+ All Categories
Home > Documents > RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf ·...

RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf ·...

Date post: 06-Feb-2018
Category:

Documents
Upload: dangtuyen
View: 247 times
Download: 2 times
Download Report this document
Share this document with a friend
13
RAPORT EXPLICATIV privind situatia financiara la 30.09.2012 centralizata la nivelul ordonatorului principal de credite Informatii generale Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care functioneaza 1n baza H.G. nr. 1635/2010, are sediul in str. Blv Libertatii, nr. 12, sector 5 cod fiscal 16335444. In calitate de ordonator principal de credile, Ministerul Mediului si Padurilor are obligatia intocmirii Situatiei Financiare trimestriale compusa din bilant, cont rezultat patrimonial, situatia fluxurilor de trezorerie, conturile de executie a veniturilor cheltuielilor anexe. Pentru intocmirea depunerea situatiei financiare centralizate s-au respectat prevederile: • Legii contabilitatii nr 8211991, republicata, modificata completata; • Legii nr. 500/2002 a finantelor publice; • Ordinul Ministrului Economiei Finantelor nr.629/2009, pentru aprobarea Normelor metodologice privind 1ntocmirea depunerea situatiilor financiare trimestriale ale institutiilor publice, precum a unor raportari financiare lunare 1n anul 2009; • Ordinul Ministrului Economiei Finantelor nr.2290/2009, pentru modificarea si completarea Ordinul Ministrului Economiei Finantelor nr.629/2009; • Ordinul Ministrului Economiei Finantelor nr.980/2010, pentru aprobarea Normelor metodologice privind Intocmirea depunerea situatiilor financiare trimestriale ale institutii10r pubJice, precum a unor raportari financiare lunare 1n anul 2010, • Ordinul Ministrului Economiei Finantelor nr.1865/8.04.20 11, pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea depunerea situatiilor financiare trimestriale ale institutiilor pubJice precum si a unor rapotrari financiare lunare in anu12011, • Ordinul Ministrului Economiei Finantelor nr.24/09.01.2012 pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea depunerea situatiilor financiare ale institutiilor pubJice la 31 decembrie 2011. Ministerul Mediului si Padurilor a centraJizat situatiile financiare pentru urmatoarele 17 unitati: 1) Administratia CentraHi- Ministerul Mediului si Padurilor; 2) Institutii flnantate integral de la bugetul de stat: - Agentia Nationala pentru Protectia Mediului - Administratia Rezervatiei Biosferei " Delta Dunarii" - Garda Nationala de Mediu -Inspectoratele territoriale de regim silvic si de vanatoare ( in numar de 9 sunt preluate de la Ministerul Agriculturii in anul 2010) 3) Institutii flnantate integral din venituri proprii: - Administratia Fondului pentru Mediu; - Administratia Nationala Apele Romane
Transcript
Page 1: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

RAPORT EXPLICATIV privind situatia financiara la 30092012

centralizata la nivelul ordonatorului principal de credite

Informatii generale Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care functioneaza 1n baza HG nr 16352010

are sediul in Bucure~ti str Blv Libertatii nr 12 sector 5 ~i cod fiscal 16335444

In calitate de ordonator principal de credile Ministerul Mediului si Padurilor are obligatia intocmirii

Situatiei Financiare trimestriale compusa din bilant cont rezultat patrimonial situatia fluxurilor de trezorerie

conturile de executie a veniturilor ~i cheltuielilor ~i anexe

Pentru intocmirea ~i depunerea situatiei financiare centralizate s-au respectat prevederile

bull Legii contabilitatii nr 8211991 republicata modificata ~i completata

bull Legii nr 5002002 a finantelor publice

bull Ordinul Ministrului Economiei ~i Finantelor nr6292009 pentru aprobarea Normelor metodologice

privind 1ntocmirea ~i depunerea situatiilor financiare trimestriale ale institutiilor publice precum ~i a

unor raportari financiare lunare 1n anul 2009

bull Ordinul Ministrului Economiei ~i Finantelor nr22902009 pentru modificarea si completarea Ordinul

Ministrului Economiei ~i Finantelor nr6292009

bull Ordinul Ministrului Economiei ~i Finantelor nr9802010 pentru aprobarea Normelor metodologice

privind Intocmirea ~i depunerea situatiilor financiare trimestriale ale institutii10r pubJice precum ~i a

unor raportari financiare lunare 1n anul 2010

bull Ordinul Ministrului Economiei ~i Finantelor nr186580420 11 pentru aprobarea Normelor

metodologice privind intocmirea ~i depunerea situatiilor financiare trimestriale ale institutiilor pubJice

precum si a unor rapotrari financiare lunare in anu12011

bull Ordinul Ministrului Economiei ~i Finantelor nr2409012012 pentru aprobarea Normelor

metodologice privind intocmirea ~i depunerea situatiilor financiare ale institutiilor pubJice la 31

decembrie 2011

Ministerul Mediului si Padurilor a centraJizat situatiile financiare pentru urmatoarele 17 unitati

1) Administratia CentraHi- Ministerul Mediului si Padurilor

2) Institutii flnantate integral de la bugetul de stat

- Agentia Nationala pentru Protectia Mediului

- Administratia Rezervatiei Biosferei Delta Dunarii

- Garda Nationala de Mediu

-Inspectoratele territoriale de regim silvic si de vanatoare ( in numar de 9 sunt preluate de la Ministerul

Agriculturii in anul 2010)

3) Institutii flnantate integral din venituri proprii

- Administratia Fondului pentru Mediu

- Administratia Nationala Apele Romane

4) Unitatile de management a proiectelor

-Diminuarea riscului in cazul producerii catastrofelor naturale si pregatirea pentru situatii de urgenta

-Controlul integrat al poluarii cu nutrienti

Bazele intocmirii situatiilor financiare

Situatiile financiare prezentate s-au intocmit prin centralizarea situatiilor financiare ale institutiilor din

subordine in moneda nationala fiind exprimate in lei

In vederea intocmirii bilantului contabil centralizat s-au analizat soldurile conturilor contabile astfel

incat acestea sa reflecte operatiunile patrimoniale ale institutiilor s-au analizat sumele din conturile de debitori

c1ienti creditori fumizori etc

Politici contabile

Ministerul Mediului si Padurilor a intocmit situatiile financiare la data de 30092012 adoptand

principalele politici contabile dupa cum urmeaza

- Principiul continuitatii activitatii- aparatul propriu cat ~i institutiile pub lice subordonate ~i-au continuat

activitatea in mod normal conducatorii acestora necunoscand nici un element de nesiguranta legat de anumite

evenimentele catre care ar putea duce la incapacitatea acestora de a-~i continua activitatea

- Principiul prudenlei- s-a realizat estimarea rezonabila a elementelor patrimoniale ale entitalilor astfelincat s-a

prevenit supraevaluarea mijloacelor economice ~i subevaluarea datoriilor ~i a cheltuielilor

- Principiul permanenlei metodelor s-au utilizat acelea~i reguli ~i norme privind evaluarea ~i inregistrarea in

contabilitate precum ~i prezentarea elementelor de activ ~i pasiv cat ~i a rezultatelor ceea ce a condus la

asigurarea compatibilitatii in timp a informatiilor contabile de la un exercitiu la altul

- Principiul independentei exercitiului financiar - la intocmirea situatiilor financiare trimestriale s-au luat in

considerare toate veniturile ~i cheltuielile exercitiului Tara a se tine seama de data incasarii sau efectuarii platii

- Principiul intangibilitatii - s-a respectat acest principiu in sensul ca bilantul de deschidere al exercitiului

coincide cu bilantul de inchidere al exercitiului precedent

- Principiul contabilitatii pe baza de angajamente- efectele tranzactiilor ~i ale altor evenimente au fost

recunoscute atunci cand acestea s-au produs ~i nu cand s-au incasat sau platit ~i sunt inregistrate in evidenta

contabila a entitatilor ~i raportate in situatiile financiare ce insotesc bilantul centralizat la finele trimestrului

- Principiul evaluarii separate a elementelor de active de datorii-componentele elementelor de active sau de

datorii au fost evaluate separat

- Principiul necompensarii- valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu valorile

elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia compensarilor intre activ ~i

pasiv admise de Standardele Intemationale de Contabilitate (lSPAS 1)

- Principiul comparabilitatii informatiilor- elementele prezentate permit comparabilitatea in timp a acestora

- Principiul materialitatii pragul de semnificatie - a fost respectat in sensul ca orice element cu valoare

semnificativa a fost prezentat in cadrul situatiilor financiare iar cele cu valori nesemnificative dar care au

aceea~i natura sau functii similare au fost insumate ~i prezentate intr-o pozitie globala

- Principiul prevalentei economicului asupra juridicului- informaliile contabile prezentate in situatiile fina~rlciarelt

sunt credibile respecta realitatea economica a evenimentelor ~i nu numai fom1a lor juridica ~~~-~~~114~YI c~ gt~ 1

( g (~ ~ ~ r -e gt ~1 ~~ S~---K- 1gt __-

lt) shy

BILANT

Nota explicativa 1- ACTIVE NECURENTE

Totalul activelor necurente (rd 1 5-Anexa 01-Bilant) la fine Ie trimestrului III sunt in valoare de

47593449299 lei si cuprinde

Activele fixe necorporale - active fixe rara substanta fizica care se utilizeaza pe 0 perioada mai mare

de un an in cadrul activelor fixe necorporale prezentate in situatiile financiare centralizate ale Ministerului

Mediului si Padurilor se cuprind programele informatice

lnstitutiile publice amortizeaza activele fixe necorporale utilizand metoda amortizarii liniare pe 0

perioada de 3-5 ani La data de 30092012 in situatia financiara centralizata exista active fixe necorporale In

suma de 106700052 lei valoare ramasa de amortizat

Imobilizari corporale - sunt cuprinse terenuri amenajari la terenuri constructii bunuri din

patrimoniu instalatii tehnice mijloace de transport mobilier aparatura active fixe corporale in curs la data de

30()92012 fiind reprezentate de

bull instalatii tehnice mijloace de transport mobilier aparatura birotica etc sunt in suma de

1550909158 lei (valoare ramasa de amortizat)

bull terenuri ~i cladiri inc1usiv active fixe in curs de executie 38257810502 lei (s-a inc1us domeniul

public al statului reprezentat de c1adiri dar in special de ariile naturale protejate)

Activele fixe corporale care nu se supun amortizilrii sunt bunurile aflate In proprietatea publica a

statului inc1usiv investitiile efectuate la acestea terenurile ~i bunurile din patrimoniu

Active financiare necurente - (investitii pe termen lung) sunt in suma de 5102435 lei din care

titluri de participare la societati comerciale ale ANAR-ului in suma de 4991256 lei

Nota explicativa 2- ACTIVE CURENTE

Totalul activelor curente (rd45-Anexa Ol-Bilant) inregistreaza la finele trimestrului III 2012

suma de 4403834787 lei si cuprinde

Activele de natura stocurilor - in valoare de 70450722 lei reprezinta bunuri de natura obiectelor de

inventar ~i materialor consumabile (din total numai ANAR-ul are stocuri de 44005726 lei respectiv de 62 )

Creante curente - in suma de 2826525626 lei avand in componenta

bull Creantele din operatiuni comerciale in suma de 1284302563 lei (din care

insumeaza 1039757985 lei reprezentand 81 din total)

bull Creante fata de bugetul statului in sum a de 11951705 lei

bull Creane din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile in suma de 1530271358 lei (din care

Administratia Centrala insumeaza 1506985638 lei respectiv 98 din total)

Nota explicativa 3 - DISPONIBILITATI

Total disponibilitati si alte valori in suma de 1506627742 lei din care conturi la trezorerie casa alte

valori in suma de 1470333880 lei (AFM-ul cu 1269696022 lei reprezentand 86 din total)

Disponibilitatile Ministerului Mediului si Padurilor la 30092012 in suma de 1470181425 lei difera

de disponibilitatile transmise de Ministerul Finantelor Pub lice care sunt in suma de 1 098 031743 lei cu

372149682 lei suma compusa din

7376 lei la Trezoreria Tirgu Mures

- 372142306 lei reprezentand disponibilul Administratiei Fondului pentru Mediu

Conturile la banci comerciale in suma de 35066876 lei reprezinta sume in lei sau valuta din bancile

comerciale Detalierea acestora se regaseste in formularele Cod 03 si Cod 04 anexate la situatiile intocmite la

finele trimestrului III 2012

Nota explicativa 4 - DATORII

Datoriile institutiei in suma de 2509536122 lei reprezinta datorii fata de furnizori de materiale lucrari

executate ~i servicii prestate datorii fala de bugetul statului ~i al asigurarilor sociale si datorii din operatiuni cu

Fonduri externe nerambursabile doar acestea insumand l599043574 lei respectiv 80 din total (AM POS

MEDIU)

Nota explicativa 5 - Explicatii raportari lunare

In ceea ce priveste valorile inregistrate la finele trilllestrului 1112012 comparativ cu inceputul anului la

Anexa 01- Bilant si Anexa 30 - Plati restante facem urmatoarele precizari

I )Anexa 01-- Bianf

crestere se inregistreaza la randul 22 din Anexa Ol-Bilant (valoare totala trimestrul Ilf 2012 de 1031959934

lei) reprezentand clienti neincasati (AFM insumeaza 602205997 lei reprczentand obligatii ale contribuabililor

la fondul pentru mediu constatate si neincasate la finele perioadei ANAR insullleaza 428545384 lei

reprezentand clienti allati in blocaj linanciar neineasati de la SC Hidroeleetrica SA a earei suma este deja

inserisa la l11asa credala in L1rl11a declararii insolventei unitatii)

crcstere se inrcgistrcaza la randul 61 soldul de 259195604 lei se datorandu-sc inlposibilitatii ANAR-ului de

a picHi furnizorii la termen din lipsa de liehiditati din total acesta rcprezcntand 146561062 lei adica 57deg() iar

AFM - ul eu suma de 93420130 lei adiea 36

72 Anexa 01(valoare totala trimestrul III 2012 de

27195364 lei) reprezentand datorii

2UU6d2 lei Sl se datoreaza Ilpsel de llchldltatl la unele AHA-un pentrll plata salamlor Sl a contnbutllior

aferentc acestora)

in ceea cc privesle componenta randului 30 - Total crcante curente in sum a de 2826525626 lei repruinta

Rd21- 1284302563 lei din care Cont 232- 6305718 lei- rcprczinta avansuri acordatc fllrnizorilor ANAR si UMP N utrienti

Cont 409- 1872286 lei- fllrnizori facturi nesosite ANAR si facturi pro forma carburant si timbre

postale ARBDD ITRSV AFM

Cont 4111- 586464594 lei- 8089953 lei certificate verzi neincasate AFM 379482 clienti fond

vanatoare ITRSV-uti 577995159 lei client ANAR (din care 312825931 inscriere in masa credala

Hidroelectrica)

Cont 4118- 68315233 lei - client in litigiu ANAR si ITRSY Oradea

Cont 418- 4745077 lei - clienti nefacturati ANAR

Cont 425- 100827 lei- avansuri concedii odihna acordate salariatilor GNM ITRSV si ANAR

Cont 4282- 31021 lei - diverse imputatiL depasiri plafon telefon etc

Cont 4611- 606365490 lci- 594096045= contributi i si taxe fond mediu dcclarate si neincasatc si

debite din finantari programe mediu AFM 383107 lei cotinantari paJmiddotteneri neincasale lji1P Nutrienti

8799380 lei dcbitori diversi ANAR

Cont 473- 10102317 lei- 18334 lei dosare executare pttaxa de poluare AFM si 10083810 lei

ANAR

Rd23- 11951705 lei din care Cont 431 - 8247481 lei sume de recuperate de la FNUASS pentru concediile medicale (AFM

GNM ITRSV Buc ANAR si ANPM)

Cont 4424 - 2613789 lei TVA de recLlperat ANAR

Cont 4428- 1055219 lei TVA neexigibil A NAR

Cont 461- 35216 lei --concedii medicale de la FNUASS- GNM

Rd25- 1530271358 lei din care Cont 4505- 3705205061ei sume de recuperat de la CE AM POS MMP si GNM

Cont 4583- 21340067 lei ANAR sLIme de primit de la Autoritatile de certificare

Cont 4545- 1138410785 lei avansuri acordate beneficiarilor din prefinantare AM POS MMP SI

ANAR

2)Anexa 3D-Plati resante

cresterea soldului platilor restante la suma de 135224592 lei la trimestrul III 2012 rata de inceputul anului

cand se i nregistra 13908529 lei cu 0 crestere semni ticati va la randurile 45 si 6 - plati rcstante peste 90 120

zile si peste 1 an se datoreaza restantelor la bugetul de stat si in principal a TV A-ului ncachitat la termen de

catre ANAR (AlAR-din totalul platilor restante numai el reprezinta 99 eu suma de 134296938 lei )

Datele raportate trimestrial la bilant (anexele 5 6 si 7) difera de cele raportate lunar din urmatoarele

motive

-balanta nu este definitivata mai devreme de data de 15 a lunii curente pentru luna anteriora si

institutiile trebuie sa faca raportarea lunara pentru minister inainte de aceasta data

-facturarile nu se pot face in toata tara mai devreme de data de 15 a lunii curente pentru luna anterioara

deci si incasarile sunt in consecinta

- data de raportare a bllantulUl este mult mal rezonablla ceea ce permlte mchlderea balantel de

verificare si realizarea unei executii mult mai corecte bazata pe date certe si nu pe estimari sau date provizorii

Nota explicativa 6- Explicatii Anexa 14 a

Suma de 234286 lei inscrisa la randul12 din anexa 14 a) este constituita astfel

245122 lei reprezinta sume din fondul pentru mediu in contul ANAR-ului

547 lei reprezinta sume aferente programelor LIFE desfasurate de Agentia Nationala pentru Protectia

Mediului (ANPM)

suma de 342889 lei reprezinta garantie de buna executie retinuta la facturi (ITRSY Brasov)

suma de 1000 lei masura asiguratorie asupra salariului unui angajat (ITRSY Cluj-consemnata la

dispozitia DNA Alba luI ia conform dispozitivului nr179P20 11)

Nota explicativa 7- Bugetul de venituri si cheltuieli

Prin executia bugetului de venituri ~i cheltuieli pe tillllcllul III al anului 2012 s-a urmarit incasarea

veniturilor alocarea creditelor bugetare ~i efectuarea cheltuielilor cu respectarea Intocmai

a destinatiilor stabilite pentru fiecare alocatie bugetara Incadrarea cheltuielilor In bugetul alocat pe capitole

titluri articole ~i alienate

Din analiza executiei bugetului de stat la 91uni se constata urmatoarele

TOTAL PLA TI BUGET STAT 1540703750 lei din care

(111 ()I 711111- LOCUINTL SERVICll SI DIVOL1RI PUIlllCA 37336IllU5 lei

(11110174 11 1- PROTECTA MLDIULlII (Ik 172(1)72 lei

CAPII( )1 SilO 1- iCTIUNl (jtN LeON (0-1 S I I) 1 UN( 33 I III 173 lei

CAPITOL S301- AURIC SJLV PISC Sl VANATOARE 76055400 lel

TOTAL DESCHIDERI la 30()920 12 1553914330 lei

CREDITE BUGETARE TRIMESTRIALEANUALE 2066335000 lei ceea ce

inseamna ca 75 din creditelc trimestrialeanuale aprobate si 991 din deschidcrile de credite

efectuate au fost utilizatc la nivelul institutiei noastrc

Angajarea lichidarea ordonantarea ~i plata cheltuielilor bugetare In cadrul institutiilor finantate

integral sau partial de la bugetul de stat s-a facut In conformitate cu prevederile Legii finantelor publice nr

