 6.0%5 5.4% 5 25.3% 20 40.9% 39.6%4 396.0% 4 -18.1% 21 - 0.0%

3 4.4% 3 10.3% 22 0.9% 1.2%

2 8.1% 2 13.2% 23 1.8% 3.1%

1 12.1% 1 12.8% 24 0.1% -

7 / 27


Evolutia ponderilor veniturilor in 2013 si 2012Rectificarile veniturilor comparativ cu

Situatia veniturilorla data de 31.12.2013

prevederile initialeEvolutia veniturilor executate in 2013comparativ cu 2012

0.0%142.0%

-2.7%0.0%

15.4%30.3%

10.0%0.0%

-15.0%12.1%9.8%

3.6%3.3%

25.7%13.1%

0.0%11.1%

0.0%0.0%5.4%

396.0%4.4%8.1%12.1%

-100% 0% 100% 200% 300% 400%

242322212019181716151413121110

987654321

0.0%-34.0%

-18.7%0.0%

16.6%27.6%

0.8%1.8%

-16.7%-0.8%

3.0%15.0%15.8%16.1%

22.2%20.6%

31.8%0.0%0.0%

25.3%-18.1%

10.3%13.2%12.8%

-60% -30% 0% 30% 60%

242322212019181716151413121110

987654321

56

.4%

28

.8%

0.5

%

1.1

%

0.0

%

0.0

%

0.9

% 4.2

%

0.8

%

2.2

% 6.3

%

0.7

%

1.5

%

0.2

%

0.7

%

0.3

%

1.3

%

6.8

%

40

.9%

0.0

%

0.9

%

1.8

%

0.1

%

56

.2%

29

.4%

0.6

%

1.0

%

0.0

%

0.0

%

0.8

% 4.0

%

0.8

%

2.2

% 6.1

%

0.7

%

1.6

%

0.2

%

1.0

%

0.3

%

1.4

%

6.0

%

39

.6%

0.0

%

1.2

%

3.1

%

0.0

%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

● Veniturile totale incasate in anul 2013 au fost in suma de 209.547,7 mii RON, in crestere cu 23.710,2 mii RON (cu 12,8%) fata de veniturile totale incasate in anul 2012.

● Evolutia veniturilor totale in perioada analizata a fost determinata de dinamica consemnata de urmatoarele categorii de venituri: Sume defalcate din taxa pe valoare adaugata(linia 20), Cote defalcate din impozitul pe venit (linia 3), Alte venituri proprii (linia 19), Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice (linia 12), Impozit pe cladiri de la persoanefizice (linia 9) si Sume primite de la UE in contul platilor efectuate (linia 23). Aceste sase categorii de venituri au cumulat o pondere de 88,8% in total venituri aferente anului 2013,respectiv 88,2% in 2012.

● Sumele defalcate din taxa pe valoare adaugata (linia 20) au cunoscut cea mai mare crestere in valori absolute, comparativ cu nivelul inregistrat in anul anterior, respectiv de12.190,1 mii RON (cu 16,6%). Evolutia ascendenta a fost determinata de majorarea cu 12.097,3 mii RON (cu 16,9%) a Sumelor defalcate din TVA pentru finantarea cheltuielilordescentralizate la nivelul municipiilor (alocate, in principal, pentru finantarea cheltuielilor de personal din institutiile de invatamant preuniversitar de stat), de cresterea cu 1.140 miiRON (cu 140,2%) a Sumelor defalcate din TVA pentru echilibrarea bugetelor locale. In anul 2013 nu au fost inregistrate Sume defalcate din TVA pentru finantarea cheltuielilordescentralizate la nivelul judetelor (in comparatie cu anul 2012 cand au totalizat 1.047,2 mii RON). Sumele defalcate din taxa pe valoare adaugata reprezinta principala sursabugetara in veniturile totale ale anului 2013, cu o pondere de 40,9%, in crestere de la 39,6% cat detineau in 2012.

● Cotele defalcate din impozitul pe venit (linia 3) s-au majorat cu 5.656,7 mii RON (cu 10,3%), ajungand la valoarea de 60.331,5 mii RON in 2013. Aceasta crestere se explica prinmodificari legislative la nivelul cotelor alocate, desi in anul 2013 acestea au consemnat o pondere de 28,8% comparativ cu ponderea de 29,4% din anul 2012.

● Grupa Alte venituri proprii (linia 19) a inregistrat in anul 2013 o crestere cu 27,6% (de 3.077,9 mii RON), evolutia fiind determinata preponderent de consemnarea in anul 2013 deSume primite in cadrul mecanismului decontarii cererilor de plata, in valoare de 3.318,4 mii RON, de majorarea cu 939,7 mii RON (cu 60,4%) a veniturilor din Alte impozite pe venit,profit si castiguri din capital, in timp ce veniturile din Taxele speciale au inregistrat o scadere de 606 mii RON (cu 58,5%) in 2013 versus anul 2012.

● In anul 2013, veniturile din Impozitul si taxa pe cladiri de la persoane juridice (linia 12) au totalizat 13.226,1 mii RON, in crestere cu 1.800,4 mii RON (cu 15,8%) fata de anulanterior.

● Veniturile din Impozitul pe cladiri de la persoane fizice (linia 9) au consemnat o crestere, suma incasata fiind cu 1.516,7 mii RON (cu 20,6%) mai mare decat cea colectata in anul2012. Ponderea acestor venituri a inregistrat un trend ascendent, atat in cadrul veniturilor proprii (7,5% versus 7%), cat si in total venituri (4,2% versus 4%).

8 / 27


Situatia veniturilorla data de 31.12.2013

● Sumele primite de la UE in contul platilor efectuate (linia 23) au inregistrat cea mai mare scadere atat in valori absolute (cu 1.941,2 mii RON), cat si in termeni procentuali (cu34%), ponderea lor in total venituri ajungand la 1,8% in 2013 de la 3,1% in anul 2012. In cadrul acestora, dinamica a fost determinata, in cea mai mare parte, de reducerea cu1.811,6 mii RON (cu 32,5%) a veniturilor aferente Fondului European de Dezvoltare Regionala.

● Bugetul initial de venituri a fost rectificat in sens pozitiv, sursele bugetare fiind mai mari cu 22.647,7 mii RON (cu 12,1%), principalele categorii de venituri influentate de aceastarectificare fiind: Sumele defalcate din taxa pe valoare adaugata (linia 20), Alte venituri proprii (linia 19), Cotele defalcate din impozitul pe venit (linia 3) si Sumele primite de la UE incontul platilor efectuate (linia 23).

● Sumele defalcate din taxa pe valoare adaugata (linia 20) au fost rectificate pozitiv cu 11.434 mii RON (cu 15,4%), exclusiv ca urmare a alocarii suplimentare de venituri pentruSumele defalcate din TVA pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor. Ponderea acestora in total venituri rectificate a cunoscut un trend ascendent, urcandde la 39,7% la 40,9%.

● Alte venituri proprii (linia 19) au cunoscut o rectificare pozitiva, fiind cu 3.455,8 mii RON mai mari decat planificarea initiala, ponderea lor in total venituri proprii majorandu-se de la10,5% in bugetul initial la 12,7% in cel final. Rectificarea a fost influentata, in cea mai mare parte, de inregistrarea de Sume primite in cadrul mecanismului decontarii cererilor deplata, in valoare de 3.630 mii RON, acestea nefiind planificate in bugetul initial.

● Cotele defalcate din impozitul pe venit (linia 3) au fost rectificate cu 2.533,4 mii RON (cu 4,4%) peste bugetul initial, atingand nivelul de 60.333,4 mii RON. Ponderea in totalvenituri a scazut la 28,7% in bugetul rectificat de la 30,8% in cel initial, trendul fiind acelasi si in cadrul veniturilor proprii.

● Sumele primite de la UE in contul platilor efectuate (linia 23) au inregistrat o rectificare pozitiva, fiind cu 2.366,1 mii RON (cu 142%) peste bugetarea initiala, ponderea lor in totalvenituri crescand de la 0,9% la 1,9% in urma rectificarii. Rectificarea a fost aplicata, in totalitate, Fondului European de Dezvoltare Regionala.

● Veniturile totale s-au situat cu 22.174 mii RON (cu 11,8%) peste bugetul initial, dar cu 473,6 mii RON (cu 0,2%) sub cel definitiv. Gradul de executie al veniturilor totale fata debugetul initial a fost de 111,8%, iar fata de bugetul final de 99,8%.

● Executia bugetara a grupelor cu cea mai mare pondere in total venituri se prezinta astfel:

- Sumele defalcate din taxa pe valoare adaugata au cunoscut o executie cu 11.306,2 mii RON (cu 15,2%) peste bugetul initial si cu 127,8 mii RON (cu 0,1%) sub bugetuldefinitiv.

- Cotele defalcate din impozitul pe venit au fost executate cu 2.531,5 mii RON (cu 4,4%) in plus fata de bugetul initial, in timp ce executia acestor venituri a fost apropiata denivelul rectificarii.

- Alte venituri proprii au inregistrat o executie cu 2.803,1 mii RON (cu 24,6%) peste planificarea initiala si cu 652,7 mii RON (cu 4,4%) sub cea finala.

- Veniturile din Impozitul si taxa pe cladiri de la persoane juridice au cunoscut o executie cu 1.026,1 mii RON (cu 8,4%) peste bugetul initial si cu 626,1 mii RON (cu 5%) pestebugetul rectificat.

.

'000 RON

Rand % 20103) % 2011 % 2012 % 2013 Initial % Definitiv % Initial %

1 1.4 198,375.2 3.3 204,980.1 -9.3 185,837.6 12.8 209,547.7 187,373.7 210,021.4 240,144.02 -0.1 118,691.5 14.4 135,777.0 -23.1 104,364.4 13.2 118,099.9 108,348.2 57.8 117,125.8 55.8 152,931.7 63.7

3 1.4 56,979.5 -3.2 55,132.7 -0.8 54,674.8 10.3 60,331.5 57,800.0 30.8 60,333.4 28.7 60,331.5 25.14 -24.4 2,953.7 -83.8 478.5 145.5 1,175.0 -18.1 962.7 159.4 0.1 790.8 0.4 - -5 -6.7 3,065.3 -44.0 1,716.8 8.0 1,854.8 25.3 2,323.3 1,850.0 1.0 1,950.0 0.9 2,323.3 1.06 -100.0 9.7 7.4 10.5 - - - - - - - - - -7 -100.0 781.7 - - - - - - - - - - - -

8 30.7 656.0 111.2 1,385.1 5.0 1,453.8 31.8 1,916.6 1,800.0 1.0 2,000.0 1.0 1,916.6 0.8

9 7.2 6,714.5 7.1 7,190.0 2.2 7,344.8 20.6 8,861.5 8,550.0 4.6 8,550.0 4.1 8,861.5 3.710 11.5 1,132.7 11.2 1,259.0 13.9 1,433.7 22.2 1,752.2 1,525.5 0.8 1,725.5 0.8 1,752.2 0.7

11 9.6 3,232.4 21.0 3,911.3 2.8 4,021.8 16.1 4,669.5 3,500.0 1.9 4,400.0 2.1 4,669.5 1.9

12 0.1 13,168.7 -6.0 12,383.4 -7.7 11,425.7 15.8 13,226.1 12,200.0 6.5 12,600.0 6.0 13,226.1 5.5

13 2.4 1,314.1 0.3 1,317.4 -4.6 1,256.2 15.0 1,444.7 1,382.0 0.7 1,432.0 0.7 1,444.7 0.6

14 2.9 2,723.4 22.7 3,341.0 -11.4 2,960.1 3.0 3,050.4 2,800.0 1.5 3,075.0 1.5 3,050.4 1.3

