S.C.COMPA S.A.SIBIU 1 RAPORT SEMESTRIAL 2009 conform: Regulamentului C.N.V.M.nr.1/2006 Data raportului: 30.06.2009 Denumirea societăŃii comerciale: S.C.COMPA S.A.SIBIU Sediul social: Str.Henri Coanda nr.8, 550234 Numărul de telefon/fax : 0269/239 400; 0269/237 770 Codul unic de înregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO788767 Număr de ordine în Registrul ComerŃului: J32/129/1991 Capitalul social subscris şi vărsat: 21.882.103,8 lei PiaŃa reglementată pe care se tranzacŃionează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti 1. SITUAłIA ECONOMICO-FINANCIARĂ 1.1. Prezentarea unei analize a situaŃiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut, cu referire cel puŃin la: a. Elemente de bilant active care reprezintă cel puŃin 10% din total active numerar şi alte disponibilităŃi lichide; profituri reinvestite; total active curente; situaŃia datoriilor societăŃii; total pasive curente; In vederea analizarii situatiei economico-financiare pe semestrul I al anului 2009, comparativ cu semestrul I al anului 2008, prezentam principalele elemente de activ si pasiv din bilant. RON Denumirea indicatorului Sold la 30.06.2008 Sold la 30.06.2009 Grad de indeplinire Active imobilizate 350,603,576 359,921,746 102.66 Stocuri 41,899,515 36,848,257 87.94 Creante 79,919,813 53,046,525 66.37 Disponibilitati 1,881,840 625,301 33.23 Capital propriu 278,790,176 265,168,369 95.11 Datorii 192,070,786 184,815,152 96.22 In cursul semestrului I 2009in activitatea economica a S.C. COMPA SA SIBIU s-au manifestat urmatoarele tendinte si evenimente majore: - Orientarea cu precadere a productiei catre piata externa prin asimilarea in fabricatie de noi produse si tehnologii - Diminuarea considerabila a livrarilor de componente destinate pieselor de schimb pentru parcul de autovehicule de fabricatie indigena. - Aprecierea EURO fata de ROL cu impact asupra veniturilor din exploatare aferente productiei livrate in devize(EURO). - Continuarea procesului de transfer a fabricatiei si asigurarea capacitatilor de productie necesare pentru corp injector” ,din cadrul proiectului Delphi. - Diminuarea volumului cererilor si al comenzilor fata de prevederi la componentele auto destinate pietei SUA si a Europei occidentale pe fondul crizei economice si financiare mondiale.
Transcript
S.C.COMPA S.A.SIBIU
1
RAPORT SEMESTRIAL 2009
conform: Regulamentului C.N.V.M.nr.1/2006 Data raportului: 30.06.2009 Denumirea societăŃii comerciale: S.C.COMPA S.A.SIBIU Sediul social: Str.Henri Coanda nr.8, 550234 Numărul de telefon/fax : 0269/239 400; 0269/237 770 Codul unic de înregistrare la Oficiul Registrului Comertului: RO788767 Număr de ordine în Registrul ComerŃului: J32/129/1991 Capitalul social subscris şi vărsat: 21.882.103,8 lei PiaŃa reglementată pe care se tranzacŃionează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucuresti 1. SITUAłIA ECONOMICO-FINANCIARĂ
1.1. Prezentarea unei analize a situaŃiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeaşi perioadă a
anului trecut, cu referire cel puŃin la:
a. Elemente de bilant active care reprezintă cel puŃin 10% din total active numerar şi alte disponibilităŃi lichide;
profituri reinvestite; total active curente; situaŃia datoriilor societăŃii; total pasive curente;
In vederea analizarii situatiei economico-financiare pe semestrul I al anului 2009, comparativ cu semestrul I al anului 2008, prezentam principalele elemente de activ si pasiv din bilant.
RON
Denumirea indicatorului Sold la 30.06.2008 Sold la 30.06.2009 Grad de indeplinire
Active imobilizate 350,603,576 359,921,746 102.66
Stocuri 41,899,515 36,848,257 87.94
Creante 79,919,813 53,046,525 66.37
Disponibilitati 1,881,840 625,301 33.23
Capital propriu 278,790,176 265,168,369 95.11
Datorii 192,070,786 184,815,152 96.22
In cursul semestrului I 2009in activitatea economica a S.C. COMPA SA SIBIU s-au manifestat urmatoarele tendinte si evenimente majore:
- Orientarea cu precadere a productiei catre piata externa prin asimilarea in fabricatie de noi produse si tehnologii
- Diminuarea considerabila a livrarilor de componente destinate pieselor de schimb pentru parcul de autovehicule de fabricatie indigena.
- Aprecierea EURO fata de ROL cu impact asupra veniturilor din exploatare aferente productiei livrate in devize(EURO).
- Continuarea procesului de transfer a fabricatiei si asigurarea capacitatilor de productie necesare pentru corp injector” ,din cadrul proiectului Delphi.
- Diminuarea volumului cererilor si al comenzilor fata de prevederi la componentele auto destinate pietei SUA si a Europei occidentale pe fondul crizei economice si financiare mondiale.
S.C.COMPA S.A.SIBIU
2
Analizand elementele din structura patrimoniului la 30.06.2009 fata de situatia similara a anului anterior putem evidentia urmatoarele modificari:
- Cresterea cu 2.66% a activelor imobilizate.. Cresterile aferente semestrului I al anului 2009 la aceasta categorie patrimoniala au fost mai mici datorita stoparii investitiilor si a limitarii acestor cheltuieli doar la cele angajate in anul 2008 si a celor care au aport asupra cresterii cifrei de afaceri.
- Stocurile au scazut cu aproape 12% ca urmare a reducerii volumului afacerii pe de o parte si datorita masurilor intreprinse pentru valorificarea activelor stocate in scopul imbunatatirii fluxurilor financiare pe de alta parte.
- Creantele sunt mai mici cu circa 34%, fata de anul anterior tot datorita reducerii cifrei de afaceri cauzata de criza economica mondiala.
- Datoriile totale s-au redus cu aproape 4%, neputand urma o evolutie proportionala cu cea a cifrei de afaceri intrucat o mare parte din datorii sunt angajate pentru finantarea investitiilor respective pentru dezvoltare, capacitatiile de productie asigurate putand fi valorificate in momentul in care vor disparea efectele crizei si se reia cresterea economica inclusiv in industria auto.
b) contul de profit şi pierderi: vânzari nete; venituri brute; elemente de costuri şi cheltuieli cu o pondere de cel
puŃin 20% în vânzarile nete sau în veniturile brute; provizioanele de risc şi pentru diverse cheltuieli; referire la
orice vânzare sau oprire a unui segment de activitate efectuată în ultimele 6 luni sau care urmeaza a se efectua
în următoarele 6 luni; dividendele declarate şi plătite;
Situatia veniturilor si a cheltuielilor pe semestrul I al anilor 2008 si 2009 se prezinta astfel:
30.06.2008 30.06.2009 col2/col1% EXPLICATII
1 2 3 Cifra de afaceri 171,057,180 106,255,960 62.1
din care export 138,319,273 90,133,643 65.2
% in cifra de afaceri 80.86 84.83 104.9
Diferente de stoc -883,777 -929,782
Alte venituri 3,871,844 826,883 21.4 Total venituri din exploatare 174,045,247 106,153,061 61.0
Costuri materiale 95,111,273 51,828,025 54.5
% in total venituri 53.78 47.64 88.6
costuri cu energia 12,640,353 7,599,816 60.1
% in total venituri 7.15 6.99
Cheltuieli cu salariile 27,746,527 20,698,532 74.6
% in total venituri 15.69 19.03
Amortizare 11,681,401 7,116,211 60.9
% in total venituri 6.61 6.54
Alte cheltuieli din exploatare 16,839,877 14,096,969 83.7
% in total venituri 9.52 12.96 Total cheltuieli din exploatare 164,019,431 101,339,553 61.8 Rezultat din exploatare 10,025,816 4,813,508 48.0
Cheltuieli cu dobanzilesi comisioanele 3,536,381 3,318,247 93.8
% in total venituri 2.00 3.05
Cheltuieli cu diferentele de curs valutar 3,350,641 3,119,690 93.1
% in total venituri 1.89 2.87 Total cheltuieli financiare 6,887,022 6,437,937 93.5
Venituri din dobanzi 763.00 2,757.00 361.3
Venituri din diferentele de curs valutar 2,801,879 2,633,805 94.0 Total venituri financiare 2,802,642 2,636,562 94.1
S.C.COMPA S.A.SIBIU
3
Rezultat financiar -4,084,380 -3,801,375 93.1 Venituri totale 176,847,889 108,789,623 61.5 Cheltuieli totale 170,906,453 107,777,490 63.1 Rezultat brut 5,941,436 1,012,133 17.0
% in total venituri 3.41 0.95 Impozit pe profit 1,610,566 713,573 44.3
Rata impozitului 27.11 70.50 Rezultat net 4,330,870 298,560 6.9
Analizand structura contului de profit si pierdere pe semestrul I al anului 2009 in comparatie cu realizarile anului trecut, se constata urmatoarele :
Comparativ cu perioada corespunzatoare a anului anterior in semestrul I al anului 2009 s-au produs modificari semnificative si in structura Contului de profit si pierdere.