5002002 ~i OMFP nr 179212002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea lichidarea

ordonantarea ~i plata cheltuielilor institutiilor publice precum ~i organizarea evidenta ~i raportarea

angajamentelor bugetare ~i legale

Nota explicativa 8 - Arii naturale protejate

La data de 31122011 ariile naturale protejate au fost repuse din contul 215 Alte active ale statului in

contul 2111 Terenuri conform adresei MFP nr39582701022012 In bilant sunt inregistrate sume in contul

215 Alte active ale statului reprezentand suprafata luciului de apa si zona contingenta a ~ ___ egre resurse OA~

exploatate de catre Administratia Nationala Apele Romane ~v~~ middot0 ( f~~ ~~ lt~r ~ ~~ t - ~ 100 (I M Il ~~)~~tyl) -Y

po

7

Nota explicativa ~ - irovizioane

In conformitate cu prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr242012 s-a efectuat

inventarierea datoriilor reprezentand sume prevazute in hotarari judecatoresti avand ca obiect acordarea unor

drepturi de natura salariala stabilite in favoarea personalului din sectorul bugetar devenite executorii pana la

data de 31122011 a caror plata se va efectua in perioada 2012-2016 potrivit prevederilor Ordonantei de

urgenta nr7112009 aceste datorii necurente inregistrandu-se in contabilitate ca si provizioane si raportate in

bilant (cod 01) la randul 55 Provizioane

In conformitate cu prevederile punctului 49 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 institutia noastra nu inregistreaza

datorii contingente

In conformitate cu prevederile punctului 410 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 prezentam 0 scurta descriere a

naturii obligatiei ~---------------~--- -----~-~ ~------------ -----shy

Valoarea recunoscuta ca Provizioane suplimentare inregistrate in Iesirea de resurse in cursul I Valoarea recunoscuta ca

provizion la data de cursul perioadei incusiv crestera perioadei si reluarea la provizion la data de

31122011 provizioanelor existente venituri 30092012

(lei) (lei) (lei) (lei)+-shy-I -~-3- ----- 1---4-~1+2-3 ----shy

2

26904063 16357910 26773094~__ T--=- 16~~~79 ~~-~

Nota explicativa 10 - Executie fonduri externe nerambursabile

La trimestrul III 2012 prevederile bugetare cumulate aferente capitolului 7008 - Loeuinte seroicii si

devoltare publiea-Alimentare eu apa si amenqjari hidrotehnice sunt in valoare de 27500000 lei iar platile efectuate

au fost in valoare de 50657263 lei Suma de 50657263 lei reprezinta partea institutiei noastre din

Fondul de Solidaritate al Cniunii Europene si a fost primita de MMP de la Secretariatul General al

Guvemului intr-o singura transa In termen de 3 zile de la primirea banilor institutia noastra trebuia sa

efectueze transferul in conturile beneficiarului final respectiv Administratia Nationala Apele Romane

Dintr-o eroare umana prevederile bugetare anuale au fost eronat introduse in programul propriu de

contabilitate la trimestrul III 2012 constatarea acestei erori facandu-se in momentul intocmirii situatiilor

financiare trimestriale

Nota explicativa 11 - Audit public intern

Potrivit prevederilor art13 din Legea 6722002 privind auditul public intern cu modificarile si

completarile uiterioare situatia financiara anuala intocmita pentru aparatul propriu la data de

31122011 a fost supusa auditarii conform Planului anual de audit (f~_~__l__Jeuro~ ~l~~ ~1~ -~w~ i)t -- ~ tt~ M~lll~~~J

~1tt1 14Jil)-~ 1P

8

Alte informatii

Soldurile conturilor din mijloace banesti inscrise in bilant sunt fidele soldurilor extraselor

bancare si registrului de casa Exista fise analitice si sintetice pentru conturile din balanta

inregistrarile efectuandu-se cronologic

Evidenta analitica a conturilor este organizata m concordanta cu prevederile Legii

Contabilitatii nr821991 republicata si OMFP 19172005 pentru aprobarea Normelor metodologice

privind organizarea si conducerea contabilitatii institutiilor pub lice cu modificarile si completarile

ulterioare

Registrul de casa se tine in conformitate cu prevederile Decretului 20911976 cu modificarile si

completarile ulterioareEvidenta financiar-contabila este intocmita in moneda nationala lei

Controlul financiar preventiv propriu este organizat conform prevederilor OG 11911999 Legea

30112002 pentru modificarea OG 1191999 privind auditul intern si controlul financiar propriu Legea

842003 pentru modificarea si completarea OG 11911999 Ordinul 5222003 pentru aprobarea

Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar propriu si OMF

17922002

ORDONATOR PRINCIPAL CONDUCATORUL

Intocmit

sef serviciu DGEF

Nicoleta Popescu

9

- -

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 1

CENTRALIZA TOR

BILANT LA DATA DE 30092012

cod 01 -Iei-NR Cod Sold la inceputul Sold la sfarsitul

DENUMIREA INDICATORILOR CRT rand anului perioadei

A B C 1 2 A ACTIVE 01 X X I ACTIVE NECURENTE 02 X X

Active fixe necorporale (ct 203+205+206+208+233-280shy1 03 85820514 106700052290-293)

Instalatii tehnice mijloace de transportanimale 2 plantatii mobilier aparatura birotica si alte active 04 1448004674 1 550909158

corporale (ct213+214+231-281-291-293) 3 Terenuri si cladiri (ct211+212+231-281-291-293) 05 35 740 278 957 38257810502

I 4 Alte active nefinanciare (ct215) OS 7703302332 7667678843

Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste 1 an

5 07 5101183 5102435 1 (ct260+ 265+ 2671 + 2672+ 2673~2675+2676+~678-plusmn2679 Imiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

-- -- ----

296Jdin care~ Titluri de j)articiQare (ct260-296) 08 4991 256 4991256 Creante necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa

6 o perioada mai mare de 1an (ct4112+4118+4282+4612- 09 4099582 5248309 4912 - 4962) din care Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa 0 perioada mai mare de un an (ct 10 4009790 5158517 4112+4118+4612-4912-4962)

7 TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd03+04+05+06+07+09) 15 44 986 607 242 47 593 449 299 ACTIVE CURENTE 18 X X Stocuri (ct301+302+303+304+305+307+309+331+ 332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+359+

1 19 57955708 70450722361 +371 + 381 +-348+-378-391-392-393-394-395-396-397shy398) Creante curente - sume ce urmeaza a fi incasate intr-o

2 20 X Xiperioada mai mica de 1 an -Creante din operatiuni comerciale avansuri si alte decontari 21 1 066155244 1284302563(ct232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611+4 73+481+ 482+483 -4911-4961+5128) din care Creante comerciale si avansuri (ct232+234+409+ 4111 + 22 824339748 1 031 9599344118+ 413+ 418+ 4611- 4911- 4961) din care Avansuri acordate ( ct 232+234+409) 221 0

Creante bugetare (ct431 +437+4424+4428+444+446+4482+461 +463 23 13421637 11951705 +464+465+4664+4665+4669+481 +482 - 497) din care

Creantele bugetului general consolidat (ct 463+ 464+ 24 0 0

465+ 4664+ 4665+4669- 497) Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de labuget (ct4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515+4531+4541+ 25 1 625222447 1 530271 358 4543+4545+4551+4553+4561+4563+4571+4572+4573+458 1+4583+473+474) din care Sume de primitdela Comisia Europeana (ct 26 297601 676 394533612 4501+4503+4505+4507)

1middott Imprumuturi pe termen scurt acordate - ~~ 27 0 g(ct2671 +2672+2673+2675+2676+2678+2679+4681+4682+ j ~~ ~ 4683+4684+4685+4686+4687+4688+4689+469) hJt 1 -l

Total creante curente (rd 21+23+25+27) 30 ~t ~65gJl26 i2704799328

3 Investitii pe termen scurt (ct505 - 595) 31 0 i -7 lt lt

~~ tf~d-Prt

P 26 ~ l~ hf ~

~ ~ - --~_ bull -cJ (-shy

Conturi la trezorerie casa alte valori avansuri de trezorerie (ct510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213+523++525 1+5252+5253+526+527+528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581 +5582+5591 +5601 +5602+ 561 +562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

Dobanda de Incasat alte valori avansuri de trezorerie (ct5187+532+542) din care depozite (ct 5153+5187+5222+550+5602+5714+5744) Conturila institutii de credit casa avansuri de trezorerie (ct5112+5121+5124+5125 +5126+ 5131+ 5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+531 4+5411+5412+550+558+560) din care

Dobtmda de Incas at avansuri de trezorerie (ct5187+542)

depozite~ct5153+5187+5602)

Total disponibilitiiti ~i alte valori (rd33+331+35+351)

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct 5

5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242+5243) Dobanda de incasat (ct 5187)

6 Cheltuieli in avans (ct471)

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd19+30+31+40+41+411+42)

8 TOTAL ACTIVEjrd15+45) B DATOR

DATOR NECURENTE- sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa 0

1 perioada mai mare de un an I(ct269+401 +403+4042+405+4622+509) din care Datorii comerciale (ct 401 +403+4042+405+ 4622) Imprumuturi pe termen lung

2 (ct1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+1672+168shy169)

3 Provizioane (cont 151) TOTAL DATOR NECURENTE (rd52+54+55) DATOR CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an Datorii comerciale avansuri si alte decontari

1 (ct401 +403+4041 +405+408+419+4621 +473 481 +482+483+ 269+509+5128) din care Datorii comerciale si avansuri (ct 401+ 403+ 4041+ 405+ 408+ 419+4621 ) Avansuri primite (ct419)

Datorii catre bugete 2 (ct431 +437+440+441 +4423+4428+444+446+4481+4555+4

671 +4672+4673+4674+4675+4679+473+481 +482) din care

Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct431 +437+4423+4428+444+446+4481) din care Contributii sociale (ct431 +437) Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct 4555)

_ __ 32

33

331

34

35

351

36

40

41

411 42

45

46 50

51

52

53

54

55 58

59

60

61

611

62

63

631

64

x x

1 325706334 1470333880

1 495 162 1218376

23736879 35066876

0 8610

1 350938375 1506627742

0 0

0 0 272678 230697

4113966089 4403834787

49100573331 51 997 284 086 X X

X X

2949126 9128495

2949 126 917729

107140737 468287585

26904063 26773094 136993926 504189174

X X

267545380 287915598

196971 350 259195604

62524592 89051 515

12462771 18978289

o -c~-c-1 Z27 383amp(dl~q~~

llt-)7

1 pj ~ F6

)I

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 2: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

4) Unitatile de management a proiectelor

-Diminuarea riscului in cazul producerii catastrofelor naturale si pregatirea pentru situatii de urgenta

-Controlul integrat al poluarii cu nutrienti

Bazele intocmirii situatiilor financiare

Situatiile financiare prezentate s-au intocmit prin centralizarea situatiilor financiare ale institutiilor din

subordine in moneda nationala fiind exprimate in lei

In vederea intocmirii bilantului contabil centralizat s-au analizat soldurile conturilor contabile astfel

incat acestea sa reflecte operatiunile patrimoniale ale institutiilor s-au analizat sumele din conturile de debitori

c1ienti creditori fumizori etc

Politici contabile

Ministerul Mediului si Padurilor a intocmit situatiile financiare la data de 30092012 adoptand

principalele politici contabile dupa cum urmeaza

- Principiul continuitatii activitatii- aparatul propriu cat ~i institutiile pub lice subordonate ~i-au continuat

activitatea in mod normal conducatorii acestora necunoscand nici un element de nesiguranta legat de anumite

evenimentele catre care ar putea duce la incapacitatea acestora de a-~i continua activitatea

- Principiul prudenlei- s-a realizat estimarea rezonabila a elementelor patrimoniale ale entitalilor astfelincat s-a

prevenit supraevaluarea mijloacelor economice ~i subevaluarea datoriilor ~i a cheltuielilor

- Principiul permanenlei metodelor s-au utilizat acelea~i reguli ~i norme privind evaluarea ~i inregistrarea in

contabilitate precum ~i prezentarea elementelor de activ ~i pasiv cat ~i a rezultatelor ceea ce a condus la

asigurarea compatibilitatii in timp a informatiilor contabile de la un exercitiu la altul

- Principiul independentei exercitiului financiar - la intocmirea situatiilor financiare trimestriale s-au luat in

considerare toate veniturile ~i cheltuielile exercitiului Tara a se tine seama de data incasarii sau efectuarii platii

- Principiul intangibilitatii - s-a respectat acest principiu in sensul ca bilantul de deschidere al exercitiului

coincide cu bilantul de inchidere al exercitiului precedent

- Principiul contabilitatii pe baza de angajamente- efectele tranzactiilor ~i ale altor evenimente au fost

recunoscute atunci cand acestea s-au produs ~i nu cand s-au incasat sau platit ~i sunt inregistrate in evidenta

contabila a entitatilor ~i raportate in situatiile financiare ce insotesc bilantul centralizat la finele trimestrului

- Principiul evaluarii separate a elementelor de active de datorii-componentele elementelor de active sau de

datorii au fost evaluate separat

- Principiul necompensarii- valorile elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu valorile

elementelor ce reprezinta pasive respectiv veniturile cu cheltuielile cu exceptia compensarilor intre activ ~i

pasiv admise de Standardele Intemationale de Contabilitate (lSPAS 1)

- Principiul comparabilitatii informatiilor- elementele prezentate permit comparabilitatea in timp a acestora

- Principiul materialitatii pragul de semnificatie - a fost respectat in sensul ca orice element cu valoare

semnificativa a fost prezentat in cadrul situatiilor financiare iar cele cu valori nesemnificative dar care au

aceea~i natura sau functii similare au fost insumate ~i prezentate intr-o pozitie globala

- Principiul prevalentei economicului asupra juridicului- informaliile contabile prezentate in situatiile fina~rlciarelt

sunt credibile respecta realitatea economica a evenimentelor ~i nu numai fom1a lor juridica ~~~-~~~114~YI c~ gt~ 1

( g (~ ~ ~ r -e gt ~1 ~~ S~---K- 1gt __-

lt) shy

BILANT

Nota explicativa 1- ACTIVE NECURENTE

Totalul activelor necurente (rd 1 5-Anexa 01-Bilant) la fine Ie trimestrului III sunt in valoare de

47593449299 lei si cuprinde

Activele fixe necorporale - active fixe rara substanta fizica care se utilizeaza pe 0 perioada mai mare

de un an in cadrul activelor fixe necorporale prezentate in situatiile financiare centralizate ale Ministerului

Mediului si Padurilor se cuprind programele informatice

lnstitutiile publice amortizeaza activele fixe necorporale utilizand metoda amortizarii liniare pe 0

perioada de 3-5 ani La data de 30092012 in situatia financiara centralizata exista active fixe necorporale In

suma de 106700052 lei valoare ramasa de amortizat

Imobilizari corporale - sunt cuprinse terenuri amenajari la terenuri constructii bunuri din

patrimoniu instalatii tehnice mijloace de transport mobilier aparatura active fixe corporale in curs la data de

30()92012 fiind reprezentate de

bull instalatii tehnice mijloace de transport mobilier aparatura birotica etc sunt in suma de

1550909158 lei (valoare ramasa de amortizat)

bull terenuri ~i cladiri inc1usiv active fixe in curs de executie 38257810502 lei (s-a inc1us domeniul

public al statului reprezentat de c1adiri dar in special de ariile naturale protejate)

Activele fixe corporale care nu se supun amortizilrii sunt bunurile aflate In proprietatea publica a

statului inc1usiv investitiile efectuate la acestea terenurile ~i bunurile din patrimoniu

Active financiare necurente - (investitii pe termen lung) sunt in suma de 5102435 lei din care

titluri de participare la societati comerciale ale ANAR-ului in suma de 4991256 lei

Nota explicativa 2- ACTIVE CURENTE

Totalul activelor curente (rd45-Anexa Ol-Bilant) inregistreaza la finele trimestrului III 2012

suma de 4403834787 lei si cuprinde

Activele de natura stocurilor - in valoare de 70450722 lei reprezinta bunuri de natura obiectelor de

inventar ~i materialor consumabile (din total numai ANAR-ul are stocuri de 44005726 lei respectiv de 62 )

Creante curente - in suma de 2826525626 lei avand in componenta

bull Creantele din operatiuni comerciale in suma de 1284302563 lei (din care

insumeaza 1039757985 lei reprezentand 81 din total)

bull Creante fata de bugetul statului in sum a de 11951705 lei

bull Creane din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile in suma de 1530271358 lei (din care

Administratia Centrala insumeaza 1506985638 lei respectiv 98 din total)

Nota explicativa 3 - DISPONIBILITATI

Total disponibilitati si alte valori in suma de 1506627742 lei din care conturi la trezorerie casa alte

valori in suma de 1470333880 lei (AFM-ul cu 1269696022 lei reprezentand 86 din total)

Disponibilitatile Ministerului Mediului si Padurilor la 30092012 in suma de 1470181425 lei difera

de disponibilitatile transmise de Ministerul Finantelor Pub lice care sunt in suma de 1 098 031743 lei cu

372149682 lei suma compusa din

7376 lei la Trezoreria Tirgu Mures

- 372142306 lei reprezentand disponibilul Administratiei Fondului pentru Mediu

Conturile la banci comerciale in suma de 35066876 lei reprezinta sume in lei sau valuta din bancile

comerciale Detalierea acestora se regaseste in formularele Cod 03 si Cod 04 anexate la situatiile intocmite la

finele trimestrului III 2012

Nota explicativa 4 - DATORII

Datoriile institutiei in suma de 2509536122 lei reprezinta datorii fata de furnizori de materiale lucrari

executate ~i servicii prestate datorii fala de bugetul statului ~i al asigurarilor sociale si datorii din operatiuni cu

Fonduri externe nerambursabile doar acestea insumand l599043574 lei respectiv 80 din total (AM POS

MEDIU)

Nota explicativa 5 - Explicatii raportari lunare

In ceea ce priveste valorile inregistrate la finele trilllestrului 1112012 comparativ cu inceputul anului la