15 7.9 314.3 47.6 463.8 -7.6 428.7 -0.8 425.4 428.0 0.2 480.0 0.2 425.4 0.2

16 -1.0 1,611.9 0.6 1,621.0 14.9 1,862.3 -16.7 1,550.9 1,800.0 1.0 1,530.0 0.7 1,550.9 0.617 -1.5 691.9 -11.6 611.3 4.8 640.5 1.8 652.1 640.0 0.3 640.0 0.3 652.1 0.318 1.4 2,571.8 -1.9 2,523.7 6.7 2,693.7 0.8 2,716.5 2,500.0 1.3 2,750.0 1.3 2,716.5 1.119 -9.0 20,770.0 104.3 42,431.5 -73.7 11,138.5 27.6 14,216.4 11,413.3 6.1 14,869.1 7.1 50,010.9 20.8

20 3.1 75,855.9 -16.4 63,412.1 16.0 73,563.0 16.6 85,753.2 74,447.0 39.7 85,881.0 40.9 81,783.0 34.121 -100.0 4.8 14.3 5.5 118.3 11.9 - - - - - - - - -22 -3.2 2,028.1 83.0 3,711.8 -40.9 2,194.5 -18.7 1,784.1 2,912.0 1.6 2,834.0 1.3 1,560.4 0.623 20.3 1,794.9 15.5 2,073.7 175.1 5,703.8 -34.0 3,762.6 1,666.5 0.9 4,032.6 1.9 3,068.9 1.324 - - - - - - - 148.0 - - 148.0 0.1 800.0 0.3

9 / 27

Subventii de la bugetul de stat

Impozit pe mijloacele de transport detinute de persoane fizice

Sume defalcate din taxa pe valoare adaugataDonatii si sponsorizari

Taxe si tarife pentru eliberarea de licente si autorizatii de functionare

Impozit si taxa pe terenuri de la persoane juridiceImpozit pe mijloacele de transport detinute de persoane juridice

Venituri din amenzi Alte venituri proprii

Executia bugetara aferenta anului


Total venituriVenituri proprii din care

Cote defalcate din impozitul pe venitVenituri din capitalVenituri din concesiuni si inchirieriVarsaminte din profitul net al regiilor autonomeVenituri din dividende

20142013

Taxe judiciare de timbru si alte taxe de timbru Taxe extrajudiciare de timbru

Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice

Impozitul pe veniturile din transferul proprietatilor imobiliareImpozit pe cladiri de la persoane fizice

Evolutia veniturilor intre 2010-2013la data de 31.12.2013

Rezumat venituri

Crestere efectiva

Impozit pe terenuri de la persoane fizice

Sume primite de la UE in contul platilor efectuateAlte venituri

• In perioada analizata, veniturile totale au avut o evolutie oscilanta, cu majorari in anii 2013 si 2011, in timp ce anul 2012 a consemnat o scadere si totodata minimul din

interval (respectiv 185.837,6 mii RON). Evolutia lor in perioada 2010-2013 a reprezentat o crestere medie compusa de 1,4%, per ansamblu veniturile totale colectate in2013 fiind cu 11.172,6 mii RON (cu 5,6%) mai mari decat cele aferente anului 2010, anul 2013 consemnand si maximul perioadei analizate (respectiv 209.547,7 mii

RON).

• In intervalul analizat, categoriile de venituri cu ponderea cea mai mare in total venituri au fost urmatoarele: Sume defalcate din taxa pe valoare adaugata (linia 20), Cote

defalcate din impozitul pe venit (linia 3), Alte venituri proprii (linia 19) si Impozit si taxa pe cladiri de la persoane juridice (linia 12).

• Sumele defalcate din TVA (linia 20) au cunoscut in perioada analizata o crestere medie compusa de 3,1%, consemnand o evolutie oscilanta. In anul 2011 s-a inregistrat

o diminuare de 12.443,8 mii RON (cu 16,4%) comparativ cu anul 2010, in perioadele urmatoare fiind consemnate cresteri. Astfel, maximul a fost atins in anul 2013, cand

Sumele defalcate din TVA au totalizat 85.753,2 mii RON, cu 35,2% mai mult decat in anul 2011, cand s-a inregistrat minimul din perioada analizata. Evolutia s-a datorat,in cea mai mare parte, dinamicii inregistrate de Sumele defalcate din TVA pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul municipiilor.

Pentru anul 2014 sunt bugetate incasari pentru aceasta categorie de venituri, cu 3.970,2 mii RON (cu 4,6%) sub nivelul realizat in anul 2013.

.

10 / 27


Evolutia veniturilor intre 2010-2013la data de 31.12.2013

• Cotele defalcate din impozitul pe venit (linia 3) au inregistrat in perioada analizata o crestere medie compusa de 1,4%, nivelul consemnat in anul 2013 fiind cu

3.352 mii RON (cu 5,9%) peste nivelul din anul 2010. Valoarea minima a acestor venituri a fost atinsa in anul 2012, respectiv de 54.674,8 mii RON, iar maximul inanul 2013, de 60.331,5 mii RON. Pe parcursul anilor analizati, Cotele defalcate din impozitul pe venit au detinut ponderea cea mai mare in total venituri proprii,

osciland intre 40,6% in anul 2011 pana la 52,4% in anul 2012.

Pentru anul 2014, aceasta categorie de venituri a fost bugetata in linie cu realizarile anului 2013.

• In perioada 2010-2013, grupa Alte venituri proprii (linia 19) a cunoscut o scadere medie compusa de 9%, veniturile colectate in anul 2013 fiind cu 6.553,6 mii RON

(cu 31,6%) sub nivelul anului 2010. Maximul din perioada analizata a fost atins in anul 2011, cand Alte venituri proprii au totalizat 42.431,5 mii RON, iar nivelul minim

a fost inregistrat in anul 2012, de 11.138,5 mii RON. In 2013, ponderea cea mai mare in Alte venituri proprii a fost detinuta de Alte venituri, respectiv 28,1%.

Pentru anul 2014, nivelul prevazut din Alte venituri proprii este cu 35.794,5 mii RON (cu 251,8%) peste executia lui 2013, influenta majora venind din planificarea cu24.960,8 mii RON mai mult pentru Sumele primite in cadrul mecanismului decontarii cererilor de plata.

• Veniturile din Impozitul si taxa pe cladiri de la persoane juridice (linia 12) au avut o evolutie oscilanta, inregistrand o crestere medie compusa de 0,1%, pe fondulmajorarii cu 1.800,4 mii RON consemnata in anul 2013 fata de anul 2012, in timp ce in restul perioadei analizate s-au inregistrat diminuari. Anul 2013 a marcat si

maximul perioadei consemnat de aceste venituri, respectiv 13.226,1 mii RON, iar in anul 2012 s-a inregistrat minimul perioadei, de 11.425,7 mii RON. Ponderea

acestor venituri in total a cunoscut un trend oscilant, de la 6,6% in 2010 la 6% in 2011.

Pentru anul 2014, veniturile din Impozitul si taxa pe cladiri de la persoane juridice au fost prevazute la nivelul incasarilor realizate in 2013.

'000 RON

31.12.2013 31.12.2012

89,113.4 76,518.3 870.2 lei 697.3 lei

51.2% 49.2%

19,986.5 18,105.4 195.2 lei 165.0 lei

11.5% 11.7%

69,127.0 58,412.9 675.0 lei 532.3 lei

39.7% 37.6%

96,836.4 84,294.7 945.6 lei 768.2 lei

55.6% 54.2%

174,135.0 155,383.5 1,700.4 lei 1,416.1 lei

84.6% 83.4%

17,271.7 15,293.6 168.7 lei 139.4 lei

8.4% 8.2%

14,402.9 15,672.6 140.6 lei 142.8 lei

7.0% 8.4%

43.3% 41.1%93.0% 91.6%

7.0% 8.4%5,230.2 2,134.4

-1,492.1 -2,646.4

8.3% 8.0%

34,184.9 34,416.6 17,032.2 19,437.8

15.1% 13.1%17,032.2 19,437.8

15.1% 13.1%

1.5% 1.7%

108.6% 101.5%

111.2% 109.1%110.2% 108.0%97.5% 101.9%

114.5% 110.1%111.0% 108.4%

86.7% 96.1%111.1% 62.1% 11 / 27

98.2% 100.3%7.2% 8.8%


Cheltuieli de personal fara invatamant

Ponderea cheltuielilor in cheltuieli operationale

Cheltuieli per capita

Ponderea serviciului datoriei publice locale in plati totale

efectuate

Deficitul/Excedentul sectiunii de dezvoltare

Deficitul/Excedentul sectiunii de functionare

Ponderea platilor din sectiunea de dezvoltare in total plati

Ponderea platilor din sectiunea de functionare in total plati

Rigiditatea cheltuielilor

Gradul de executie 2) a cheltuielilor totale

Cheltuieli totale de personal






Cheltuieli de personal pentru invatamant

Cheltuieli obligatorii curente: personal (inclusiv

invatamant), subventii pentru acoperirea diferentelor de

pret si tarif, asistenta sociala

Gradul de Indatorare Directa

Capacitatea maxima de indatorare anuala

Ponderea cheltuielilor in total cheltuieli

Cheltuieli per Capita

Cheltuieli totale cu investitiile

Obligatorii curente: personal (inclusiv invatamant), subventii

pentru acoperirea diferentelor de pret si tarif, asistenta sociala

De personal pentru invatamant

De personal fara invatamant

De personal

Operationale

Datoria Directa Neta

la data de 31.12.2013

Indicatori Cheltuieli

Indicatori

Cheltuieli de Capital / Venituri Operationale

Cu investitiile

Cu finantarea serviciului datoriei

Gradul de absorbtie a cheltuielilor


Cheltuieli cu finantarea serviciului datoriei



Cheltuieli operationale



Gradul de executie a cheltuielilor:

Ponderea rezervelor in total cheltuieli

Gradul de Indatorare Publica

Datoria Publica Neta

●Cheltuielile totale de personal au cunoscut in anul 2013 o majorare de 12.595,1mii RON (cu 16,5%) fata de nivelul consemnat in anul 2012, ponderea lor in totalcheltuieli operationale stabilindu-se la 51,2% de la 49,2% in anul anterior.Dinamica pozitiva a fost determinata, preponderent, de cresterea cu 9.868 miiRON (cu 16,4%) a Cheltuielilor salariale in bani, in special Salarii de baza, si cu2.757,4 mii RON (cu 16,9%) a cheltuielilor aferente Contributiilor.

●Cheltuielile de personal fara Invatamant au fost cu 1.881,1 mii RON (cu 10,4%)mai mari decat nivelul consemnat in anul anterior, ponderea lor in cheltuielioperationale fiind relativ constanta, 11,5% in 2013 si 11,7% in 2012. Majorarea s-a reflectat, preponderent, in cadrul capitolelor Autoritati publice si actiuni externe,cu 1.599,4 mii RON (cu 17,6%) si Asigurari si asistenta sociala, cu 389,8 miiRON (cu 9%), partial contrabalansata de diminuarea din cadrul capitolelor Alteservicii publice generale, cu 214 mii RON (cu 17,2%) si Ordine publica sisiguranta nationala, cu 100 mii RON (cu 4,6%).

●Cheltuielile de personal pentru Invatamant au fost in suma totala de 69.127 miiRON in anul 2013, cu 10.714,1 mii RON (cu 18,3%) peste nivelul inregistrat inanul anterior. Ponderea lor in cheltuielile operationale a cunoscut, de asemenea,o majorare de la 37,6% in 2012 la 39,7% in 2013. Evolutia ascendenta a fostdeterminata, in principal, de cresterea cu 5.005 mii RON (cu 13,4%) acheltuielilor aferente Salariilor de baza, urmata de majorarea cu 2.739,1 mii RON(cu 83,3%) a Altor drepturi salariale in bani si cu 1.733,5 mii RON (cu 18,1%) acheltuielilor privind Contributiile de asigurari sociale de stat.

