Registrul Unic Al Riscurilor

8/12/2019 Registrul Unic Al Riscurilor

1/55

COALA GIMNAZIAL LUCIAN BLAGA BAIA MARE CF 26691090

REGISTRUL GENERAL AL RISCURILOR

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Compartimet!"

O#ie$ti%e

&e'$

riereari'$!"!i

Cir$!m'ta(e"e$are

)a%ori*ea*+apari(iari'$!"!i

Re'po'a#i"!"$!

Ge'tioareari'$!"!i

Ri'$ ieret

A$(i!ipetr!

tratareari'$!ri"or

,'trate-iaa.optat+/

I'tr!mete"e.e$otro"

iter

Terme.e

ap"i$are0im

p"emetare

&ata!"timei

re%i*!iri1i'ta.i!"

a$(i!ii

Ri'$ re*i.!a" "a

.ata !"timei

re%i*!iri

E%et!a"eri'$!ri

'e$!.are2O#'3

4ro#a#i"itate

Impa$t

E5p!ere

4ro#a#i"itate

Impa$t

E5p!ere

I. DIDACTIC

ComisiadeLimbi 1. Derularea

activitiicurente depredare-nvare i deevaluare laclas

necorelareametodelor istrateiilor depredare-nvare cunivelul clasei! neadaptareametodelor istrateiilor de

cadreledidactice nu au

participat lacursuri i staiide "ormarepro"esional estimareanerealist a

DirectorDirectorad#unct$esponsabilcomisie

% % & Cursuri de"ormare

pro"esional Asistene iinterasistenela ore Leciidemonstrative

'rocentul depromovabilitate la

e(amenele naionalei internaionale)D*L+, etc. Direciune,Consiliul deAdministraie

'ermanent

Lanceputul ila s"ritulsemestrelorcolare

Lanceputulsem. II,n curs dederulare

Baia Mare, Str. Progresului , nr. 38Tel. 0262220553, fax. 0372898765e-mail s!oalalu!ian"laga#$a%oo.!om


2/55


3/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

ndeplinirii unorsarcini delucru 0 realiriiunor produse

disciplinei

5. 'reocupareapentru"ormareapro"esional

pierderea saudiminuareareputaieipro"esionale pla"onareapro"esional

scdereamotivaieipro"esionale i aradului deimplicarepro"esional

DirectorDirectorad#unct$esponsabilcomisieToimembrii

comisieimetodice

% % & Diseminarean catedre dectre cei careau participat lastaii0cursuride "ormare 6iibilitate

mai accentuatn mass mediaa unorper"ormaneale cadrelordidactice0elevilor

'rocentul depromovabilitate lae(amenele naionalei internaionale)D*L+, etc. Direciune,Consiliul de

AdministraieComisie metodicDiverse comisiicentrate pe proceseledidactico 2pedaoice,manaementul claseide elevi, evaluare,C.*.A.C., etc.

'ermanent



Comisia7misocietate 1.*"icientiare

proces depredare-

nvare

centrarea pe

pro"esor, nu pe elev- metode non-

active

8nelecolective deelevisupradimensionate Lipsa dee(perien aunor cadredidactice

DirectorDirectorad#unct$esponsabilcomisieToimembriicomisieimetodice

% % & Cursuri de"ormare si deper"ectionare

Actiuni siactivitatiinterdisciplinare Asistenteinterasistente

Direciune,Consiliul deAdministraieComisie metodicDiverse comisiicentrate pe proceseledidactico 2pedaoice,manaementul clasei

'ermanent

La

nceputul ila s"ritulsemestrelorcolare

Lanceputulsem. II, ncurs dederulare



4/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Lectiidemonstrative)desc3ise Lectii A*L.

de elevi, evaluare,C.*.A.C., etc.

suprancrcareasistemuluieducaional

Lipsa dee(perien aunor cadre

didactice

% % & Aciuni siactivitiinter-

disciplinare

Comisie metodic Diverse comisii

centrate pe proceseledidactico-pedaoice,manaementul claseide elevi, evaluareetc.

'ermanent


Lanceputulsem. II,

n curs dederulare

%. Devoltareapro"esionala

lipsuri provocate

de o slab dotare cumi#loace te3nico-moderne i de"acilitare a

procesului depredare 2nvare-evaluare, n salade clasa.

$esurse"inanciarelimitate

CA Comisiapentru"ormarecontinua si

devoltarepro"esional Asociaiade prini

% % & Introducereami#loacelorte3nico-didacticemoderne

9nvarea si"ormareacontinu! 'ropunereacursurilor de"ormare

Consiliul deAdministraie!Comisia pentru"ormare continua sidevoltarepro"esional! C*AC

'e totparcursulanuluicolar.




5/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

continu n"uncie denevoileidenti"icate

Comisiadematematic

itiinele 1.*"icientiare

a procesuluide predare-

nvare

centrarea pe

pro"esor, nu pe elev- metode

tradiionale nde"avoarea celormoderne

Colective deelevi supra-dimensionate

:eimplicare,uura cadruluididactic

;embriicomisieimetodice $esponsabil arieicurriculare Director Directorad#unct CA

% % 5 Cursuri de"ormare si deper"ecionare Aciuni iactivitiinterdisciplinare Asisteneinterasistene Leciidemonstrative)desc3ise Lecii A*L.

Direciune,Consiliul deAdministraieComisie metodicDiverse comisiicentrate pe proceseledidactico 2pedaoice,manaementul claseide elevi, evaluare,C.*.A.C., etc.

'ermanenti lanceputulrespectivs"ritulsemestrelorcolare.




6/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

naturii


Cadredidactice pasivela sc3imbari sinevoi actualeale elevilor.

;embriicomisieimetodice $esponsabil arieicurriculare

% 1 & Aciuni iactivitiinterdisciplinare

Comisie metodic Diverse comisiicentrate pe proceseledidactico 2pedaoice,manaementul claseide elevi, evaluare, C.*.A.C., etc.