Anexa 01- Bilant si Anexa 30 - Plati restante facem urmatoarele precizari

I )Anexa 01-- Bianf

crestere se inregistreaza la randul 22 din Anexa Ol-Bilant (valoare totala trimestrul Ilf 2012 de 1031959934

lei) reprezentand clienti neincasati (AFM insumeaza 602205997 lei reprczentand obligatii ale contribuabililor

la fondul pentru mediu constatate si neincasate la finele perioadei ANAR insullleaza 428545384 lei

reprezentand clienti allati in blocaj linanciar neineasati de la SC Hidroeleetrica SA a earei suma este deja

inserisa la l11asa credala in L1rl11a declararii insolventei unitatii)

crcstere se inrcgistrcaza la randul 61 soldul de 259195604 lei se datorandu-sc inlposibilitatii ANAR-ului de

a picHi furnizorii la termen din lipsa de liehiditati din total acesta rcprezcntand 146561062 lei adica 57deg() iar

AFM - ul eu suma de 93420130 lei adiea 36

72 Anexa 01(valoare totala trimestrul III 2012 de

27195364 lei) reprezentand datorii

2UU6d2 lei Sl se datoreaza Ilpsel de llchldltatl la unele AHA-un pentrll plata salamlor Sl a contnbutllior

aferentc acestora)

in ceea cc privesle componenta randului 30 - Total crcante curente in sum a de 2826525626 lei repruinta

Rd21- 1284302563 lei din care Cont 232- 6305718 lei- rcprczinta avansuri acordatc fllrnizorilor ANAR si UMP N utrienti

Cont 409- 1872286 lei- fllrnizori facturi nesosite ANAR si facturi pro forma carburant si timbre

postale ARBDD ITRSV AFM

Cont 4111- 586464594 lei- 8089953 lei certificate verzi neincasate AFM 379482 clienti fond

vanatoare ITRSV-uti 577995159 lei client ANAR (din care 312825931 inscriere in masa credala

Hidroelectrica)

Cont 4118- 68315233 lei - client in litigiu ANAR si ITRSY Oradea

Cont 418- 4745077 lei - clienti nefacturati ANAR

Cont 425- 100827 lei- avansuri concedii odihna acordate salariatilor GNM ITRSV si ANAR

Cont 4282- 31021 lei - diverse imputatiL depasiri plafon telefon etc

Cont 4611- 606365490 lci- 594096045= contributi i si taxe fond mediu dcclarate si neincasatc si

debite din finantari programe mediu AFM 383107 lei cotinantari paJmiddotteneri neincasale lji1P Nutrienti

8799380 lei dcbitori diversi ANAR

Cont 473- 10102317 lei- 18334 lei dosare executare pttaxa de poluare AFM si 10083810 lei

ANAR

Rd23- 11951705 lei din care Cont 431 - 8247481 lei sume de recuperate de la FNUASS pentru concediile medicale (AFM

GNM ITRSV Buc ANAR si ANPM)

Cont 4424 - 2613789 lei TVA de recLlperat ANAR

Cont 4428- 1055219 lei TVA neexigibil A NAR

Cont 461- 35216 lei --concedii medicale de la FNUASS- GNM

Rd25- 1530271358 lei din care Cont 4505- 3705205061ei sume de recuperat de la CE AM POS MMP si GNM

Cont 4583- 21340067 lei ANAR sLIme de primit de la Autoritatile de certificare

Cont 4545- 1138410785 lei avansuri acordate beneficiarilor din prefinantare AM POS MMP SI

ANAR

2)Anexa 3D-Plati resante

cresterea soldului platilor restante la suma de 135224592 lei la trimestrul III 2012 rata de inceputul anului

cand se i nregistra 13908529 lei cu 0 crestere semni ticati va la randurile 45 si 6 - plati rcstante peste 90 120

zile si peste 1 an se datoreaza restantelor la bugetul de stat si in principal a TV A-ului ncachitat la termen de

catre ANAR (AlAR-din totalul platilor restante numai el reprezinta 99 eu suma de 134296938 lei )

Datele raportate trimestrial la bilant (anexele 5 6 si 7) difera de cele raportate lunar din urmatoarele

motive

-balanta nu este definitivata mai devreme de data de 15 a lunii curente pentru luna anteriora si

institutiile trebuie sa faca raportarea lunara pentru minister inainte de aceasta data

-facturarile nu se pot face in toata tara mai devreme de data de 15 a lunii curente pentru luna anterioara

deci si incasarile sunt in consecinta

- data de raportare a bllantulUl este mult mal rezonablla ceea ce permlte mchlderea balantel de

verificare si realizarea unei executii mult mai corecte bazata pe date certe si nu pe estimari sau date provizorii

Nota explicativa 6- Explicatii Anexa 14 a

Suma de 234286 lei inscrisa la randul12 din anexa 14 a) este constituita astfel

245122 lei reprezinta sume din fondul pentru mediu in contul ANAR-ului

547 lei reprezinta sume aferente programelor LIFE desfasurate de Agentia Nationala pentru Protectia

Mediului (ANPM)

suma de 342889 lei reprezinta garantie de buna executie retinuta la facturi (ITRSY Brasov)

suma de 1000 lei masura asiguratorie asupra salariului unui angajat (ITRSY Cluj-consemnata la

dispozitia DNA Alba luI ia conform dispozitivului nr179P20 11)

Nota explicativa 7- Bugetul de venituri si cheltuieli

Prin executia bugetului de venituri ~i cheltuieli pe tillllcllul III al anului 2012 s-a urmarit incasarea

veniturilor alocarea creditelor bugetare ~i efectuarea cheltuielilor cu respectarea Intocmai

a destinatiilor stabilite pentru fiecare alocatie bugetara Incadrarea cheltuielilor In bugetul alocat pe capitole

titluri articole ~i alienate

Din analiza executiei bugetului de stat la 91uni se constata urmatoarele

TOTAL PLA TI BUGET STAT 1540703750 lei din care

(111 ()I 711111- LOCUINTL SERVICll SI DIVOL1RI PUIlllCA 37336IllU5 lei

(11110174 11 1- PROTECTA MLDIULlII (Ik 172(1)72 lei

CAPII( )1 SilO 1- iCTIUNl (jtN LeON (0-1 S I I) 1 UN( 33 I III 173 lei

CAPITOL S301- AURIC SJLV PISC Sl VANATOARE 76055400 lel

TOTAL DESCHIDERI la 30()920 12 1553914330 lei

CREDITE BUGETARE TRIMESTRIALEANUALE 2066335000 lei ceea ce

inseamna ca 75 din creditelc trimestrialeanuale aprobate si 991 din deschidcrile de credite

efectuate au fost utilizatc la nivelul institutiei noastrc

Angajarea lichidarea ordonantarea ~i plata cheltuielilor bugetare In cadrul institutiilor finantate

integral sau partial de la bugetul de stat s-a facut In conformitate cu prevederile Legii finantelor publice nr

5002002 ~i OMFP nr 179212002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea lichidarea

ordonantarea ~i plata cheltuielilor institutiilor publice precum ~i organizarea evidenta ~i raportarea

angajamentelor bugetare ~i legale

Nota explicativa 8 - Arii naturale protejate

La data de 31122011 ariile naturale protejate au fost repuse din contul 215 Alte active ale statului in

contul 2111 Terenuri conform adresei MFP nr39582701022012 In bilant sunt inregistrate sume in contul

215 Alte active ale statului reprezentand suprafata luciului de apa si zona contingenta a ~ ___ egre resurse OA~

exploatate de catre Administratia Nationala Apele Romane ~v~~ middot0 ( f~~ ~~ lt~r ~ ~~ t - ~ 100 (I M Il ~~)~~tyl) -Y

po

7

Nota explicativa ~ - irovizioane

In conformitate cu prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr242012 s-a efectuat

inventarierea datoriilor reprezentand sume prevazute in hotarari judecatoresti avand ca obiect acordarea unor

drepturi de natura salariala stabilite in favoarea personalului din sectorul bugetar devenite executorii pana la

data de 31122011 a caror plata se va efectua in perioada 2012-2016 potrivit prevederilor Ordonantei de

urgenta nr7112009 aceste datorii necurente inregistrandu-se in contabilitate ca si provizioane si raportate in

bilant (cod 01) la randul 55 Provizioane

In conformitate cu prevederile punctului 49 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 institutia noastra nu inregistreaza

datorii contingente

In conformitate cu prevederile punctului 410 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 prezentam 0 scurta descriere a

naturii obligatiei ~---------------~--- -----~-~ ~------------ -----shy

Valoarea recunoscuta ca Provizioane suplimentare inregistrate in Iesirea de resurse in cursul I Valoarea recunoscuta ca

provizion la data de cursul perioadei incusiv crestera perioadei si reluarea la provizion la data de

31122011 provizioanelor existente venituri 30092012

(lei) (lei) (lei) (lei)+-shy-I -~-3- ----- 1---4-~1+2-3 ----shy

2

26904063 16357910 26773094~__ T--=- 16~~~79 ~~-~

Nota explicativa 10 - Executie fonduri externe nerambursabile

La trimestrul III 2012 prevederile bugetare cumulate aferente capitolului 7008 - Loeuinte seroicii si

devoltare publiea-Alimentare eu apa si amenqjari hidrotehnice sunt in valoare de 27500000 lei iar platile efectuate

au fost in valoare de 50657263 lei Suma de 50657263 lei reprezinta partea institutiei noastre din

Fondul de Solidaritate al Cniunii Europene si a fost primita de MMP de la Secretariatul General al

Guvemului intr-o singura transa In termen de 3 zile de la primirea banilor institutia noastra trebuia sa

efectueze transferul in conturile beneficiarului final respectiv Administratia Nationala Apele Romane

Dintr-o eroare umana prevederile bugetare anuale au fost eronat introduse in programul propriu de

contabilitate la trimestrul III 2012 constatarea acestei erori facandu-se in momentul intocmirii situatiilor

financiare trimestriale

Nota explicativa 11 - Audit public intern

Potrivit prevederilor art13 din Legea 6722002 privind auditul public intern cu modificarile si

completarile uiterioare situatia financiara anuala intocmita pentru aparatul propriu la data de

31122011 a fost supusa auditarii conform Planului anual de audit (f~_~__l__Jeuro~ ~l~~ ~1~ -~w~ i)t -- ~ tt~ M~lll~~~J

~1tt1 14Jil)-~ 1P

8

Alte informatii

Soldurile conturilor din mijloace banesti inscrise in bilant sunt fidele soldurilor extraselor

bancare si registrului de casa Exista fise analitice si sintetice pentru conturile din balanta

inregistrarile efectuandu-se cronologic

Evidenta analitica a conturilor este organizata m concordanta cu prevederile Legii

Contabilitatii nr821991 republicata si OMFP 19172005 pentru aprobarea Normelor metodologice

privind organizarea si conducerea contabilitatii institutiilor pub lice cu modificarile si completarile

ulterioare

Registrul de casa se tine in conformitate cu prevederile Decretului 20911976 cu modificarile si

completarile ulterioareEvidenta financiar-contabila este intocmita in moneda nationala lei

Controlul financiar preventiv propriu este organizat conform prevederilor OG 11911999 Legea

30112002 pentru modificarea OG 1191999 privind auditul intern si controlul financiar propriu Legea

842003 pentru modificarea si completarea OG 11911999 Ordinul 5222003 pentru aprobarea

Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar propriu si OMF

17922002

ORDONATOR PRINCIPAL CONDUCATORUL

Intocmit

sef serviciu DGEF

Nicoleta Popescu

9

- -

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 1

CENTRALIZA TOR

BILANT LA DATA DE 30092012

cod 01 -Iei-NR Cod Sold la inceputul Sold la sfarsitul

DENUMIREA INDICATORILOR CRT rand anului perioadei

A B C 1 2 A ACTIVE 01 X X I ACTIVE NECURENTE 02 X X

Active fixe necorporale (ct 203+205+206+208+233-280shy1 03 85820514 106700052290-293)

Instalatii tehnice mijloace de transportanimale 2 plantatii mobilier aparatura birotica si alte active 04 1448004674 1 550909158

corporale (ct213+214+231-281-291-293) 3 Terenuri si cladiri (ct211+212+231-281-291-293) 05 35 740 278 957 38257810502

I 4 Alte active nefinanciare (ct215) OS 7703302332 7667678843

Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste 1 an

5 07 5101183 5102435 1 (ct260+ 265+ 2671 + 2672+ 2673~2675+2676+~678-plusmn2679 Imiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

-- -- ----

296Jdin care~ Titluri de j)articiQare (ct260-296) 08 4991 256 4991256 Creante necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa

6 o perioada mai mare de 1an (ct4112+4118+4282+4612- 09 4099582 5248309 4912 - 4962) din care Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa 0 perioada mai mare de un an (ct 10 4009790 5158517 4112+4118+4612-4912-4962)

7 TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd03+04+05+06+07+09) 15 44 986 607 242 47 593 449 299 ACTIVE CURENTE 18 X X Stocuri (ct301+302+303+304+305+307+309+331+ 332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+359+

1 19 57955708 70450722361 +371 + 381 +-348+-378-391-392-393-394-395-396-397shy398) Creante curente - sume ce urmeaza a fi incasate intr-o

2 20 X Xiperioada mai mica de 1 an -Creante din operatiuni comerciale avansuri si alte decontari 21 1 066155244 1284302563(ct232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611+4 73+481+ 482+483 -4911-4961+5128) din care Creante comerciale si avansuri (ct232+234+409+ 4111 + 22 824339748 1 031 9599344118+ 413+ 418+ 4611- 4911- 4961) din care Avansuri acordate ( ct 232+234+409) 221 0

Creante bugetare (ct431 +437+4424+4428+444+446+4482+461 +463 23 13421637 11951705 +464+465+4664+4665+4669+481 +482 - 497) din care

Creantele bugetului general consolidat (ct 463+ 464+ 24 0 0

465+ 4664+ 4665+4669- 497) Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de labuget (ct4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515+4531+4541+ 25 1 625222447 1 530271 358 4543+4545+4551+4553+4561+4563+4571+4572+4573+458 1+4583+473+474) din care Sume de primitdela Comisia Europeana (ct 26 297601 676 394533612 4501+4503+4505+4507)

1middott Imprumuturi pe termen scurt acordate - ~~ 27 0 g(ct2671 +2672+2673+2675+2676+2678+2679+4681+4682+ j ~~ ~ 4683+4684+4685+4686+4687+4688+4689+469) hJt 1 -l

Total creante curente (rd 21+23+25+27) 30 ~t ~65gJl26 i2704799328

3 Investitii pe termen scurt (ct505 - 595) 31 0 i -7 lt lt

~~ tf~d-Prt

P 26 ~ l~ hf ~

~ ~ - --~_ bull -cJ (-shy

Conturi la trezorerie casa alte valori avansuri de trezorerie (ct510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213+523++525 1+5252+5253+526+527+528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581 +5582+5591 +5601 +5602+ 561 +562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

Dobanda de Incasat alte valori avansuri de trezorerie (ct5187+532+542) din care depozite (ct 5153+5187+5222+550+5602+5714+5744) Conturila institutii de credit casa avansuri de trezorerie (ct5112+5121+5124+5125 +5126+ 5131+ 5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+531 4+5411+5412+550+558+560) din care

Dobtmda de Incas at avansuri de trezorerie (ct5187+542)

depozite~ct5153+5187+5602)

Total disponibilitiiti ~i alte valori (rd33+331+35+351)

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct 5

5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242+5243) Dobanda de incasat (ct 5187)

6 Cheltuieli in avans (ct471)

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd19+30+31+40+41+411+42)

8 TOTAL ACTIVEjrd15+45) B DATOR

DATOR NECURENTE- sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa 0

1 perioada mai mare de un an I(ct269+401 +403+4042+405+4622+509) din care Datorii comerciale (ct 401 +403+4042+405+ 4622) Imprumuturi pe termen lung

2 (ct1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+1672+168shy169)

3 Provizioane (cont 151) TOTAL DATOR NECURENTE (rd52+54+55) DATOR CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an Datorii comerciale avansuri si alte decontari

1 (ct401 +403+4041 +405+408+419+4621 +473 481 +482+483+ 269+509+5128) din care Datorii comerciale si avansuri (ct 401+ 403+ 4041+ 405+ 408+ 419+4621 ) Avansuri primite (ct419)

Datorii catre bugete 2 (ct431 +437+440+441 +4423+4428+444+446+4481+4555+4

671 +4672+4673+4674+4675+4679+473+481 +482) din care

Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct431 +437+4423+4428+444+446+4481) din care Contributii sociale (ct431 +437) Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct 4555)

_ __ 32

33

331

34

35

351

36

40

41

411 42

45

46 50

51

52

53

54

55 58

59

60

61

611

62

63

631

64

x x

1 325706334 1470333880

1 495 162 1218376

23736879 35066876

0 8610

1 350938375 1506627742

0 0

0 0 272678 230697

4113966089 4403834787

49100573331 51 997 284 086 X X

X X

2949126 9128495

2949 126 917729

107140737 468287585

26904063 26773094 136993926 504189174

X X

267545380 287915598

196971 350 259195604

62524592 89051 515

12462771 18978289

o -c~-c-1 Z27 383amp(dl~q~~

llt-)7

1 pj ~ F6

)I

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 3: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

BILANT

Nota explicativa 1- ACTIVE NECURENTE

Totalul activelor necurente (rd 1 5-Anexa 01-Bilant) la fine Ie trimestrului III sunt in valoare de

47593449299 lei si cuprinde

Activele fixe necorporale - active fixe rara substanta fizica care se utilizeaza pe 0 perioada mai mare

de un an in cadrul activelor fixe necorporale prezentate in situatiile financiare centralizate ale Ministerului

Mediului si Padurilor se cuprind programele informatice

lnstitutiile publice amortizeaza activele fixe necorporale utilizand metoda amortizarii liniare pe 0

perioada de 3-5 ani La data de 30092012 in situatia financiara centralizata exista active fixe necorporale In

suma de 106700052 lei valoare ramasa de amortizat

Imobilizari corporale - sunt cuprinse terenuri amenajari la terenuri constructii bunuri din

patrimoniu instalatii tehnice mijloace de transport mobilier aparatura active fixe corporale in curs la data de

30()92012 fiind reprezentate de

bull instalatii tehnice mijloace de transport mobilier aparatura birotica etc sunt in suma de

1550909158 lei (valoare ramasa de amortizat)

bull terenuri ~i cladiri inc1usiv active fixe in curs de executie 38257810502 lei (s-a inc1us domeniul

public al statului reprezentat de c1adiri dar in special de ariile naturale protejate)

Activele fixe corporale care nu se supun amortizilrii sunt bunurile aflate In proprietatea publica a

statului inc1usiv investitiile efectuate la acestea terenurile ~i bunurile din patrimoniu

Active financiare necurente - (investitii pe termen lung) sunt in suma de 5102435 lei din care

titluri de participare la societati comerciale ale ANAR-ului in suma de 4991256 lei

Nota explicativa 2- ACTIVE CURENTE

Totalul activelor curente (rd45-Anexa Ol-Bilant) inregistreaza la finele trimestrului III 2012

suma de 4403834787 lei si cuprinde

Activele de natura stocurilor - in valoare de 70450722 lei reprezinta bunuri de natura obiectelor de

inventar ~i materialor consumabile (din total numai ANAR-ul are stocuri de 44005726 lei respectiv de 62 )