●Cheltuielile obligatorii curente au cunoscut o majorare de 12.541,7 mii RON (cu14,9%) fata de anul precedent, dinamica fiind influentata de cresterea cu12.595,1 mii RON (cu 16,5%) a Cheltuielilor de personal si cu 390 mii RON (cu9,7%) a Subventiilor pentru acoperirea diferentelor de pret si tarif, partialcontrabalansata de diminuarea cu 443,5 mii RON (cu 11,7%) a cheltuielilorprivind Asistenta sociala. Ponderea cheltuielilor obligatorii curente in totalcheltuieli operationale s-a majorat de la 54,2% in anul 2012 la 55,6% in anul2013.

● Cheltuielile operationale, in suma de 174.135 mii RON in anul 2013, auinregistrat o majorare de 18.751,6 mii RON (cu 12,1%) fata de anul precedent,detinand o pondere de 84,6% in total cheltuieli. Majorarea a fost determinata, incea mai mare masura, de cresteri consemnate de Cheltuielile de personal, cu12.595,1 mii RON (cu 16,5%), Bunuri si servicii, cu 5.103,6 mii RON (cu 8,8%) siTransferuri curente, cu 953,5 mii RON (cu 8%).

12 / 27


Indicatori Cheltuielila data de 31.12.2013

● Cheltuielile cu finantarea serviciul datoriei au totalizat 17.271,7 mii RON in anul 2013, fiind cu 1.978,1 mii RON (cu 12,9%) mai mari decat cheltuielile efectuate in anul2012. Evolutia se explica prin majorarea cheltuielilor privind Rambursarile de credite, cu 3.063,6 mii RON (cu 37,2%), ca urmare a rambursarilor lunare aferente credituluiintern pe intreaga perioada a anului 2013, comparativ cu o perioada de plata de 6 luni in anul 2012. Aceasta majorare a fost contrabalansata de diminuarea cheltuieliloraferente dobanzilor, mai mici cu 1.090,2 mii RON (cu 15,9%).

● Cheltuielile cu investitiile au fost in suma totala de 14.402,9 mii RON in anul 2013, in scadere cu 1.269,7 mii RON (cu 8,1%) fata de nivelul executat in anul anterior.Evolutia descendenta a fost determinata de diminuarea cu 3.474,3 mii RON (cu 43,9%) a cheltuielilor aferente Proiectelor cu finantare din fonduri externe nerambursabile(FEN) postaderare, in cea mai mare parte, din Fondul European de Dezvoltare Regionala. Dinamica a fost contrabalansata de majorarea Cheltuielilor de capital, cu 2.046,1mii RON (cu 26,4%), coroborata cu inregistrarea de cheltuieli aferente Transferurilor de capital, in suma de 158,5 mii RON in anul 2013 si nule in anul anterior,reprezentand Transferuri pentru finantarea investitiilor la spitale. Ponderea cheltuielilor cu investitiile in total cheltuieli a fost de 7% in anul 2013 fata de 8,4% in anul anterior.

●Gradul de executie al cheltuielilor totale in anul 2013 a fost de 108,6% din bugetul initial, in crestere fata de nivelul executat in anul anterior, de 101,5%. Fata de perioadaanterioara, evolutia a fost determinata, in principal, de gradul de executie al cheltuielilor cu investitiile (111,1%), al cheltuielilor operationale (111,2%) si al cheltuielilorobligatorii curente (de 110%).

2013 201212 0.0% 12 -830.0% 1 6.5% 6.4%

11 -9.6% 11 -3.6% 2 2.7% 3.7%

10 15.5% 10 57.1% 3 41.5% 43.0%

9 - 9 - 4 0.8% 0.7%

8 43.9% 8 1.5% 5 7.8% 11.6%

7 20.4% 7 7.2% 6 6.0% 5.5%6 7.9% 6 21.9% 7 7.0% 7.3%

5 10.7% 5 -24.5% 8 6.2% 6.9%

4 2.2% 4 23.7% 9 - -

3 12.7% 3 8.6% 10 18.1% 13.0%

2 -19.6% 2 -17.4% 11 1.9% 2.2%

1 0.4% 1 14.1% 12 1.8% -0.3%

13 / 27


Evolutia cheltuielilor functionale

Situatia cheltuielilor functionalela data de 31.12.2013

Rectificarile cheltuielilor functionale

* In grafic nu este inclusa linia Rezerve, Excedent/ Deficit

executate in 2013 comparativ cu 2012Evolutia ponderilor cheltuielilor functionale in 2013 s i 2012

comparativ cu prevederile initiale

0.0%

-9.6%

15.5%

0.0%

43.9%

20.4%

7.9%

10.7%

2.2%

12.7%

-19.6%

0.4%

-100% -50% 0% 50% 100%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

-3.6%

57.1%

0.0%

1.5%

7.2%

21.9%

-24.5%

23.7%

8.6%

-17.4%

14.1%

-50% -30% -10% 10% 30% 50% 70%

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

6.4%

3.7%

43.0

%

0.7%

11.6

%

5.5% 7.

3%

6.9%

0.0%

13.0

%

2.2%

-0.3

%

6.5%

2.7%

41.5

%

0.8%

7.8%

6.0% 7.0%

6.2%

0.0%

18.1

%

1.9%

1.8%

-5%

5%

15%

25%

35%

45%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

• Cheltuielile totale (fara a lua in considerare excedentul/deficitul) efectuate in anul 2013 au inregistrat o majorare de 19.460 mii RON (cu 10,4%) fata de nivelul realizat in anul

anterior, totalizand 205.809,7 mii RON.

• Ponderile principale in total cheltuieli au fost detinute in anul 2013, ca si in anul anterior, de capitolele: Invatamant (42,2%), Transporturi (18,4%), Cultura, recreere si religie

(7,9%), Locuinte, servicii si dezvoltare publica (7,1%), Autoritati publice si actiuni externe (6,6%), cumuland o pondere de 82,2%. Aceleasi cinci capitole au detinut in anul 2012 o

pondere de 81,1% in total cheltuieli (fara deficit).

• Din punct de vedere al clasificatiei functionale, evolutia cheltuielilor totale a fost determinata, cu precadere, de cresterile din cadrul capitolelor Transporturi (linia 10), Invatamant

(linia 3), Asigurari si asistenta sociala (linia 6) si Autoriati publice si actiuni externe (linia 1), contrabalansate de diminuari inregistrate, in principal, de cheltuielile pentru Cultura,recreere si religie (linia 5) si Tranzactii privind datoria publica (linia 2).

• Cheltuielile aferente capitolului Transporturi (linia 10) au cunoscut cea mai mare crestere deopotriva in valori absolute si termeni procentuali, cu 13.762,9 mii RON, respectiv cu57,1% peste nivelul consemnat in anul anterior. Dinamica ascendenta s-a regasit, preponderent, la nivelul cheltuielilor pentru Transportul rutier, cu 10.544,9 mii RON (cu 43,7%),

in cadrul carora s-au majorat: cheltuielile privind Strazile, cu 6.003,7 mii RON (cu 29,9%) , cheltuielile pentru Drumuri si poduri, cu 4.151,2 mii RON (de la 86,7 mii RON in anul

2012) si cheltuielile pentru Transportul in comun, cu 390 mii RON (cu 9,7%). Din punct de vedere economic, majorarea a fost determinata, in principal, de cresterea cheltuielilorpentru: Alte active fixe (inclusiv reparatii capitale), cu 3.879,7 mii RON (cu 515,5%), Reparatii curente, cu 3.320 mii RON (cu 24,4%), Rambursari de credite aferente datoriei

publice interne locale, cu 3.074 mii RON (cu 95,1%) si Programe din Fondul European de Dezvoltare Regionala, cu 3.048,5 mii RON (de la 11 mii RON in anul 2012).

Principalele obiective planificate in cadrul acestui capitol au avut in anul 2013 urmatoarea executie:

- „Modernizari strazi de pamant in municipiul Satu Mare - Str. Noua” – platile efectuate din buget au fost de 289,2 mii RON (reprezentand 99,7% din valoarea planificata),

obiectivul fiind finalizat.

- „Drum de ocolire intre DN19A si DJ194”, plati din buget in suma de 4.238 mii RON (reprezentand 100% din planificat), obiectivul fiind finalizat.

14 / 27



- „Decongestionarea traficului din zona centrala a municipiului Satu Mare prin reabilitarea si dezvoltarea infrastructurii urbane intre pasajul peste calea ferata,

platforma industriala pentru accesarea centurii de ocolire nordica”, plati in valoare de 1,2 mii RON (respectiv 6,3% din planificat), suma alocata din FEN,

obiectivul fiind in derulare.

- „Cresterea calitatii vietii si asigurarea unor conditii la nivel european prin regenerarea sustinuta a zonei rezidentiale Solidaritatii din municipiul Satu Mare-

SolidReg”, plati efectuate in suma de 1.930,4 mii RON (respectiv 82% din suma planificata), finantate din FEN, obiectivul fiind in derulare.

- „Imbunatatirea calitatii mediului si a serviciilor urbane in zona periferica - strada I.L.Caragiale a municipiului Satu Mare - zone de locuinte si platforme industriale- prin reabilitarea si dezvoltarea infrastructurii urbane”, pentru care s-au efectuat plati din FEN, in suma de 1.116 mii RON (reprezentand 80,1% din valoarea

planificata), obiectivul fiind in derulare.

• Cheltuielile pentru Invatamant (linia 3) au fost cu 6.885 mii RON (cu 8,6%) peste nivelul consemnat in anul 2012, detinand principala pondere in total cheltuieli,relativ constanta in perioada de referinta. Evolutia ascendenta a fost determinata de majorari la nivelul Invatamantului secundar superior si inferior, cu 2.493,1 mii

RON (cu 5,6%), respectiv cu 1.367,9 mii RON (cu 6,5%), urmate de cresterea cu 1.546,9 mii RON (cu 119,1%) a Altor cheltuieli in domeniul invatamantului si cu

1.477,1 mii RON (cu 11,1%) a cheltuielilor aferente Invatamantului prescolar. Din punct de vedere economic, cresterea se regaseste, preponderent, la nivelulCheltuielilor salariale in bani, cu 8.428 mii RON (cu 18,4%) si a Contributiilor, cu 2.286,1 mii RON (cu 18,1%), contrabalansata de diminuarea cheltuielilor aferente

Proiectelor din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare, cu 4.058,2 mii RON (cu 95,9%).

In anul 2013, in cadrul capitolului Invatamant s-a finantat din bugetul local realizarea obiectivului de investitii „Amenajari Sala de gimnastica P+2 la ColegiulEconomic Gheorghe Dragos”, obiectiv finalizat, cu lucrari in valoare de 13,5 mii RON. Din fonduri externe nerambursabile, nu au fost efectuate plati, obiectivul

cuprins in lista de investitii, „Implementarea masurilor de eficienta energetica la Scoala cu clasele I-VIII „Avram Iancu” din municipiul Satu Mare” fiind in derulare.

• Capitolul Asigurari si asistenta sociala (linia 6) a cunoscut o majorare de 2.240,4 mii RON (cu 21,9%) in anul 2013 fata de nivelul consemnat in anul precedent.Evolutia a fost determinata, in principal, de cresterea cu 1.427,1 mii RON (cu 161,3%) a cheltuielilor pentru Asistenta sociala pentru familie si copii si cu 961,3 mii

RON (cu 18,2%) a celor pentru Asistenta sociala in caz de invaliditate. Din punct de vedere economic, dinamica se reflecta, in cea mai mare masura, in cresteri la

nivelul Transferurilor din bugetele consiliilor locale si judetene pentru finantarea unitatilor de asistenta medico-sociale, cu 1.427,1 mii RON (cu 161,3%) pestenivelul consemnat in anul anterior, coroborate cu majorarea cu 603,7 mii RON (cu 22,1%) a cheltuielilor privind Asistenta sociala.

In cadrul capitolului, in anul 2013 s-au executat plati in suma de 563,2 mii RON (respectiv 85,5% din valoarea planificata) pentru realizarea „Centrului

multifunctional social al serviciului public de asistenta sociala (SPAS) Satu Mare”, obiectiv finantat din fonduri externe nerambursabile, in derulare si in anul 2014.