%. 4timulareaactivitilor deper"orman

Lipsa de

relaionare a munciila clasa cu tipoloiai e(ientelee(aminrii la "inalde ciclu

'asivitateaunor cadredidactice

Conducerea colii! CA

1 & 5 'retiresuplimentaroraniat lanivelul colii

C3estionare pentruprini si elevi)martor "eed-bac


7/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

5. Devoltareapro"esionala

Deinteresul unor

cadre didactice ndevoltareacontinua pe planpro"esional

Lipsuri provocate

de o slaba dotare cumi#loace te3nico-moderne si de

"acilitare aprocesului depredare 2nvare-evaluare, n salade clas.


CA! Comisiapentru"ormarecontinua sidevoltarepro"esional Asociaiade prini

% % & Introducereami#loacelorte3nico-didacticemoderne 9nvarea i"ormareacontinu! 'ropunereacursurilor de"ormare







8/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Comisiadespo

rtiarte

1.*"icientiarea procesuluide predare-nvare

centrarea pe

pro"esor, nu pe elev- metodetradiionale nde"avoarea celormoderne




% % 5 Cursuri de"ormare si deper"ecionare Aciuni iactivitiinterdisciplinare Asisteneinterasistene Leciidemonstrative

)desc3ise Lecii A*L.













9/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


4cderea

interesului elevilorpentru concursuri iolimpiade

4istem derecompenseneatractiv! 4labamotivare aelevilor pentruper"orman


% % & 4timulareanscrieriielevilor nCentrele de*(celen 0cluburisportive

Direciune, Consiliul deAdministraie Comisie metodica

'e totparcursulanuluicolar, cuaccent peactivitateadinsemestrul IIal anuluicolar %=1&


5. Devoltareapro"esional

Deinteresul unorcadre didactice ndevoltareacontinua pe planpro"esional

Lipsuri provocate

de o slaba dotare cumi#loace te3nico-moderne si de"acilitare a

procesului depredare 2nvare-evaluare, n salade clas.



% % & Introducereami#loacelorte3nico-didacticemoderne 9nvarea i"ormareacontinu! 'ropunereacursurilor de"ormarecontinu n"uncie denevoileidenti"icate






10/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Comisiate3n

oloii


centrarea pe











Cadredidactice pasivela sc3imbri inevoi actualeale elevilor.








11/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


4cderea

interesului elevilorpentru concursuri iolimpiade

4istem derecompenseneatractiv! 4labamotivare aelevilor pentruper"orman


% % & 4timulareanscrieriielevilor nCentrele de*(celen 0cluburi te3nice

Direciune, Consiliul deAdministraie Comisie metodica

'e totparcursulanuluicolar, cuaccent peactivitateadinsemestrul IIal anuluicolar %=1&


5. Devoltareapro"esional

Deinteresul unorcadre didactice ndevoltareacontinua pe planpro"esional

Lipsuri provocate

de o slaba dotare cumi#loace te3nico-moderne si de"acilitare a

procesului depredare 2nvare-evaluare, n salade clas.



% % & Introducereami#loacelorte3nico-didacticemoderne 9nvarea i"ormareacontinu! 'ropunereacursurilor de"ormarecontinu n"uncie denevoileidenti"icate






12/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Comisiimetodice

nvm.ntprimar


centrarea pe



















13/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12


Lipsa de

relaionare a munciila clasa cu tipoloiai e(ientelee(aminrii la "inalde ciclu

'asivitateaunor cadredidactice

Conducerea colii! CA

1 & 5 'retiresuplimentaroraniat lanivelul colii

C3estionare pentruprini si elevi)martor "eed-bac


14/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

5. Devoltareapro"esionala

Deinteresul unor

cadre didactice ndevoltareacontinua pe planpro"esional

Lipsuri provocate

de o slaba dotare cumi#loace te3nico-moderne si de

"acilitare aprocesului depredare 2nvare-evaluare, n salade clas.



% % & Introducereami#loacelorte3nico-didacticemoderne 9nvarea i"ormareacontinu! 'ropunereacursurilor de"ormare





II. DIDACTIC A8>ILIA$



15/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

C

ompartimentulbiblioteccolar 1. ?estionarea

resurselormateriale

:ecompletarea

"onduluidocumentar

:erealiarea

comenilor decarte, periodice imanuale colare

Lipsaresurselormateriale, a unuibuet alocatcompletarii"onduluidocumentar

@ibliotecarDirectorDirector

ad#unctCA

2 2 & 9ntocmireabuetului de"uncionare alCDI, lanceputulanului colar $ealiareacomenilor demanuale pt.toate clasele,la s"ritul

anului colarprecedent

Direciune, Consiliul deadministratie

9nceputulanuluicolar

Lanceputulanuluicolar

%.7raniareai"uncionarea

4paiu insu"icient

raportat la numrulde elevi

Lipsa CDI @ibliotecarComisiapentru"uncionareabiblioteciiConducereacolii

2 2 & ?estionareaproramuluin cele doulocaii 'lani"icareasptmnal aactivitilor

Comisia pentru"uncionareabibliotecii @ibliotecar


4ptmnal


5.Asiurareapunerii npractic a unei

politicidocumentare

Lipsuri provocatede o slaba dotare cu

mi#loace te3nico-moderne i de"acilitare adocumentrii


@ibliotecarConducerea

Consiliul deadministraieAsociaiade prini

' & & Ac3iiionarea de mi#loacete3nico-moderne de"acilitare anvrii si de"onddocumentar

ConducereaConsiliul de

administraie

'ermanent Lanceputulsem. II, ncurs dederulare



16/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

corespuntornevoiloreducaionale

&. Accesul lacultur,civiliaie icomunicare

:erealiarea unoracorduri departeneriat local,reional, naionalsau european

Absenta unoractiviti sauproiecte depromovareainstituiei )abibliotecii

4labacolaborare cuinstituii decultur din arsau strintatei lipsa unorproiecteeducative