Creante curente - in suma de 2826525626 lei avand in componenta

bull Creantele din operatiuni comerciale in suma de 1284302563 lei (din care

insumeaza 1039757985 lei reprezentand 81 din total)

bull Creante fata de bugetul statului in sum a de 11951705 lei

bull Creane din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile in suma de 1530271358 lei (din care

Administratia Centrala insumeaza 1506985638 lei respectiv 98 din total)

Nota explicativa 3 - DISPONIBILITATI

Total disponibilitati si alte valori in suma de 1506627742 lei din care conturi la trezorerie casa alte

valori in suma de 1470333880 lei (AFM-ul cu 1269696022 lei reprezentand 86 din total)

Disponibilitatile Ministerului Mediului si Padurilor la 30092012 in suma de 1470181425 lei difera

de disponibilitatile transmise de Ministerul Finantelor Pub lice care sunt in suma de 1 098 031743 lei cu

372149682 lei suma compusa din

7376 lei la Trezoreria Tirgu Mures

- 372142306 lei reprezentand disponibilul Administratiei Fondului pentru Mediu

Conturile la banci comerciale in suma de 35066876 lei reprezinta sume in lei sau valuta din bancile

comerciale Detalierea acestora se regaseste in formularele Cod 03 si Cod 04 anexate la situatiile intocmite la

finele trimestrului III 2012

Nota explicativa 4 - DATORII

Datoriile institutiei in suma de 2509536122 lei reprezinta datorii fata de furnizori de materiale lucrari

executate ~i servicii prestate datorii fala de bugetul statului ~i al asigurarilor sociale si datorii din operatiuni cu

Fonduri externe nerambursabile doar acestea insumand l599043574 lei respectiv 80 din total (AM POS

MEDIU)

Nota explicativa 5 - Explicatii raportari lunare

In ceea ce priveste valorile inregistrate la finele trilllestrului 1112012 comparativ cu inceputul anului la

Anexa 01- Bilant si Anexa 30 - Plati restante facem urmatoarele precizari

I )Anexa 01-- Bianf

crestere se inregistreaza la randul 22 din Anexa Ol-Bilant (valoare totala trimestrul Ilf 2012 de 1031959934

lei) reprezentand clienti neincasati (AFM insumeaza 602205997 lei reprczentand obligatii ale contribuabililor

la fondul pentru mediu constatate si neincasate la finele perioadei ANAR insullleaza 428545384 lei

reprezentand clienti allati in blocaj linanciar neineasati de la SC Hidroeleetrica SA a earei suma este deja

inserisa la l11asa credala in L1rl11a declararii insolventei unitatii)

crcstere se inrcgistrcaza la randul 61 soldul de 259195604 lei se datorandu-sc inlposibilitatii ANAR-ului de

a picHi furnizorii la termen din lipsa de liehiditati din total acesta rcprezcntand 146561062 lei adica 57deg() iar

AFM - ul eu suma de 93420130 lei adiea 36

72 Anexa 01(valoare totala trimestrul III 2012 de

27195364 lei) reprezentand datorii

2UU6d2 lei Sl se datoreaza Ilpsel de llchldltatl la unele AHA-un pentrll plata salamlor Sl a contnbutllior

aferentc acestora)

in ceea cc privesle componenta randului 30 - Total crcante curente in sum a de 2826525626 lei repruinta

Rd21- 1284302563 lei din care Cont 232- 6305718 lei- rcprczinta avansuri acordatc fllrnizorilor ANAR si UMP N utrienti

Cont 409- 1872286 lei- fllrnizori facturi nesosite ANAR si facturi pro forma carburant si timbre

postale ARBDD ITRSV AFM

Cont 4111- 586464594 lei- 8089953 lei certificate verzi neincasate AFM 379482 clienti fond

vanatoare ITRSV-uti 577995159 lei client ANAR (din care 312825931 inscriere in masa credala

Hidroelectrica)

Cont 4118- 68315233 lei - client in litigiu ANAR si ITRSY Oradea

Cont 418- 4745077 lei - clienti nefacturati ANAR

Cont 425- 100827 lei- avansuri concedii odihna acordate salariatilor GNM ITRSV si ANAR

Cont 4282- 31021 lei - diverse imputatiL depasiri plafon telefon etc

Cont 4611- 606365490 lci- 594096045= contributi i si taxe fond mediu dcclarate si neincasatc si

debite din finantari programe mediu AFM 383107 lei cotinantari paJmiddotteneri neincasale lji1P Nutrienti

8799380 lei dcbitori diversi ANAR

Cont 473- 10102317 lei- 18334 lei dosare executare pttaxa de poluare AFM si 10083810 lei

ANAR

Rd23- 11951705 lei din care Cont 431 - 8247481 lei sume de recuperate de la FNUASS pentru concediile medicale (AFM

GNM ITRSV Buc ANAR si ANPM)

Cont 4424 - 2613789 lei TVA de recLlperat ANAR

Cont 4428- 1055219 lei TVA neexigibil A NAR

Cont 461- 35216 lei --concedii medicale de la FNUASS- GNM

Rd25- 1530271358 lei din care Cont 4505- 3705205061ei sume de recuperat de la CE AM POS MMP si GNM

Cont 4583- 21340067 lei ANAR sLIme de primit de la Autoritatile de certificare

Cont 4545- 1138410785 lei avansuri acordate beneficiarilor din prefinantare AM POS MMP SI

ANAR

2)Anexa 3D-Plati resante

cresterea soldului platilor restante la suma de 135224592 lei la trimestrul III 2012 rata de inceputul anului

cand se i nregistra 13908529 lei cu 0 crestere semni ticati va la randurile 45 si 6 - plati rcstante peste 90 120

zile si peste 1 an se datoreaza restantelor la bugetul de stat si in principal a TV A-ului ncachitat la termen de

catre ANAR (AlAR-din totalul platilor restante numai el reprezinta 99 eu suma de 134296938 lei )

Datele raportate trimestrial la bilant (anexele 5 6 si 7) difera de cele raportate lunar din urmatoarele

motive

-balanta nu este definitivata mai devreme de data de 15 a lunii curente pentru luna anteriora si

institutiile trebuie sa faca raportarea lunara pentru minister inainte de aceasta data

-facturarile nu se pot face in toata tara mai devreme de data de 15 a lunii curente pentru luna anterioara

deci si incasarile sunt in consecinta

- data de raportare a bllantulUl este mult mal rezonablla ceea ce permlte mchlderea balantel de

verificare si realizarea unei executii mult mai corecte bazata pe date certe si nu pe estimari sau date provizorii

Nota explicativa 6- Explicatii Anexa 14 a

Suma de 234286 lei inscrisa la randul12 din anexa 14 a) este constituita astfel

245122 lei reprezinta sume din fondul pentru mediu in contul ANAR-ului

547 lei reprezinta sume aferente programelor LIFE desfasurate de Agentia Nationala pentru Protectia

Mediului (ANPM)

suma de 342889 lei reprezinta garantie de buna executie retinuta la facturi (ITRSY Brasov)

suma de 1000 lei masura asiguratorie asupra salariului unui angajat (ITRSY Cluj-consemnata la

dispozitia DNA Alba luI ia conform dispozitivului nr179P20 11)

Nota explicativa 7- Bugetul de venituri si cheltuieli

Prin executia bugetului de venituri ~i cheltuieli pe tillllcllul III al anului 2012 s-a urmarit incasarea

veniturilor alocarea creditelor bugetare ~i efectuarea cheltuielilor cu respectarea Intocmai

a destinatiilor stabilite pentru fiecare alocatie bugetara Incadrarea cheltuielilor In bugetul alocat pe capitole

titluri articole ~i alienate

Din analiza executiei bugetului de stat la 91uni se constata urmatoarele

TOTAL PLA TI BUGET STAT 1540703750 lei din care

(111 ()I 711111- LOCUINTL SERVICll SI DIVOL1RI PUIlllCA 37336IllU5 lei

(11110174 11 1- PROTECTA MLDIULlII (Ik 172(1)72 lei

CAPII( )1 SilO 1- iCTIUNl (jtN LeON (0-1 S I I) 1 UN( 33 I III 173 lei

CAPITOL S301- AURIC SJLV PISC Sl VANATOARE 76055400 lel

TOTAL DESCHIDERI la 30()920 12 1553914330 lei

CREDITE BUGETARE TRIMESTRIALEANUALE 2066335000 lei ceea ce

inseamna ca 75 din creditelc trimestrialeanuale aprobate si 991 din deschidcrile de credite

efectuate au fost utilizatc la nivelul institutiei noastrc

Angajarea lichidarea ordonantarea ~i plata cheltuielilor bugetare In cadrul institutiilor finantate

integral sau partial de la bugetul de stat s-a facut In conformitate cu prevederile Legii finantelor publice nr

5002002 ~i OMFP nr 179212002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea lichidarea

ordonantarea ~i plata cheltuielilor institutiilor publice precum ~i organizarea evidenta ~i raportarea

angajamentelor bugetare ~i legale

Nota explicativa 8 - Arii naturale protejate

La data de 31122011 ariile naturale protejate au fost repuse din contul 215 Alte active ale statului in

contul 2111 Terenuri conform adresei MFP nr39582701022012 In bilant sunt inregistrate sume in contul

215 Alte active ale statului reprezentand suprafata luciului de apa si zona contingenta a ~ ___ egre resurse OA~

exploatate de catre Administratia Nationala Apele Romane ~v~~ middot0 ( f~~ ~~ lt~r ~ ~~ t - ~ 100 (I M Il ~~)~~tyl) -Y

po

7

Nota explicativa ~ - irovizioane

In conformitate cu prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr242012 s-a efectuat

inventarierea datoriilor reprezentand sume prevazute in hotarari judecatoresti avand ca obiect acordarea unor

drepturi de natura salariala stabilite in favoarea personalului din sectorul bugetar devenite executorii pana la

data de 31122011 a caror plata se va efectua in perioada 2012-2016 potrivit prevederilor Ordonantei de

urgenta nr7112009 aceste datorii necurente inregistrandu-se in contabilitate ca si provizioane si raportate in

bilant (cod 01) la randul 55 Provizioane

In conformitate cu prevederile punctului 49 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 institutia noastra nu inregistreaza

datorii contingente

In conformitate cu prevederile punctului 410 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 prezentam 0 scurta descriere a

naturii obligatiei ~---------------~--- -----~-~ ~------------ -----shy

Valoarea recunoscuta ca Provizioane suplimentare inregistrate in Iesirea de resurse in cursul I Valoarea recunoscuta ca

provizion la data de cursul perioadei incusiv crestera perioadei si reluarea la provizion la data de

31122011 provizioanelor existente venituri 30092012

(lei) (lei) (lei) (lei)+-shy-I -~-3- ----- 1---4-~1+2-3 ----shy

2

26904063 16357910 26773094~__ T--=- 16~~~79 ~~-~

Nota explicativa 10 - Executie fonduri externe nerambursabile

La trimestrul III 2012 prevederile bugetare cumulate aferente capitolului 7008 - Loeuinte seroicii si

devoltare publiea-Alimentare eu apa si amenqjari hidrotehnice sunt in valoare de 27500000 lei iar platile efectuate

au fost in valoare de 50657263 lei Suma de 50657263 lei reprezinta partea institutiei noastre din

Fondul de Solidaritate al Cniunii Europene si a fost primita de MMP de la Secretariatul General al

Guvemului intr-o singura transa In termen de 3 zile de la primirea banilor institutia noastra trebuia sa

efectueze transferul in conturile beneficiarului final respectiv Administratia Nationala Apele Romane

Dintr-o eroare umana prevederile bugetare anuale au fost eronat introduse in programul propriu de

contabilitate la trimestrul III 2012 constatarea acestei erori facandu-se in momentul intocmirii situatiilor

financiare trimestriale

Nota explicativa 11 - Audit public intern

Potrivit prevederilor art13 din Legea 6722002 privind auditul public intern cu modificarile si

completarile uiterioare situatia financiara anuala intocmita pentru aparatul propriu la data de

31122011 a fost supusa auditarii conform Planului anual de audit (f~_~__l__Jeuro~ ~l~~ ~1~ -~w~ i)t -- ~ tt~ M~lll~~~J

~1tt1 14Jil)-~ 1P

8

Alte informatii

Soldurile conturilor din mijloace banesti inscrise in bilant sunt fidele soldurilor extraselor

bancare si registrului de casa Exista fise analitice si sintetice pentru conturile din balanta

inregistrarile efectuandu-se cronologic

Evidenta analitica a conturilor este organizata m concordanta cu prevederile Legii

Contabilitatii nr821991 republicata si OMFP 19172005 pentru aprobarea Normelor metodologice

privind organizarea si conducerea contabilitatii institutiilor pub lice cu modificarile si completarile

ulterioare

Registrul de casa se tine in conformitate cu prevederile Decretului 20911976 cu modificarile si

completarile ulterioareEvidenta financiar-contabila este intocmita in moneda nationala lei

Controlul financiar preventiv propriu este organizat conform prevederilor OG 11911999 Legea

30112002 pentru modificarea OG 1191999 privind auditul intern si controlul financiar propriu Legea

842003 pentru modificarea si completarea OG 11911999 Ordinul 5222003 pentru aprobarea

Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar propriu si OMF

17922002

ORDONATOR PRINCIPAL CONDUCATORUL

Intocmit

sef serviciu DGEF

Nicoleta Popescu

9

- -

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 1

CENTRALIZA TOR

BILANT LA DATA DE 30092012

cod 01 -Iei-NR Cod Sold la inceputul Sold la sfarsitul

DENUMIREA INDICATORILOR CRT rand anului perioadei

A B C 1 2 A ACTIVE 01 X X I ACTIVE NECURENTE 02 X X

Active fixe necorporale (ct 203+205+206+208+233-280shy1 03 85820514 106700052290-293)

Instalatii tehnice mijloace de transportanimale 2 plantatii mobilier aparatura birotica si alte active 04 1448004674 1 550909158

corporale (ct213+214+231-281-291-293) 3 Terenuri si cladiri (ct211+212+231-281-291-293) 05 35 740 278 957 38257810502

I 4 Alte active nefinanciare (ct215) OS 7703302332 7667678843

Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste 1 an

5 07 5101183 5102435 1 (ct260+ 265+ 2671 + 2672+ 2673~2675+2676+~678-plusmn2679 Imiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

-- -- ----

296Jdin care~ Titluri de j)articiQare (ct260-296) 08 4991 256 4991256 Creante necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa

6 o perioada mai mare de 1an (ct4112+4118+4282+4612- 09 4099582 5248309 4912 - 4962) din care Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa 0 perioada mai mare de un an (ct 10 4009790 5158517 4112+4118+4612-4912-4962)

7 TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd03+04+05+06+07+09) 15 44 986 607 242 47 593 449 299 ACTIVE CURENTE 18 X X Stocuri (ct301+302+303+304+305+307+309+331+ 332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+359+

1 19 57955708 70450722361 +371 + 381 +-348+-378-391-392-393-394-395-396-397shy398) Creante curente - sume ce urmeaza a fi incasate intr-o

2 20 X Xiperioada mai mica de 1 an -Creante din operatiuni comerciale avansuri si alte decontari 21 1 066155244 1284302563(ct232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611+4 73+481+ 482+483 -4911-4961+5128) din care Creante comerciale si avansuri (ct232+234+409+ 4111 + 22 824339748 1 031 9599344118+ 413+ 418+ 4611- 4911- 4961) din care Avansuri acordate ( ct 232+234+409) 221 0

Creante bugetare (ct431 +437+4424+4428+444+446+4482+461 +463 23 13421637 11951705 +464+465+4664+4665+4669+481 +482 - 497) din care

Creantele bugetului general consolidat (ct 463+ 464+ 24 0 0

465+ 4664+ 4665+4669- 497) Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de labuget (ct4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515+4531+4541+ 25 1 625222447 1 530271 358 4543+4545+4551+4553+4561+4563+4571+4572+4573+458 1+4583+473+474) din care Sume de primitdela Comisia Europeana (ct 26 297601 676 394533612 4501+4503+4505+4507)

1middott Imprumuturi pe termen scurt acordate - ~~ 27 0 g(ct2671 +2672+2673+2675+2676+2678+2679+4681+4682+ j ~~ ~ 4683+4684+4685+4686+4687+4688+4689+469) hJt 1 -l

Total creante curente (rd 21+23+25+27) 30 ~t ~65gJl26 i2704799328

3 Investitii pe termen scurt (ct505 - 595) 31 0 i -7 lt lt

~~ tf~d-Prt

P 26 ~ l~ hf ~

~ ~ - --~_ bull -cJ (-shy

Conturi la trezorerie casa alte valori avansuri de trezorerie (ct510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213+523++525 1+5252+5253+526+527+528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581 +5582+5591 +5601 +5602+ 561 +562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

Dobanda de Incasat alte valori avansuri de trezorerie (ct5187+532+542) din care depozite (ct 5153+5187+5222+550+5602+5714+5744) Conturila institutii de credit casa avansuri de trezorerie (ct5112+5121+5124+5125 +5126+ 5131+ 5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+531 4+5411+5412+550+558+560) din care

Dobtmda de Incas at avansuri de trezorerie (ct5187+542)

depozite~ct5153+5187+5602)

Total disponibilitiiti ~i alte valori (rd33+331+35+351)

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct 5

5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242+5243) Dobanda de incasat (ct 5187)

6 Cheltuieli in avans (ct471)

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd19+30+31+40+41+411+42)

8 TOTAL ACTIVEjrd15+45) B DATOR

DATOR NECURENTE- sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa 0

1 perioada mai mare de un an I(ct269+401 +403+4042+405+4622+509) din care Datorii comerciale (ct 401 +403+4042+405+ 4622) Imprumuturi pe termen lung

2 (ct1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+1672+168shy169)

3 Provizioane (cont 151) TOTAL DATOR NECURENTE (rd52+54+55) DATOR CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an Datorii comerciale avansuri si alte decontari

1 (ct401 +403+4041 +405+408+419+4621 +473 481 +482+483+ 269+509+5128) din care Datorii comerciale si avansuri (ct 401+ 403+ 4041+ 405+ 408+ 419+4621 ) Avansuri primite (ct419)

Datorii catre bugete 2 (ct431 +437+440+441 +4423+4428+444+446+4481+4555+4

671 +4672+4673+4674+4675+4679+473+481 +482) din care

Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct431 +437+4423+4428+444+446+4481) din care Contributii sociale (ct431 +437) Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct 4555)

_ __ 32

33

331

34

35

351

36

40

41

411 42

45

46 50

51

52

53

54

55 58

59

60

61

611

62

63

631

64

x x

1 325706334 1470333880

1 495 162 1218376

23736879 35066876

0 8610

1 350938375 1506627742

0 0

0 0 272678 230697

4113966089 4403834787

49100573331 51 997 284 086 X X

X X

2949126 9128495

2949 126 917729

107140737 468287585

26904063 26773094 136993926 504189174

X X

267545380 287915598

196971 350 259195604

62524592 89051 515

12462771 18978289

o -c~-c-1 Z27 383amp(dl~q~~

llt-)7

1 pj ~ F6

)I

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 4: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

bull Creane din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile in suma de 1530271358 lei (din care