• Capitolul Autoritati publice si actiuni externe (linia 1) a consemnat o crestere a cheltuielilor, cu 1.671,3 mii RON (cu 14,1%) fata de nivelul executat in anul

anterior, determinata din punct de vedere economic, in principal, de majorarea Cheltuielilor de personal, cu 1.599,4 mii RON (cu 17,6%).

• Cheltuielile pentru Cultura, recreere si religie (linia 5) au inregistrat o diminuare de 5.270,7 mii RON (cu 24,5%) in anul 2013 fata de anul precedent. Evolutiadescendenta a fost determinata de neefectuarea de cheltuieli aferente Serviciilor religioase, in suma de 3.549,1 mii RON in anul 2012, precum si de scaderea, in

principal, a cheltuielilor pentru Intretinere gradini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement, cu 1.732,9 mii RON (cu 37,5%). Majorari ce au

contrabalansat partial situatia au fost consemnate, in principal, la nivelul cheltuielilor pentru Institutii publice de spectacole si concerte, cu 803 mii RON (cu 12,3%).Din punct de vedere economic, s-au inregistrat diminuari la nivelul cheltuielilor pentru Programe din Fondul European de Dezvoltare Regionala, cu 3.260,1 mii

RON (cu 98,3%) si al cheltuielilor pentru Alte active fixe (inclusiv reparatii capitale), cu 2.568,5 mii RON (cu 86,9%).

Stadiul si executia platilor aferente proiectelor cuprinse in lista de investitii a anului 2013, in cadrul acestui capitol, se prezinta astfel:

- „Extindere parc Closca, reamenajare parc si B-dul Closca din municipiul Satu Mare” (din buget local) - obiectiv finalizat partial;

15 / 27



- „Reabilitarea sistemului de incalzire a Casei de Cultura a Sindicatelor” (din buget local) – obiectiv finalizat, platile efectuate in anul 2013 fiind in suma de 298,8

mii RON;

- „Amenajari la coronamentul digurilor de aparare mal drept, mal stang al raului Somes intre granita cu Ungaria si limita intravilan Satu Mare – tronson Satu Mare– Vetis” (din fonduri externe nerambursabile) - obiectiv finalizat, plati executate in suma de 16,1 mii RON;

- „Reabilitarea patrimoniului istoric si cultural din municipiul Satu Mare – Teatrul de Nord” (din fonduri externe nerambursabile) – obiectiv in derulare, pentru care

nu s-au efectuat plati in anul 2013, in iunie fiind in derulare procedura de achizitie publica;

- „Amenajare teren pentru activitati in aer liber in zona inundabila a raului Somes- Cartier Micro 16” - obiectiv neinceput.

• Capitolul Tranzactii privind datoria publica (linia 2) a cunoscut o diminuare de 1.183,3 mii RON (cu 17,4%) fata de nivelul efectuat in anul anterior. Din punct de

vedere economic, evolutia descendenta a fost determinata de reducerea cheltuielilor privind Dobanzile aferente datoriei publice interne directe, cu 657,5 mii RON(cu 19,2%) si a cheltuielilor privind Dobanzile aferente datoriei publice externe, cu 432,7 mii RON (cu 12,6%).

• Bugetul initial de cheltuieli (fara a lua in considerare deficitul) a fost rectificat in sensul majorarii cheltuielilor bugetare, prevederile finale, in suma de 212.159,3 mii

RON fiind cu 22.647,7 mii RON (cu 12%) mai mari decat cele initiale. Rectificarea cheltuielilor s-a reflectat, preponderent, la nivelul urmatoarelor capitole:

- Capitolul Invatamant (linia 3), cu o pondere constanta in bugete, a cunoscut o suplimentare a prevederilor initiale, cu 9.996,5 mii RON (cu 12,7%), determinata,

in principal, de majorari ale cheltuielilor privind Invatamantul secundar, cu 6.334,4 mii RON (cu 9,8%) si Invatamantul prescolar si primar, cu 2.758,4 mii RON

(cu 22,8%).

- Capitolul Transporturi (linia 10) a fost rectificat in sensul majorarii cheltuielilor cu 5.270,6 mii RON (cu 15,5%), atingand o pondere de 18,5% in bugetul final, de

la 18% in cel initial, prin suplimentarea cheltuielilor privind Transportul rutier, cu 2.649,2 mii RON (cu 8,1%), in principal Strazi, si a Altor cheltuieli in domeniul

transporturilor, cu 2.621,4 mii RON (cu 195,7%).

- Capitolul Protectia mediului (linia 8) a cunoscut o rectificare cu 3.961 mii RON (cu 43,9%) peste prevederile initiale, aplicata, in principal, la nivelul cheltuielilor

pentru Salubritate, ponderea in bugetul final ajungand la 6,1% de la 4,8%.

- Capitolul Tranzactii privind datoria publica (linia 2), cu o pondere de 2,9% in bugetul final, a inregistrat o rectificare negativa fata de prevederile initiale, cu1.477,8 mii RON (cu 19,6%), in principal, pentru cheltuielile privind Dobanzile aferente datoriei publice interne directe.

• Cheltuielile totale realizate in anul 2013 (fara a lua in considerare excedentul) s-au situat cu 16.298 mii RON (cu 8,6%) peste prevederile initiale si cu 6.349,7 mii

RON (cu 3%) sub prevederile definitive. Gradul de executie al cheltuielilor fata de bugetul initial a fost de 108,6%, iar fata de bugetul definitiv de 97%.

• In ceea ce priveste executia anului 2013 fata de bugetul rectificat, toate grupele de cheltuieli s-au situat sub nivelul prevazut, cele mai importante contributii, atat

fata de bugetul initial, cat si fata de cel rectificat, fiind aduse de urmatoarele capitole de cheltuieli:

- Invatamant, capitol pentru care cheltuielile executate au fost cu 8.424,9 mii RON (cu 10,7%) peste bugetul initial si cu 1.571,6 mii RON (cu 1,8%) sub cel final;

- Protectia mediului, cheltuielile aferente fiind executate cu 3.955,4 mii RON (cu 43,8%) sub bugetul initial si aproape in linie cu prevederile finale;

- Transporturi, capitol executat cu 3.814 mii RON (cu 11,2%) peste bugetul initial si cu 1.456,6 mii RON (cu 3,7%) sub prevederile finale;

- Tranzactii privind datoria publica, capitol pentru care cheltuielile executate au fost cu 1.937 mii RON (cu 25,7%) sub prevederile initiale si cu 459,2 mii RON (cu7,6%) sub cele finale;

- Locuinte, servicii si dezvoltare publica, capitol executat cu 1.455,6 mii RON (cu 11,1%) peste prevederile initiale si cu 1.223,8 mii RON (cu 7,7%) sub cele

definitive.

Evolutia cheltuielilor Functionale intre 2010-2013la data de 31.12.2013 '000 RON

Rand Rezumat cheltuieli functionale % 20104)% 2011 % 2012 % 2013 Initial % Definitiv % Initial %

Total Cheltuieli 1.4 198,375.2 3.3 204,980.1 -9.3 185,837.6 12.8 209,547.7 187,373.7 210,021.4 240,144.0

1 Autoritati executive -1.9 14,606.1 -14.4 12,497.4 -5.1 11,854.1 14.1 13,525.4 13,679.6 7.3 13,739.7 6.5 14,457.0 6.0Excedent anterior 2 Tranzactii privind datoria publica -2.9 6,316.4 22.9 7,764.7 -12.5 6,796.3 -17.4 5,613.0 7,550.0 4.0 6,072.2 2.9 5,205.0 2.2

3 Invatamant 1.1 83,146.7 -9.9 74,876.1 6.8 79,995.6 8.6 86,880.6 78,455.7 41.9 88,452.2 42.1 96,469.9 40.24 Sanatate 3.9 1,442.4 39.9 2,017.6 -32.7 1,357.1 23.7 1,678.8 2,251.0 1.2 2,301.0 1.1 2,166.0 0.9

Excedent/deficit curent 5 Cultura, recreere si religie 16.2 8,928.2 102.3 18,063.6 19.3 21,551.3 -24.5 16,280.6 14,881.1 7.9 16,480.4 7.8 20,521.5 8.56 Asigurari si asistenta sociala 0.7 12,115.4 -20.5 9,628.2 6.2 10,229.1 21.9 12,469.5 11,920.0 6.4 12,865.8 6.1 12,026.4 5.0

7Locuinte, servicii si dezvoltare publica -4.3 17,421.4 -18.0 14,293.5 -4.6 13,636.5 7.2 14,616.5 13,161.2 7.0 15,840.3 7.5 30,814.1 12.8

8 Protectia mediului -1.3 13,667.7 215.2 43,078.1 -70.3 12,790.5 1.5 12,987.4 9,032.0 4.8 12,993.0 6.2 12,395.0 5.29 Combustibili si energie - - - - - - - - - - - - - -10 Transporturi 14.7 21,853.6 12.7 24,619.8 -2.1 24,090.5 57.1 37,853.4 34,039.4 18.2 39,310.1 18.7 46,221.8 19.211 Alte cheltuieli -10.3 6,027.9 -32.1 4,095.3 -1.1 4,048.7 -3.6 3,904.5 4,541.6 2.4 4,104.7 2.0 5,743.3 2.412 Rezerve, Excedent / Deficit 26.6 12,849.3 -146.3 -5,954.1 -91.4 -512.1 -830.0 3,738.1 -2,138.0 -1.1 -2,138.0 -1.0 -5,876.0 -2.4

16 / 27


2013 2014Executia bugetara aferenta anuluiCrestere efectiva

2,138 Excedent/deficit exercitiu curent

3,738

5,876

• Cheltuielile totale realizate in anul 2013 au fost cu 20.283,8 mii RON (cu 10,9%) sub cele efectuate in anul 2010 (fara a lua in considerare

deficitele/excedentele), pe parcusul acestei perioade inregistrandu-se o crestere medie compusa de 2,6%.

• Evolutia in intervalul analizat a fost oscilanta, cheltuielile efectuate in anul 2011 fiind cu 25.408,4 mii RON (cu 13,7%) mai mari decat cele aferente anului 2010,

dinamica fiind influentata, in principal, de majorarea inregistrata de capitolul Protectia mediului, cu 29.410,3 mii RON (cu 215,2%), prin implementarea incepandcu anul 2011 a programului ISPA de „Reabilitare a sistemului de alimentare cu apa” (finantat din BEI). Aceasta majorare a determinat o pondere de 20,4% a

capitolului in total cheltuieli, fata de ponderi intre 6,2% si 7,4% in celelalte perioade. Majorarea a fost partial contrabalansata de diminuari inregistrate,

preponderent, de Invatamant (cu 8.270,5 mii RON, respectiv cu 9,9%) si Locuinte, servicii si dezvoltare publica (cu 3.127,9 mii RON, respectiv cu 18%).

• In intervalul 2011-2012, cheltuielile totale au inregistrat o reducere de 24.584,6 mii RON (cu 11,7%), dinamica negativa fiind determinata, preponderent, de

scaderea consemnata de capitolul Protectia mediului, cu 30.287,6 mii RON (cu 70,3%), partial contrabalansata de cresterea cu 5.119,4 mii RON (cu 6,8%) acheltuielilor aferente capitolului Invatamant si cu 3.487,7 mii RON (cu 19,3%) a celor aferente capitolului Cultura, recreere si religie.