Cifra de afaceri realizata in semestrul I- 2009 a reprezentat doar 62.1% din cea realizata in perioada similara a anului anterior. Cauza principala a acestor reduceri semnificative este , asa cum am mai aratat, efectul crizei economice mondiale cu impact major asupra industriei auto mondiale. Aceeasi cauza a afectat desigur si evolutia veniturilor din exploatare si cea a cheltuielilor din exploatare care in general au urmat un trend descrescator asemanator, cu unele exceptii cum sunt: - Costurile cu materialele au scazut chiar sub nivelul scaderii cifrei de afaceri determinata in principal de modificarile aparute in structura productiei realizata in Semestrul I – 2009 fata de perioada similara a anului anterior, precum si ca urmare a reducerii unor categorii de preturi ale materialelor cum sunt cele din otel. - Cheltuielile cu salariile au fost de 74.6%, superioare scaderii cifrei de afaceri cu toate masurile si eforturile managementului firmei, fiind nevoiti sa trimitem salariatii in somaj tehnic cu plata lor cu 75% din salariul de incadrare. - Amortizarea inclusa in costurile de exploatare pe semestrul I – 2009 a fost 74.6% din cea realizata in semestrul I – 2008, desi au fost puse in functiune noi capacitati. Reducerea amortizarii s-a datorat introducerii in conservare , dupa o analiza detaliata, a acelor utilaje si instalatii care nu au putut fi acoperite cu comenzi in aceasta perioada. Alte cheltuieli din exploatare cum sunt : prestatiile externe pentru reparatii si alte prestatii, prime de asigurare, comisioane si onorarii bancare, costuri de transport, cheltuieli de deplasare, impozite si taxe, etc. au avut un nivel mai ridicat (83.7% din costurile realizate in semestrul I – 2008) fiind in general costuri fixe asupra carora nu s-a putut actiona. In acelasi context au evoluat si Cheltuielile financiare (93.5% din realizarile Semestrului I-2008) care desi au avut si unele efecte favorabile cum a fost evolutia EURIBOR cu impact asupra dobanzilor, totusi aceste costuri fixe au fost destul de ridicate cu inflluenta directa asupra rezultatului brut si net care au fost de doar 17% si respectiv 6.9% din nivelul realizat in primele 6 luni ale anului 2008.
c) cash flow: toate schimbările intervenite în nivelul numerarului în cadrul activităŃii de bază, investiŃiilor şi
activităŃii financiare, nivelul numerarului la începutul şi la sfârsitul perioadei.
Calculul cash - flow-ului pentru activitatea totala pe semestrul I. – 2008
7 + Variatia altor datorii 9,900,399 9,781,675 -118,724
S.C.COMPA S.A.SIBIU
4
8 - Variatia altor elemente de activ 356,796,491 356,855,230 - 58,739
9 + Variatia altor elemente de pasiv 265,744,715 265,664,757 - 79,958
10 + =
Flux de numerar din activitatea de exploatare -900,011
11 - Investitii efectuate- total, din care 10,519,368 - 10,519,368
12 Achizitionate +alte cheltuieli de 10,251,069 - 10,251,069
13 Executate in regie proprie 268,299 - 268,299
14 + =
Flux de numerar din activitatea de investitii -10,519,368
15 + Variatia creditelor si imprumuturilor 125,634,461 137,161,592 11,527,131
16
Credite si imprumuturi pentru activitatea curenta 66,534,232 70,871,842 4,337,610
17 + =
Flux de numerar din activitatea financiara 11,527,131
18 Disp.banesti la inceputul perioadei 517,549 19 Disp.banesti la sfirsitul perioadei 625,301 20 = + Flux de numerar net (A+B+C) 107,752
Din analiza Cash flow-ului se poate constata faptul ca activitatea de exploatare, in pofida eforturilor facute pentru valorificarea eficienta a resurselor, degaja un flux de trezorerie negativ de 900.011 lei.
Investitiile realizate, desi mult reduse fata de realizarile anilor anteriori au avut totusi un impact negativ asupra fluxurilor de numerar de 10.519.369 lei
Prin angajarea in activitatea financiara a unor credite in special pentru investitii, Cash flow-ul pentru intreaga activitate pe semestrul I – 2009 a fost pozitiv (107.752 lei ).
2. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE
2.1. Prezentarea şi analizarea tendinŃelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afectează
sau ar putea afecta lichiditatea societăŃii comerciale, comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut.
Lichiditatea societatilor comerciale constituie un indicator ce reflecta o sanatoasa circulatie a numerarului intre unitati.
Indicele de lichiditate curenta realizat de 1,42 este la nivelul prevazut si prin bugetul de venituri si cheltuieli
Evenimente mai importante produse in aceasta perioada cu impact asupra lichiditatii societatii sunt:
- S-a demarat si finalizat actiunea de reesalonare a circa 25% din obligatiile de rambursare pentru trimestrele II, III, si IV din anul 2009 catre BRD Groupe Societe Generale, actiune in baza careia suma totala de aproape 1,6 mil. Euro scadenta in trim. II – III si IV – 2009 (in sume trimestriale aproximativ egale) precum si a sumei de 1,76 mil lei din 2010 au fost reesalonate trimestrial pe o perioada de 5 ani incepand cu trimestrul I - 2010. Aceasta reesalonare asigura o relaxare si a presiunii create asupra fluxurilor de trezorerie in aceasta perioada marcata de efectele crizei economice.
- Impactul pozitiv al deprecierii LEU-ului prin cresterea cifrei de afaceri aferenta productiei destinata exportului a avut o influenta pozitiva asupra lichiditatii societatii.
- Cresterea graduala a termenului de incasare a creantelor practicata de majoritatea clientilor din domeniul auto a avut o influenta negativa asupra fluxurilor de trezorerie si asupra lichiditatii firmei.
- Apreciem deasemeni ca pozitiv faptul ca S.C. COMPA S.A. are relatii de parteneriat cu firme de prestigiu pe plan mondial, firme solvabile, lichide ce prezinta un grad ridicat de certitudine si de siguranta privind incasarea la termen a creantelor. Intre acesti parteneri seriosi amintim:Bosch; JTEKT; Thysen Krupp; Honeywell; Delphi; Styria; Daikin etc. a caror pondere in cifra de afaceri depaseste 80% din total.
S.C.COMPA S.A.SIBIU
5
2.2. Prezentarea şi analizarea efectelor asupra situaŃiei financiare a societăŃii comerciale a tuturor
cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizând scopul şi sursele de finanŃare a acestor cheltuieli),
comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut.
Cheltuieli de capital
In activitatea de investitii s-au utilizat fonduri pentru:
- achizitionarea de utilaje;
- modernizari de utilaje si instalatii existente
- amenajari de spatii de productie
Fondurile necesare desfasurarii activitatii de investitii in sem.I.2009 au fost asigurate din surse proprii si imprumutate, dupa cum urmeaza:
in semestrul I.- 2009 -10.519.368 RON,din care:
-utilaje atelier Delphi 7.624.700
-cuptor vopsire Bosch 395.266
-modernizare hala productie Bosch 190.990
Efecte economice prin achizitionarea de utilaje si linii tehnologice noi:
- cresterea productivitatii muncii;
- reducerea cheltuielilor de reparatii;
- imbunatatirea fluxului tehnologic;
- cresterea calitatii pieselor fabricate si reducerea rebuturilor;
- reducerea consumurilor energetice;
- cresterea preciziei de prelucrare a pieselor;
- cresterea sigurantei in exploatare a utilajelor;
- reducerea costurilor noncalitatii, marirea eficientei activitatii prin operativitate, etc. 2.3. Prezentarea şi analizarea evenimentelor, tranzacŃiilor, schimbărilor economice care afectează
semnificativ veniturile din activitatea de bază. Precizarea măsurii în care au fost afectate veniturile de fiecare
element identificat. ComparaŃie cu perioada corespunzatoare a anului trecut.
Evenimente care afecteaza veniturile din activitatea de baza
Evolutia pe semestrul I.2009 a elementelor ce constituie veniturile din activitatea de baza este prezentata in tabelul urmator:
30.06.2008 30.06.2009 2009/2008 Nr. crt
Denumirea indicatorilor RON
Pondere in total %
RON Pondere in total %
%
1 Cifra de afaceri neta (rd.02 la 04) 171,057,180 98.28 106,255,960 100.10 62.12 2 Productia vanduta 171,050,516 98.28 106,247,688 100.09 62.11 3 Venituri din vanzarea marfurilor 6,664 0.00 8,272 0.01 124.13
4 Venituri din subventii de exploatare afrente cifrei de afaceri nete 0 0.00 63,990 0.06
S.C.COMPA S.A.SIBIU
6
5 Variatia stocurilor -883,777 -0.51 -929,782 -0.88 105.21 Sold C 4,628,597 642,057 13.87
Sold D 5,512,374 1,571,839 28.51 7 Productia imobilizata 911,684 0.00 268,299 0.25 29.43 8 Alte venituri din exploatare 2,960,160 1.70 494,594 0.47 16.71
9 Venituri totale din exploatare Total (01+05-06+07+08) 174,045,247 106,153,061 60.99
Si in structura Veniturilor din exploatare si respectiv Cifrei de afaceri nete pe Semestrul I – 2009 comparativ cu perioada similara a anului anterior, evolutia a fost in general asemanatoare cu cea a volumului de productie, cifra de afaceri respectiv productia vanduta a reprezentat 62.12% din cea realizata in perioada similara a anului precedent. Cauza principala a scaderii Cifrei de afaceri si implicit a veniturilor de exploatare este efectul direct si profund al crizei economice mondiale cu impact asupra industriei auto inclusiv asupra comenzilor si a vanzarilor COMPA
Veniturile din variatia stocurilor au avut deasemeni in trend descrescator. Ca urmare a masurilor de redecere a stocurilor de produse finite si a productiei in curs de fabricatie nivelul Veniturilor din exploatare in semestrul I 2009 a fost de numai 60.99% din cele realizate in semestrul I 2008.