Administratia Centrala insumeaza 1506985638 lei respectiv 98 din total)

Nota explicativa 3 - DISPONIBILITATI

Total disponibilitati si alte valori in suma de 1506627742 lei din care conturi la trezorerie casa alte

valori in suma de 1470333880 lei (AFM-ul cu 1269696022 lei reprezentand 86 din total)

Disponibilitatile Ministerului Mediului si Padurilor la 30092012 in suma de 1470181425 lei difera

de disponibilitatile transmise de Ministerul Finantelor Pub lice care sunt in suma de 1 098 031743 lei cu

372149682 lei suma compusa din

7376 lei la Trezoreria Tirgu Mures

- 372142306 lei reprezentand disponibilul Administratiei Fondului pentru Mediu

Conturile la banci comerciale in suma de 35066876 lei reprezinta sume in lei sau valuta din bancile

comerciale Detalierea acestora se regaseste in formularele Cod 03 si Cod 04 anexate la situatiile intocmite la

finele trimestrului III 2012

Nota explicativa 4 - DATORII

Datoriile institutiei in suma de 2509536122 lei reprezinta datorii fata de furnizori de materiale lucrari

executate ~i servicii prestate datorii fala de bugetul statului ~i al asigurarilor sociale si datorii din operatiuni cu

Fonduri externe nerambursabile doar acestea insumand l599043574 lei respectiv 80 din total (AM POS

MEDIU)

Nota explicativa 5 - Explicatii raportari lunare

In ceea ce priveste valorile inregistrate la finele trilllestrului 1112012 comparativ cu inceputul anului la

Anexa 01- Bilant si Anexa 30 - Plati restante facem urmatoarele precizari

I )Anexa 01-- Bianf

crestere se inregistreaza la randul 22 din Anexa Ol-Bilant (valoare totala trimestrul Ilf 2012 de 1031959934

lei) reprezentand clienti neincasati (AFM insumeaza 602205997 lei reprczentand obligatii ale contribuabililor

la fondul pentru mediu constatate si neincasate la finele perioadei ANAR insullleaza 428545384 lei

reprezentand clienti allati in blocaj linanciar neineasati de la SC Hidroeleetrica SA a earei suma este deja

inserisa la l11asa credala in L1rl11a declararii insolventei unitatii)

crcstere se inrcgistrcaza la randul 61 soldul de 259195604 lei se datorandu-sc inlposibilitatii ANAR-ului de

a picHi furnizorii la termen din lipsa de liehiditati din total acesta rcprezcntand 146561062 lei adica 57deg() iar

AFM - ul eu suma de 93420130 lei adiea 36

72 Anexa 01(valoare totala trimestrul III 2012 de

27195364 lei) reprezentand datorii

2UU6d2 lei Sl se datoreaza Ilpsel de llchldltatl la unele AHA-un pentrll plata salamlor Sl a contnbutllior

aferentc acestora)

in ceea cc privesle componenta randului 30 - Total crcante curente in sum a de 2826525626 lei repruinta

Rd21- 1284302563 lei din care Cont 232- 6305718 lei- rcprczinta avansuri acordatc fllrnizorilor ANAR si UMP N utrienti

Cont 409- 1872286 lei- fllrnizori facturi nesosite ANAR si facturi pro forma carburant si timbre

postale ARBDD ITRSV AFM

Cont 4111- 586464594 lei- 8089953 lei certificate verzi neincasate AFM 379482 clienti fond

vanatoare ITRSV-uti 577995159 lei client ANAR (din care 312825931 inscriere in masa credala

Hidroelectrica)

Cont 4118- 68315233 lei - client in litigiu ANAR si ITRSY Oradea

Cont 418- 4745077 lei - clienti nefacturati ANAR

Cont 425- 100827 lei- avansuri concedii odihna acordate salariatilor GNM ITRSV si ANAR

Cont 4282- 31021 lei - diverse imputatiL depasiri plafon telefon etc

Cont 4611- 606365490 lci- 594096045= contributi i si taxe fond mediu dcclarate si neincasatc si

debite din finantari programe mediu AFM 383107 lei cotinantari paJmiddotteneri neincasale lji1P Nutrienti

8799380 lei dcbitori diversi ANAR

Cont 473- 10102317 lei- 18334 lei dosare executare pttaxa de poluare AFM si 10083810 lei

ANAR

Rd23- 11951705 lei din care Cont 431 - 8247481 lei sume de recuperate de la FNUASS pentru concediile medicale (AFM

GNM ITRSV Buc ANAR si ANPM)

Cont 4424 - 2613789 lei TVA de recLlperat ANAR

Cont 4428- 1055219 lei TVA neexigibil A NAR

Cont 461- 35216 lei --concedii medicale de la FNUASS- GNM

Rd25- 1530271358 lei din care Cont 4505- 3705205061ei sume de recuperat de la CE AM POS MMP si GNM

Cont 4583- 21340067 lei ANAR sLIme de primit de la Autoritatile de certificare

Cont 4545- 1138410785 lei avansuri acordate beneficiarilor din prefinantare AM POS MMP SI

ANAR

2)Anexa 3D-Plati resante

cresterea soldului platilor restante la suma de 135224592 lei la trimestrul III 2012 rata de inceputul anului

cand se i nregistra 13908529 lei cu 0 crestere semni ticati va la randurile 45 si 6 - plati rcstante peste 90 120

zile si peste 1 an se datoreaza restantelor la bugetul de stat si in principal a TV A-ului ncachitat la termen de

catre ANAR (AlAR-din totalul platilor restante numai el reprezinta 99 eu suma de 134296938 lei )

Datele raportate trimestrial la bilant (anexele 5 6 si 7) difera de cele raportate lunar din urmatoarele

motive

-balanta nu este definitivata mai devreme de data de 15 a lunii curente pentru luna anteriora si

institutiile trebuie sa faca raportarea lunara pentru minister inainte de aceasta data

-facturarile nu se pot face in toata tara mai devreme de data de 15 a lunii curente pentru luna anterioara

deci si incasarile sunt in consecinta

- data de raportare a bllantulUl este mult mal rezonablla ceea ce permlte mchlderea balantel de

verificare si realizarea unei executii mult mai corecte bazata pe date certe si nu pe estimari sau date provizorii

Nota explicativa 6- Explicatii Anexa 14 a

Suma de 234286 lei inscrisa la randul12 din anexa 14 a) este constituita astfel

245122 lei reprezinta sume din fondul pentru mediu in contul ANAR-ului

547 lei reprezinta sume aferente programelor LIFE desfasurate de Agentia Nationala pentru Protectia

Mediului (ANPM)

suma de 342889 lei reprezinta garantie de buna executie retinuta la facturi (ITRSY Brasov)

suma de 1000 lei masura asiguratorie asupra salariului unui angajat (ITRSY Cluj-consemnata la

dispozitia DNA Alba luI ia conform dispozitivului nr179P20 11)

Nota explicativa 7- Bugetul de venituri si cheltuieli

Prin executia bugetului de venituri ~i cheltuieli pe tillllcllul III al anului 2012 s-a urmarit incasarea

veniturilor alocarea creditelor bugetare ~i efectuarea cheltuielilor cu respectarea Intocmai

a destinatiilor stabilite pentru fiecare alocatie bugetara Incadrarea cheltuielilor In bugetul alocat pe capitole

titluri articole ~i alienate

Din analiza executiei bugetului de stat la 91uni se constata urmatoarele

TOTAL PLA TI BUGET STAT 1540703750 lei din care

(111 ()I 711111- LOCUINTL SERVICll SI DIVOL1RI PUIlllCA 37336IllU5 lei

(11110174 11 1- PROTECTA MLDIULlII (Ik 172(1)72 lei

CAPII( )1 SilO 1- iCTIUNl (jtN LeON (0-1 S I I) 1 UN( 33 I III 173 lei

CAPITOL S301- AURIC SJLV PISC Sl VANATOARE 76055400 lel

TOTAL DESCHIDERI la 30()920 12 1553914330 lei

CREDITE BUGETARE TRIMESTRIALEANUALE 2066335000 lei ceea ce

inseamna ca 75 din creditelc trimestrialeanuale aprobate si 991 din deschidcrile de credite

efectuate au fost utilizatc la nivelul institutiei noastrc

Angajarea lichidarea ordonantarea ~i plata cheltuielilor bugetare In cadrul institutiilor finantate

integral sau partial de la bugetul de stat s-a facut In conformitate cu prevederile Legii finantelor publice nr

5002002 ~i OMFP nr 179212002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea lichidarea

ordonantarea ~i plata cheltuielilor institutiilor publice precum ~i organizarea evidenta ~i raportarea

angajamentelor bugetare ~i legale

Nota explicativa 8 - Arii naturale protejate

La data de 31122011 ariile naturale protejate au fost repuse din contul 215 Alte active ale statului in

contul 2111 Terenuri conform adresei MFP nr39582701022012 In bilant sunt inregistrate sume in contul

215 Alte active ale statului reprezentand suprafata luciului de apa si zona contingenta a ~ ___ egre resurse OA~

exploatate de catre Administratia Nationala Apele Romane ~v~~ middot0 ( f~~ ~~ lt~r ~ ~~ t - ~ 100 (I M Il ~~)~~tyl) -Y

po

7

Nota explicativa ~ - irovizioane

In conformitate cu prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr242012 s-a efectuat

inventarierea datoriilor reprezentand sume prevazute in hotarari judecatoresti avand ca obiect acordarea unor

drepturi de natura salariala stabilite in favoarea personalului din sectorul bugetar devenite executorii pana la

data de 31122011 a caror plata se va efectua in perioada 2012-2016 potrivit prevederilor Ordonantei de

urgenta nr7112009 aceste datorii necurente inregistrandu-se in contabilitate ca si provizioane si raportate in

bilant (cod 01) la randul 55 Provizioane

In conformitate cu prevederile punctului 49 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 institutia noastra nu inregistreaza

datorii contingente

In conformitate cu prevederile punctului 410 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 prezentam 0 scurta descriere a

naturii obligatiei ~---------------~--- -----~-~ ~------------ -----shy

Valoarea recunoscuta ca Provizioane suplimentare inregistrate in Iesirea de resurse in cursul I Valoarea recunoscuta ca

provizion la data de cursul perioadei incusiv crestera perioadei si reluarea la provizion la data de

31122011 provizioanelor existente venituri 30092012

(lei) (lei) (lei) (lei)+-shy-I -~-3- ----- 1---4-~1+2-3 ----shy

2

26904063 16357910 26773094~__ T--=- 16~~~79 ~~-~

Nota explicativa 10 - Executie fonduri externe nerambursabile

La trimestrul III 2012 prevederile bugetare cumulate aferente capitolului 7008 - Loeuinte seroicii si

devoltare publiea-Alimentare eu apa si amenqjari hidrotehnice sunt in valoare de 27500000 lei iar platile efectuate

au fost in valoare de 50657263 lei Suma de 50657263 lei reprezinta partea institutiei noastre din

Fondul de Solidaritate al Cniunii Europene si a fost primita de MMP de la Secretariatul General al

Guvemului intr-o singura transa In termen de 3 zile de la primirea banilor institutia noastra trebuia sa

efectueze transferul in conturile beneficiarului final respectiv Administratia Nationala Apele Romane

Dintr-o eroare umana prevederile bugetare anuale au fost eronat introduse in programul propriu de

contabilitate la trimestrul III 2012 constatarea acestei erori facandu-se in momentul intocmirii situatiilor

financiare trimestriale

Nota explicativa 11 - Audit public intern

Potrivit prevederilor art13 din Legea 6722002 privind auditul public intern cu modificarile si

completarile uiterioare situatia financiara anuala intocmita pentru aparatul propriu la data de

31122011 a fost supusa auditarii conform Planului anual de audit (f~_~__l__Jeuro~ ~l~~ ~1~ -~w~ i)t -- ~ tt~ M~lll~~~J

~1tt1 14Jil)-~ 1P

8

Alte informatii

Soldurile conturilor din mijloace banesti inscrise in bilant sunt fidele soldurilor extraselor

bancare si registrului de casa Exista fise analitice si sintetice pentru conturile din balanta

inregistrarile efectuandu-se cronologic

Evidenta analitica a conturilor este organizata m concordanta cu prevederile Legii

Contabilitatii nr821991 republicata si OMFP 19172005 pentru aprobarea Normelor metodologice

privind organizarea si conducerea contabilitatii institutiilor pub lice cu modificarile si completarile

ulterioare

Registrul de casa se tine in conformitate cu prevederile Decretului 20911976 cu modificarile si

completarile ulterioareEvidenta financiar-contabila este intocmita in moneda nationala lei

Controlul financiar preventiv propriu este organizat conform prevederilor OG 11911999 Legea

30112002 pentru modificarea OG 1191999 privind auditul intern si controlul financiar propriu Legea

842003 pentru modificarea si completarea OG 11911999 Ordinul 5222003 pentru aprobarea

Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar propriu si OMF

17922002

ORDONATOR PRINCIPAL CONDUCATORUL

Intocmit

sef serviciu DGEF

Nicoleta Popescu

9

- -

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 1

CENTRALIZA TOR

BILANT LA DATA DE 30092012

cod 01 -Iei-NR Cod Sold la inceputul Sold la sfarsitul

DENUMIREA INDICATORILOR CRT rand anului perioadei

A B C 1 2 A ACTIVE 01 X X I ACTIVE NECURENTE 02 X X

Active fixe necorporale (ct 203+205+206+208+233-280shy1 03 85820514 106700052290-293)

Instalatii tehnice mijloace de transportanimale 2 plantatii mobilier aparatura birotica si alte active 04 1448004674 1 550909158

corporale (ct213+214+231-281-291-293) 3 Terenuri si cladiri (ct211+212+231-281-291-293) 05 35 740 278 957 38257810502

I 4 Alte active nefinanciare (ct215) OS 7703302332 7667678843

Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste 1 an

5 07 5101183 5102435 1 (ct260+ 265+ 2671 + 2672+ 2673~2675+2676+~678-plusmn2679 Imiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

-- -- ----

296Jdin care~ Titluri de j)articiQare (ct260-296) 08 4991 256 4991256 Creante necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa

6 o perioada mai mare de 1an (ct4112+4118+4282+4612- 09 4099582 5248309 4912 - 4962) din care Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa 0 perioada mai mare de un an (ct 10 4009790 5158517 4112+4118+4612-4912-4962)

7 TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd03+04+05+06+07+09) 15 44 986 607 242 47 593 449 299 ACTIVE CURENTE 18 X X Stocuri (ct301+302+303+304+305+307+309+331+ 332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+359+

1 19 57955708 70450722361 +371 + 381 +-348+-378-391-392-393-394-395-396-397shy398) Creante curente - sume ce urmeaza a fi incasate intr-o

2 20 X Xiperioada mai mica de 1 an -Creante din operatiuni comerciale avansuri si alte decontari 21 1 066155244 1284302563(ct232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611+4 73+481+ 482+483 -4911-4961+5128) din care Creante comerciale si avansuri (ct232+234+409+ 4111 + 22 824339748 1 031 9599344118+ 413+ 418+ 4611- 4911- 4961) din care Avansuri acordate ( ct 232+234+409) 221 0

Creante bugetare (ct431 +437+4424+4428+444+446+4482+461 +463 23 13421637 11951705 +464+465+4664+4665+4669+481 +482 - 497) din care

Creantele bugetului general consolidat (ct 463+ 464+ 24 0 0

465+ 4664+ 4665+4669- 497) Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de labuget (ct4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515+4531+4541+ 25 1 625222447 1 530271 358 4543+4545+4551+4553+4561+4563+4571+4572+4573+458 1+4583+473+474) din care Sume de primitdela Comisia Europeana (ct 26 297601 676 394533612 4501+4503+4505+4507)

1middott Imprumuturi pe termen scurt acordate - ~~ 27 0 g(ct2671 +2672+2673+2675+2676+2678+2679+4681+4682+ j ~~ ~ 4683+4684+4685+4686+4687+4688+4689+469) hJt 1 -l

Total creante curente (rd 21+23+25+27) 30 ~t ~65gJl26 i2704799328

3 Investitii pe termen scurt (ct505 - 595) 31 0 i -7 lt lt

~~ tf~d-Prt

P 26 ~ l~ hf ~

~ ~ - --~_ bull -cJ (-shy

Conturi la trezorerie casa alte valori avansuri de trezorerie (ct510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213+523++525 1+5252+5253+526+527+528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581 +5582+5591 +5601 +5602+ 561 +562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

Dobanda de Incasat alte valori avansuri de trezorerie (ct5187+532+542) din care depozite (ct 5153+5187+5222+550+5602+5714+5744) Conturila institutii de credit casa avansuri de trezorerie (ct5112+5121+5124+5125 +5126+ 5131+ 5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+531 4+5411+5412+550+558+560) din care

Dobtmda de Incas at avansuri de trezorerie (ct5187+542)

depozite~ct5153+5187+5602)

Total disponibilitiiti ~i alte valori (rd33+331+35+351)

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct 5

5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242+5243) Dobanda de incasat (ct 5187)

6 Cheltuieli in avans (ct471)

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd19+30+31+40+41+411+42)

8 TOTAL ACTIVEjrd15+45) B DATOR

DATOR NECURENTE- sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa 0

1 perioada mai mare de un an I(ct269+401 +403+4042+405+4622+509) din care Datorii comerciale (ct 401 +403+4042+405+ 4622) Imprumuturi pe termen lung

2 (ct1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+1672+168shy169)

3 Provizioane (cont 151) TOTAL DATOR NECURENTE (rd52+54+55) DATOR CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an Datorii comerciale avansuri si alte decontari

1 (ct401 +403+4041 +405+408+419+4621 +473 481 +482+483+ 269+509+5128) din care Datorii comerciale si avansuri (ct 401+ 403+ 4041+ 405+ 408+ 419+4621 ) Avansuri primite (ct419)

Datorii catre bugete 2 (ct431 +437+440+441 +4423+4428+444+446+4481+4555+4

671 +4672+4673+4674+4675+4679+473+481 +482) din care

Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct431 +437+4423+4428+444+446+4481) din care Contributii sociale (ct431 +437) Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct 4555)

_ __ 32

33

331

34

35

351

36

40

41

411 42

45

46 50

51

52

53

54

55 58

59

60

61

611

62

63

631

64

x x

1 325706334 1470333880

1 495 162 1218376

23736879 35066876

0 8610

1 350938375 1506627742

0 0

0 0 272678 230697

4113966089 4403834787

49100573331 51 997 284 086 X X

X X

2949126 9128495

2949 126 917729

107140737 468287585

26904063 26773094 136993926 504189174

X X

267545380 287915598

196971 350 259195604

62524592 89051 515

12462771 18978289

o -c~-c-1 Z27 383amp(dl~q~~

llt-)7

1 pj ~ F6

)I

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 5: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

2UU6d2 lei Sl se datoreaza Ilpsel de llchldltatl la unele AHA-un pentrll plata salamlor Sl a contnbutllior

aferentc acestora)

in ceea cc privesle componenta randului 30 - Total crcante curente in sum a de 2826525626 lei repruinta