Comisiapentru"uncionareabibliotecii

Devoltareade parteneriate)locale,reionale,naionale,europene

'articipareala proiecte iprorameprile#uite dediverseevenimenteculturale saueducaionalede promovarea instituieiColaborareacu altebiblioteci din

#ude i dinar

Comisia pentru"uncionareabibliotecii @ibliotecar


'ermanent




17/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Compartimentulsecretariat 1.4tabilirea

salaririi lacadreledidacticetrans"erate 0detaate 0suplinitoarenumite prindeciiaI4B.;;

4tabilirea reit asalaririi - dubii ninterpretarea leii

Calculul reita vec3imii nnvmnt

Calculul reita vec3imii lacatedra )cadruldidactic obinei este promovatn alt raddidactic

Calculul reita vec3imii nmunc

Lauran$odica

'

'

'

&

&

3

&

&

3

6eri"icareavec3imiin nvmnt

6eri"icareavec3imii lacatedr

6eri"icareavec3imii nmunc

>erocopie dupcarnetul de munc adeverine ane(ate

Lunar

%.Luarea nevident aotrrilor#udectoretiirevocabile

4tabilireadrepturilor bneticon"ormperiodicitiimenionate pesentin

9nreistrareacontului I@A:pentru toi salariaiiunitii

Calculareareit adi"erenelor dedrepturibnesi

6irarea restului

de plat ncontul pe care-lavea la unitateanoastr, iar ntretimp pro"esorul

Lauran$odica

1

1

&

5

&

5

6eri"icareastatului deplat

6eri"icarea

statului deplat i aactelore(istente ladosar

6eri"icarea baeileale

De sunat pe

persoana n cau

7 dat latrei luni



18/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

i-a sc3imatcontul la o altabanc

5. Depunereadeclaraiei 11%la A:A+

9ntocmirea statelorde plat a salariilor a statelor de platla 4CA:

Calcul reitprivindcumularea maimultor venturi iimplicit calcululreit alcontribuabiluluii al ana#atoru-lui

Lauran$odica

1 & & 9nsumareaelementelorsalariale dincele % state deplata

6eri"icareadeclaraiei >;L itrans"ormareaacesteia n 'D+ inumai dup aceea s"ie semnat 7n linei nreistrat laA:A+

Lunar, pncel triu n%E ale luniiurmtoarepentru lunae(pirat

&.$eistrulunic deeviden a"ormulareloractelor destudii

7mitereainreistrarii unordocumente cureim special,anularea sau altesituaii

:esemnareaelevilor la toatepoiiile deelibereare a actelor

Tipiate, "oimatricole,atestate,diplome deabsolvire, "iindreit ntocmite

Aitaia si"lu(ul mare deelevi i prini

9nainte deutiliare,reistrul senumerotea a

@io $a"ila 1

%

%

1

%

%

Luarealeturii cuinspectoruldesemnat spredeatipiatele

*liberareadocumentelorde studiu peclase

6eri"icareareistrului

Luna iulie

Luna iunie



19/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

de studii )diploma,certi"icate, atestate,"oaie matricola

:entocmireaprocesului verbal

pe "iecarepaina i sesemneaprocesul verbal.

La intrarea nunitatereistrul senumerotea

Luna iunie

E.$eistrulmatricol

9nreistrareaelevilor pe clase, nreistrul matricol

Corectitudineadatelor nscrise nreistrele matricole

8nii elevi suntrepartiai launitatea noastr

colar, iar dinanumite motivese trans"er laalte coli

9nreistrareacorect a notelorpe discipline laevalurilenaionale inreistrareadiplomei deabsolvire )nr.serie

@io $a"ila 1 % % La primireatabeluluinominal cuelevii pe clase,se trece lanreistrareadatelorelevilor

$everi"icareadatelor duporiinal

6eri"icareareistrului

6eri"icareacompletrii datelor nreistru

'ermanent

Lunaoctombrie



20/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Compartimentuladministrativ

1. Depunere iridicare denumerar

+urtul banilor

Ac3itarea dedrepturi bnetialtor persoane dectcele ndreptite

Deplasarea cubani prin ora

'ersoane carenu au cartea deidentitate

Duma:adia

"oartesc1ut

;inor

& 4e mere cunsoitor

4e ac3itnumerarnumai pe bade act deident.

'ermanent

%.Introducerea iscoaterea

documentelordin ar3iv

Introducereadocumentelornreistrate reit n

ar3iv

4coaterea dinar3iv adocumentelor ntermen de pstrare

:encadrareacorect adocumentelor

nnomenclatorular3ivistic

Introduce-reareit adocumentelor

Duma:adia

"oartesc1ut

;inor

& Consultri cuAr3ivele:aionale

4e "ace cuaprobareaAr3ivelor:aionale

'ermanent

5.?estionareamaterialelor ia obiectelor deinventar

Distruerea saupierderea obiectelorde inventar date n"olosin

7biectele deinv. date n"olosin suntutiliate de mai

multe persoane

Duma:adia

& 6eri"icareaanual aobiectelor deinv. date n

"olosin

Inventar anual Anual

&.Decontareabiletelor i aabonamentelorpentru elevi

Ac3itarea de sumede bani necuvenite

9nreistrareareit a valoriiabonamentelorsau biletelor

Duma:adia

6eri"icareanreistrrilor

Control "inanciarpreventiv

'ermanent



21/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

In"ormatic 1.$eea IT

securiatCoruperea datelorprin intruiuniostile )bre nsecuritatea IT,scurere dein"ormaii critice

4curerea dein"ormaiicritice)divulare deparole, atacuridin interiorulreelei

Administrator reea

E 5 1E Atenuareariscului.*laborareauneiinstruciuniprivindasiurareasecuritiiloice adatelor

$eanaliareariscurilor reidualeAnalia demanaementAudit intern

'ermanent

Distruerea datelorprin de"eciuni3ardFare

Lipsa deec3ipamente deprotecie ibac


22/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Acces G*@permanent

Intrerupereatemporar a"uncionriiinternetului

*rori demanevrare aserviciilorso"tFare,con"iurareaincorect aserviciilor

E & %= Atenuareariscului'retirepro"esionalpermanent


'ermanent

Asiurareaserviciilor dedepanare aproblemelor de lain"rastructura

reelei

9ntrierealucrrilor dedepanare,instalare, etc.