„Alte venituri din exploatare „ realizate in semestrul I – 2009 au avut o scadere de aproape 6 ori fata de perioada similara a anului trecut intrucat in semestrul 2008 s-au efectuat vanzari de active imobilizare cate firma Bosch din Belgia si care in semestrul I a acestui an nu au mai existat.
3. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SOCIAL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII
COMERCIALE
3.1. Descrierea cazurilor în care societatea comercială a fost în imposibilitatea de a-şi respecta obligaŃiile
financiare în timpul perioadei respective.
Pentru asigurarea lichiditatilor necesare realizarii proiectelor de investitii stabilite si a capitalului de lucru, societatea are angajate linii de creditare permanente la RBS si BRD , in scopul echilibrarii situatiei economico-financiare, al eliminarii sincopelor in aprovizionarea cu materii prime si materiale necesare desfasurarii activitatii de productie si credite de investitii necesare finantarii proiectelor propuse.
3.2. Descrierea oricărei modificări privind drepturile deŃinătorilor de valori mobiliare emise de societatea comercială.
In aceasta perioada nu au existat situatii privind modificarea drepturilor detinatorilor de valori mobiliare emise de Compa.
4. TRANZACTII SEMNIFICATIVE
În cazul emitenŃilor de acŃiuni, informaŃii privind tranzacŃiile majore încheiate de emitent cu persoanele cu care acŃionează în mod concertat sau în care au fost implicate aceste persoane în perioada de timp relevantă.
Nu au existat tranzactii majore incheiate cu persoane cu influenta semnificativa asupra activitatii firmei.
DIRECTOR GENERAL, DIRECTOR ECONOMIC, Ioan DEAC Ioan MICLEA
S.C.COMPA S.A.SIBIU
7
A N E X E
Raport de gestiune privind activitatea economico - financiara pe semestrul I - 2009
Raport privind auditarea raportarilor contabile la SC COMPA SA Sibiu incheiate la 30.06.2009
Bilant la 30.06.2009
Declaratiile persoanelor responsabile din cadrul emitentului.
Nota:
Raportul va fi însoŃit de copii ale documentelor justificative pentru toate modificările aduse actelor constitutive ale societăŃii comerciale, precum şi structurilor de conducere ale societăŃii comerciale (administraŃie, executiv, etc).
S.C. COMPA S.A.Sibiu Semestrul I 2009
1
R A P O R T D E G E S T I U N E privind rezultatele economico – financiare ale S.C. COMPA S.A. Sibiu
pe semestrul – I – 2009 In cursul semestrului I 2009 in activitatea economica a S.C. COMPA SA SIBIU s-au manifestat urmatoarele tendinte si evenimente majore:
-Resimtirea cu precadere in primele 4 luni ale Semestrului I -2009 a efectului crizei economice mondiale care a afectat intr-o proportie sporita si industria auto. Ca o consecinta a acestor influente, volumul comenzilor s-a redus simtitor, iar cifra de afaceri a reprezentat mai putin de 60% fata de nivelul perioadei corespunzatoare a anului precedent.
-Situatia grava manifestata in asigurarea portofoliului de comenzi a impus initierea urgenta de masuri care sa atenueze efectele crizei. Au fost initiate actiuni urgente privind utilizarea personalului existent, trecandu-se de urgenta la reducerea programului de lucru la 4 zile pe saptamana pentru intreg personalul, precum si de trimitere in somaj tehnic a personalului la care volumul comenzilor a cunoscut reduceri majore. S-au luat totodata si masuri de dimensionare corespunzatoare a numarului de personal.
-Programul de investitii a fost stopat, acceptandu-se doar cheltuielile angajate in perioadele anterioare. S-au acceptat ulterior efectuarea de investitii punctuale, doar pentru satisfacerea unor cerinte exprese ale clientilor si numai daca au impact asupra cresterii cifrei de afaceri.
-Cele mai importante si mai cuprinzatoare actiuni au fost orientate spre realizarea principalului obiectiv al managementului societatii si anume acela de mentinere a starii de profitabilitate a firmei. In acest sens au fost focalizate actiunile de reducere a tuturor categoriilor de costuri in toate centrele de cost si in toate domeniile de activitate ale firmei.
-Au fost contactate bancile creditoare, obtinandu-se aprobarea de reesalonare a unei parti din creditele de investitii scadente la plata in anul 2009, in scopul diminuarii presiunii ce putea sa apara asupra asiguarii fluxurilor financiare si de plati ale firmei.
-S-au intreprins totodata actiuni pentru asimilarea in fabricatie si omologarea de produse noi atat pentru cresterea gradului de acoperire a capacitatiilor de productie in special a utilajelor de prelucrat prin aschiere cu comanda numerica cat si pentru asigurarea unei perspective de dezvoltare a firmei in viitor. Sub acest aspect se poate evidentia colaborarea in acest sens cu firma Delphi.
Volumul productiei marfa RON 161,194,164 111,500,000 100,162,157 62.1 89.8
Cifra de afaceri RON 171,057,180 111,500,000 106,255,960 62.1 95.3
Volumul productiei de export RON 138,319,273 95,900,000 90,133,643 65.2 94.0
- in mii euro mii EUR 37,652 22,600 21,312 56.6 94.3
Volumul de investitii RON 29,774,827 13,500,000 10,519,368 35.3 77.9
Numar mediu de salariati-total pers. 1,855 1,665 1,630 87.9 97.9
Analizand datele din tabelul de mai sus in care este prezentata evolutia principalilor indicatori ai volumului productiei realizate in semestrul I – 2009 se poate constata faptul ca nivelul realizarii acestora este sub cel realizat in semestrul I -2008, fenomen previzibil dealtfel, fiind totodata mai mic decat prevederile bugetului.
Cifra de afaceri realizata a fost de 95.3% din buget datorita faptului ca in anumite sectoare ale firmei, comenzile primite de la clienti pentru semestrul I – 2009 au fost sub asteptari, sub nivelul preliminat initial de catre acesti parteneri.
S.C. COMPA S.A.Sibiu Semestrul I 2009
2
Productia de export a evoluat in mod similar cu cifra de afaceri, iar volumul investitiilor a avut o evolutie previzibila fiind chiar mai mic decat cel prevazut prin buget.
Analiza situatiei patrimoniului
Sold la: % S P E C I F I C A T I E
01.01.2009 30.06.2009 col.2/col.1
A 1 2 3
A. ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL,din care: 356,485,151 359,921,746 100.96 1.Imobilizari necorporale 9,809 23,688 241.49 2.Imobilizari corporale 342,014,695 345,419,861 101.00 2.1. Terenuri si constructii 232,650,628 231,346,447 99.44 2.2. Instalatii tehnice si masini 81,079,785 77,103,611 95.10 2.3. Alte instalatii, utilaje si mobilier 481,685 484,996 100.69 2.4. Imobilizari corporale in curs 27,802,597 36,484,807 131.23 3.Imobilizari financiare 14,460,647 14,478,197 100.12 B. ACTIVE CIRCULANTE TOTAL, din care: 89,814,923 90,520,083 100.79 1.Stocuri 38,901,276 36,848,257 94.72 2.Creante 50,396,098 53,046,525 105.26 2.Casa si conturi la banci 517,549 625,301 120.82 C. CHELTUIELI IN AVANS 311,339 336,639 108.13 D. DATORII MAI MICI DE UN AN, total, din care: 66,486,104 54,041,867 81.28 1.Sume datorate institutiilor de credit 15,945,837 9,515,110 59.67 2.Datorii comerciale 45,150,712 37,543,696 83.15 3.Alte datorii 5,389,555 6,983,061 129.57 E . ACTIVE CIRCULANTE NETE 22,765,252 36,019,908 158.22 F . TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE 379,250,403 395,941,654 104.40 G. DATORII MAI MARI DE UN AN, total, din care: 114,380,594 130,773,285 114.33 1.Sume datorate institutiilor de credit 106,768,163 124,030,398 116.17 2.Datorii comerciale 0 0 3.Alte datorii 7,612,431 6,742,887 88.58 H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI I. VENITURI IN AVANS 874,906 794,947 90.86 J. CAPITAL SI REZERVE 264,869,809 265,168,369 100.11 1.Capital social 21,882,104 21,882,104 100.00 2.Rezerve din reevaluare 205,365,779 205,365,779 100.00 3.Rezerve 37,242,387 37,637,373 101.06 4.Rezultatul reportat 29,144 29,144 100.00 5.Rezultatul exercitiului 439,638 298,560 67.91 6. Repartizarea profitului 89,243 44,591 49.97 TOTAL CAPITALURI PROPRII 264,869,809 265,168,369 100.11 Din analiza elementelor patrimoniale ale societatii la finele semestrului I fata de inceputul anului 2009 se evidentiaza urmatoarele:
In structura activelor imobilizare, valoarea imobilizarilor corporale in total a inregistrat o usoara crestere de 1% fata de inceputul anului , din care imobilizarile corporale in curs au crescut cu 31.23%, fiind achizitionate in special utilaje comandate in perioadele anterioare care nu au fost inca puse in functiune. In urma analizei acestora se poate afirma ca sunt imobilizari care sa nu mai fie necesare proceselor de productie , existand premise ca acestea sa poata fi puse in functiune si utilizate in fabricatie in perioadele urmartoare.
Activele circulante in total au o valoare aproximativ egala cu cea de la inceputul anului doar cu o mica crestere.
Stocurile au scazut cu peste 5% ca urmare a masurilor luate de catre managementul firmei in acest domeniu, iar creantele au avut o crestere tot de circa 5% crestere determinata in exclusivitate de cresterea cifrei de afaceri din ultima luna a semestrului I fata de decembrie 2008.