• In intervalul 2010-2013, capitolul Invatamant a detinut ponderea majoritara in total cheltuieli, de la 35,5%, minimul inregistrat in anul 2011 (de 74.876,1 miiRON), la 44,8%, maximul din 2010 (de 83.146,7 mii RON). Capitolul a consemnat o crestere medie compusa de 1,1%, cheltuielile efectuate in 2013 fiind cu

3.733,9 mii RON (cu 4,5%) peste cele realizate in anul 2010. Aceste cheltuieli au inregistrat in perioada analizata un trend oscilant, consemnandu-se o scadere

cu 9,9% in anul 2011 comparativ cu 2010, urmata de cresteri, cu 6,8% in 2012, respectiv cu 8,6% in 2013. Principalele influente asupra grupei au venit dinpartea Invatamantului prescolar si primar (o evolutie descendenta in perioada 2010-2012, cea mai mare reducere fiind inregistrata in anul 2012 fata de 2011,

respectiv cu 19.869,7 mii RON, adica 59,8%, urmata de o crestere cu 1.477,1 mii RON, respectiv cu 11,1% in 2013) si a Invatamantului secundar (ce a

cunoscut o scadere in anul 2011 fata de 2010, de 2.450,7 mii RON, respectiv cu 5,6%, urmata de cresteri in perioada urmatoare, cea mai mare fiind in 2012, cu23.783,3 mii RON, respectiv cu 57,2%).

Evolutia cheltuielilor Functionale intre 2010-2013la data de 31.12.2013

17 / 27


In perioada 2010-2012, principalul proiect din cadrul capitolului Invatamant a fost „Reabilitarea si modernizarea Colegiului National Ioan Slavici din municipiul

Satu Mare – Lucrari de constructii, reabilitare si modernizare a cladirilor A si B, Sala de sport, aferente”, finantat din fonduri externe nerambursabile.

Pentru anul 2014 sunt bugetate cheltuieli aferente acestui capitol, in suma de 96.469,9 mii RON, respectiv cu 9.589,3 mii RON (cu 11%) peste nivelul executat inanul 2013, ca urmare a bugetarii unor cheltuieli mai mari pentru Invatamantul prescolar si primar, dar si planificari de cheltuieli aferente Invatamantului postliceal

si Serviciilor auxiliare pentru educatie (Internate si cantine pentru elevi), nule in anul 2013.

• Capitolul Transporturi a detinut ponderi importante in perioada analizata, ce au variat intre 11,7% in anul 2011 si 18,4% in anul 2013, la finele perioadei de

referinta, fata de anul 2010, cheltuielile pentru acest capitol fiind mai mari cu 15.999,8 mii RON (cu 73,2%). In intervalul analizat, capitolul a cunoscut o evolutie

oscilanta, inregistrand o crestere medie compusa de 14,7%. Nivelul minim al acestor cheltuieli a fost atins in anul 2010, fiind de 21.853,6 mii RON, apoi, in anul2011 acestea au cunoscut o majorare de 2.766,2 mii RON (cu 12,7%), pastrand un nivel relativ constant in 2012 si inregistrand o crestere de 13.762,9 mii RON

(cu 57,1%) in anul 2013 fata de 2012. Evolutia s-a reflectat, cu precadere, la nivelul cheltuielilor pentru Strazi, cu un varf in anul 2013, de 26.061 mii RON si la

nivelul Altor cheltuieli in domeniul transportului, cu un maxim de 7.427,7 mii RON in anul 2011.

Pentru anul 2014 sunt prevazute cheltuieli cu 8.368,4 mii RON (cu 22,1%) mai mari decat nivelul executat in anul 2013 pentru acest capitol, dinamica pozitivafiind determinata de planificarea cu 11.755,3 mii RON (cu 371,5%) peste nivelul executat in 2013 pentru Alte cheltuieli in domeniul transportului.

• Capitolul Cultura, recreere si religie, cu o pondere de 11,6% in anul 2012 fata de 4,8% in anul 2010, a inregistrat o evolutie oscilanta, cheltuielile consemnate in2013 fiind cu 7.352,4 mii RON (cu 82,4%) peste nivelul realizat in anul 2010. In intervalul analizat s-a inregistrat o crestere medie compusa de 16,2%, sustinuta,

in principal, de majorarile din perioada 2010-2012, cea mai mare fiind de 9.135,4 mii RON (cu 102,3%) in anul 2011 fata de 2010. In anul 2012 s-a consemnat

nivelul maxim al acestor cheltuieli, de 21.551,3 mii RON, anul reprezentand si varful lucrarilor de investitii la principalele proiecte din cadrul acestui capitol.Dinamica in cadrul capitolului s-a reflectat, cu precadere, la nivelul cheltuielilor pentru Institutii publice de spectacole si concerte, Case de cultura si Intretinere

gradini publice, parcuri, zone verzi, baze sportive si de agrement.

Pentru anul 2014 sunt bugetate cheltuieli in suma de 20.521,5 mii RON, cu 4.240,9 mii RON (cu 26%) peste nivelul executat in anul 2013, in principal, pentru

Servicii culturale (cu 3.772 mii RON, respectiv cu 40,4% mai mult). Din punct de vedere economic, cele mai mari cheltuieli sunt bugetate la nivelul grupei Bunurisi servicii (in valoare de 8.203 mii RON), in principal, pentru Materiale si prestari de servicii cu caracter functional. Totodata sunt planificate Cheltuieli de personal

in suma de 5.350 mii RON, nivelul acestora fiind nul in anul 2013.

2013 2012

13 0.0% 13 -830.0% 1 42.5% 41.2%

12 42.0% 12 19.0% 2 7.3% 7.4%

11 32.1% 11 -43.9% 3 1.6% 2.0%

10 - 10 - 4 2.1% 2.2%

9 27.6% 9 8.0% 5 30.0% 31.0%

8 -8.0% 8 37.2% 6 4.7% 4.2%

7 -20.2% 7 -15.9% 7 2.8% 3.7%

6 30.2% 6 26.4% 8 5.4% 4.4%

5 13.2% 5 8.8% 9 6.2% 6.4%

4 15.5% 4 9.7% 10 - -

3 33.0% 3 -11.7% 11 2.1% 4.3%

2 -1.9% 2 10.8% 12 0.9% 0.9%

1 10.5% 1 16.5% 13 1.8% -0.3%

18 / 27


Evolutia cheltuielilor economice executate in 2013 comparativ cu 2012

* In grafic nu este inclusa linia Rezerve, Excedent/ Deficit

Evolutia ponderilor cheltuielilor economice in 2013 s i 2012Rectificarile cheltuielilor economice

Situatia cheltuielilor economicela data de 31.12.2013

comparativ cu prevederile initiale

0.0%

42.0%

32.1%

0.0%

27.6%

-8.0%

-20.2%

30.2%

13.2%

15.5%

33.0%

-1.9%

10.5%

-40% -20% 0% 20% 40% 60%

13

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

19.0%

-43.9%

0.0%

8.0%

37.2%

-15.9%

26.4%

8.8%

9.7%

-11.7%

10.8%

16.5%

-80% -40% 0% 40% 80%

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

41.2

%

7.4%

2.0%

2.2%

31.0

%

4.2%

3.7% 4.4% 6.

4%

0.0%

4.3%

0.9%

-0.3

%

42.5

%

7.3%

1.6% 2.1%

30.0

%

4.7%

2.8% 5.

4% 6.2%

0.0% 2.

1%

0.9% 1.

8%

-2%

8%

18%

28%

38%

48%

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

• Din punct de vedere al clasificatiei economice, evolutia cheltuielilor totale a fost determinata de cresterile inregistrate de grupele: Cheltuieli de personal (linia 1),

Bunuri si servicii (linia 5), Rambursari de credite (linia 8) si Cheltuieli de capital (linia 6), contrabalansate partial de scaderi ale cheltuielilor pentru Proiecte cufinantare din fonduri externe nerambursabile postaderare (linia 11) si Dobanzi (linia 7). Aceste grupe de cheltuieli au cumulat o pondere de 89% in total cheltuieli

(fara excedent) realizate in anul 2013, fata de o pondere de 88,5% in anul anterior.

• Cheltuielile de personal (linia 1) au cunoscut o crestere de 12.595,1 mii RON (cu 16,5%) fata de nivelul consemnat in anul anterior, ponderea grupei in total

cheltuieli ajungand la 43,3% in 2013 de la 41,1% in 2012. Evolutia ascendenta s-a datorat, in cea mai mare parte, cresterii cheltuielilor pentru Salarii de baza, cu

6.586,2 mii RON (cu 13,1%), urmata de majorarea cu 2.849,9 mii RON (cu 81,6%) a Altor drepturi salariale in bani si cu 2.099,4 mii RON (cu 16,9%) acheltuielilor privind Contributiile de asigurari sociale de stat. Din punct de vedere functional, dinamica a fost determinata, in principal, de cresterea cheltuielilor

pentru Invatamant, cu 10.714,1 mii RON (cu 18,3%), coroborata cu alte majorari semnificative din cadrul capitolul Autoritati publice si actiuni externe, cu 1.599,4

mii RON (cu 17,6%).

• Grupa Bunuri si servicii (linia 5) a inregistrat un nivel al cheltuielilor cu 5.103,6 mii RON (cu 8,8%) peste nivelul consemnat in anul anterior, ponderea grupei in

total cheltuieli fiind relativ constanta, de 30,5% in anul 2013. Dinamica pozitiva a fost determinata, in special, de cresterea cheltuielilor privind Reparatiile curente,cu 2.606,6 mii RON (cu 15%), coroborata cu majorarea cu 1.357,1 mii RON (cu 42,3%) a Altor cheltuieli cu bunuri si servicii si cu 788 mii RON (cu 5,3%) a

cheltuielilor pentru Apa, canal si salubritate. Din punct de vedere functional, majorarea s-a regasit, in cea mai mare parte, in cadrul capitolului Transporturi, cu

3.320 mii RON (cu 24,4%), fiind urmata de cresterea cu 1.557,7 mii RON (cu 18,4%) din cadrul capitolului Locuinte, servicii si dezvoltare publica.

• Cheltuielile privind Rambursarile de credite (linia 8) au inregistrat o evolutie ascendenta, fiind cu 3.063,6 mii RON (cu 37,2%) mai mari decat nivelul executat in

anul anterior. Dinamica s-a datorat inceperii perioadei de rambursare aferenta creditului intern in a doua jumatate a anului 2012, astfel, majorarea s-a regasit lanivelul cheltuielilor privind Rambursarile de credite aferente datoriei publice interne, cu 3.074 mii RON (cu 95,1%). Din punct de vedere functional, cresterea a fost

inregistrata, in totalitate, in cadrul capitolului Transporturi, creditul avand ca obiect reabilitarea retelei stradale din municipiul Satu Mare.

19 / 27


Situatia cheltuielilor economicela data de 31.12.2013

• Cheltuielile de capital (linia 6) au cunoscut o majorare de 2.046,1 mii RON (cu 26,4%) fata de nivelul consemnat in anul anterior, detinand o pondere de 4,8% in

total cheltuieli realizate in anul 2013. Evolutia ascendenta s-a regasit, in cea mai mare parte, la nivelul cheltuielilor privind Alte active fixe (inclusiv reparatii

capitale), majorate cu 2.043,7 mii RON (cu 26,4%), diferenta fiind reprezentata de consemnarea de cheltuieli in suma de 2,4 mii RON (nule in anul 2012) pentruParticiparea la capitalul social al societatilor comerciale (respectiv al Asociatiei de Dezvoltare Intercomunitara PRO –TURISM Satu Mare si al Asociatiei de

Dezvoltare Intercomunitara Zona Metropolitana Satu Mare). Din punct de vedere functional, majorarea s-a regasit exclusiv in capitolele Transporturi, cu 3.879,7 mii

RON (cu 515,5%) si Invatamant, cu 996,1 mii RON (cu 53,1%), contrabalansata de scaderea inregistrata, preponderent, in cadrul capitolului Cultura, recreere sireligie, cu 2.568,5 mii RON (cu 86,9%).