Lipsa"ondurilorpentruac3iiionarede

componente3ardFare

E 5 1E Atenuareariscului4olicitareac3iiionarede

componentenecesaredepanrii


'ermanent

Com

partimentulcontabilitate 1. $eistrul-

#urnalIne(istena unorproceduri scrise0monora"ii privindmodul de ntocmirea $eistrului-#urnal

;odi"icrileislative

erman$odica

$ $;are

Intocmireaprocedurilorscrise privindmodul deintocmire a$eistrului -Burnal

4uperviare0;onitoriare

1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:eactualiarea

$eistrului-#urnal

;odi"icri

leislative

erman

$odica

4 4;ic Actualiarea

$eistrului 2#urnal

4uperviare0

;onitoriare

1E.=5.

%=1&

1E.=5.

%=1&

4 4 4



23/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Completareaeronat a$eistrului-#urnalcu a#utorulsistemelorin"ormatice deprelucrare automata datelor

;odi"icrileislative

erman$odica

$ $ ;are

Completareacorecta a$eistrului-#urnal cua#utorulsistemelorin"ormatice deprelucrareautomat adatelor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

%.$eistrul-inventar

Ine(istena unorproceduri

scrise0monora"iiprivind modul dentocmire a$eistrului-inventar

;odi"icrileislative

erman$odica

$ $;are

9ntocmireaprocedurilor

scrise privindmodul deintocmire a$eistrului -inventar


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoaneiresponsabile cuconducerea$eistrului-inventar

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Desemnareapersoaneiresponsanilecu condcerea$eistrului-inventar


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

Completarea

incorect a$eistrului-inventar

;odi"icri

leislative

erman

$odica $ $;are

Completarea

corect a$eistrului-inventar

4uperviare0

;onitoriare 1E.=5.%=1& 1E.=5.%=1& 4 4 4



24/55


25/55


26/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

)custodii,recepiipariale i"inale etc.

E. Contabilitateamateriilor,materiale lorinclusiv acelor denaturaobiectelor de

inventar

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind evidenacontabil amateriilor,materialelorinclusiv a celor de

natura obiectelorde inventar

;odi"icrileislative

erman$odica

; ;;ediu

Intocmireaunor proceduriscrise0monora"ii privindevidenacontabil amateriilor,materialelor

inclusiv acelor denaturaobiectelor deinventar


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

'rocedurile0monora"ia privindevidena contabil amateriilor,materialelorinclusiv a celor denatura obiectelorde inventar nu estecunoscut depersonaluldesemnat

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

'ersonaluldesemnat vainstruit nvedereacunoateriiprocedurilor0monora"iilor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4



27/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuconducereaevidenei contabilemateriilor,materialelorinclusiv a celor denatura obiectelorde inventar

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Desemnareapersoanelorresponsabilecu conducereaevideneicontabilemateriilor,materialelorinclusiv acelor denaturaobiectelor de

inventar


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

*videniereaeronat aplilor0c3eltuielilore"ectuate cuac3iiionareamateriilor,materialelorinclusiv a celor denatura obiectelorde inventar

;odi"icrileislative

erman$odica

; ;;ediu

*videniereacorecta aplilor0c3eltuielilor e"ectuatecuac3iiionareamateriilor,materialelorinclusiv acelor denaturaobiectelor deinventar


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

*videniereaeronat a costurilorde ac3iiie, deprelucrare i a

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

*videniereacorecta acosturilor deac3iiie, de


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1&

4 4 4



28/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

valorii de ieire,prin nerespectareaprincipiuluipermaneneimetodelor deevaluare

prelucrare i avalorii deieire, prinnerespectareaprincipiuluipermaneneimetodelor deevaluare

H. Contabilitatea datoriilorsi creanelor

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind evidena

contabil adatoriilor icreanelor

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindevidena

contabil adatoriilor icreanelor


1E.=5.

%=1&

1E.=5.

%=1&

4 4 4

'rocedurile0monora"ia privindevidena contabil adatoriilor icreanelor nu estecunoscut depersonaluldesemnat nconducerea acesteia

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

'ersonaluldesemnat vainstruit invedereacunoasteriiprocedurilor0monora"iilorprivindevidenacontabil adatoriilor icreanelor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cu

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4

;Desemnareapersoanelorresponsabile


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1&

4 4 4



29/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

conducereaevidenei contabilea datoriilor icreanelor

ic

cu conducereaevideneicontabile adatoriilor icreanelor

:eactualiareasumelor datoratesau de ncasat

;odi"icrileislative

erman$odica $ $

;are

Actualiareasumelordatorate sau dencasat

4uperviare0;onitoriare 1E.=5.

%=1&1E.=5.%=1& 4 4 4

9nreistrareaeronat n alteconturi dect celea"erente naturiiacestor operaiuni

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

9nreistrareacorecta inconturile

a"erentenaturii acestoroperaiuni


1E.=5.

%=1&

1E.=5.