S.C. COMPA S.A.Sibiu Semestrul I 2009
3
Datoriile mai mici de un an au scazut in total cu circa 19% determinate de :
- scaderea datoriilor fata de furnizori, respectiv a datoriilor comerciale
- reesalonarea unor credite de investitii scadente in anul 2009
Pe de alta parte datoriile mai mari de un an au crescut tot ca urmare a reesalonarii sumelor datorate bancilor finantatoare.
In structura capitalului nu s-au produs modificari semnificative.
Analiza contului de profit si piedere
30.06.2009 Grad de indeplinire
Prevederi Denumire indicator UM Realizari
30.06.2008 BVC
Realizari %
col5/col3 %
col5/col4
1 2 3 4 5 6 7
Venituri totale -din care: RON 176,847,889 119,000,000 108,789,623 61.5 91.4
-venituri din exploatare RON 174,045,247 114,700,000 106,153,061 61.0 92.5
-venituri financiare RON 2,802,642 4,300,000 2,636,562 94.1 61.3
Cheltuieli totale –din care: RON 170,906,453 118,100,000 107,777,490 63.1 91.3
-cheltuieli din exploatare RON 164,019,431 110,500,000 101,339,553 61.8 91.7
-cheltuieli financiare RON 6,887,022 7,600,000 6,437,937 93.5 84.7
Profit brut total -din care: RON 5,941,436 900,000 1,012,133 17.0 112.5
-din exploatare RON 10,025,816 4,200,000 4,813,508 48.0 114.6
-financiar RON -4,084,380 -3,300,000 -3,801,375 93.1 115.2
Profit net RON 4,330,870 710,000 298,560 6.9 42.1 Din analiza Contului de profit si pierdere se poate constata o reducere a veniturilor si a cheltuielilor fata de perioada corespunzatoare a anului precedent, cauza principala fiind influenta crizei economice mondiale care a afectat profund industria auto mondiala cu impactul corespunzator si asupra activitatii COMPA.
Realizarile la acesti indicatori sunt mai mici chiar si fata de prevederile din buget ca urmare a faptului ca nivelul comenzilor efectiv primite de la anumiti parteneri au fost chiar mai mici decat estimarile initiale ale acestor clienti.
Profitul brut este mult sub nivelul celui realizat in Semestrul I al anului 2008, dar cu o mica crestere fata de prevederile din buget.
Profitul net insa este mai mic si fata de buget datorita cresterii influentei cheltuielilor nedeductibile cu deosebire a influentei amortizarii fiscale fata de amortizarea contabila.
DIRECTOR GENERAL DIRECTOR ECONOMIC DEAC IOAN MICLEA IOAN
30.06.2009_bilant.txtJudetul: 32--SIBIU MARI CONTRIBUABILIEntitate: S.C. COMPA SAAdresa: localitatea SIBIU, str. HENRI COANDA, nr. 8, tel. 0269/239400
Numar din registrul comertului: J32/129/1991Forma de proprietate: 34--Societati comerciale pe actiuniActivitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): 2932--Fabric.alte piese si accesorii pt.autovehicule si pt.motoare de autovehicule
Cod unic de inregistrare: 788767
SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII la data de 30.06.2009
Formularul 10 - lei - ______________________________________________________________________________________ | Denumirea indicatorului |Nr.| SOLD LA || |rd.|_______________________________|| | | 01.01.2009 | 30.06.2009 ||__________________________________________________|___|_______________________________|| A | B | 1 | 2 ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||A. ACTIVE IMOBILIZATE | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||I. IMOBILIZARI NECORPORALE | 01| 9809| 23688|| (ct.201+203+205+2071+208+233+234-280-290-2933) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||II. IMOBILIZARI CORPORALE | 02| 342014695| 345419861|| (ct.211+212+213+214+231+232-281-291-2931) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||III.IMOBILIZARI FINANCIARE(ct.261+263+265+267-296)| 03| 14460647| 14478197||__________________________________________________|___|_______________|_______________||ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 la 03) | 04| 356485151| 359921746||__________________________________________________|___|_______________|_______________||B. ACTIVE CIRCULANTE | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||I. STOCURI | 05| 38901276| 36848257|| (ct.301+302+303+/-308+331+332+341+345+346+/-348+ | | | || 351+354+356+357+358+361+/-368+371+/-378+381+/- | | | || 388-391-392-393-394-395-396-397-398+4091-4428) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||II. CREANTE (ct.267-296+4092+411+413+418+425+4282+| 06| 50396098| 53046525|| 431+437+4382+441+4424+4428+444+445+446+447+431+ | | | || 437+4382+441+4424+4428+444+445+446+447+4482+451+ | | | || 453+456+4582+461+473-491-495-496+5187) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||III.INVESTITII PE TERMEN SCURT (ct.501+505+506+ | 07| 0| 0|| 508+5113+5114-591-595-596-598) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||IV. CASA SI CONTURI LA BANCI | 08| 517549| 625301|| (ct.5112+512+531+532+541+542) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 la 08) | 09| 89814923| 90520083||__________________________________________________|___|_______________|_______________||C. CHELTUIELI IN AVANS (ct.471) | 10| 311339| 336639||__________________________________________________|___|_______________|_______________||D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O | 11| 66486104| 54041867|| PERIOADA DE PANA LA UN AN | | | || (ct.161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+ | | | || 408+419+421+423+424+426+427+4281+431+437+4381+ | | | || 441+4423+4428+444+446+447+4481+451+453+455+456+ | | | || 457+4581+462+473+509+5186+519) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/ DATORII CURENTE NETE | 12| 22768275| 36022800||(rd. 09+10-11-18) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE | 13| 379253426| 395944546||(rd. 04+12) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O | 14| 114380594| 130773285|| PERIOADA MAI MARE DE UN AN | | | || (ct.161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+ | | | || 408+419+421+423+424+426+427+4281+431+437+4381+ | | | || 441+4423+4428+444+446+447+4481+451+453+455+456+ | | | || 457+4581+462+473+509+5186+519) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||H. PROVIZIOANE (ct.151) | 15| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||I. VENITURI IN AVANS (rd. 17+18), din care: | 16| 874906| 794947||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - subventii pentru investitii | 17| 3023| 2892|| (ct.131+132+133+134+135+138) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - venituri inregistrate in avans (ct.472) | 18| 871883| 792055||__________________________________________________|___|_______________|_______________||J. CAPITAL SI REZERVE | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||I. CAPITAL (rd. 20 la 22), din care: | 19| 21882104| 21882104||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - capital subscris varsat (ct.1012) | 20| 21882104| 21882104||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - capital subscris nevarsat (ct.1011) | 21| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - patrimoniul regiei (ct.1015) | 22| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||II. PRIME DE CAPITAL (ct.104) | 23| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________|
Page 1
30.06.2009_bilant.txt|III.REZERVE DIN REEVALUARE (ct.105) | 24| 205365779| 205365779||__________________________________________________|___|_______________|_______________||IV. REZERVE (ct.106) | 25| 37242387| 37637373||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Actiuni proprii (ct.109) | 26| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Castiguri legate de instrumentele de capitaluri | 27| 0| 0||proprii (ct.141) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Pierderi legate de instrumentele de capitaluri | 28| 0| 0||proprii (ct.149) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||V.PROFITUL SAU PIERDEREA (ct.117)------- Sold C | 29| 29144| 29144||__________________________________________________|___|_______________|_______________||REPORTAT (A) ------- Sold D | 30| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||VI.PROFITUL SAU PIERDEREA (ct.121)------- Sold C | 31| 439638| 298560||__________________________________________________|___|_______________|_______________||EXERCITIULUI FINANCIAR ------- Sold D | 32| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Repartizarea profitului (ct.129) | 33| 89243| 44591||__________________________________________________|___|_______________|_______________||CAPITALURI PROPRII - TOTAL | 34| 264869809| 265168369|| (rd. 19+23+24+25-26+27-28+29-30+31-32-33) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Patrimoniul public (ct.1016) | 35| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||CAPITALURI - TOTAL (rd. 34+35) | 36| 264869809| 265168369||__________________________________________________|___|_______________|_______________|
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,Numele si prenumele: Numele si prenumele:DEAC IOAN MICLEA IOAN Calitatea:Semnatura DIRECTOR ECONOMIC Nr.de inregistrare in organismul profesional: Semnatura
Stampila unitatii
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE la data de 30.06.2009
Formularul 20 - lei - ______________________________________________________________________________________ | |Nr.| REALIZARI AFERENTE || |rd.| PERIOADEI DE RAPORTARE || DENUMIREA INDICATORULUI | |_______________________________|| | | 30.06.2008 | 30.06.2009 ||__________________________________________________|___|_______________________________|| A | B | 1 | 2 ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||1. Cifra de afaceri neta (rd. 02 la 05) | 01| 171057180| 106255960||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Productia vanduta (ct.701+702+703+704+705+706+708)| 02| 171050516| 106247688||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Venituri din vanzarea marfurilor (ct.707) | 03| 6664| 8272||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Venituri din dobanzi inregistrate de entitatile al| 04| 0| 0||caror obiect de activitate il constitue leasingul | | | || (ct.766) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Venituri din subventii de exploatare aferente | 05| 0| 0||cifrei de afaceri nete (ct.7411) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||2. Variatia stocurilor de produse finite si a | | | || productiei in curs de executie | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| (ct.711) ------- Sold C | 06| 4628597| 642057||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| ------- Sold D | 07| 5512374| 1571839||__________________________________________________|___|_______________|_______________||3. Productia realizata de entitate pentru | 08| 911684| 268299||scopurile sale proprii si capitalizata(ct.721+722)| | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||4. Alte venituri din exploatare (ct.7417+758) | 09| 2960160| 558584||__________________________________________________|___|_______________|_______________||VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL | 10| 174045247| 106153061||(rd. 01+06-07+08+09) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||5. a) Cheltuieli cu materiile prime si materialele| 11| 87085357| 48704604||consumabile (ct.601+602-7412) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Alte cheltuieli materiale (ct.603+604+606+608) | 12| 8022234| 3097306||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| b) Alte cheltuieli externe(cu energie si apa) | 13| 12640353| 7599816|| (ct.605-7413) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| c) Cheltuieli privind marfurile (ct.607) | 14| 3682| 26115||__________________________________________________|___|_______________|_______________||6. Cheltuieli cu personalul (rd. 16+17), din care:| 15| 27746527| 20698532||__________________________________________________|___|_______________|_______________|