Rd21- 1284302563 lei din care Cont 232- 6305718 lei- rcprczinta avansuri acordatc fllrnizorilor ANAR si UMP N utrienti

Cont 409- 1872286 lei- fllrnizori facturi nesosite ANAR si facturi pro forma carburant si timbre

postale ARBDD ITRSV AFM

Cont 4111- 586464594 lei- 8089953 lei certificate verzi neincasate AFM 379482 clienti fond

vanatoare ITRSV-uti 577995159 lei client ANAR (din care 312825931 inscriere in masa credala

Hidroelectrica)

Cont 4118- 68315233 lei - client in litigiu ANAR si ITRSY Oradea

Cont 418- 4745077 lei - clienti nefacturati ANAR

Cont 425- 100827 lei- avansuri concedii odihna acordate salariatilor GNM ITRSV si ANAR

Cont 4282- 31021 lei - diverse imputatiL depasiri plafon telefon etc

Cont 4611- 606365490 lci- 594096045= contributi i si taxe fond mediu dcclarate si neincasatc si

debite din finantari programe mediu AFM 383107 lei cotinantari paJmiddotteneri neincasale lji1P Nutrienti

8799380 lei dcbitori diversi ANAR

Cont 473- 10102317 lei- 18334 lei dosare executare pttaxa de poluare AFM si 10083810 lei

ANAR

Rd23- 11951705 lei din care Cont 431 - 8247481 lei sume de recuperate de la FNUASS pentru concediile medicale (AFM

GNM ITRSV Buc ANAR si ANPM)

Cont 4424 - 2613789 lei TVA de recLlperat ANAR

Cont 4428- 1055219 lei TVA neexigibil A NAR

Cont 461- 35216 lei --concedii medicale de la FNUASS- GNM

Rd25- 1530271358 lei din care Cont 4505- 3705205061ei sume de recuperat de la CE AM POS MMP si GNM

Cont 4583- 21340067 lei ANAR sLIme de primit de la Autoritatile de certificare

Cont 4545- 1138410785 lei avansuri acordate beneficiarilor din prefinantare AM POS MMP SI

ANAR

2)Anexa 3D-Plati resante

cresterea soldului platilor restante la suma de 135224592 lei la trimestrul III 2012 rata de inceputul anului

cand se i nregistra 13908529 lei cu 0 crestere semni ticati va la randurile 45 si 6 - plati rcstante peste 90 120

zile si peste 1 an se datoreaza restantelor la bugetul de stat si in principal a TV A-ului ncachitat la termen de

catre ANAR (AlAR-din totalul platilor restante numai el reprezinta 99 eu suma de 134296938 lei )

Datele raportate trimestrial la bilant (anexele 5 6 si 7) difera de cele raportate lunar din urmatoarele

motive

-balanta nu este definitivata mai devreme de data de 15 a lunii curente pentru luna anteriora si

institutiile trebuie sa faca raportarea lunara pentru minister inainte de aceasta data

-facturarile nu se pot face in toata tara mai devreme de data de 15 a lunii curente pentru luna anterioara

deci si incasarile sunt in consecinta

- data de raportare a bllantulUl este mult mal rezonablla ceea ce permlte mchlderea balantel de

verificare si realizarea unei executii mult mai corecte bazata pe date certe si nu pe estimari sau date provizorii

Nota explicativa 6- Explicatii Anexa 14 a

Suma de 234286 lei inscrisa la randul12 din anexa 14 a) este constituita astfel

245122 lei reprezinta sume din fondul pentru mediu in contul ANAR-ului

547 lei reprezinta sume aferente programelor LIFE desfasurate de Agentia Nationala pentru Protectia

Mediului (ANPM)

suma de 342889 lei reprezinta garantie de buna executie retinuta la facturi (ITRSY Brasov)

suma de 1000 lei masura asiguratorie asupra salariului unui angajat (ITRSY Cluj-consemnata la

dispozitia DNA Alba luI ia conform dispozitivului nr179P20 11)

Nota explicativa 7- Bugetul de venituri si cheltuieli

Prin executia bugetului de venituri ~i cheltuieli pe tillllcllul III al anului 2012 s-a urmarit incasarea

veniturilor alocarea creditelor bugetare ~i efectuarea cheltuielilor cu respectarea Intocmai

a destinatiilor stabilite pentru fiecare alocatie bugetara Incadrarea cheltuielilor In bugetul alocat pe capitole

titluri articole ~i alienate

Din analiza executiei bugetului de stat la 91uni se constata urmatoarele

TOTAL PLA TI BUGET STAT 1540703750 lei din care

(111 ()I 711111- LOCUINTL SERVICll SI DIVOL1RI PUIlllCA 37336IllU5 lei

(11110174 11 1- PROTECTA MLDIULlII (Ik 172(1)72 lei

CAPII( )1 SilO 1- iCTIUNl (jtN LeON (0-1 S I I) 1 UN( 33 I III 173 lei

CAPITOL S301- AURIC SJLV PISC Sl VANATOARE 76055400 lel

TOTAL DESCHIDERI la 30()920 12 1553914330 lei

CREDITE BUGETARE TRIMESTRIALEANUALE 2066335000 lei ceea ce

inseamna ca 75 din creditelc trimestrialeanuale aprobate si 991 din deschidcrile de credite

efectuate au fost utilizatc la nivelul institutiei noastrc

Angajarea lichidarea ordonantarea ~i plata cheltuielilor bugetare In cadrul institutiilor finantate

integral sau partial de la bugetul de stat s-a facut In conformitate cu prevederile Legii finantelor publice nr

5002002 ~i OMFP nr 179212002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea lichidarea

ordonantarea ~i plata cheltuielilor institutiilor publice precum ~i organizarea evidenta ~i raportarea

angajamentelor bugetare ~i legale

Nota explicativa 8 - Arii naturale protejate

La data de 31122011 ariile naturale protejate au fost repuse din contul 215 Alte active ale statului in

contul 2111 Terenuri conform adresei MFP nr39582701022012 In bilant sunt inregistrate sume in contul

215 Alte active ale statului reprezentand suprafata luciului de apa si zona contingenta a ~ ___ egre resurse OA~

exploatate de catre Administratia Nationala Apele Romane ~v~~ middot0 ( f~~ ~~ lt~r ~ ~~ t - ~ 100 (I M Il ~~)~~tyl) -Y

po

7

Nota explicativa ~ - irovizioane

In conformitate cu prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr242012 s-a efectuat

inventarierea datoriilor reprezentand sume prevazute in hotarari judecatoresti avand ca obiect acordarea unor

drepturi de natura salariala stabilite in favoarea personalului din sectorul bugetar devenite executorii pana la

data de 31122011 a caror plata se va efectua in perioada 2012-2016 potrivit prevederilor Ordonantei de

urgenta nr7112009 aceste datorii necurente inregistrandu-se in contabilitate ca si provizioane si raportate in

bilant (cod 01) la randul 55 Provizioane

In conformitate cu prevederile punctului 49 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 institutia noastra nu inregistreaza

datorii contingente

In conformitate cu prevederile punctului 410 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 prezentam 0 scurta descriere a

naturii obligatiei ~---------------~--- -----~-~ ~------------ -----shy

Valoarea recunoscuta ca Provizioane suplimentare inregistrate in Iesirea de resurse in cursul I Valoarea recunoscuta ca

provizion la data de cursul perioadei incusiv crestera perioadei si reluarea la provizion la data de

31122011 provizioanelor existente venituri 30092012

(lei) (lei) (lei) (lei)+-shy-I -~-3- ----- 1---4-~1+2-3 ----shy

2

26904063 16357910 26773094~__ T--=- 16~~~79 ~~-~

Nota explicativa 10 - Executie fonduri externe nerambursabile

La trimestrul III 2012 prevederile bugetare cumulate aferente capitolului 7008 - Loeuinte seroicii si

devoltare publiea-Alimentare eu apa si amenqjari hidrotehnice sunt in valoare de 27500000 lei iar platile efectuate

au fost in valoare de 50657263 lei Suma de 50657263 lei reprezinta partea institutiei noastre din

Fondul de Solidaritate al Cniunii Europene si a fost primita de MMP de la Secretariatul General al

Guvemului intr-o singura transa In termen de 3 zile de la primirea banilor institutia noastra trebuia sa

efectueze transferul in conturile beneficiarului final respectiv Administratia Nationala Apele Romane

Dintr-o eroare umana prevederile bugetare anuale au fost eronat introduse in programul propriu de

contabilitate la trimestrul III 2012 constatarea acestei erori facandu-se in momentul intocmirii situatiilor

financiare trimestriale

Nota explicativa 11 - Audit public intern

Potrivit prevederilor art13 din Legea 6722002 privind auditul public intern cu modificarile si

completarile uiterioare situatia financiara anuala intocmita pentru aparatul propriu la data de

31122011 a fost supusa auditarii conform Planului anual de audit (f~_~__l__Jeuro~ ~l~~ ~1~ -~w~ i)t -- ~ tt~ M~lll~~~J

~1tt1 14Jil)-~ 1P

8

Alte informatii

Soldurile conturilor din mijloace banesti inscrise in bilant sunt fidele soldurilor extraselor

bancare si registrului de casa Exista fise analitice si sintetice pentru conturile din balanta

inregistrarile efectuandu-se cronologic

Evidenta analitica a conturilor este organizata m concordanta cu prevederile Legii

Contabilitatii nr821991 republicata si OMFP 19172005 pentru aprobarea Normelor metodologice

privind organizarea si conducerea contabilitatii institutiilor pub lice cu modificarile si completarile

ulterioare

Registrul de casa se tine in conformitate cu prevederile Decretului 20911976 cu modificarile si

completarile ulterioareEvidenta financiar-contabila este intocmita in moneda nationala lei

Controlul financiar preventiv propriu este organizat conform prevederilor OG 11911999 Legea

30112002 pentru modificarea OG 1191999 privind auditul intern si controlul financiar propriu Legea

842003 pentru modificarea si completarea OG 11911999 Ordinul 5222003 pentru aprobarea

Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar propriu si OMF

17922002

ORDONATOR PRINCIPAL CONDUCATORUL

Intocmit

sef serviciu DGEF

Nicoleta Popescu

9

- -

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 1

CENTRALIZA TOR

BILANT LA DATA DE 30092012

cod 01 -Iei-NR Cod Sold la inceputul Sold la sfarsitul

DENUMIREA INDICATORILOR CRT rand anului perioadei

A B C 1 2 A ACTIVE 01 X X I ACTIVE NECURENTE 02 X X

Active fixe necorporale (ct 203+205+206+208+233-280shy1 03 85820514 106700052290-293)

Instalatii tehnice mijloace de transportanimale 2 plantatii mobilier aparatura birotica si alte active 04 1448004674 1 550909158

corporale (ct213+214+231-281-291-293) 3 Terenuri si cladiri (ct211+212+231-281-291-293) 05 35 740 278 957 38257810502

I 4 Alte active nefinanciare (ct215) OS 7703302332 7667678843

Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste 1 an

5 07 5101183 5102435 1 (ct260+ 265+ 2671 + 2672+ 2673~2675+2676+~678-plusmn2679 Imiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

-- -- ----

296Jdin care~ Titluri de j)articiQare (ct260-296) 08 4991 256 4991256 Creante necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa

6 o perioada mai mare de 1an (ct4112+4118+4282+4612- 09 4099582 5248309 4912 - 4962) din care Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa 0 perioada mai mare de un an (ct 10 4009790 5158517 4112+4118+4612-4912-4962)

7 TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd03+04+05+06+07+09) 15 44 986 607 242 47 593 449 299 ACTIVE CURENTE 18 X X Stocuri (ct301+302+303+304+305+307+309+331+ 332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+359+

1 19 57955708 70450722361 +371 + 381 +-348+-378-391-392-393-394-395-396-397shy398) Creante curente - sume ce urmeaza a fi incasate intr-o

2 20 X Xiperioada mai mica de 1 an -Creante din operatiuni comerciale avansuri si alte decontari 21 1 066155244 1284302563(ct232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611+4 73+481+ 482+483 -4911-4961+5128) din care Creante comerciale si avansuri (ct232+234+409+ 4111 + 22 824339748 1 031 9599344118+ 413+ 418+ 4611- 4911- 4961) din care Avansuri acordate ( ct 232+234+409) 221 0

Creante bugetare (ct431 +437+4424+4428+444+446+4482+461 +463 23 13421637 11951705 +464+465+4664+4665+4669+481 +482 - 497) din care

Creantele bugetului general consolidat (ct 463+ 464+ 24 0 0

465+ 4664+ 4665+4669- 497) Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de labuget (ct4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515+4531+4541+ 25 1 625222447 1 530271 358 4543+4545+4551+4553+4561+4563+4571+4572+4573+458 1+4583+473+474) din care Sume de primitdela Comisia Europeana (ct 26 297601 676 394533612 4501+4503+4505+4507)

1middott Imprumuturi pe termen scurt acordate - ~~ 27 0 g(ct2671 +2672+2673+2675+2676+2678+2679+4681+4682+ j ~~ ~ 4683+4684+4685+4686+4687+4688+4689+469) hJt 1 -l

Total creante curente (rd 21+23+25+27) 30 ~t ~65gJl26 i2704799328

3 Investitii pe termen scurt (ct505 - 595) 31 0 i -7 lt lt

~~ tf~d-Prt

P 26 ~ l~ hf ~

~ ~ - --~_ bull -cJ (-shy

Conturi la trezorerie casa alte valori avansuri de trezorerie (ct510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213+523++525 1+5252+5253+526+527+528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581 +5582+5591 +5601 +5602+ 561 +562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

Dobanda de Incasat alte valori avansuri de trezorerie (ct5187+532+542) din care depozite (ct 5153+5187+5222+550+5602+5714+5744) Conturila institutii de credit casa avansuri de trezorerie (ct5112+5121+5124+5125 +5126+ 5131+ 5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+531 4+5411+5412+550+558+560) din care

Dobtmda de Incas at avansuri de trezorerie (ct5187+542)

depozite~ct5153+5187+5602)

Total disponibilitiiti ~i alte valori (rd33+331+35+351)

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct 5

5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242+5243) Dobanda de incasat (ct 5187)

6 Cheltuieli in avans (ct471)

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd19+30+31+40+41+411+42)

8 TOTAL ACTIVEjrd15+45) B DATOR

DATOR NECURENTE- sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa 0

1 perioada mai mare de un an I(ct269+401 +403+4042+405+4622+509) din care Datorii comerciale (ct 401 +403+4042+405+ 4622) Imprumuturi pe termen lung

2 (ct1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+1672+168shy169)

3 Provizioane (cont 151) TOTAL DATOR NECURENTE (rd52+54+55) DATOR CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an Datorii comerciale avansuri si alte decontari

1 (ct401 +403+4041 +405+408+419+4621 +473 481 +482+483+ 269+509+5128) din care Datorii comerciale si avansuri (ct 401+ 403+ 4041+ 405+ 408+ 419+4621 ) Avansuri primite (ct419)

Datorii catre bugete 2 (ct431 +437+440+441 +4423+4428+444+446+4481+4555+4

671 +4672+4673+4674+4675+4679+473+481 +482) din care

Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct431 +437+4423+4428+444+446+4481) din care Contributii sociale (ct431 +437) Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct 4555)

_ __ 32

33

331

34

35

351

36

40

41

411 42

45

46 50

51

52

53

54

55 58

59

60

61

611

62

63

631

64

x x

1 325706334 1470333880

1 495 162 1218376

23736879 35066876

0 8610

1 350938375 1506627742

0 0

0 0 272678 230697

4113966089 4403834787

49100573331 51 997 284 086 X X

X X

2949126 9128495

2949 126 917729

107140737 468287585

26904063 26773094 136993926 504189174

X X

267545380 287915598

196971 350 259195604

62524592 89051 515

12462771 18978289

o -c~-c-1 Z27 383amp(dl~q~~

llt-)7

1 pj ~ F6

)I

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 6: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

- data de raportare a bllantulUl este mult mal rezonablla ceea ce permlte mchlderea balantel de

verificare si realizarea unei executii mult mai corecte bazata pe date certe si nu pe estimari sau date provizorii

Nota explicativa 6- Explicatii Anexa 14 a

Suma de 234286 lei inscrisa la randul12 din anexa 14 a) este constituita astfel

245122 lei reprezinta sume din fondul pentru mediu in contul ANAR-ului

547 lei reprezinta sume aferente programelor LIFE desfasurate de Agentia Nationala pentru Protectia

Mediului (ANPM)

suma de 342889 lei reprezinta garantie de buna executie retinuta la facturi (ITRSY Brasov)

suma de 1000 lei masura asiguratorie asupra salariului unui angajat (ITRSY Cluj-consemnata la

dispozitia DNA Alba luI ia conform dispozitivului nr179P20 11)

Nota explicativa 7- Bugetul de venituri si cheltuieli

Prin executia bugetului de venituri ~i cheltuieli pe tillllcllul III al anului 2012 s-a urmarit incasarea

veniturilor alocarea creditelor bugetare ~i efectuarea cheltuielilor cu respectarea Intocmai

a destinatiilor stabilite pentru fiecare alocatie bugetara Incadrarea cheltuielilor In bugetul alocat pe capitole

titluri articole ~i alienate

Din analiza executiei bugetului de stat la 91uni se constata urmatoarele

TOTAL PLA TI BUGET STAT 1540703750 lei din care

(111 ()I 711111- LOCUINTL SERVICll SI DIVOL1RI PUIlllCA 37336IllU5 lei

(11110174 11 1- PROTECTA MLDIULlII (Ik 172(1)72 lei

CAPII( )1 SilO 1- iCTIUNl (jtN LeON (0-1 S I I) 1 UN( 33 I III 173 lei

CAPITOL S301- AURIC SJLV PISC Sl VANATOARE 76055400 lel

TOTAL DESCHIDERI la 30()920 12 1553914330 lei

CREDITE BUGETARE TRIMESTRIALEANUALE 2066335000 lei ceea ce

inseamna ca 75 din creditelc trimestrialeanuale aprobate si 991 din deschidcrile de credite

efectuate au fost utilizatc la nivelul institutiei noastrc

Angajarea lichidarea ordonantarea ~i plata cheltuielilor bugetare In cadrul institutiilor finantate

integral sau partial de la bugetul de stat s-a facut In conformitate cu prevederile Legii finantelor publice nr

5002002 ~i OMFP nr 179212002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea lichidarea

ordonantarea ~i plata cheltuielilor institutiilor publice precum ~i organizarea evidenta ~i raportarea

angajamentelor bugetare ~i legale

Nota explicativa 8 - Arii naturale protejate

La data de 31122011 ariile naturale protejate au fost repuse din contul 215 Alte active ale statului in

contul 2111 Terenuri conform adresei MFP nr39582701022012 In bilant sunt inregistrate sume in contul