• Grupa Proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare a cunoscut in anul 2013 cea mai mare scadere, deopotriva in termeniabsoluti, cu 3.474,3 mii RON, dar si in termeni relativi, cu 43,9%, fata de nivelul executat in anul anterior. Evolutia descendenta s-a realizat, in cea mai mare parte,

la nivelul cheltuielilor privind Programele din Fondul European de Dezvoltare Regionala, cu 3.285,7 mii RON (cu 43,4%), din care preponderent s-au diminuat

sumele pentru Finantarea externa nerambursabila (cu 2.542,8 mii RON, respectiv cu 49,8%), urmate de Cheltuielile neeligibile (cu 1.398,4 mii RON, respectiv cu87,4%). Ponderea grupei in total cheltuieli s-a stabilit la 2,2% de la 4,3% in anul 2012. Din punct de vedere al clasificatiei functionale, s-au diminuat sumele pentru

programele din FEN din cadrul capitolelor Invatamant, cu 4.058,2 mii RON (cu 95,9%) si Cultura, recreere si religie, cu 3.260,1 mii RON (cu 98,3%), in timp ce

majorari ce au contrabalansat partial situatia s-au consemnat, in principal, in cadrul capitolului Transporturi, cu 3.048,5 mii RON (de la 11 mii RON in anul 2012).

• Cheltuielile privind Dobanzile (linia 7) realizate in anul 2013 au fost cu 1.090,2 mii RON (cu 15,9%) sub nivelul executat in anul anterior, ponderea grupei in total

cheltuieli consemnand o scadere de la 3,7% in 2012 la 2,8% in 2013. Evolutia descendenta a fost determinata de reducerea cu 657,5 mii RON (cu 19,2%) acheltuielilor pentru Dobanzi aferente datoriei publice interne directe, cu 324 mii RON (cu 19,4%) a sumelor privind Dobanzile aferente creditelor externe

contractate de ordonatorii de credite si cu 108,7 mii RON (cu 6,2%) a celor aferente creditelor externe garantate si/sau direct subimprumutate. Din punct de vedere

functional, dinamica negativa a fost consemnata, in exclusivitate, in capitolul Tranzactii privind datoria publica.

• Gradul de executie al cheltuielilor totale (fara a lua in considerare deficitul/excedentul) a fost de 108,6% din bugetul initial si de 97% din bugetul definitiv. Cele

mai importante grupe, ca volum in total cheltuieli, au inregistrat urmatoarele executii bugetare:

- Cheltuielile de personal (linia 1) au fost executate cu 8.226,8 mii RON (cu 10,2%) peste prevederile initiale si cu 293,2 mii RON (cu 0,3%) sub prevederilefinale. Influenta a venit, in principal, din partea Cheltuielilor salariale in bani, executate cu 6.831,6 mii RON, respectiv cu 10,8% peste planificarea initiala.

- Grupa Bunuri si servicii (linia 5) a cunoscut o executie cu 4.892,3 mii RON (cu 8,5%) peste bugetul initial si cu 2.728,7 mii RON (cu 4,2%) sub rectificarea

finala. Fata de prevederile initiale, depasiri au fost consemnate, in principal, de cheltuielile pentru Apa, canal si salubritate (cu 3.692,8 mii RON, respectiv cu30,7%), in timp ce executia sub bugetul final a fost influentata, in cea mai mare parte, de cheltuieli cu 1.535,3 mii RON (cu 7,1%) sub buget, aferente

Reparatiilor curente.

- Transferurile curente (linia 9) au fost executate cu 2.789,6 mii RON (cu 27,6%) peste prevederile initiale, in cea mai mare parte, din bugetul definitiv. Fata debugetul initial, dinamica a fost determinata, preponderent, de consemnarea de cheltuieli cu 2.790 mii RON (cu 35,8%) mai mari provenind din Transferuri catre

institutii publice.

- Rambursarile de credite (linia 8) au fost executate sub prevederi, cu 1.076,9 mii RON (cu 8,7%) mai putin decat in bugetul initial si cu 86,9 mii RON (cu 0,8%)sub bugetul final.

Contributii mai mari la executia sub bugetul final au fost aduse si de grupa Alte cheltuieli, cu 1.230,1 mii RON (cu 38,4%) si de cheltuielile privind Proiectele cu

finantare din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare, cu 1.135,1 mii RON (cu 20,3%) sub buget.

Evolutia cheltuielilor Economice intre 2010-2013la data de 31.12.2013 '000 RON

Rand Rezumat cheltuieli economice % 20104)% 2011 % 2012 % 2013 Initial % Definitiv % Initial %

Total Cheltuieli 1.4 198,375.2 3.3 204,980.1 -9.3 185,837.6 12.8 209,547.7 187,373.7 210,021.4 240,144.0

1 Cheltuieli de personal, din care 0.0 89,183.8 -18.8 72,383.8 5.7 76,518.3 16.5 89,113.4 80,886.6 43.2 89,406.6 42.6 94,013.0 39.1

Excedent anterior 2fara cele pentru Invatamant si Asigurari si asistenta sociala

3.0 13,572.1 -11.7 11,990.8 14.8 13,767.6 10.8 15,258.8 15,689.6 8.4 15,389.6 7.3 20,816.0 8.7

3 Asistenta sociala -3.6 3,854.8 1.4 3,909.5 -3.4 3,776.5 -11.7 3,333.0 2,522.5 1.3 3,354.5 1.6 2,852.4 1.24 Subventii 2.4 4,000.0 -9.1 3,634.2 10.1 4,000.0 9.7 4,390.0 3,800.0 2.0 4,390.0 2.1 4,000.0 1.7

Excedent/deficit curent 5 Bunuri si servicii 1.7 58,723.5 -10.2 52,728.7 9.4 57,680.3 8.8 62,784.0 57,891.7 30.9 65,512.7 31.2 77,250.0 32.26 Cheltuieli de capital 0.0 9,791.5 305.9 39,739.8 -80.5 7,751.2 26.4 9,797.2 8,134.2 4.3 10,592.1 5.0 9,289.3 3.97 Dobanzi -1.4 6,092.1 23.8 7,541.4 -9.1 6,853.5 -15.9 5,763.4 7,300.0 3.9 5,822.2 2.8 5,000.0 2.18 Rambursari de credite 19.2 5,602.0 47.0 8,236.0 0.1 8,240.5 37.2 11,304.1 12,381.0 6.6 11,391.0 5.4 11,171.0 4.79 Transferuri curente 30.2 4,487.9 141.0 10,816.8 10.5 11,948.1 8.0 12,901.6 10,112.0 5.4 12,902.0 6.1 1,400.0 0.610 Transferuri interne -100.0 3,162.1 -47.9 1,647.2 - - - - - - - - 4,084.5 1.7

11Proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare

99.7 279.7 2,593.2 7,533.0 5.2 7,921.4 -43.9 4,447.2 4,226.2 2.3 5,582.2 2.7 34,097.8 14.2

12 Alte cheltuieli 54.3 348.5 693.2 2,763.8 -39.9 1,659.9 19.0 1,975.9 2,257.5 1.2 3,206.0 1.5 2,862.0 1.213 Rezerve, excedent/deficit -26.6 12,849.3 -146.3 -5,954.1 -91.4 -512.1 -830.0 3,738.1 -2,138.0 -1.1 -2,138.0 -1.0 -5,876.0 -2.4

20 / 27


Excedent/deficit exercitiu curent

3,738

5,876

2013 2014Executia bugetara aferenta anuluiCrestere efectiva

2,138

• Din punct de vedere al clasificatiei economice, cresterea cu 20.283,8 mii RON (cu 10,9%) a cheltuielilor realizate in intervalul de timp 2010-2013 a fostdeterminata, preponderent, de evolutiile distincte ale urmatoarelor grupe: Cheltuieli de personal (linia 1), Bunuri si servicii (linia 5), Cheltuieli de capital (linia 6) si

Proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile postaderare (linia 11).

• Cheltuielile de personal (linia 1) au inregistrat in intervalul analizat, 2010-2013, o evolutie oscilanta, cheltuielile consemnate la sfarsitul perioadei de referinta fiind

la nivelul celor realizate in anul 2010. Ponderea grupei in total a variat intre 48,1% in 2010 si 34,3% in 2011, an in care s-a atins minimul acestor cheltuieli dinperioada, respectiv suma de 72.383,8 mii RON, prin scaderea cu 16.800 mii RON (cu 18,8%) fata de perioada precedenta. In anul 2012 s-a consemnat o crestere

de 4.134,5 mii RON (cu 5,7%) fata de perioada anterioara, urmata in 2013 de o majorare de 12.595,1 mii RON (cu 16,5%). Evolutia ascendenta din ultimii doi ani

are la baza doua majorari succesive prevazute prin lege ale salariilor angajatilor din sectorul public, respectiv cu 8% in iunie 2012 si cu 7,4% in decembrie 2012. Inintreaga perioada analizata, influentele cele mai importante au venit din partea cheltuielilor aferente Salariilor de baza, Altor drepturi salariale in bani si din partea

Contributiilor de asigurari sociale de stat.

Pentru anul 2014 sunt prevazute cheltuieli de personal cu 4.899,6 mii RON (cu 5,5%) mai mari decat nivelul executat in anul 2013, majorari fiind bugetate la

nivelul cheltuielilor aferente Salariilor de baza, cu 8.101,2 mii RON (cu 14,3%), contrabalansate de diminuarea cu 4.919,7 mii RON (cu 77,6%) a Altor drepturisalariale in bani.

• Grupa Bunuri si servicii (linia 5) a cunoscut o evolutie oscilanta in intervalul analizat, cheltuielile consemnate in anul 2013 fiind cu 4.060,4 mii RON (cu 6,9%) mai

mari decat cele realizate in anul 2010. In intervalul analizat, s-a consemnat o crestere medie compusa de 1,7%, majorari fiind inregistrate in anul 2012, cu 4.951,6

mii RON (cu 9,4%) si in anul 2013, cu 5.103,6 mii RON (cu 8,8%), influentele principale venind din partea cheltuielilor pentru Reparatii curente si a Altor cheltuielicu bunuri si servicii. In anul 2011, scaderea cu 5.994,8 mii RON (cu 10,2%) a fost determinata, in principal, de diminuarea cheltuielilor pentru Furnituri de birouri

(cu 12.991,2 mii RON), pentru Reparatii curente (cu 3.184,6 mii RON) si a Altor cheltuieli cu bunuri si servicii (cu 1.537,6 mii RON), contrabalansate de majorarea

cheltuielilor pentru Apa, canal si salubritate (cu 13.489,1 mii RON), in principal pentru programul ISPA.

Evolutia cheltuielilor Economice intre 2010-2013la data de 31.12.2013

21 / 27


Ponderea grupei a variat intre 25% in anul 2011, cand s-a atins minimul acestor cheltuieli, in suma de 52.728,7 mii RON si 31,7% in anul 2010. Maximul a fost

realizat in anul 2013, fiind in valoare de 62.784 mii RON.

Pentru anul 2014 sunt bugetate cheltuieli pentru Bunuri si servicii, cu 14.466,1 mii RON (cu 23%) peste nivelul realizat in 2013, prin planificarea unor cresterisemnificative la nivelul cheltuielilor cu Hrana pentru oameni (cu 6.111,2 mii RON) si bugetarea de cheltuieli aferente Prestarilor de servicii pentru transmiterea

drepturilor (in suma de 1.685,8 mii RON).

• Cheltuielile de capital (linia 5) au inregistrat o evolutie oscilanta in perioada, cu o crestere de 29.948,3 mii RON (cu 305,9%) in anul 2011, urmata de o diminuare

de 31.988,6 mii RON (cu 80,5%) in anul 2012. Varful acestor cheltuieli, atins in anul 2011, cand au totalizat 39.739,8 mii RON, s-a datorat cresterii inregistrate de

cheltuielile privind Alte active fixe (inclusiv reparatii capitale) din cadrul capitolului Protectia mediului, suma provenind, conform listei de investii pentru anul 2011, intotalitate, din lucrarile aferente programului ISPA de Reabilitare a sistemului de alimentare cu apa. Nivelul realizat in anul 2013, cu 2.046,1 mii RON (cu 26,4%) mai

mare decat in anul anterior, a fost in linie cu executia cheltuielilor de capital din anul 2010. Ponderea grupei a oscilat intre 4,2% in anul 2012 si 18,8% in anul 2011.