%=1& 4 4 4

.Contabilitateatreoreriei

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind activitateade oraniare i"uncionare acasieriei

Lipsapersonalului

erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindactivitatea deoraniare i"uncionare acasieriei


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind evidenacontabil aoperaiunilor decas i de banc

Lipsapersonalului

erman$odica

4 4;ic 9ntocmirea

procedurilorscrise privindevidenacontabil aoperaiunilorde cas i debanc


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1&

4 4 4



30/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

'rocedurile0monora"ia privindevidena contabil aoperaiunilor decas i de banc nueste cunoscut depersonaluldesemnat nconducerea acesteia

Lipsapersonalului

erman$odica

4 4 ;ic

'ersonaluldesemnat vainstruit invedereacunoasteriiprocedurilor0monora"iilorprivindevidenacontabil aoperaiunilorde cas i de

banc


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuconducereaevidenei contabilea operaiunilor decas i de banc

Lipsapersonalului

erman$odica

4 4 ;ic

Desemnareapersoanelorresponsabilecu conducereaevideneicontabile aoperaiunilorde cas i debanc


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

9nreistrareaeronat n alteconturi a sumelorderulate printreorerie, bnci saucasierie

Lipsapersonalului

erman$odica

; ;;ediu 9nreistrarea

corecta inconturilea"erente asumelorderulate printreorerie,bnci sau


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1&

4 4 4



31/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

casierie

Lipsa actelor#usti"icative, ane(ela e(trasele de contsau la "ilareistrului de cas

Lipsapersonalului

erman$odica

4 4 ;ic

Completareaactelor#usti"icative,ane(e lae(trasele decont sau la "ilareistrului decas carelipsesc


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cucontrolul sistematical activitii decasierie

Lipsapersonalului

erman$odica

$ $;are

Desemnareapersoanelorresponsabilecu controlulsistematic alactivitii decasierie


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:easiurareasecuritii spaiuluidestinat casieriei

Lipsapersonalului

erman$odica

$ $;are

Asiurareasecuritiispaiuluidestinatcasieriei


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

J.Contabilitateac3eltuieli lorcu personalu

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind evidenacontabil ac3eltuielilor de

;odi"icrileislative erman$odica $ $;are Intocmireaprocedurilor

scrise privindevidenacontabil ac3eltuielilor

4uperviare0;onitoriare 1E.=5.%=1& 1E.=5.%=1& 4 4 4



32/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

personal cu personalul

'rocedurile0monora"ia privindevidena contabil ac3eltuielilor cupersonalul nu estecunoscut depersonaluldesemnat nconducerea acesteia

;odi"icrileislative

erman$odica

$ $;are

'ersonaluldesemnat vainstruit invedereacunoasteriiprocedurilor0monora"iilorprivindevidenacontabil ac3eltuielilorcu personalul


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuconducereaevidenei contabilea c3eltuielilor cupersonalul

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Desemnareapersoanelorresponsabilecu conducereaevideneicontabile ac3eltuielilorcu personalul


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

9nreistrarea

eronat ncontabilitate ac3eltuielilor cupersonalul

;odi"icri

leislative

erman

$odica $ $;are

9nreistrarea

corecta ncontabilitate ac3eltuielilorcu personalul

4uperviare0

;onitoriare 1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4



33/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

K.Contabilitateasubveniilor

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind evidenacontabil asubveniilor

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindevidenacontabil asubveniilor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

'rocedurile0monora"ia privindevidena contabil asubveniilor nu estecunoscut depersonalul

desemnat nconducerea acesteia

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

'ersonaluldesemnat vainstruit nvedereacunoteriiprocedurilor0m

onora"iilorprivindevidenacontabil asubveniilor


1E.=5.

%=1&

1E.=5.

%=1&

4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuconducereaevidenei contabilea subveniilor

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Desemnareapersoanelorresponsabilecu conducereaevideneicontabile asubveniilor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

9nreistrareaeronat a subvenieiprimite

;odi"icrileislative

erman$odica 4 4 ;

ic 9nreistrareacorecta asubvenieiprimite


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4



34/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Lipsadocumentelor#usti"icative lanreistrarea ncontabilitate asubveniilor

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Completreadocumentelor#usti"icativelipsa lanreistrarean contabilitatea subveniilor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

1=.Contabilitateatrans"erurilor

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind evidenacontabil a

trans"erurilor

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindevidenacontabil a

trans"erurilor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

'rocedurile0monora"ia privindevidena contabil atrans"erurilor nueste cunoscut depersonaluldesemnat

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

'ersonaluldesemnat vainstruit invedereacunoasteriiprocedurilor0monora"iilorprivindevidenacontabil atrans"erurilor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuconducereaevidenei contabilea trans"erurilor

;odi"icrileislative

erman$odica 4 4 ;

ic Desemnareapersoanelorresponsabilecu conducereaevideneicontabile a


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4



35/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

trans"erurilor

9nreistrareaeronat a sumelortrans"erate di"erenentre sumeletrans"erate i celeevideniate

;odi"icrileislative

erman$odica

; ;;ediu

9nreistrareacorecta asumelortrans"eratedi"erene ntresumeletrans"erate iceleevideniate


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

Lipsadocumentelor#usti"icative privindtrans"erurile

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Completareadocumentelor#usti"icativelipsa privindtrans"erurile


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

11.Contabilitateareultate lorinventarierii

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind evidenacontabil areultatelorinventarierii

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindevidenacontabil areultatelorinventarierii


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

'rocedurile0monora"ia privindevidena contabil areultatelorinventarierii nu estecunoscut de

;odi"icrileislative erman$odica $ $ ;are

'ersonaluldesemnat vainstruit invedereacunoasteriiprocedurilor0m

4uperviare0;onitoriare 1E.=5.%=1& 1E.=5.%=1& 4 4 4



36/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

personaluldesemnat

onora"iilorprivindevidenacontabil areultatelorinventarierii

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuconducereaevidenei contabilea reultatelor

inventarierii

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;

Desemnareapersoanelorresponsabilecu conducereaevideneicontabile a

reultatelorinventarierii


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

*videniereaeronat adi"erenelorreultate dininventariere, asoldurilor conturilorinventariate n$eistrul-inventar,

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

*videniereacorecta adi"erenelorreultate dininventariere, asoldurilorconturilorinventariate n$eistrul-inventar


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

4tabilirea eronat asoldurilor conturilorinventariate n$eistrul-inventar

;odi"icrileislative

erman$odica ; ; ;e

diu 4tabilirea

corecta asoldurilorconturilorinventariate n$eistrul-


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4



37/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

inventar

:etransmitereactre debitori ae(traselor de contprivind sumeledatorate etc.