215 Alte active ale statului reprezentand suprafata luciului de apa si zona contingenta a ~ ___ egre resurse OA~

exploatate de catre Administratia Nationala Apele Romane ~v~~ middot0 ( f~~ ~~ lt~r ~ ~~ t - ~ 100 (I M Il ~~)~~tyl) -Y

po

7

Nota explicativa ~ - irovizioane

In conformitate cu prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr242012 s-a efectuat

inventarierea datoriilor reprezentand sume prevazute in hotarari judecatoresti avand ca obiect acordarea unor

drepturi de natura salariala stabilite in favoarea personalului din sectorul bugetar devenite executorii pana la

data de 31122011 a caror plata se va efectua in perioada 2012-2016 potrivit prevederilor Ordonantei de

urgenta nr7112009 aceste datorii necurente inregistrandu-se in contabilitate ca si provizioane si raportate in

bilant (cod 01) la randul 55 Provizioane

In conformitate cu prevederile punctului 49 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 institutia noastra nu inregistreaza

datorii contingente

In conformitate cu prevederile punctului 410 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 prezentam 0 scurta descriere a

naturii obligatiei ~---------------~--- -----~-~ ~------------ -----shy

Valoarea recunoscuta ca Provizioane suplimentare inregistrate in Iesirea de resurse in cursul I Valoarea recunoscuta ca

provizion la data de cursul perioadei incusiv crestera perioadei si reluarea la provizion la data de

31122011 provizioanelor existente venituri 30092012

(lei) (lei) (lei) (lei)+-shy-I -~-3- ----- 1---4-~1+2-3 ----shy

2

26904063 16357910 26773094~__ T--=- 16~~~79 ~~-~

Nota explicativa 10 - Executie fonduri externe nerambursabile

La trimestrul III 2012 prevederile bugetare cumulate aferente capitolului 7008 - Loeuinte seroicii si

devoltare publiea-Alimentare eu apa si amenqjari hidrotehnice sunt in valoare de 27500000 lei iar platile efectuate

au fost in valoare de 50657263 lei Suma de 50657263 lei reprezinta partea institutiei noastre din

Fondul de Solidaritate al Cniunii Europene si a fost primita de MMP de la Secretariatul General al

Guvemului intr-o singura transa In termen de 3 zile de la primirea banilor institutia noastra trebuia sa

efectueze transferul in conturile beneficiarului final respectiv Administratia Nationala Apele Romane

Dintr-o eroare umana prevederile bugetare anuale au fost eronat introduse in programul propriu de

contabilitate la trimestrul III 2012 constatarea acestei erori facandu-se in momentul intocmirii situatiilor

financiare trimestriale

Nota explicativa 11 - Audit public intern

Potrivit prevederilor art13 din Legea 6722002 privind auditul public intern cu modificarile si

completarile uiterioare situatia financiara anuala intocmita pentru aparatul propriu la data de

31122011 a fost supusa auditarii conform Planului anual de audit (f~_~__l__Jeuro~ ~l~~ ~1~ -~w~ i)t -- ~ tt~ M~lll~~~J

~1tt1 14Jil)-~ 1P

8

Alte informatii

Soldurile conturilor din mijloace banesti inscrise in bilant sunt fidele soldurilor extraselor

bancare si registrului de casa Exista fise analitice si sintetice pentru conturile din balanta

inregistrarile efectuandu-se cronologic

Evidenta analitica a conturilor este organizata m concordanta cu prevederile Legii

Contabilitatii nr821991 republicata si OMFP 19172005 pentru aprobarea Normelor metodologice

privind organizarea si conducerea contabilitatii institutiilor pub lice cu modificarile si completarile

ulterioare

Registrul de casa se tine in conformitate cu prevederile Decretului 20911976 cu modificarile si

completarile ulterioareEvidenta financiar-contabila este intocmita in moneda nationala lei

Controlul financiar preventiv propriu este organizat conform prevederilor OG 11911999 Legea

30112002 pentru modificarea OG 1191999 privind auditul intern si controlul financiar propriu Legea

842003 pentru modificarea si completarea OG 11911999 Ordinul 5222003 pentru aprobarea

Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar propriu si OMF

17922002

ORDONATOR PRINCIPAL CONDUCATORUL

Intocmit

sef serviciu DGEF

Nicoleta Popescu

9

- -

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 1

CENTRALIZA TOR

BILANT LA DATA DE 30092012

cod 01 -Iei-NR Cod Sold la inceputul Sold la sfarsitul

DENUMIREA INDICATORILOR CRT rand anului perioadei

A B C 1 2 A ACTIVE 01 X X I ACTIVE NECURENTE 02 X X

Active fixe necorporale (ct 203+205+206+208+233-280shy1 03 85820514 106700052290-293)

Instalatii tehnice mijloace de transportanimale 2 plantatii mobilier aparatura birotica si alte active 04 1448004674 1 550909158

corporale (ct213+214+231-281-291-293) 3 Terenuri si cladiri (ct211+212+231-281-291-293) 05 35 740 278 957 38257810502

I 4 Alte active nefinanciare (ct215) OS 7703302332 7667678843

Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste 1 an

5 07 5101183 5102435 1 (ct260+ 265+ 2671 + 2672+ 2673~2675+2676+~678-plusmn2679 Imiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

-- -- ----

296Jdin care~ Titluri de j)articiQare (ct260-296) 08 4991 256 4991256 Creante necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa

6 o perioada mai mare de 1an (ct4112+4118+4282+4612- 09 4099582 5248309 4912 - 4962) din care Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa 0 perioada mai mare de un an (ct 10 4009790 5158517 4112+4118+4612-4912-4962)

7 TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd03+04+05+06+07+09) 15 44 986 607 242 47 593 449 299 ACTIVE CURENTE 18 X X Stocuri (ct301+302+303+304+305+307+309+331+ 332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+359+

1 19 57955708 70450722361 +371 + 381 +-348+-378-391-392-393-394-395-396-397shy398) Creante curente - sume ce urmeaza a fi incasate intr-o

2 20 X Xiperioada mai mica de 1 an -Creante din operatiuni comerciale avansuri si alte decontari 21 1 066155244 1284302563(ct232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611+4 73+481+ 482+483 -4911-4961+5128) din care Creante comerciale si avansuri (ct232+234+409+ 4111 + 22 824339748 1 031 9599344118+ 413+ 418+ 4611- 4911- 4961) din care Avansuri acordate ( ct 232+234+409) 221 0

Creante bugetare (ct431 +437+4424+4428+444+446+4482+461 +463 23 13421637 11951705 +464+465+4664+4665+4669+481 +482 - 497) din care

Creantele bugetului general consolidat (ct 463+ 464+ 24 0 0

465+ 4664+ 4665+4669- 497) Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de labuget (ct4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515+4531+4541+ 25 1 625222447 1 530271 358 4543+4545+4551+4553+4561+4563+4571+4572+4573+458 1+4583+473+474) din care Sume de primitdela Comisia Europeana (ct 26 297601 676 394533612 4501+4503+4505+4507)

1middott Imprumuturi pe termen scurt acordate - ~~ 27 0 g(ct2671 +2672+2673+2675+2676+2678+2679+4681+4682+ j ~~ ~ 4683+4684+4685+4686+4687+4688+4689+469) hJt 1 -l

Total creante curente (rd 21+23+25+27) 30 ~t ~65gJl26 i2704799328

3 Investitii pe termen scurt (ct505 - 595) 31 0 i -7 lt lt

~~ tf~d-Prt

P 26 ~ l~ hf ~

~ ~ - --~_ bull -cJ (-shy

Conturi la trezorerie casa alte valori avansuri de trezorerie (ct510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213+523++525 1+5252+5253+526+527+528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581 +5582+5591 +5601 +5602+ 561 +562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

Dobanda de Incasat alte valori avansuri de trezorerie (ct5187+532+542) din care depozite (ct 5153+5187+5222+550+5602+5714+5744) Conturila institutii de credit casa avansuri de trezorerie (ct5112+5121+5124+5125 +5126+ 5131+ 5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+531 4+5411+5412+550+558+560) din care

Dobtmda de Incas at avansuri de trezorerie (ct5187+542)

depozite~ct5153+5187+5602)

Total disponibilitiiti ~i alte valori (rd33+331+35+351)

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct 5

5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242+5243) Dobanda de incasat (ct 5187)

6 Cheltuieli in avans (ct471)

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd19+30+31+40+41+411+42)

8 TOTAL ACTIVEjrd15+45) B DATOR

DATOR NECURENTE- sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa 0

1 perioada mai mare de un an I(ct269+401 +403+4042+405+4622+509) din care Datorii comerciale (ct 401 +403+4042+405+ 4622) Imprumuturi pe termen lung

2 (ct1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+1672+168shy169)

3 Provizioane (cont 151) TOTAL DATOR NECURENTE (rd52+54+55) DATOR CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an Datorii comerciale avansuri si alte decontari

1 (ct401 +403+4041 +405+408+419+4621 +473 481 +482+483+ 269+509+5128) din care Datorii comerciale si avansuri (ct 401+ 403+ 4041+ 405+ 408+ 419+4621 ) Avansuri primite (ct419)

Datorii catre bugete 2 (ct431 +437+440+441 +4423+4428+444+446+4481+4555+4

671 +4672+4673+4674+4675+4679+473+481 +482) din care

Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct431 +437+4423+4428+444+446+4481) din care Contributii sociale (ct431 +437) Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct 4555)

_ __ 32

33

331

34

35

351

36

40

41

411 42

45

46 50

51

52

53

54

55 58

59

60

61

611

62

63

631

64

x x

1 325706334 1470333880

1 495 162 1218376

23736879 35066876

0 8610

1 350938375 1506627742

0 0

0 0 272678 230697

4113966089 4403834787

49100573331 51 997 284 086 X X

X X

2949126 9128495

2949 126 917729

107140737 468287585

26904063 26773094 136993926 504189174

X X

267545380 287915598

196971 350 259195604

62524592 89051 515

12462771 18978289

o -c~-c-1 Z27 383amp(dl~q~~

llt-)7

1 pj ~ F6

)I

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 7: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

Nota explicativa ~ - irovizioane

In conformitate cu prevederile Ordinului ministrului finantelor publice nr242012 s-a efectuat

inventarierea datoriilor reprezentand sume prevazute in hotarari judecatoresti avand ca obiect acordarea unor

drepturi de natura salariala stabilite in favoarea personalului din sectorul bugetar devenite executorii pana la

data de 31122011 a caror plata se va efectua in perioada 2012-2016 potrivit prevederilor Ordonantei de

urgenta nr7112009 aceste datorii necurente inregistrandu-se in contabilitate ca si provizioane si raportate in

bilant (cod 01) la randul 55 Provizioane

In conformitate cu prevederile punctului 49 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 institutia noastra nu inregistreaza

datorii contingente

In conformitate cu prevederile punctului 410 din Ordinul ministrului finantelor publice nr4792012

pentru aprobarea Normelor metodologice privind intocmirea si depunerea situatiilor financiare trimestriale ale

institutiilor publice precum si a unor raportari financiare lunare in anul 2012 prezentam 0 scurta descriere a

naturii obligatiei ~---------------~--- -----~-~ ~------------ -----shy

Valoarea recunoscuta ca Provizioane suplimentare inregistrate in Iesirea de resurse in cursul I Valoarea recunoscuta ca

provizion la data de cursul perioadei incusiv crestera perioadei si reluarea la provizion la data de

31122011 provizioanelor existente venituri 30092012

(lei) (lei) (lei) (lei)+-shy-I -~-3- ----- 1---4-~1+2-3 ----shy

2

26904063 16357910 26773094~__ T--=- 16~~~79 ~~-~

Nota explicativa 10 - Executie fonduri externe nerambursabile

La trimestrul III 2012 prevederile bugetare cumulate aferente capitolului 7008 - Loeuinte seroicii si

devoltare publiea-Alimentare eu apa si amenqjari hidrotehnice sunt in valoare de 27500000 lei iar platile efectuate

au fost in valoare de 50657263 lei Suma de 50657263 lei reprezinta partea institutiei noastre din

Fondul de Solidaritate al Cniunii Europene si a fost primita de MMP de la Secretariatul General al

Guvemului intr-o singura transa In termen de 3 zile de la primirea banilor institutia noastra trebuia sa

efectueze transferul in conturile beneficiarului final respectiv Administratia Nationala Apele Romane

Dintr-o eroare umana prevederile bugetare anuale au fost eronat introduse in programul propriu de

contabilitate la trimestrul III 2012 constatarea acestei erori facandu-se in momentul intocmirii situatiilor

financiare trimestriale

Nota explicativa 11 - Audit public intern

Potrivit prevederilor art13 din Legea 6722002 privind auditul public intern cu modificarile si

completarile uiterioare situatia financiara anuala intocmita pentru aparatul propriu la data de

31122011 a fost supusa auditarii conform Planului anual de audit (f~_~__l__Jeuro~ ~l~~ ~1~ -~w~ i)t -- ~ tt~ M~lll~~~J

~1tt1 14Jil)-~ 1P

8

Alte informatii

Soldurile conturilor din mijloace banesti inscrise in bilant sunt fidele soldurilor extraselor

bancare si registrului de casa Exista fise analitice si sintetice pentru conturile din balanta

inregistrarile efectuandu-se cronologic

Evidenta analitica a conturilor este organizata m concordanta cu prevederile Legii

Contabilitatii nr821991 republicata si OMFP 19172005 pentru aprobarea Normelor metodologice

privind organizarea si conducerea contabilitatii institutiilor pub lice cu modificarile si completarile

ulterioare

Registrul de casa se tine in conformitate cu prevederile Decretului 20911976 cu modificarile si

completarile ulterioareEvidenta financiar-contabila este intocmita in moneda nationala lei

Controlul financiar preventiv propriu este organizat conform prevederilor OG 11911999 Legea

30112002 pentru modificarea OG 1191999 privind auditul intern si controlul financiar propriu Legea

842003 pentru modificarea si completarea OG 11911999 Ordinul 5222003 pentru aprobarea

Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar propriu si OMF

17922002

ORDONATOR PRINCIPAL CONDUCATORUL

Intocmit

sef serviciu DGEF

Nicoleta Popescu

9

- -

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 1

CENTRALIZA TOR

BILANT LA DATA DE 30092012

cod 01 -Iei-NR Cod Sold la inceputul Sold la sfarsitul

DENUMIREA INDICATORILOR CRT rand anului perioadei

A B C 1 2 A ACTIVE 01 X X I ACTIVE NECURENTE 02 X X

Active fixe necorporale (ct 203+205+206+208+233-280shy1 03 85820514 106700052290-293)

Instalatii tehnice mijloace de transportanimale 2 plantatii mobilier aparatura birotica si alte active 04 1448004674 1 550909158

corporale (ct213+214+231-281-291-293) 3 Terenuri si cladiri (ct211+212+231-281-291-293) 05 35 740 278 957 38257810502

I 4 Alte active nefinanciare (ct215) OS 7703302332 7667678843

Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste 1 an

5 07 5101183 5102435 1 (ct260+ 265+ 2671 + 2672+ 2673~2675+2676+~678-plusmn2679 Imiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

-- -- ----

296Jdin care~ Titluri de j)articiQare (ct260-296) 08 4991 256 4991256 Creante necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa

6 o perioada mai mare de 1an (ct4112+4118+4282+4612- 09 4099582 5248309 4912 - 4962) din care Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa 0 perioada mai mare de un an (ct 10 4009790 5158517 4112+4118+4612-4912-4962)

7 TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd03+04+05+06+07+09) 15 44 986 607 242 47 593 449 299 ACTIVE CURENTE 18 X X Stocuri (ct301+302+303+304+305+307+309+331+ 332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+359+

1 19 57955708 70450722361 +371 + 381 +-348+-378-391-392-393-394-395-396-397shy398) Creante curente - sume ce urmeaza a fi incasate intr-o

2 20 X Xiperioada mai mica de 1 an -Creante din operatiuni comerciale avansuri si alte decontari 21 1 066155244 1284302563(ct232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611+4 73+481+ 482+483 -4911-4961+5128) din care Creante comerciale si avansuri (ct232+234+409+ 4111 + 22 824339748 1 031 9599344118+ 413+ 418+ 4611- 4911- 4961) din care Avansuri acordate ( ct 232+234+409) 221 0

Creante bugetare (ct431 +437+4424+4428+444+446+4482+461 +463 23 13421637 11951705 +464+465+4664+4665+4669+481 +482 - 497) din care

Creantele bugetului general consolidat (ct 463+ 464+ 24 0 0

465+ 4664+ 4665+4669- 497) Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de labuget (ct4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515+4531+4541+ 25 1 625222447 1 530271 358 4543+4545+4551+4553+4561+4563+4571+4572+4573+458 1+4583+473+474) din care Sume de primitdela Comisia Europeana (ct 26 297601 676 394533612 4501+4503+4505+4507)

1middott Imprumuturi pe termen scurt acordate - ~~ 27 0 g(ct2671 +2672+2673+2675+2676+2678+2679+4681+4682+ j ~~ ~ 4683+4684+4685+4686+4687+4688+4689+469) hJt 1 -l

Total creante curente (rd 21+23+25+27) 30 ~t ~65gJl26 i2704799328

3 Investitii pe termen scurt (ct505 - 595) 31 0 i -7 lt lt

~~ tf~d-Prt

P 26 ~ l~ hf ~

~ ~ - --~_ bull -cJ (-shy

Conturi la trezorerie casa alte valori avansuri de trezorerie (ct510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213+523++525 1+5252+5253+526+527+528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581 +5582+5591 +5601 +5602+ 561 +562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

Dobanda de Incasat alte valori avansuri de trezorerie (ct5187+532+542) din care depozite (ct 5153+5187+5222+550+5602+5714+5744) Conturila institutii de credit casa avansuri de trezorerie (ct5112+5121+5124+5125 +5126+ 5131+ 5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+531 4+5411+5412+550+558+560) din care

Dobtmda de Incas at avansuri de trezorerie (ct5187+542)

depozite~ct5153+5187+5602)

Total disponibilitiiti ~i alte valori (rd33+331+35+351)

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct 5

5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242+5243) Dobanda de incasat (ct 5187)

6 Cheltuieli in avans (ct471)

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd19+30+31+40+41+411+42)

8 TOTAL ACTIVEjrd15+45) B DATOR

DATOR NECURENTE- sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa 0

1 perioada mai mare de un an I(ct269+401 +403+4042+405+4622+509) din care Datorii comerciale (ct 401 +403+4042+405+ 4622) Imprumuturi pe termen lung

2 (ct1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+1672+168shy169)

3 Provizioane (cont 151) TOTAL DATOR NECURENTE (rd52+54+55) DATOR CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an Datorii comerciale avansuri si alte decontari

1 (ct401 +403+4041 +405+408+419+4621 +473 481 +482+483+ 269+509+5128) din care Datorii comerciale si avansuri (ct 401+ 403+ 4041+ 405+ 408+ 419+4621 ) Avansuri primite (ct419)

Datorii catre bugete 2 (ct431 +437+440+441 +4423+4428+444+446+4481+4555+4

671 +4672+4673+4674+4675+4679+473+481 +482) din care

Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct431 +437+4423+4428+444+446+4481) din care Contributii sociale (ct431 +437) Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct 4555)