Page 2
30.06.2009_bilant.txt| a) Salarii si indemnizatii (ct.641+642-7414) | 16| 21763350| 16365092||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| b) Cheltuieli cu asigurarile si protectia | 17| 5983177| 4333440||sociala (ct.645-7415) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||7. a) Ajustari de valoare privind imobilizarile | 18| 11681401| 7116211||corporale si necorporale (rd.19-20) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813) | 19| 11681401| 7116211||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| a.2) Venituri (ct.7813) | 20| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| b) Ajustari de valoare privind activele | 21| -94823| -120205||circulante (rd. 22-23) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) | 22| 0| 111||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| b.2) Venituri (ct.754+7814) | 23| 94823| 120316||__________________________________________________|___|_______________|_______________||8. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 25 la 28) | 24| 16934700| 14217174||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| 8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe | 25| 13247551| 12164735||(ct.611+612+613+614+621+622+623+624+625+626+627+ | | | ||628-7416) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| 8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si | 26| 605620| 604027||varsaminte asimilate (ct.635) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| 8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si | 27| 3081529| 1448412||activele cedate (ct.658) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Cheltuieli privind dobanzile de refinantare | 28| 0| 0||inregistrate de entitatile al caror obiect | | | ||de activitate il constituie leasingul (ct.666) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Ajustari privind provizioanele (rd. 30-31) | 29| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Cheltuieli (ct.6812) | 30| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Venituri (ct.7812) | 31| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL | 32| 164019431| 101339553||(rd. 11 la 15 +18+21+24+29) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Profit (rd. 10-32) | 33| 10025816| 4813508||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Pierdere (rd. 32-10) | 34| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||9. Venituri din interese de participare | 35| 0| 0|| (ct.7611+7613), din care: | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - venituri obtinute de la entitatile afiliate | 36| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||10. Venituri din alte investitii financiare si | 37| 0| 0||imprumuturi care fac parte din activele | | | ||imobilizate (ct.763), din care: | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - venituri obtinute de la entitatile afiliate | 38| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||11. Venituri din dobanzi (ct.766), din care: | 39| 763| 2757||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - venituri obtinute de la entitatile afiliate | 40| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768) | 41| 2801879| 2633805||__________________________________________________|___|_______________|_______________||VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 35+37+39+41) | 42| 2802642| 2636562||__________________________________________________|___|_______________|_______________||12. Ajustari de valoare privind imobilizarile | 43| 0| 0||financiare si a investitiilor detinute ca active | | | ||circulante (rd. 44-45) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Cheltuieli (ct.686) | 44| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Venituri (ct.786) | 45| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||13. Cheltuieli privind dobanzile (ct.666-7418) | 46| 2879579| 2143240||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| -din care,chelt.in relatia cu entitatile afiliate| 47| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||Alte cheltuieli financiare(ct.663+664+665+667+668)| 48| 4007443| 4294697||__________________________________________________|___|_______________|_______________||CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 43+46+48) | 49| 6887022| 6437937||__________________________________________________|___|_______________|_______________||PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Profit (rd. 42-49) | 50| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Pierdere (rd. 49-42) | 51| 4084380| 3801375||__________________________________________________|___|_______________|_______________||14.PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(A) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Profit (rd. 10+42-32-49)| 52| 5941436| 1012133||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Pierdere (rd. 32+49-10-42)| 53| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||15. Venituri extraordinare (ct.771) | 54| 0| 0|
Page 3
30.06.2009_bilant.txt|__________________________________________________|___|_______________|_______________||16. Cheltuieli extraordinare (ct.671) | 55| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA | | | || EXTRAORDINARA | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Profit (rd. 54-55)| 56| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Pierdere (rd. 55-54)| 57| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||VENITURI TOTALE (rd. 10+42+54) | 58| 176847889| 108789623||__________________________________________________|___|_______________|_______________||CHELTUIELI TOTALE (rd. 32+49+55) | 59| 170906453| 107777490||__________________________________________________|___|_______________|_______________||PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Profit (rd. 58-59) | 60| 5941436| 1012133||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Pierdere (rd. 59-58) | 61| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________||18. Impozitul pe profit (ct.691) | 62| 1610566| 713573||__________________________________________________|___|_______________|_______________||19. Alte impozite neprezentate la elementele | 63| 0| 0|| de mai sus (ct.698) | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________||20. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI | | | ||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| FINANCIAR - Profit (rd. 60-61-62-63) | 64| 4330870| 298560||__________________________________________________|___|_______________|_______________|| - Pierdere (rd. 61+62+63-60) | 65| 0| 0||__________________________________________________|___|_______________|_______________|
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,Numele si prenumele: Numele si prenumele:DEAC IOAN MICLEA IOAN Calitatea:Semnatura DIRECTOR ECONOMIC Nr.de inregistrare in organismul profesional: Semnatura
Stampila unitatii
DATE INFORMATIVE la data de 30.06.2009
Formularul 30 - lei - ______________________________________________________________________ | |Nr.| NR.UNITATI | SUME ||I. DATE PRIVIND REZULTATUL |rd.|_______________|_______________|| INREGISTRAT | | 1 | 2 ||__________________________________|___|_______________|_______________||Unitati care au inreg. profit | 01| 1| 298560||__________________________________|___|_______________|_______________||Unitati care au inreg. pierdere | 02| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________ |II. DATE PRIVIND PLATILE RESTANTE |Nr.| TOTAL | DIN CARE: || |rd.| (COL.2+3) |_______________________________|| | | |PT.ACTIVITATEA |PT.ACTIVITATEA || | | | CURENTA | DE INVESTITII ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| A | B | 1 | 2 | 3 ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________||Plati restante - total | 03| 6722071| 6268162| 453909||(rd.04+08+14 la 18+22),din care: | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________||Furnizori restanti - total | 04| 6722071| 6268162| 453909|| (rd.05 la 07),din care: | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| - peste 30 de zile | 05| 3789915| 3731084| 58831||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| - peste 90 de zile | 06| 2572509| 2467845| 104664||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| - peste 1 an | 07| 359647| 69233| 290414||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________||Obligatii restante fata de bugetul| 08| 0| 0| 0||asigurarilor sociale | | | | || - total (rd.09 la 13), din care: | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| - contributii pentru asigurari | 09| 0| 0| 0||sociale de stat datorate de | | | | ||angajatori, salariati si alte | | | | ||persoane asimilate | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| - contributii pentru fondul | 10| 0| 0| 0||asigurarilor sociale de sanatate | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| - contributia pentru pensia | 11| 0| 0| 0||suplimentara | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| - contributii pentru bugetul | 12| 0| 0| 0||asigurarilor pentru somaj | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|
Page 4