;odi"icrileislative

erman$odica

$ $;are

Transmitereactre debitori ae(traselor decont privindsumeledatorate etc.


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

1%. 9ntocmireabalanelor deveri"icare

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"ii

privind ntocmireabalanelor deveri"icare

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privind

ntocmireabalanelor deveri"icare


1E.=5.

%=1&

1E.=5.

%=1& 4 4 4

'rocedurile0monora"ia privindevidena contabil antocmiriibalanelor deveri"icare nu estecunoscut depersonaluldesemnat

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

'ersonaluldesemnat vainstruit nvedereacunoateriiprocedurilor0monora"iilorprivindntocmiriibalanelor deveri"icare


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuntocmirea

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic Desemnarea

persoanelorresponsabilecu ntocmirea


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1&

4 4 4



38/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

balanelor deveri"icare

balanelor deveri"icare

'reluarea eronat adatelor cuprinse n"iele conturilor

;odi"icrileislative

erman$odica

$ $;are

'reluareacorecta adatelorcuprinse n"ieleconturilor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

@alanele deveri"icare nucuprind rubricile

minime obliatorii

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

@alanele deveri"icare vor"i modi"icate

pentru acuprinderubricileminimeobliatorii


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

15. *videnate3nic-operativ

Ine(istena unuisistem privindevidena te3nic-operativ

;odi"icrileislative

erman$odica

; ;;ediu

Intocmireaprocedurilorscrise privindevidenate3nic-operativ


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:edesemnarea

persoanelor cuatribuii noraniareaevidenei te3nic-operative

;odi"icri

leislative

erman

$odica

; ;

;

ediu Desemnarea

persoanelor cuatribuii noraniareaevideneite3nic-operative

4uperviare0

;onitoriare

1E.=5.

%=1&

1E.=5.

%=1&

4 4 4



39/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

9nreistrareaeronat n sistemulde eviden te3nic-operativ )evidenape estiuni,evidenadocumentelor cureim special etc..

;odi"icrileislative

erman$odica

; ;;ediu

9nreistrareacorecta nsistemul deevidente3nic-operativ)evidena peestiuni,evidenadocumentelorcu reimspecial etc..


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

1&. Activitateade plat0ncasare adatoriilor,respectivcreanelor

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind activitateade plat0ncasare adatoriilor respectivcreanelor

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindactivitatea deplat0ncasarea datoriilorrespectivcreanelor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuurmrirea operativa datoriilor i

creanelor

;odi"icrileislative

erman$odica

$ $;are

Desemnareapersoanelorresponsabilecu urmrireaoperativ a

datoriilor icreanelor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

4ituaia analitic acreditorilor idebitorilor nu

;odi"icrileislative

erman$odica

; ;;ediu 6eri"icarea

concordanteidintre situaia


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1&

4 4 4



40/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

concord cu ceasintetic a acestora

analitic acreditorilor idebitorilor cucea sintetic aacestora

:etransmitereactre debitori antiinrilor deplat privindsumele datorate nvederea evitriiprescrierii sumelor

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4

Transmitereactre debitori antiinrilorde platprivind sumeledatorate nvederea

evitriiprescrieriisumelor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

Ine(istena unuisistem devalori"icareoperativ asituaiilor reultatedin activitatea deplat0ncasare adatoriilor respectivcreanelor

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindsistemul devalori"icareoperativ asituaiilorreultate dinactivitatea deplat0ncasare

a datoriilorrespectivcreanelor


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4



41/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1E. Activitatea de stabilirei raportare aimpoite lor ita(elordatoratestatului

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind activitateade stabilire iraportare aimpoitelor ita(elor datoratestatului

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindactivitatea destabilire iraportare aimpoitelor ita(elordatoratestatului


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelor

responsabile cuactivitatea destabilire i raportarea impoitelor ita(elor datoratestatului

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Desemnareapersoanelor

responsabilecu activitateade stabilire iraportare aimpoitelor ita(elordatoratestatului


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4

Calculul eronat alsumelor datoratestatului

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Calcululcorect alsumelordatoratestatului


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1& 4 4

9ntrieri n plataimpoitelor ita(elor datoratestatului

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;are 'lata la

termen aimpoitelor ita(elordatorate


1E.=5.%=1&

1E.=5.%=1&

4 4



42/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

statului

1H. Activitatea derealiare avenituri lore(trabuetare

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind activitateade realiare aveniturilore(trabuetare

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindactivitatea derealiare aveniturilore(trabuetare


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

Ine(istenaevidenei realiriiveniturilore(trabuetare

;odi"icrileislative

erman$odica 4 4 ;

ic*videneirealiriiveniturilore(trabuetare

4uperviare0;onitoriare 51.=E.

%=1&51.=E.%=1& 4 4 4

1. 9nc3iderea e(ecuiei

buetareanuale

:enc3idereaconturilor care nucare trebuie s aibsold la s"ritulanului )casa,disponibiliti ncont n lei0valut,c3eltuieli, venituri

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

9nc3idereaconturilor carenu care trebuies aib sold las"ritul anului)casa,disponibilitin cont nlei0valut,c3eltuieli,venituri


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:erespectareaprincipiuluiindependeneie(erciiului)momentulrecunoateriiveniturilor i

;odi"icrileislative

erman

$odica

4 4;ic $espectarea

principiuluiindependeneie(erciiului)momentulrecunoateriiveniturilor i


51.=E.%=1&

51.=E.%=1&

4 4 4



43/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

c3eltuielilor c3eltuielilor

:ecalcularea inenreistrarea ncontabilitate aproviioanelor)depreciereareversibil

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Calcularea inreistrarean contabilitateaproviioanelor)depreciereareversibil


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:erealiareadecontrilor interne

;odi"icrileislative

erman$odica 4 4 ;

ic$ealiareadecontrilorinterne


%=1&51.=E.%=1& 4 4 4

1J.$eulariareacu buetulstatului

:ereulariareae(cedentelorreultate dine(ecuia buetelorinstituiilor publicecu buetul statuluila s"ritul anului

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

$eulariareae(cedentelorreultate dine(ecuiabuetelorinstituiilorpublice cubuetulstatului las"ritul anului


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

1K. *laborareai veri"icareabilanului

contabil


privind elaborareabilanului contabil

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic


elaborareabilanuluicontabil


51.=E.