Pentru anul 2014, bugetul initial prevede o scadere a cheltuielilor de capital, cu 507,9 mii RON (cu 5,2%).

• Cheltuielile privind Proiectele cu finantare din fonduri externe nerambursabile (FEN) postaderare (linia 11) inregistrate in anul 2013 au fost cu 4.167,5 mii RON

mai mari decat nivelul consemnat in anul 2010, de 279,7 mii RON. In intervalul analizat, grupa a cunoscut o crestere medie compusa de 99,7%, un nivel maxim al

acestor cheltuieli fiind atins in anul 2012, cand au totalizat 7.921,4 mii RON. In anul 2010, in cadrul listei de investitii, singurul proiect planificat din FEN era regasitin capitolul Invatamant (la Colegiul National „Ioan Slavici”), majorarea cheltuielilor executate, cu 7.253,3 mii RON din anul 2011, fiind determinata de cresteri la

nivelul cheltuielilor privind Programele din Fondul European de Dezvoltare Regionala din capitolele Invatamant si Cultura, recreere si religie. Nivelul acestor

cheltuieli s-a mentinut relativ constant in anul 2012, cunoscand o diminuare de 3.474,3 mii RON (cu 43,9%) in anul 2013 fata de perioada precedenta, explicataprin finalizarea mai multor proiecte finantate din FEN in anul anterior. Ponderea grupei in total a oscilat intre 0,2% in anul 2010 si 4,3% in anul 2012.

Pentru anul 2014, bugetul initial prevede o crestere cu 29.650,7 mii RON (cu 666,7%) peste nivelul executat in anul 2013, majorarea fiind regasita, preoponderent,

in capitolele Locuinte, servicii si dezvoltare publica si Transporturi.

'000 RON

2011 2012 2013198,375.2 204,980.1 185,837.6 209,547.7185,525.9 210,934.3 186,349.6 205,809.7

193,492.4 199,970.9 178,169.1 201,234.5163,536.3 146,861.5 155,383.5 174,135.029,956.1 53,109.4 22,785.6 27,099.518.3% 36.2% 14.7% 15.6%

- - - -

4,882.8 5,009.2 7,668.5 4,994.810,071.2 48,072.1 15,672.6 14,402.924,767.7 10,046.6 14,781.5 17,691.412.5% 4.9% 8.0% 8.4%

11,918.4 16,000.7 15,293.6 17,271.712,849.3 -5,954.1 -512.1 419.7

6.5% -2.9% -0.3% 0.2%

0.0 0.0 0.0 3,318.412,849.3 -5,954.1 -512.1 3,738.1

6.5% -2.9% -0.3% 1.8%

5.4% 22.8% 8.4% 7.0%

88.1% 69.6% 83.4% 84.6%

22 / 27


Balanta veniturilor si cheltuielilorla data de 31.12.2013

20103)4)

Total VenituriTotal Cheltuieli


Cheltuieli Operationale (OPEX)Balanta OperationalaSurplus Operational (%din cheltuieli operationale)Deficit Operational (%din venituri operationale)

Venituri pentru Investitii

Cheltuieli de Investitii (CAPEX)Balanta dupa CapexBalanta dupa CAPEX (%din total venituri)

Balanta dupa Venituri Financiare (% din total venituri)

CAPEX (% din total cheltuieli)

OPEX (% din total cheltuieli)

Cheltuieli Financiare (rambursari de credite si imprumuturi acordate)Balanta dupa Cheltuieli FinanciareBalanta dupa Cheltuieli Financiare (% din total venituri)

Venituri Financiare Balanta dupa Venituri Financiare

• Balanta operationala a inregistrat in anul 2013 un excedent operational de 27.099,5 mii RON, reprezentand 15,6% din totalul cheltuielilor operationale, cu 4.313,9 miiRON (cu 18,9%) mai mare decat excedentul realizat in anul 2012. Evolutia ascendenta a acestui indicator a fost determinata de majorarea mai accelerata a venituriloroperationale, cu 23.065,5 mii RON (cu 12,9%), comparativ cu majorarea cheltuielilor operationale, cu 18.751,6 mii RON (cu 12,1%). Balanta operationala a consemnatexcedent in fiecare an din perioada analizata, cel mai ridicat nivel fiind cel aferent anului 2011, de 53.109,4 mii RON, iar cel mai mic nivel cel din anul 2012, de 22.785,6mii RON.

• Balanta de capital a cunoscut in anul 2013 un deficit in suma de 9.408,1 mii RON, cu 1.404,1 mii RON mai mare decat deficitul consemnat in anul anterior, in valoare de8.004,1 mii RON. Dinamica a fost determinata de diminuarea cu 2.673,7 mii RON a Veniturilor pentru Investitii, pana la valoarea de 4.994,8 mii RON, comparativ cu nivelulCheltuielilor de Investitii, de 14.402,9 mii RON in anul 2013. In perioada analizata, balanta de capital a consemnat deficit, cel mai mare fiind inregistrat in anul 2011, insuma de 43.062,9 mii RON.

• Balanta dupa CAPEX a inregistrat in anul 2013 un excedent de 17.691,4 mii RON, cu 2.909,8 mii RON (cu 19,7%) mai mare decat in anul anterior si cu 7.644,8 mii RON(cu 76,1%) mai mare decat excedentul anului 2011, minimul din perioada. Rezultatul balantei dupa CAPEX a fost sustinut, in intreaga perioada analizata, de rezultatuloperational, ponderea in total venituri fiind de 8,4% in anul 2013 de la 12,5% in anul 2010.

• Balanta financiara a cunoscut in anul 2013 un deficit in suma de 13.953,3 mii RON, determinat de efectuarea de cheltuieli financiare, in timp ce veniturile din operatiunifinanciare au fost reprezentate de Sumele primite in cadrul mecanismului decontarii cererilor de plata, in valoare de 3.318,4 mii RON. Nivelul cheltuielilor financiare acunoscut o majorare cu 5.353,3 mii RON (cu 44,9%) din anul 2010 pana in anul 2013, pe fondul inceperii perioadelor de rambursare aferente creditelor in derulare.

• Dupa acoperirea cheltuielilor financiare, balanta finala a consemnat un excedent de 3.738,1 mii RON in anul 2013, comparativ cu un deficit de 512,1 mii RON inregistratin anul anterior. Cel mai mare excedent s-a consemnat in anul 2010, in suma de 12.849,3 mii RON.

'000 RON

2010 2011 2012 2013171,379.9 21.8 154,792.5 10.7 167,886.2 10.3 119,157.7 7.411,193.4 6.5 1.4 5,906.9 3.8 0.4 5,452.2 3.2 0.3 8,307.8 7.0 0.520,108.3 11.7 2.6 20,529.9 13.3 1.4 21,511.9 12.8 1.3 22,751.5 19.1 1.440,981.2 23.9 5.2 47,692.0 30.8 3.3 65,988.4 39.3 4.1 51,723.3 43.4 3.2

0.0 - - 0.0 - - 0.0 - - 0.0 - -99,097.0 0.6 0.1 80,663.8 0.5 5.6 74,933.6 0.4 0.0 36,375.2 0.3 0.0615,647.3 78.2 1,292,016.2 89.3 1,459,045.9 89.7 1,486,097.7 92.6

785.4 0.1 0.1 1,101.0 0.1 0.1 1,316.5 0.1 0.1 1,269.3 0.1 0.1609,686.6 99.0 77.5 1,280,224.1 99.1 88.5 1,446,791.2 99.2 88.9 1,472,869.5 99.1 91.8

5,175.3 0.0 0.0 10,691.0 0.0 0.7 10,938.2 0.7 0.7 11,958.9 0.8 0.7787,027.1 100.0 1,446,808.7 100.0 1,626,932.1 100.0 1,605,255.4 100.021,771.8 2.8 15,483.7 1.1 13,489.1 0.8 14,498.1 0.9

282.0 0.0 0.0 182.0 0.0 0.0 0.0 - - 0.0 - -9,149.8 42.0 1.2 4,167.7 26.9 0.3 8,208.8 60.9 0.5 10,178.2 70.2 0.6

0.0 - - 0.0 - - 0.0 - - 0.0 - -12,340.0 0.6 0.0 11,134.0 0.7 0.8 5,280.3 0.4 0.0 4,319.8 0.3 0.0222,665.2 28.3 223,181.3 15.4 219,361.1 13.5 219,507.6 13.7222,665.2 100.0 28.3 191,200.2 85.7 13.2 176,521.5 80.5 10.8 170,281.0 77.6 10.6

0.0 - - 3.1 0.0 0.0 1,593.1 0.7 0.1 126.1 0.1 0.00.0 - - 31,977.9 14.3 2.2 41,246.5 18.8 2.5 49,100.5 22.4 3.1

542,590.2 68.9 1,208,143.7 83.5 1,394,081.9 85.7 1,371,249.7 85.4787,027.1 100.0 1,446,808.7 100.0 1,626,932.1 100.0 1,605,255.4 100.0

7.9 10.0 12.4 8.2 41.0% 15.8% 12.7% 12.4%

0.32 0.16 0.13 0.14

23 / 27


la data de 31.12.2013Bilant

Viteza de rotatie a activelor imobilizate (Venituri totale/Active imobilizate)

Capital imprumutat % Capital propriu

Indicatorul lichiditatii curente (Active curente/Datorii curente)

Total datorii si capitaluri

Imobilizari

Datorii de plata pana intr-un an

CapitaluriProvizioane

Numerar si echivalent numerarActive circulante

Alte datorii pe termen lung

Alte datorii

%

Alte active imobilizateImobilizari corporaleImobilizari necorporale

Alte active circulante

Datorii catre banci

Total active

Datorii pe termen lung

Datorii comercialeDatorii catre banci

Investitii pe termen scurtCreante

Provizioane

Stocuri

%% %

• Activele totale au inregistrat in anul 2013 o scadere de 21.676,7 mii RON (cu 1,3%) comparativ cu anul precedent, totalizand 1.605.255,4 mii RON. Evolutia a fostdeterminata, in principal, de majorarea Imobilizarilor, cu 27.051,7 mii RON (cu 1,9%), coroborata cu diminuarea Activelor circulante, cu 48.728,5 mii RON (cu 29%). Pepartea de pasiv, situatia a fost influentata, in principal, de diminuarea Capitalurilor, cu 22.832,3 mii RON (cu 1,6%).

• In cadrul Imobilizarilor, cresterea s-a datorat, in principal, Imobilizarilor corporale, cu 26.078,3 mii RON (cu 1,8%) peste nivelul consemnat in anul 2012, ca urmare a uneiachizitii de teren pentru exproprieri pe traseul drumului de ocolire in zona de nord a municipiului Satu Mare si achizitiei unui imobil in strada Stefan cel Mare 18. Evolutia afost sustinuta si de majorarea cu 1.020,7 mii RON (cu 9,3%) a Altor active imobilizate.

• In cadrul Activelor circulante, dinamica a fost determinata, in principal, de diminuarea cu 38.558,4 mii RON (cu 51,5%) a Altor active circulante si cu 14.265,1 mii RON (cu21,6%) a Creantelor. Creantele din operatiuni comerciale si avansuri au fost de 8.894 mii RON la sfarsitul perioadei. Nu se inregistreaza creante incerte la finalul anului 2013.

• In cadrul pasivului bilantier, in 2013, Capitalurile s-au diminuat fata de anul precedent, cu 22.832,3 mii RON (cu 1,6%); s-a constatat o majorare a Datoriilor comerciale, cu1.969,4 mii RON (cu 24%), o crestere cu 7.854,1 mii RON (cu 19%) a Provizioanelor pe termen lung si o diminuare cu 6.240,5 mii RON (cu 3,5%) a Datoriilor pe termen lungcatre banci.

• In orizontul analizat, patrimoniul municipalitatii a inregistrat un trend oscilant, consemnand o majorare cu 818.228,2 mii RON (cu 104%) din anul 2010 pana in anul 2013.