30.06.2009_bilant.txt| - alte datorii sociale | 13| 0| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________||Obligatii restante fata de | 14| 0| 0| 0||bugetele fondurilor speciale si | | | | ||alte fonduri | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________||Obligatii restante fata de alti | 15| 0| 0| 0||creditori | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________||Impozite si taxe neplatite la | 16| 0| 0| 0||termenul stab. la bugetul de stat | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________||Impozite si taxe neplatite la | 17| 0| 0| 0||termenul stab. la bugetele locale | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________||Credite bancare nerambursate la | 18| 0| 0| 0||scadenta | | | | || - total (rd.19 la 21), din care: | | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| - restante dupa 30 de zile | 19| 0| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| - restante dupa 90 de zile | 20| 0| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________|| - restante dupa 1 an | 21| 0| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________||Dobanzi restante | 22| 0| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|_______________||III. Numar mediu de salariati |Nr.| | || |rd.| 30.06.2008 | 30.06.2009 ||__________________________________|___|_______________________________|| A | B | 1 | 2 ||__________________________________|___|_______________|_______________||Numar mediu de salariati | 23| 1855| 1630||__________________________________|___|_______________|_______________| ______________________________________________________________________________________ |IV. Plati de dobanzi si redevente |Nr.| Sume || |rd.| (lei) ||__________________________________________________________________|___|_______________||Venituri brute din dobanzi platite de persoanele juridice romane | 24| ||catre persoanele fizice nerezidente din statele membre ale | | ||Uniunii Europene, din care: | | 0||__________________________________________________________________|___|_______________||- impozitul datorat la bugetul de stat | 25| 0||__________________________________________________________________|___|_______________||Venituri brute din dobanzi platite de persoanele juridice romane | 26| ||catre persoane juridice afiliate *) nerezidente din statele | | ||membre ale Uniunii Europene, din care: | | 0||__________________________________________________________________|___|_______________||- impozitul datorat la bugetul de stat | 27| 0||__________________________________________________________________|___|_______________|| Venituri din redevente platite de persoanele juridice romane | 28| ||catre persoane juridice afiliate *) nerezidente din statele | | ||membre ale Uniunii Europene, din care: | | 0||__________________________________________________________________|___|_______________||- impozitul datorat la bugetul de stat | 29| 0||__________________________________________________________________|___|_______________||V. Tichete de masa |Nr.| Sume || |rd.| (lei) ||__________________________________________________________________|___|_______________||Contravaloarea tichetelor de masã acordate salariatilor | 30| 903698||__________________________________________________________________|___|_______________||______________________________________________________________________ | |Nr.| | || |rd.| 30.06.2008 | 30.06.2009 ||__________________________________|___|_______________________________|| A | B | 1 | 2 ||__________________________________|___|_______________|_______________||VI. Cheltuieli de inovare **) | 31| 0| 0|| total(rd.32 la 34), din care: | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________||-chelt.de inovare finalizate in | 32| 0| 0||cursul perioadei | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________||-chelt.de inovare in curs de | 33| 0| 0||finalizare in cursul perioadei | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________||-chelt.de inovare abandonate in | 34| 0| 0||cursul perioadei | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________||Imobilizari financiare, in sume | 35| 14459647| 14478197||brute (rd. 36 + 42), din care: | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________||Actiuni detinute la entitatile | 36| 14459406| 14456956||afiliate, interese de participare,| | | ||alte titluri imobilizate, in sume | | | ||brute (ct. 261 + 263 + 265) | | | ||(rd. 37 la 41), din care: | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| - actiuni cotate | 37| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| - actiuni necotate | 38| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| - parti sociale | 39| 14459406| 14456956||__________________________________|___|_______________|_______________|| - obligatiuni | 40| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| - actiuni emise de organismele | 41| 0| 0||de plasament colectiv (SIF-uri) | | | |
Page 5
30.06.2009_bilant.txt|__________________________________|___|_______________|_______________|| Creante imobilizate in sume brute| 42| 241| 21241||(rd. 43 + 44), din care: | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| - creante imobilizate in lei | 43| 241| 21241|| (ct. 267) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| - creante imobilizate in valuta | 44| 0| 0|| (ct. 267) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| Creante comerciale, avansuri | 45| 79733530| 49282056||acordate furnizorilor si alte | | | ||conturi asimilate, in sume brute | | | ||(ct. 4092 + 411 + 413 + 418) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| Creante in legatura cu personalul| 46| 14395| 14503||si conturi asimilate | | | ||(ct. 425 + 4282) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| Creante in legatura cu bugetul | 47| 592713| 1011723||asigurarilor sociale si bugetul | | | ||bugetul statului (ct. 431 + 437 + | | | ||statului (ct. 431 + 437 + 4382 + | | | ||441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + | | | ||446 + 447 + 4482) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| Alte creante (ct. 451 + 453 + 456| 48| 1187698| 4058069||+ 4582 + 461 + 471 + 473) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| Dobanzi de incasat (ct. 5187) | 49| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| Investitii pe termen scurt, in | 50| 0| 0||sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + | | | ||508) (rd. 51 la 55), din care: | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| - actiuni cotate | 51| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| - actiuni necotate | 52| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| - parti sociale | 53| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| - obligatiuni | 54| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| - actiuni emise de organismele | 55| 0| 0||de plasament colectiv (SIF-uri) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________||Alte valori de incasat (ct. 5113 +| 56| 0| 0||5114) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________||Casa in lei si in valuta | 57| 3895| 13152||(rd. 58 + 59), din care: | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| - in lei (ct. 5311) | 58| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| - in valuta (ct. 5314) | 59| 3895| 13152||__________________________________|___|_______________|_______________|| Conturi curente la banci in lei | 60| 410994| 364660||si in valuta(rd.61 + 62),din care:| | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| - in lei (ct. 5121) | 61| 274280| 134954||__________________________________|___|_______________|_______________|| - in valuta (ct. 5124) | 62| 136714| 229706||__________________________________|___|_______________|_______________|| Alte conturi curente la banci si | 63| 1351709| 172636||acreditive (rd.64 + 65), din care:| | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| - sume in curs de decontare, | 64| 0| 0||acreditive si alte valori de | | | ||incasat, in lei (ct.5112 + 5125 + | | | || 5411) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| - sume in curs de decontare | 65| 1351709| 172636||si acreditive in valuta | | | ||(ct. 5125 + 5412) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________||Datorii (rd. 67 + 70 + 73 + 76 + | 66| 195867735| 185607207||79 + 82 + 83 + 86 la 90),din care:| | | ||__________________________________|___|_______________|_______________||- Imprumuturi din emisiuni de | 67| 0| 0||obligatiuni si dobanzile aferente,| | | ||in sume brute (ct. 161 + 1681) | | | ||(rd. 68 + 69), din care: | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| - in lei | 68| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| - in valuta | 69| 0| 0||__________________________________|___|_______________|_______________|| - Credite externe pe termen scurt| 70| 44281603| 46960642||si dobanzile aferente (ct. 5191 + | | | ||5192 + 5197 + 5198), | | | ||(rd. 71 + 72), din care: | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|| - in lei | 71| 1049846| 796523||__________________________________|___|_______________|_______________|| - in valuta | 72| 43231757| 46164119||__________________________________|___|_______________|_______________|| - Credite externe pe termen scurt| 73| 21827400| 23911200||si dobanzile aferente (ct.5193 + | | | |
|______________________________________________________________________ | VII. Informatii privind chelt. |Nr.| | || cu colaboratorii |rd.| | || | | 30.06.2008 | 30.06.2009 ||__________________________________|___|_______________________________|| Cheltuieli cu colaboratorii | 95| 537| 1250||(ct. 621) | | | ||__________________________________|___|_______________|_______________|
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,Numele si prenumele: Numele si prenumele:DEAC IOAN MICLEA IOAN Calitatea:Semnatura DIRECTOR ECONOMIC Nr.de inregistrare in organismul profesional: Semnatura
Stampila unitatii
Page 7
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII
La 30.06.2009 capitalurile proprii au crescut cu 298.560 lei, crestere datorata
rezultatului financiar aferent semestrului I al anului 2009.
Modificarile inregistrate in structura capitalurilor proprii au fost urmatoarele:
Contul “Alte rezerve”(1068) a inregistrat o crestere de 350.395 lei, ca urmare a hotararii
A.G.A. din 27.04.2009 de a repartiza profitul realizat in anul 2008 la surse proprii de
dezvoltare.
Contul “Rezerve legale” a crescut cu 44.591 lei prin constituirea fondului in limita a 5%
din profitul de brut,conform reglementarilor legale in vigoare.
Director General-DEAC IOAN Director Economic- MICLEA IOAN
SITUATIA MODIFICARILOR CAPITALURILOR PROPRII la data de 30 iunie 2009
leiElement al capitalului Sold la Cresteri Reduceri Sold la propriu 1-Jan 30-JunCapital subscris si varsat 21,882,104 21,882,104 Rezerve din reevaluare 205,365,779 205,365,779
Rezerve rdin surplus realizat din rez. din reevaluare 3,671,107 3,671,107 Rezerve legale 2,723,066 44,591 2,767,657 Alte rezerve 30,848,214 350,395 31,198,609 Rezultat reportat 29,144 29,144 Profit an curent 439,638 298,560 439,638 298,560
declaratie.txt DECLARATIE in conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilitatii nr.82/1991
S-au intocmit raportarile financiare semestriale la 30/06/2009 pentru:
Entitate: S.C. COMPA SAJudetul: 32--SIBIUAdresa: localitatea SIBIU, str. HENRI COANDA, nr. 8, tel. 0269/239400Numar din registrul comertului: J32/129/1991Forma de proprietate: 34--Societati comerciale pe actiuniActivitatea preponderenta (cod si denumire clasa CAEN): 2932--Fabric.alte piese si accesoriipt.autovehicule si pt.motoare de autovehiculeCod unic de inregistrare: 788767______________________________________________________________________
Subsemnatul MICLEA IOAN
conform art.10 alin.(1)din Legea contabilitatii nr.82/1991, avand calitatea de
DIRECTOR ECONOMICimi asum raspunderea pentru intocmirea raportarilor financiare semestriale la 30.06.2009 si confirm urmatoarele:
a) Politicile contabile utilizate la intocmirea situatiilor financiare semestriale sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile.
b) Situatiile financiare semestriale ofera o imagine fidela a pozitiei financiare,performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata.
c) Persoana juridica isi desfasoara activitatea in conditii de continuitate.
Semnatura
Page 1
SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA 30.06.2009 lei
NR. Denumire indicator S1 S2 S2-S1CRT.