%=1&

51.=E.

%=1&

4 4 4



44/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

:erespectareaprocedurilor dentocmire abilanului contabil

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

$espectareaprocedurilorde ntocmire abilanuluicontabil


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

$aportarea unordate eronate nsituaiile "inanciareane(e la bilanulcontabil

;odi"icrileislative

erman$odica

; ;;ediu

$aportareaunor datecorecte nsituaiile"inanciareane(e labilanul

contabil


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuactivitatea deelaborare abilanului contabil

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

Desemnareapersoanelorresponsabilecu activitateade elaborare abilanuluicontabil


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:erespectareacorelaiilorbilaniere

;odi"icrileislative

erman$odica

; ;;ediu

$espectareacorelaiilorbilaniere


%=1&51.=E.%=1& 4 4 4

%=. 'reluareaplilor din"iele sinteticen contul dee(ecuiebuetar

Lipsadocumentelor#usti"icative pentrurecti"icareabuetar

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

Completareadocumentelor#usti"icativelipsa pentrurecti"icareabuetar


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4



45/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

:estabilireain"luenelor"inanciare asuprabuetului, dindi"erite actenormative, pestructuraclasi"icaieibuetare

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

4tabilireain"luenelor"inanciareasuprabuetului, dindi"erite actenormative, pestructuraclasi"icaieibuetare


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

%1. 'reluareaplilor din

"iele sinteticen contul dee(ecuiebuetar

Ine(istena unorproceduri

scrise0monora"iiprivind elaborareacontului de e(ecuiebuetar

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

Intocmireaprocedurilor

scrise privindelaborareacontului dee(ecuiebuetar


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuactivitatea deelaborare a contuluide e(ecuiebuetar

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic Desemnarea

persoanelorresponsabilecu activitateade elaborare acontului dee(ecuiebuetar


51.=E.%=1&

51.=E.%=1&

4 4 4



46/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

'reluarea eronat asumelor din "ieleconturilor sinteticen contul dee(ecuie buetar

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

'reluareacorecta asumelor din"ieleconturilorsintetice ncontul dee(ecuiebuetar


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

%%. *laborareaane(elor lacontul de

e(ecuiebuetar


privind elaborareaane(elor la contulde e(ecuiebuetar

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic


elaborareaane(elor lacontul dee(ecuiebuetar


51.=E.%=1& 51.=E.%=1& 4 4 4

:erespectareacorelaiilor de bantre contul dee(ecuie buetar iane(e

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

$espectareacorelaiilor deba ntrecontul dee(ecuiebuetar iane(e


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:erespectarea

procedurilor dentocmire aane(elor la contulde e(ecuiebuetar

;odi"icri

leislative

erman

$odica

4 4

;

ic $espectarea

procedurilorde ntocmire aane(elor lacontul dee(ecuie

4uperviare0

;onitoriare

51.=E.

%=1&

51.=E.

%=1&4 4 4



47/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

buetar

%5. 4istemulraportri lor"inanciar-contabile, cue(cepiabilanuluicontabil i acontului dee(ecuiebuetar

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind oraniareasistemului deraportare a datelor"inanciar-contabile,cu e(cepiabilanului contabili a contului dee(ecuie buetar

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindoraniareasistemului deraportare adatelor"inanciar-contabile, cue(cepiabilanului

contabil i acontului dee(ecuiebuetar


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuactivitatea deelaborare araportrilor"inanciar-contabile

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

Desemnareapersoanelorresponsabilecu activitateade elaborare araportrilor"inanciar-contabile


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

Lipsa raportrilorsistematice ain"ormaiilor"inanciar-contabilectre manaement

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;

ic $aportrilesistematice ain"ormaiilor"inanciar-contabile ctremanaement


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4



48/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

se vor "aceperiodic.

%&. Asiurareae(actitiisistemului deraportare"inanciar-contabil

:edesemnareapersoanelorresponsabile cuactivitatea deanali ain"ormaiilor"inanciar-contabile

;odi"icrileislative

erman$odica

; ;;ediu

Desemnareapersoanelorresponsabilecu activitateade anali ain"ormaiilor"inanciar-contabile


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

Comunicarea unorin"ormaii incorectesau inadecvate

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4 ;ic

Comunicareaunorin"ormaiicorecte sauadecvate


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

%E.Cadrul derelemen tareal C+'

Ine(istenaprocedurilorscrise 0cadruluimetodoloic deaplicare a C+'

;odi"icrileislative

erman$odica

; ;;are

Intocmireaprocedurilorscrise privindcadrulmetodoloicde aplicare aC+'


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:eactualiareacadruluimetodoloic deaplicare a C+'

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic Actualiarea

cadruluimetodoloicde aplicare aC+'


51.=E.%=1&

51.=E.%=1&

4 4 4



49/55


50/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Acordareane#usti"icat a vieiC+'

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

Acordarea#usti"icat aviei C+'


%=1&51.=E.%=1& 4 4 4

%J. Conducerea $eistrului privindoperaiunilepreentate lavia C+'

Ine(istena saunecompletarea$eistrului privindoperaiunilepreentate la viaC+'

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

*(istena sicompletarea$eistruluiprivindoperaiunilepreentate lavia C+'


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:edesemnarea

persoanelorresponsabile cucompletarea$eistrului privindoperaiunilepreentate la viaC+'

;odi"icri

leislative

erman

$odica

4 4;ic

Desemnarea

persoanelorresponsabilecucompletarea$eistruluiprivindoperaiunilepreentate lavia C+'

4uperviare0

;onitoriare

51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:erespectareatermenelor deraportare