24 / 27


Bilantla data de 31.12.2013

Evolutia a fost determinata, in principal, de cresterea Imobilizarilor, cu 870.450,4 mii RON (cu 141,4%), in principal, Imobilizari corporale. In intervalul analizat, Activeleimobilizate au detinut o pondere majoritara in activul bilantier, de la 78,2% in anul 2010 la 92,6% in anul 2013.

• Datoriile pe termen lung s-au diminuat cu 3.157,6 mii RON (cu 1,4%) din anul 2010 pana in anul 2013, detinand ponderi intre 13,5% in 2012 pana la 28,3% in 2010 in totalulpatrimonial.

• Capitalurile, cu o pondere majoritara in total pasiv, de 68,9% in anul 2010 si 85,4% in anul 2013, au consemnat o evolutie oscilanta, soldul fiind majorat cu 828.659,5 mii RON(cu 152,7%) in anul 2013 fata de anul 2010, influenta principala venind din partea Rezervelor.

• Indicatorul lichiditatii curente a cunoscut o evolutie oscilanta de la 7,9 in anul 2010 la 8,2 in anul 2013 (pana la un maxim al perioadei analizate de 12,4 in anul 2012), dinamicafiind determinata, in principal, atat de diminuarea Activelor circulante (in special, Alte active circulante), cat si de scaderea Datoriilor pe termen scurt.

Serviciul Datoriei '000 RON

201333,855

0 81,16017,153 150,71315.1% 183,52317,15315.1%

8.5% 2,046.1 RON 9.9% 1,153.2 RON

167.5 RON 12.4% 1,662.7 RON 1.44 x

2013 1) 2014 2) 2015 3) 2016 4)

Venituri Totale 209,548 211,643 213,760 215,897 Venituri Proprii * 113,819 114,957 116,107 117,268 Capacitatea de indatorare 34,185 35,231 33,197 34,488 Serviciul Datoriei Publice 5) 17,153 17,160 16,695 16,235 Gradul de Indatorare 15.1% 15.1% 14.7% 14.2%

25 / 27


Imprumuturi pe termen lung / Venituri Proprii (1.x)Imprumuturi pe termen lung % Capital Propriu

Serviciul Datoriei Publice % din Cheltuieli OperationaleServiciul Datoriei Publice % din Venituri Operationale

Evolutia Previzionata a Serviciului Datoriei Public e 2014-2028 5)

1) Executie aferenta anului 2013

2; 3); 4) Previziuni,rata de crestere venituri de 1%

5) Previziuni TUD aferente 2014-2028, conform tuturor contractelor de imprumut, conditiilor pietei monetare si a reglementarilor legale, la 31 decembrie 2013

la data de 31.12.2013

Gradul de Indatorare PublicaSeviciul Datoriei PubliceGradul de Indatorare DirectaSeviciul Datoriei CurenteDatoria Financiara Curenta

Datorii si lichiditate

Total Venituri per CapitaVenituri Proprii per Capita

Imprumuturi pe termen lung per Capita Serviciul Datoriei Publice per Capita

Sume de plata (Payout) Payout 2Y - 2 aniPayout 5Y - 5 aniPayout 10Y - 10 aniPayout 15Y - 15 ani

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028

Gradul de indatorare prezent

Gradul de indatorare previzionat

Nota:- Gradul de indatorare a fost calculat tinand cont de prevederile contractuale, de conditiile pietei monetare la 31.12.2013 si previziunile de evolutie propriii: cresterea veniturilor propriide 1%.- Conform OUG nr. 46 din 23/05/2007, pentru completarea art. 63 din Legea nr. 273/2006 privind finantele publice locale “imprumuturile contractate si/sau garantate de unitatileadministrativ-teritoriale pentru asigurarea prefinantarii si/sau cofinantarii proiectelor care beneficiaza de fonduri externe nerambursabile de preaderare si postaderare, de la UniuneaEuropeana, sunt exceptate de la prevederile alin. (4)", respectiv incadrarea in plafonul maxim de indatorare.- Plafonul maxim de indatorare reprezinta 30% din media aritmetica a veniturilor proprii realizate in ultimii 3 ani, 2010-2012.* Calculate pentru plafonul maxim de indatorare, respectiv venituri proprii diminuate cu: Venituri din valorificarea unor bunuri si Incasari din rambursarea imprumuturilor acordate.

Glosar de termeni

- Total sume platite de municipalitate pentru dobanzi, comisioane si rate, aferente creditelor contractate - Total sume platite de municipalitate pentru dobanzi, comisioane si rate, aferente creditelor contractate si garantiilor - Ponderea Serviciului Datoriei Curente in Capacitatea Maxima de Indatorare Anuala - Ponderea Serviciului Datoriei Publice in Capacitatea Maxima de Indatorare Anuala

- Suma Taxelor colectate de municipalitate: 01.02.01+ 03.02.18 + 04.02.01 + 05.02.50 + 06.02.02 + 07.02 + 12.02 + 15.02 + 16.02 + 18.02 + 33.02.24 +34.02 + 35.02

- Previzionarea Serviciului Datoriei Publice conform conditiilor contractuale de credit si de evolutia ROBID, ROBOR, EURIBOR pana la 31 decembrie 2013

- Serviciul Datoriei Publice pentru urmatorii N ani - Pentru o persoana stabilita in municipiu. Populatia stabila la data de 1 ianuarie 2012

- Ponderea veniturilor colectate din veniturile initiale planificate

- Ponderea veniturilor proprii colectate din veniturile initiale planificate

- Ponderea veniturilor colectate din cheltuielile realizate

- Valoarea maxima legala admisa pentru indatorarea municipalitatii, egala cu 30% din media aritmetica a Veniturilor Proprii realizate in ultimii 3 ani. Reprezinta plafonul maxim al Serviciului Datoriei Publice, conform HG 145/2009

- Suma Venituri din Capital (00.15), Subventii de la Bugetul de Stat de Capital (00.19) si Sume primite de la UE in contul platilor efectuate (45.02)

- Diferenta dintre Veniturile totale, Veniturile de capital si Veniturile financiare SAU- Suma Veniturilor Curente (00.02) si a Subventiilor Curente (00.20)

- Diferenta dintre Veniturile operationale si Varsaminte din sectiunea de functionare (37.02.04)

- Suma Cheltuielilor de Capital (70), a Proiectelor cu finantare din fonduri externe nerambursabile poataderare (56.02) si a Transferurilor de Capital (51.02)

- Suma Cheltuielilor de personal (10), a Cheltuielilor cu bunurile si serviciile (20) excluzand Comisioanele si alte costuri aferente imprumuturilor (20.24), a Subventiilor (40), Fondurilor de rezerva (50), Transferurilor (51+55, fara cele pentru investitii), Cheltuielilor cu asistenta sociala (57), Alte cheltuieli (59), Platilor efectuate in anii precedenti si recuperate in anul curent (85.01), SAU

- Diferenta dintre Cheltuielile totale, Cheltuielile de capital si a Cheltuielilor financiare, excluzand Excedentul/Deficitul.

- Suma Cheltuielilor operationale si a Cheltuielilor financiare, excluzand Platile efectuate in anii precedenti si recuperate in anul curent (85.01)

- Total trageri din imprumuturile contractate - Total sume ramase de plata municipalitatii pentru dobanzi, comisioane si rate, aferente imprumuturilor contractate pana la finele anului - Total sume ramase de plata municipalitatii plus garantii pana la finele anului

- Conform Ordinului Ministerului Economiei si Finantelor nr. 231646/09.06.2009 sumele restituite in anul curent din anii precedenti se raporteaza cu minus la 85.01 si nu sunt utilizate pentru efectuarea de plati.

Acestea se anuleaza prin majorarea creditelor bugetare pe fiecare chetuiala economica aferenta.Indicatori calculati folosind nivelul veniturilor planificate initial, la inceputul anuluiIndicatori calculati folosind nivelul cheltuielilor planificate initial, la inceputul anuluiSumele prezentate pentru 2010, in bugetul initial, rectificat si in cadrul executiei au fost majorate cu sumele evidentiate in afara bugetului, acestea fiind cuprinse in cadrul Altor venituri proprii (linia 19)Sumele prezentate pentru 2010, in bugetul initial, rectificat si in cadrul executiei au fost majorate cu sumele evidentiate in afara bugetului, acestea fiind cuprinse in cadrul capitolelor economice si functionale, dupa destinatie - Sunt prezentati si indicatorii cu privire la executia bugetara prevazuti in Ordonanta de urgenta nr. 63 din data de 30.06.2010, a caror mod de calcul este reglementat in Metodologia din 03.11.2010 26 / 27


4)


Indicatori venituri si cheltuieli

Sume restituite din anii precedenti

Datoria Financiara Curenta

3)

1)2)

Datoria Publica Neta

Serviciul Datoriei Publice

Datoria Directa Neta

Per Capita Payout NY - N ani

Grad de colectare a veniturilor totale


Venituri Sectiunea de functionare


Cheltuieli Sectiunea de Functionare

Venituri pentru Investitii

Grad de absorbtie a fondurilor

Gradul de Indatorare DirectaGradul de Indatorare Publica

Taxe care suporta datoria

Grad de colectare a veniturilor proprii

Payout

Serviciul Datoriei Curente

Capacitatea de Indatorare

Disclaimer

27 / 27


© TUD 2014. Acesta este un raport public care poate fi reprodus si transmis sub orice forma sau prin oricare mijloc de comunicare, poate fi stocatin sisteme de recuperare de orice natura, fara permisiunea scrisa anterioara a TUD sau a Primariei Municipiului Satu Mare.

Finalizarea acestui raport de catre TUD nu ar fi fost posibila fara sprijinul Primarului Municipiului Satu Mare, domnul Coica Costel Dorel, angajatilorprimariei, directorilor si sefilor de departamente. Dorim sa multumim in mod special doamnei Lucica Ursu, Director Economic, precum sidoamnelor Sofia Muresan si Helga Neacsu.

TUD nu va fi tinut responsabil, in nici o situatie, pentru pierderile sau prejudiciile provocate de terte parti prin folosirea sub orice forma a acesteipublicatii.

TUD garanteaza ca in realizarea acestui raport s-au folosit metode si tehnici adecvate, in conformitate cu prevederile legale in vigoare in Romania.Totusi, prin aceasta garantie, TUD nu va fi responsabil pentru nici o pierdere (de profit, afacere, venituri sau de orice alta natura), nici un prejudiciu(direct sau indirect), nici o pierdere de venituri anticipate rezultate in urma folosirii informatiilor din aceasta publicatie. TUD nu va fi responsabilpentru eventuale cresteri ale costurilor sustinute de client si/sau de catre angajati ai acestuia sau agenti aparuti, direct sau indirect, ca rezultat alacestei publicatii sau al oricarei erori sau oricarui defect al acestei publicatii.

TUD nu garanteaza, implicit sau expres, acuratetea oricarei informatii folosite in pregatirea acestui raport si nici a oricarei proiectii continute inacest raport, care are natura subiectiva, supus incertitudinii si care constituie doar parerea TUD.

TUD nu garanteaza sub nici o forma adeverirea previziunilor privind viitoarele tendinte si evolutia evenimentelor, realizate in baza informatiilorcunoscute de catre TUD la data acestei publicatii.

Acest raport va este pus la dispozitie in conditiile termenilor de utilizare de fata. Folosirea sub orice forma a informatiilor din prezenta publicatiecade sub incidenta acestor termeni, care au fost adusi in atentia dumneavoastra. Utilizatorul, prin preluarea, publicarea sau utilizarea sub oricealta forma a informatiilor din aceasta publicatie, isi asuma citirea si respectarea termenilor de utilizare.

Date post:	05-Sep-2019
Category:	Documents
Upload:	others
View:	4 times
Download:	0 times

Satu Mare 2013 raport RO fileDetalierea evolutiei veniturilor in perioada 2010-2013 Indicatori...

Documents