1 + Profit sau pierdere 298,560 298,560 2 + Amortizari si provizioane 7,116,211 7,116,211 3 - Variatia stocurilor 38,901,276 36,848,257 2,053,019 4 - Variatia creantelor 50,396,098 53,046,525 2,650,427 - 5 + Variatia furnizorilor si a conturilor asimilate 45,150,712 37,543,696 -7,607,0166 + variatia clientilor creditori 181,126 328,189 147,0637 + Variatia altor datorii 9,900,399 9,781,675 -118,7248 - Variatia altor elemente de activ 356,796,491 356,855,230 58,739 - 9 + Variatia altor elemente de pasiv 265,744,715 265,664,757 79,958 -
10 + =Flux de numerar din activitatea de exploatare -900,011
11 - Investitii efectuate- total, din care 10,519,368 10,519,368 - 12 Achizitionate +alte cheltuieli de 10,251,069 10,251,069 - 13 Executate in regie proprie 268,299 268,299 -
14 + =Flux de numerar din activitatea de investitii -10,519,368
15 + Variatia creditelor si imprumuturilor 125,634,461 137,161,592 11,527,131
16Credite si imprumuturi pentru activitatea curenta 66,534,232 70,871,842 4,337,610
17 + = Flux de numerar din activitatea financiara 11,527,131 18 Disp.banesti la inceputul perioadei 517,549 19 Disp.banesti la sfirsitul perioadei 625,301 20 = + Flux de numerar net (A+B+C) 107,752
Verificat IntocmitDirector general - DEAC IOAN Director economic - MICLEA IOAN
Nota nr.1SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE LA 30.06.2009
LEI VALOARE BRUTA DEPRECIERII ( AMORTIZARE SI PROVIZIOANE) VALOARE NETA ELEMENTE DE ACTIVE SOLD LA Cresteri Reduceri Sold la Sold la Deprecierea Reduceri Sold la Sold la
1-Jan 30-Jun 1-Jan inregistrata in sau 30-Jun 30-Jun2009 2009 2009 cursul exercitiului reluari 2009 2009
Avansuri si imobilizari corporale in curs 27,802,596 11,447,728 2,765,518 36,484,806 - - - - 36,484,806
TOTAL 439,155,294 13,300,773 2,765,518 449,690,549 97,130,790 7,116,211 - 104,247,001 345,443,548
Grupele reprezentand "Imobilizari necorporale(programe informatice)" si "Avansuri si imobilizari corporale in curs" sunt evaluate la cost istoric. Celelalte grupe de active imobilizate sunt exprimate in valori reevaluate.Ultima reevaluare a fost efectuata la data de 31.12.2007.Reevaluarea s-a aplicat atat la valoarea de inventar,cat si la amortizarea cumulata.Pentru determinarea amortizarii s-a utilizat metoda liniara.
Amortizarea inregistrata pe costuri in cursul anului 2009 a fost: -Programe informatice: 4,710 lei -Constructii 2,217,146 lei -Instalatii si mijloace de transport 4,851,010 lei -Mobilier,aparatura birotica 43,345 lei
Amortizarea fiscala nu este egala cu amortizarea contabila,datorita stabilirii unor durate de functionare diferite de cele reglementate legal.De asemenea,din punct de vedere fiscal,societatea a utilizat facilitatea deducerii a 20 % din valoarea imobilizarilor la punerea acestora in functiune(pana la data de 30.04.2005),precum si regimul de amortizare accelerata,dupa caz.Din punct de vedere contabil, s-a aplicat regimul de amortizare liniara.Ca urmare a scaderii semnificative a productiei de componente auto,in contextul crizei economice mondiale,incepand cu data de 01.01.2009au fost trecute in conservare un numar de 138 de utilaje si echipamente.
Director General - DEAC IOAN Director Economic- MICLEA IOAN
Nota nr.2
PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELIla data de 30.06.2009
leiDenumirea Sold la provizionului 30.06.2009Provizioane pentru litigii
In anul 2009societatea nu a constituit provizioane pentru riscuri si cheltuieli.
Director General - DEAC IOAN Director Economic- MICLEA IOAN
Nota nr.3
REPARTIZAREA PROFITULUI30.06.2009
lei
Suma - Rezerve legale constituite din profit 2009 44,591 - Profit nerepartizat 2008 repartizat in 2009 la surse proprii de dezvoltare 350,395
In anul 2009 s-au constituit rezerve legale in limita a 5 % din profitul brut obtinut in semestrul I al anului 2009.Adunarea Generale a Actionarilor a aprobat repartizarea profituluinet obtinut in 2008 la surse proprii de dezvoltare.
Director General - DEAC IOAN Director Economic- MICLEA IOAN
Nota nr.4
ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE la data de 30.06.2009
leiIndicatorul 30.06.2008 30.06.2009
0 1 2
1. Cifra de afaceri neta 171,057,180 106,255,960 2. Costul bunurilor vindute si al 154,542,360 95,801,981 serviciilor prestate(3+4+5)3.Cheltuielile activitatii de baza 99,765,412 56,202,052 4.Cheltuielile activitatilor auxiliare 15,942,333 9,490,353 5.Cheltuielile indirecte de productie 38,834,615 30,109,576 6.Rezultatul brut aferent cifrei de 16,514,820 10,453,979 afaceri neta (1-2)7.Cheltuieli de desfacere 377,619 191,654 8.Cheltuieli de administratie 6,615,203 5,493,618 9.Alte venituri din exploatare 503,818 44,801 10. Rezultatul din exploatare 10,025,816 4,813,508 (6-7-8+9)
Director General - DEAC IOAN Director Economic- MICLEA IOAN
Nota nr.5
SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR la data de 30.06.2009
lei
Creante Sold la Termen de lichiditate
30.06.2009 sub 1 an peste 1 an
( col.2+3)0 1 2 3
Total, din care: 54,029,712 54,029,712
Clienti 49,282,056 49,282,056
Creante in legatura cu personalul 14,503 14,503
Creante cu bugetul asig.soc. de sanatate 201,840 201,840
Creante cu bugetul de stat,local si institutii publice 809,883 809,883
Alte creante 2,969,559 2,969,559
Debitori diversi 751,871 751,871
Nota-sumele nu includ provizioanele pentru deprecierea crentelor in valoare totala de 983.187 lei
lei
Datorii Sold la Termen de exigibilitate
30.06.2009 sub 1 an 1-5 ani peste
( col.2=3=4) 5 ani0 1 2 3 4
Total, din care: 184,815,152 54,041,867 130,773,285
Furnizori 37,543,696 37,543,696
Clienti creditori 328,189 328,189
Leasing financiar 3,616,084 1,565,167 2,050,917
Linii de credite pentru productie 70,871,842 - 70,871,842
Credite bancare pentru investitii 62,673,666 9,515,109 53,158,557
Datorii in legatura cu personalul 2,553,245 2,553,245
Datorii la bugetul asigurarilor sociale si
somaj 1,631,167 1,631,167
Datorii la bugetul de stat si local 704,427 704,427
Creditori 200,856 200,856
Datorii in legatura cu actionarii 11 11
Sume datorate pt.interese de participare 4,691,969 4,691,969
Director General - DEAC IOAN Director Economic- MICLEA IOAN
Nota 6. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE Raportarile financiare semestriale au fost intocmite in conformitate cu Legea Contabilitatii nr.82/1991 republicata si cu O.M .F 1752/17.11.2005. Imobilizarile necorporale prezentate in raportarile semestriale au fost evaluate la cost de achizitie. Imobilizarile corporale au fost evaluate la valoare reevaluata, cu exceptia grupei “Avansuri si imobilizari corporale in curs”, care a fost evaluata la cost istoric.Ultima reevaluare a fost efectuata la data de 31.12.2007, actiunea de reevaluare cuprinzand grupele “Terenuri” si ”Cladiri”. Reevaluarea s-a aplicat atat la valoarea de inventar,cat si la amortizarea cumulata. Pentru amortizarea activelor imobilizate,societatea a folosit metoda de amortizare liniara. Imobilizarile financiare sunt prezentate in bilant la cost istoric. La intrarea in entitate,stocurile sunt evaluate la cost de achizitie sau cost de productie,iar la iesirea acestora din din gestiune s-a utilizat metoda FIFO-“primul intrat-primul iesit”,fiind evaluate,de asemenea,la cost de achizitie sau productie.Prezentarea stocurilor in bilant a fost facuta la valoarea de achizitie sau productie,dupa caz,corectata cu ajustarile pentru deprecierea stocurilor. Creantele, datoriile si disponibilitatile exprimate in valuta s-au evaluat in lei la cursul de schimb comunicat de BNR si valabil la data incheierii tranzactiei. Dobanzile si diferentele de curs valutar nu au fost incluse in costul de productie al activelor imobilizate si circulante cu ciclu lung de productie. Director General-IOAN DEAC Director Economic-MICLEA IOAN
NOTA nr.7
ACłIUNI ŞI OBLIGAłIUNI: 30.06.2009
Capitalul social subscris si varsat:
21.882.103,8 lei
Numărul şi valoarea totală a fiecărui tip de acŃiuni emise:
218.821.038 actiuni, in valoare de 0,10 lei/act.
AcŃiuni răscumpărabile: Nu au existat
- data cea mai apropiată şi data limită de răscumpărare;
- caracterul obligatoriu sau opŃional al răscumpărării;
- valoarea eventualei prime de răscumpărare.
AcŃiuni emise în timpul exerciŃiului financiar: Nu este cazul
ObligaŃiuni emise: Nu este cazul
- tipul obligaŃiunilor emise;
- numărul de obligaŃiuni emise;
- valoarea emisiunii şi valoarea încasată după distribuirea fiecărui tip de obligaŃiune.
ObligaŃiuni emise de instituŃie, deŃinute de o persoană nominalizată sau împuternicită de aceasta: Nu este cazul;
- valoarea înregistrată în momentul plăŃii.
- valoarea nominală
Director General Director Economic
DEAC IOAN MICLEA IOAN
NOTA nr.8
INFORMATII PRIVIND SALARIATII
Numar mediu aferent semestrul I al anului 2009
total, din care: 1.630 pers.
- muncitori direct productivi 1.001 pers.
- muncitori indirect productivi si deservire 299 pers
- personal TESA 330 pers.