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

$espectareatermenelor deraportare


%=1&51.=E.%=1& 4 4 4

%K. ;anualulde utiliare asistemuluiin"ormatic

Ine(istena unorproceduriscrise0monora"iiprivind

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic Intocmirea

procedurilorscrise privind"uncionalitate


51.=E.%=1&

51.=E.%=1&

4 4 4



51/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

"inanciar-contabil

"uncionalitateasistemuluiin"ormatic"inanciar-contabil

a sistemuluiin"ormatic"inanciar-contabil

Lipsa aprobriimanualului deutiliare

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

Aprobriimanualului deutiliare asistemuluiin"ormatic


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

5=. Atribuirearesponsabilitii

persoane lorcare au accesla sistemulin"ormatic

:eatribuirearesponsabilitilorpersoanelor care au

drept de operare iconsultare asistemuluiin"ormatic

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

Atribuirearesponsabilitilor

persoanelorcare au dreptde operare iconsultare asistemuluiin"ormatic


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4

:easiurareaproteciei mpotrivaaccesrii de ctrepersoaneneautoriate prinsistem de parole

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

Asiurareaprotecieimpotrivaaccesrii dectre persoaneneautoriateprin sistem deparole


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4 4



52/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

4eparareaatribuiilor pentruutiliatori cu rol decontrol de cele curol de e(ecuie

;odi"icrileislative

erman$odica

4 4;ic

4eparareaatribuiilorpentruutiliatori curol de controlde cele cu rolde e(ecuie


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

51. 'retireapro"esional apersonalu luiimplicat nutiliarea

sistemuluiin"ormatic

:einstruireasistematic autiliatorilorsistemuluiin"ormatic

Lips personalspecialiat

erman$odica

; ;;ediu

Instruireasistematic autiliatorilorsistemuluiin"ormatic


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

:ein"ormareaperiodic sau ori decte ori este necesarasupramodi"icrilorsurvenite nsistemul in"ormatic

Lips personalspecialiat erman$odica

4 4;ic

In"ormareaperiodic sauori de cte orieste necesarasupramodi"icrilorsurvenite nsistemulin"ormatic


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

5%. 'rocesareadatelor ncadrulsistemului

in"ormatic

8tiliarea unorproceduri automateneautoriate


erman$odica 4 4 ;

ic

8tiliareaunor proceduriautomateautoriate


%=1&51.=E.%=1& 4 4

8tiliarea unorproceduri automateincorecte


erman$odica 4 4 ;

ic8tiliareaunor proceduriautomatecorecte


%=1&51.=E.%=1& 4 4



53/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

4istemul deprevenire0detectareaaccesri lor imodi"icrilorneautoriate alebaelor de date)parole, prorameantivirus .a.


erman$odica

; ;;ediu

Instalaresistem deprevenire 0detectareaccesriineautoriate


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

Acces neautoriatla in"ormaiile"inanciar-contabiledin baa de date


erman$odica

; ;;ediu

Accesautoriat lain"ormaiile"inanciar-

contabile dinbaa de date


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

:erespectareacalendarului privindmodi"icareaperiodica aparolelor de acces


erman$odica

$ $;are

$espectareacalendaruluiprivindmodi"icareaperiodica aparolelor deacces


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

:edesemnareapersonalului pentruveri"icarea imodi"icarea

periodic aparolelor de acces


erman$odica

4 4 ;ic

Desemnareapersonaluluipentruveri"icarea i

modi"icareaperiodic aparolelor deacces


51.=E.

%=1&

51.=E.

%=1& 4 4


COALA GIMNAZIAL


54/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

55. Cadrulnormativ iproceduralprivindar3ivareadocumen telorreultate dinactivitatea"inanciar-contabil

Ine(istenaprocedurilor privindar3ivarea dosarelor"inanciar-contabile


erman$odica

; ;;ediu

Intocmireaprocedurilorscrise privindar3ivareadosarelor"inanciar-contabile


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

5&.Desemnarea

personalu luiresponsa bilprivindar3ivareadocumen telor

:edesemnareapersoanelor cu

atribuii privindar3ivareadocumentelor pesuport de 3rtiei0sau pe suportin"ormatic


erman$odica

4 4 ;ic

Desemnareapersoanelor cu

atribuiiprivindar3ivareadocumentelorpe suport de3rtie i0sau pesuportin"ormatic


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

:einstruireapersoanelor cuatribuii nactivitatea dear3ivare


erman$odica

4 4 ;ic

Instruireapersoanelor cuatribuii nactivitatea dear3ivare


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

5E. 4istemulde pstrare aldocumen telorpn lapredarea la

Ine(istena unorproceduri scriseprivind pstrareadocumentelor ntimpul anului


erman$odica

4 4 ;ic

Intocmireaprocedurilorscrise privindpstrareadocumentelor


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4


COALA GIMNAZIAL


55/55



1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

ar3iv n timpulanului

5H. Locaiilede depoitareproviorii ide"initive adocumen telor"inanciar-contabile

:easiurarea unuispaiucorespuntorar3ivrii


erman$odica

$ $;are

Asiurareaunui spaiucorespuntorar3ivrii


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

5. Activitateade ar3ivare

'retireanecorespuntoarea dosarelor

"inanciar-contabilen vederea ar3ivrii.


erman$odica

4 4 ;ic

'retireacorespuntoare a dosarelor

"inanciar-contabile nvedereaar3ivrii.


51.=E.

%=1&

51.=E.

%=1& 4 4

:epredareadosarelor "inanciar-contabile latermenele leale


erman$odica

4 4 ;ic

'redareadosarelor"inanciar-contabile latermeneleleale


51.=E.%=1&

51.=E.%=1& 4 4

Baia Mare, Str. Progresului , nr. 38Tel. 0262220553, fax. 0372898765e mail s!oalalu!ian"laga#$a%oo !om

Date post:	03-Jun-2018
Category:	Documents
Upload:	kevin-torres
View:	294 times
Download:	2 times

Registrul Unic Al Riscurilor

Documents