Salarii aferente exercitiului 16.365.092 lei (inclusiv tichete de masa acordate: 903.698 lei) Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala 4.333.440 lei
Director General Director Economic
DEAC IOAN MICLEA IOAN
S.C. COMPA SA
Nota 9
Principalii indicatori economico-financiari la 30.06.2009
1.Indicatori de lichiditate
Active curente 90,520,0831.1. Lichiditate curenta = ----------------------- =---------------- ------------------= 1.67
capital imprumutat 130,773,2852.1. Gradul de indatorare = --------------------------------x100 =----------------------------x100= 33.03 %
capital angajat 395,941,654
profit inaintea platii dobanzii si imp. pe profit 3,155,373
2.2. Grad de acoperire dobanzi = -------------------------------------- =-----------------------------------= 1.47 cheltuieli cu dobanda 2,143,240
3.Indicatori de gestiune
stoc mediu 37,874,7673.1. Rata de rulaj a stocurilor = -------------------------------x181 =----------------------------x181= 71.56
costul vanzarilor 95,801,981
sold mediu clienti 47,914,6283.2. Rata de rulaj a creantelor = ---------------------------------x181 =----------------------------x181= 81.62 comerciale cifra de afaceri 106,255,960
sold mediu furnizori 46,309,1883.3. Rata de rulaj a datoriilor comerciale = -----------------------------------x181 =----------------------------x181= 78.88
cifra de afaceri 106,255,960
cifra de afaceri 106,255,9603.4. Viteza de rotatie a activelor imobilizate = --------------------------------------- =-----------------------------------= 0.30
active imobilizate 359,921,746
cifra de afaceri 105,255,9603.5. Viteza de rotatie a activelor totale = --------------------------------------- =-----------------------------------= 0.23
active totale 450,778,468
Page 1 of 2
4.Indicatori de profitabilitate
profit inaintea platii dobanzii si imp. pe profit 3,155,373
profit brut din vanzari 10,453,9794.2.Marja bruta din vanzari = ---------------------------------------x100 =-----------------------------------= 9.93 %
cifra de afaceri 105,255,960
profit net 298,5604.3.Rata rentabilitatii finaciare = ---------------------------------------x100 =-----------------------------------= 0.27 %
venituri totale 108,789,623
5.Indicatori privind rezultatul pe actiune
profit net 298,5605.1.Rezultat pe actiune = --------------------------------------- =-----------------------------------= 0.0014 lei/actiune
numar actiuni 218,821,038
6.Indicatori de eficienta
cifra de afaceri 105,255,9606.1.Productivitatea muncii = --------------------------------------- =-------------------------------= 64,574.21 lei/salariat
mediu personal 1,630
Director General, Director Economic, Ioan Deac Simona Savu Ioan Miclea
Page 2 of 2
1
NOTA 10.
ALTE INFORMATII Firma S.C. COMPA SA este societate comerciala pe actiuni, cu sediul in Sibiu, str.H.Coanda nr.8, CP 550234 Domeniul de activitate al companiei: proiectarea, producerea si comercializarea componentelor pentru fabricatia de autoturisme, autovehicule de transport, autobuze, remorci, tractoare, vagoane, locomotive si diverse utilaje industriale, servicii si asistenta tehnica. Forma de proprietate a companiei S.C. COMPA S.A. este privatizata 100% din septembrie 1999. Structura actionariatului este urmatoarea:
Nr.actiuni % din total capital
Asociatia Salariatilor COMPA 119,474,505 54.60
Alti actionari (persoane fizice si juridice) 99,346,533 45.40
NUMAR TOTAL DE ACTIUNI 218,821,038 100.00 Societatea este deschisa, actiunile se tranzactioneaza la Bursa de Valori Bucuresti (din iunie 1997) iar din luna iulie 2001 este la categoria a II-a. Evolutia companiei Prin hotararea Guvernului nr.1296/13.12.1990 firma a devenit S.C.COMPA S.A., provenind din Intreprinderea de Piese Auto Sibiu (I.P.A.Sibiu). I.P.A. Sibiu a luat fiinta in anul 1969 prin unificarea a doua unitati: Uzina Elastic si Uzina Automecanica Sibiu. Din anul 1991, COMPA s-a organizat in module (fabrici), constituite pe familii de produse, ca centre de cost, care in timp, au devenit centre de profit, in scopul unei descentralizari si a facilitarii constituirii de join-ventures. Participatii detinute la 30.06.2009
Nr.crt Societatea la care se detin titlurile % in capitalul social Valoarea titlurilor lei
1 S.C. ENERCOMPA SRL 99.99 1,545,895.00 2 S.C. COMPA IT SRL 100.00 3,000,000.00 4 S.C.TRANS CAS SRL 99.00 1,498,450.00 5 RECASERV SRL 70.00 70,000.00 6 COMPA EXPEDITII INTERNATIONALE SRL 98.00 980.00 7 S.C.THYSSENKRUPP BILSTEIN COMPA SA 26.91 815,148.00 8 S.C. STIRYA ARCURI SA 24.26 7,526,482.56 TOTAL 14,456,956 Relatiile comerciale dintre S.C. COMPA SA si entitatile afiliate s-au desfasurat in termeni comerciali de piata libera. Pretul acestor tranzactii s-a stabilit prin negociere, utilizand metoda cost plus ( prin adaugarea marjei corespunzatoare de profit la costul bunului sau serviciului)si prin metoda compararii preturilor. Tranzactiile efectuate de Compa cu societatile afiliate in perioada 01.01.2009-30.06.2009 au fost urmatoarele:
Raportarile semestriale la 30.06.2009 nu apartin grupului, ci sunt proprii societatii COMPA SA. Acestea au fost intocmite in conformitate cu Legea Contabilitatii nr.82/1991 republicata si cu O.M .F. 1752/17.11.2005. Cifrele inscrise in raportare au fost exprimate in lei. Creantele, datoriile si disponibilitatile exprimate in valuta s-au evaluat in lei la cursul de schimb comunicat de BNR si valabil la data incheierii tranzactiei. Tranzactiile societatii in moneda straina sunt inregistrate la cursurile de schimb comunicate de Banca Nationala a Romaniei (BNR) pentru data tranzactiilor. Castigurile si pierderile rezultate din decontarea tranzactiilor intr-o moneda straina sunt recunoscute in contul de profit si piedere in cadrul rezultatului financiar. Informatii referitoare la impozitul pe profit curent
2
lei Indicator 30.06.2009 Profit brut 1.012.134 Repartizarea la rezerva legala 44.591 Venituri neimpozabile 120.316 Cheltuieli nedeductibile 1.609.420 Diferenta amortizare nedeductibila fiscal 3.029.021 Profit fiscal 5.485.668 Impozit pe profit 877.707 Sume reprezentand sponsorizari 164.134 Impozit pe profit datorat-16% 713.573
Litigii Societatea este parte intr-un numar de actiuni in instanta atat in calitate de parat cat si in calitate de reclamant, situatie datorata unui curs normal in desfasurarea activitatii. Conducerea societatii considera ca aceste actiuni nu vor avea un efect semnificativ asupra desfasurarii activitatii in viitor , nici asupra rezultatelor economico-financiare si asupra pozitiei financiare a societatii. Contracte de leasing financiar Pentru asigurarea resurselor necesare activitatii de investitii au fost incheiate contracte de leasing financiar .La data de 30.06.2009 situatia contractelor de leasing financiar aflate in derulare este urmatoarea:
INSTITUTIE/CREDITOR NR.CONTRACT/DATA TIP IMPRUMUT SOLD LA 30.06.08 TERMEN
LEI EUR RAMB.
UNICREDIT LEASING ROMANIA SA-BUC.
LS07-CL1186/1561/05-12505/30.06.05
leasing financiar-60 luni 175.020 43.917 24.06.2010
UNICREDIT LEASING ROMANIA SA-BUC.
LS08-CL1186/3174/2005-12794/27.09.05
leasing financiar-60 luni 215.848 54.162 25.10.2010
UNICREDIT LEASING ROMANIA SA-BUC.
LS10-CL1186/212/2006-13158/20.01.06
leasing financiar-60 luni 134.658 33.790 20.01.2011
UNICREDIT LEASING ROMANIA SA-BUC.
LS11-CL1186/600-1/2006-13234/16.02.06
leasing financiar-60 luni 387.001 97.110 04.02.2011
UNICREDIT LEASING ROMANIA SA-BUC.
LS12-CL11867893/2006-14595/29.12.2006
leasing financiar-60 luni 723.001 181.422 20.01.2011
UNICREDIT LEASING ROMANIA SA-BUC.
28329/COMPASA-3-003/13.04.07
leasing financiar-60 luni 582.524 146.172 31.05.2012
UNICREDIT LEASING ROMANIA SA-BUC.
28530/COMPASA-3-004/13.04.07
leasing financiar-60 luni 627.008 157.334 31.05.2012
UNICREDIT LEASING ROMANIA SA-BUC.
28268/COMPASA-3-002/17.04.07
leasing financiar-60 luni 389.929 97.844 31.05.2012
UNICREDIT LEASING ROMANIA SA-BUC.
28250/COMPASA-3-001/04.05.2007
leasing financiar-60 luni 381.091 95.627 31.05.2012
Imprumuturi de la institutii bancare Situatia imprumuturilor angajate la institutiile bancare la data de 30.06.2009 este urmatoarea:
Pentru creditele angajate la banci si la societatile de leasing,Compa a efectuat ipotecari si a depus garantii Conducerea societatii comerciale a) Lista administratorilor societatii comerciale Nr. crt
Numele si prenumele Calificare Functia
1 DEAC Ioan Inginer director general, presedintele CA
2 MICLEA Ioan Economist Membru CA
3 MAXIM Mircea Florin Inginer Membru CA
4 BALTES Nicolae Economist Membru CA
5 BENCHEA Cornel Economist Membru CA
b). Lista membrilor conducerii executive a societatii comerciale. 1. FIRIZA Ioan - Director Management 2. BAIASU Dan Nicolae - Director Cumparari 3. BUCUR Tiberiu Ioan - Director Vanzari 4. ACU Florin – Stefan - Director Tehnic 5. MUNTENAS Bogdan Vasile - Director Logistica 6. SUCIU Octavian Ioan - Director Calitate – mediu 7. NISTOR Ilie - Director Productie 8. MORARIU Mircea - Director Adj.Productie Director General Director Economic DEAC IOAN MICLEA IOAN