_ __ 32

33

331

34

35

351

36

40

41

411 42

45

46 50

51

52

53

54

55 58

59

60

61

611

62

63

631

64

x x

1 325706334 1470333880

1 495 162 1218376

23736879 35066876

0 8610

1 350938375 1506627742

0 0

0 0 272678 230697

4113966089 4403834787

49100573331 51 997 284 086 X X

X X

2949126 9128495

2949 126 917729

107140737 468287585

26904063 26773094 136993926 504189174

X X

267545380 287915598

196971 350 259195604

62524592 89051 515

12462771 18978289

o -c~-c-1 Z27 383amp(dl~q~~

llt-)7

1 pj ~ F6

)I

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 8: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

Alte informatii

Soldurile conturilor din mijloace banesti inscrise in bilant sunt fidele soldurilor extraselor

bancare si registrului de casa Exista fise analitice si sintetice pentru conturile din balanta

inregistrarile efectuandu-se cronologic

Evidenta analitica a conturilor este organizata m concordanta cu prevederile Legii

Contabilitatii nr821991 republicata si OMFP 19172005 pentru aprobarea Normelor metodologice

privind organizarea si conducerea contabilitatii institutiilor pub lice cu modificarile si completarile

ulterioare

Registrul de casa se tine in conformitate cu prevederile Decretului 20911976 cu modificarile si

completarile ulterioareEvidenta financiar-contabila este intocmita in moneda nationala lei

Controlul financiar preventiv propriu este organizat conform prevederilor OG 11911999 Legea

30112002 pentru modificarea OG 1191999 privind auditul intern si controlul financiar propriu Legea

842003 pentru modificarea si completarea OG 11911999 Ordinul 5222003 pentru aprobarea

Normelor metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar propriu si OMF

17922002

ORDONATOR PRINCIPAL CONDUCATORUL

Intocmit

sef serviciu DGEF

Nicoleta Popescu

9

- -

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 1

CENTRALIZA TOR

BILANT LA DATA DE 30092012

cod 01 -Iei-NR Cod Sold la inceputul Sold la sfarsitul

DENUMIREA INDICATORILOR CRT rand anului perioadei

A B C 1 2 A ACTIVE 01 X X I ACTIVE NECURENTE 02 X X

Active fixe necorporale (ct 203+205+206+208+233-280shy1 03 85820514 106700052290-293)

Instalatii tehnice mijloace de transportanimale 2 plantatii mobilier aparatura birotica si alte active 04 1448004674 1 550909158

corporale (ct213+214+231-281-291-293) 3 Terenuri si cladiri (ct211+212+231-281-291-293) 05 35 740 278 957 38257810502

I 4 Alte active nefinanciare (ct215) OS 7703302332 7667678843

Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste 1 an

5 07 5101183 5102435 1 (ct260+ 265+ 2671 + 2672+ 2673~2675+2676+~678-plusmn2679 Imiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

-- -- ----

296Jdin care~ Titluri de j)articiQare (ct260-296) 08 4991 256 4991256 Creante necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa

6 o perioada mai mare de 1an (ct4112+4118+4282+4612- 09 4099582 5248309 4912 - 4962) din care Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa 0 perioada mai mare de un an (ct 10 4009790 5158517 4112+4118+4612-4912-4962)

7 TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd03+04+05+06+07+09) 15 44 986 607 242 47 593 449 299 ACTIVE CURENTE 18 X X Stocuri (ct301+302+303+304+305+307+309+331+ 332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+359+

1 19 57955708 70450722361 +371 + 381 +-348+-378-391-392-393-394-395-396-397shy398) Creante curente - sume ce urmeaza a fi incasate intr-o

2 20 X Xiperioada mai mica de 1 an -Creante din operatiuni comerciale avansuri si alte decontari 21 1 066155244 1284302563(ct232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611+4 73+481+ 482+483 -4911-4961+5128) din care Creante comerciale si avansuri (ct232+234+409+ 4111 + 22 824339748 1 031 9599344118+ 413+ 418+ 4611- 4911- 4961) din care Avansuri acordate ( ct 232+234+409) 221 0

Creante bugetare (ct431 +437+4424+4428+444+446+4482+461 +463 23 13421637 11951705 +464+465+4664+4665+4669+481 +482 - 497) din care

Creantele bugetului general consolidat (ct 463+ 464+ 24 0 0

465+ 4664+ 4665+4669- 497) Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de labuget (ct4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515+4531+4541+ 25 1 625222447 1 530271 358 4543+4545+4551+4553+4561+4563+4571+4572+4573+458 1+4583+473+474) din care Sume de primitdela Comisia Europeana (ct 26 297601 676 394533612 4501+4503+4505+4507)

1middott Imprumuturi pe termen scurt acordate - ~~ 27 0 g(ct2671 +2672+2673+2675+2676+2678+2679+4681+4682+ j ~~ ~ 4683+4684+4685+4686+4687+4688+4689+469) hJt 1 -l

Total creante curente (rd 21+23+25+27) 30 ~t ~65gJl26 i2704799328

3 Investitii pe termen scurt (ct505 - 595) 31 0 i -7 lt lt

~~ tf~d-Prt

P 26 ~ l~ hf ~

~ ~ - --~_ bull -cJ (-shy

Conturi la trezorerie casa alte valori avansuri de trezorerie (ct510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213+523++525 1+5252+5253+526+527+528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581 +5582+5591 +5601 +5602+ 561 +562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

Dobanda de Incasat alte valori avansuri de trezorerie (ct5187+532+542) din care depozite (ct 5153+5187+5222+550+5602+5714+5744) Conturila institutii de credit casa avansuri de trezorerie (ct5112+5121+5124+5125 +5126+ 5131+ 5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+531 4+5411+5412+550+558+560) din care

Dobtmda de Incas at avansuri de trezorerie (ct5187+542)

depozite~ct5153+5187+5602)

Total disponibilitiiti ~i alte valori (rd33+331+35+351)

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct 5

5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242+5243) Dobanda de incasat (ct 5187)

6 Cheltuieli in avans (ct471)

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd19+30+31+40+41+411+42)

8 TOTAL ACTIVEjrd15+45) B DATOR

DATOR NECURENTE- sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa 0

1 perioada mai mare de un an I(ct269+401 +403+4042+405+4622+509) din care Datorii comerciale (ct 401 +403+4042+405+ 4622) Imprumuturi pe termen lung

2 (ct1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+1672+168shy169)

3 Provizioane (cont 151) TOTAL DATOR NECURENTE (rd52+54+55) DATOR CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an Datorii comerciale avansuri si alte decontari

1 (ct401 +403+4041 +405+408+419+4621 +473 481 +482+483+ 269+509+5128) din care Datorii comerciale si avansuri (ct 401+ 403+ 4041+ 405+ 408+ 419+4621 ) Avansuri primite (ct419)

Datorii catre bugete 2 (ct431 +437+440+441 +4423+4428+444+446+4481+4555+4

671 +4672+4673+4674+4675+4679+473+481 +482) din care

Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct431 +437+4423+4428+444+446+4481) din care Contributii sociale (ct431 +437) Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct 4555)

_ __ 32

33

331

34

35

351

36

40

41

411 42

45

46 50

51

52

53

54

55 58

59

60

61

611

62

63

631

64

x x

1 325706334 1470333880

1 495 162 1218376

23736879 35066876

0 8610

1 350938375 1506627742

0 0

0 0 272678 230697

4113966089 4403834787

49100573331 51 997 284 086 X X

X X

2949126 9128495

2949 126 917729

107140737 468287585

26904063 26773094 136993926 504189174

X X

267545380 287915598

196971 350 259195604

62524592 89051 515

12462771 18978289

o -c~-c-1 Z27 383amp(dl~q~~

llt-)7

1 pj ~ F6

)I

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 9: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

- -

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 1

CENTRALIZA TOR

BILANT LA DATA DE 30092012

cod 01 -Iei-NR Cod Sold la inceputul Sold la sfarsitul

DENUMIREA INDICATORILOR CRT rand anului perioadei

A B C 1 2 A ACTIVE 01 X X I ACTIVE NECURENTE 02 X X

Active fixe necorporale (ct 203+205+206+208+233-280shy1 03 85820514 106700052290-293)

Instalatii tehnice mijloace de transportanimale 2 plantatii mobilier aparatura birotica si alte active 04 1448004674 1 550909158

corporale (ct213+214+231-281-291-293) 3 Terenuri si cladiri (ct211+212+231-281-291-293) 05 35 740 278 957 38257810502

I 4 Alte active nefinanciare (ct215) OS 7703302332 7667678843

Active financiare necurente (investitii pe termen lung) peste 1 an

5 07 5101183 5102435 1 (ct260+ 265+ 2671 + 2672+ 2673~2675+2676+~678-plusmn2679 Imiddotmiddotmiddotmiddotmiddot

-- -- ----

296Jdin care~ Titluri de j)articiQare (ct260-296) 08 4991 256 4991256 Creante necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa

6 o perioada mai mare de 1an (ct4112+4118+4282+4612- 09 4099582 5248309 4912 - 4962) din care Creante comerciale necurente - sume ce urmeaza a fi incasate dupa 0 perioada mai mare de un an (ct 10 4009790 5158517 4112+4118+4612-4912-4962)

7 TOTAL ACTIVE NECURENTE (rd03+04+05+06+07+09) 15 44 986 607 242 47 593 449 299 ACTIVE CURENTE 18 X X Stocuri (ct301+302+303+304+305+307+309+331+ 332+341+345+346+347+349+351+354+356+357+358+359+

1 19 57955708 70450722361 +371 + 381 +-348+-378-391-392-393-394-395-396-397shy398) Creante curente - sume ce urmeaza a fi incasate intr-o

2 20 X Xiperioada mai mica de 1 an -Creante din operatiuni comerciale avansuri si alte decontari 21 1 066155244 1284302563(ct232+234+409+4111+4118+413+418+425+4282+4611+4 73+481+ 482+483 -4911-4961+5128) din care Creante comerciale si avansuri (ct232+234+409+ 4111 + 22 824339748 1 031 9599344118+ 413+ 418+ 4611- 4911- 4961) din care Avansuri acordate ( ct 232+234+409) 221 0

Creante bugetare (ct431 +437+4424+4428+444+446+4482+461 +463 23 13421637 11951705 +464+465+4664+4665+4669+481 +482 - 497) din care

Creantele bugetului general consolidat (ct 463+ 464+ 24 0 0

465+ 4664+ 4665+4669- 497) Creante din operatiuni cu fonduri externe nerambursabile si fonduri de labuget (ct4501+4503+4505+4507+4511+4513+4515+4531+4541+ 25 1 625222447 1 530271 358 4543+4545+4551+4553+4561+4563+4571+4572+4573+458 1+4583+473+474) din care Sume de primitdela Comisia Europeana (ct 26 297601 676 394533612 4501+4503+4505+4507)

1middott Imprumuturi pe termen scurt acordate - ~~ 27 0 g(ct2671 +2672+2673+2675+2676+2678+2679+4681+4682+ j ~~ ~ 4683+4684+4685+4686+4687+4688+4689+469) hJt 1 -l

Total creante curente (rd 21+23+25+27) 30 ~t ~65gJl26 i2704799328

3 Investitii pe termen scurt (ct505 - 595) 31 0 i -7 lt lt

~~ tf~d-Prt

P 26 ~ l~ hf ~

~ ~ - --~_ bull -cJ (-shy

Conturi la trezorerie casa alte valori avansuri de trezorerie (ct510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213+523++525 1+5252+5253+526+527+528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581 +5582+5591 +5601 +5602+ 561 +562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

Dobanda de Incasat alte valori avansuri de trezorerie (ct5187+532+542) din care depozite (ct 5153+5187+5222+550+5602+5714+5744) Conturila institutii de credit casa avansuri de trezorerie (ct5112+5121+5124+5125 +5126+ 5131+ 5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+531 4+5411+5412+550+558+560) din care

Dobtmda de Incas at avansuri de trezorerie (ct5187+542)

depozite~ct5153+5187+5602)

Total disponibilitiiti ~i alte valori (rd33+331+35+351)

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct 5

5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242+5243) Dobanda de incasat (ct 5187)

6 Cheltuieli in avans (ct471)

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd19+30+31+40+41+411+42)

8 TOTAL ACTIVEjrd15+45) B DATOR

DATOR NECURENTE- sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa 0

1 perioada mai mare de un an I(ct269+401 +403+4042+405+4622+509) din care Datorii comerciale (ct 401 +403+4042+405+ 4622) Imprumuturi pe termen lung

2 (ct1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+1672+168shy169)

3 Provizioane (cont 151) TOTAL DATOR NECURENTE (rd52+54+55) DATOR CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an Datorii comerciale avansuri si alte decontari

1 (ct401 +403+4041 +405+408+419+4621 +473 481 +482+483+ 269+509+5128) din care Datorii comerciale si avansuri (ct 401+ 403+ 4041+ 405+ 408+ 419+4621 ) Avansuri primite (ct419)

Datorii catre bugete 2 (ct431 +437+440+441 +4423+4428+444+446+4481+4555+4

671 +4672+4673+4674+4675+4679+473+481 +482) din care

Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct431 +437+4423+4428+444+446+4481) din care Contributii sociale (ct431 +437) Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct 4555)

_ __ 32

33

331

34

35

351

36

40

41

411 42

45

46 50

51

52

53

54

55 58

59

60

61

611

62

63

631

64

x x

1 325706334 1470333880

1 495 162 1218376

23736879 35066876

0 8610

1 350938375 1506627742

0 0

0 0 272678 230697

4113966089 4403834787

49100573331 51 997 284 086 X X

X X

2949126 9128495

2949 126 917729

107140737 468287585

26904063 26773094 136993926 504189174

X X

267545380 287915598

196971 350 259195604

62524592 89051 515

12462771 18978289

o -c~-c-1 Z27 383amp(dl~q~~

llt-)7

1 pj ~ F6

)I

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 10: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

~~ tf~d-Prt

P 26 ~ l~ hf ~

~ ~ - --~_ bull -cJ (-shy

Conturi la trezorerie casa alte valori avansuri de trezorerie (ct510+5121+5125+5131+5141+5151+5153 +5161+5171+5201+5211+5212+5213+523++525 1+5252+5253+526+527+528+5291+5292 +5293+5294 +5299 +5311+550 +551 +552 +555 +557 +5581 +5582+5591 +5601 +5602+ 561 +562 +5711 +5712 +5713+5714 +5741+5742+5743+5744) din care

Dobanda de Incasat alte valori avansuri de trezorerie (ct5187+532+542) din care depozite (ct 5153+5187+5222+550+5602+5714+5744) Conturila institutii de credit casa avansuri de trezorerie (ct5112+5121+5124+5125 +5126+ 5131+ 5132+5141+5142+5151+5152+5153+5161+5162+5172+531 4+5411+5412+550+558+560) din care

Dobtmda de Incas at avansuri de trezorerie (ct5187+542)

depozite~ct5153+5187+5602)

Total disponibilitiiti ~i alte valori (rd33+331+35+351)

Conturi de disponibilitati ale Trezoreriei Centrale (ct 5

5126+5127+5201+5202+5203+5241+5242+5243) Dobanda de incasat (ct 5187)

6 Cheltuieli in avans (ct471)

7 TOTAL ACTIVE CURENTE (rd19+30+31+40+41+411+42)

8 TOTAL ACTIVEjrd15+45) B DATOR

DATOR NECURENTE- sume ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de 1 an Sume necurente- sume ce urmeaza a fi platite dupa 0

1 perioada mai mare de un an I(ct269+401 +403+4042+405+4622+509) din care Datorii comerciale (ct 401 +403+4042+405+ 4622) Imprumuturi pe termen lung

2 (ct1612+1622+1632+1642+1652+1661+1662+1672+168shy169)

3 Provizioane (cont 151) TOTAL DATOR NECURENTE (rd52+54+55) DATOR CURENTE - sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an Datorii comerciale avansuri si alte decontari

1 (ct401 +403+4041 +405+408+419+4621 +473 481 +482+483+ 269+509+5128) din care Datorii comerciale si avansuri (ct 401+ 403+ 4041+ 405+ 408+ 419+4621 ) Avansuri primite (ct419)

Datorii catre bugete 2 (ct431 +437+440+441 +4423+4428+444+446+4481+4555+4

671 +4672+4673+4674+4675+4679+473+481 +482) din care

Datoriile institutiilor publice catre bugete (ct431 +437+4423+4428+444+446+4481) din care Contributii sociale (ct431 +437) Sume datorate bugetului din Fonduri externe nerambursabile (ct 4555)

_ __ 32

33

331

34

35

351

36

40

41

411 42

45

46 50

51

52

53

54

55 58

59

60

61

611

62

63

631

64

x x

1 325706334 1470333880

1 495 162 1218376

23736879 35066876

0 8610

1 350938375 1506627742

0 0

0 0 272678 230697

4113966089 4403834787

49100573331 51 997 284 086 X X

X X

2949126 9128495

2949 126 917729

107140737 468287585

26904063 26773094 136993926 504189174

X X

267545380 287915598

196971 350 259195604

62524592 89051 515

12462771 18978289

o -c~-c-1 Z27 383amp(dl~q~~

llt-)7

1 pj ~ F6

)I

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 11: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

_____ _ Iv~

nerambursabile si fonduri de la buget alte datorii catre I 3

alte organisme internationale (ct4502+4504+4506+4512+4514+4516+4521 +4522+4532+ 4542+4544+4546+4552+4554+4564+4584+4585+459+462+

65 1 711444467 1 599043574

473) din care sume datorate Comisiei Europene (ct 4502+4504+4506+459+4621

66 3609719 450549

4 Imprumuturi pe termen scurt- sume ce trebuie platite intr-o perioada de pana la 1 an (ct5186+5191 +5192+5193+5194+5195+5196+5197+5198)

70 0 0

5

6

7

8 9

10

11

12

C

1

2 3

Imprumuturi pe termen lung shy sume ce trebuie platite in cursul exercitiului curent (ct1611+1621+1631+1641+1651+1661+1662+1671+168shy169) Salariile angajatilor si contributiile aferente (ct421 +423+426+4271 +4273+42811 Alte drepturi cuvenite altor categorii de persoane (pensii indemnizatii de somajburse) ( ct422+424+426+4272+4273+429+438) Pens indemnizatiide $umaj burse (ct422+424+429) Venituri in avans (ct472) Provizioane (cL 15j) - ---shy

TOTAL DATORII CURENTE l(rd60+62+65+70+71+72+73+74+75) TOTAL DATORIIJrd58+78) ACTIVE NETE = TOTAL ACTIVE - TOTAL DATORII = CAPITALURI PROPRlljrd80=rd46-79 = rd90J CAPIT ALURI PROPRII Rezerve fonduri (ct100+101+162+103+104+105+106+132+133+135+1391+ 1392+1393+1394+1396+1399) Rezultatul reportat (ct117- sold creditor) Rezultatul reportat (ct117- sold debitor)

71

72

middot73

731 74 75

78

79

80

83

84

85 86

1 120996

25 144268

2882

12958 492922

2068288465

2205282391

46 895 290 940

0

43251 374160

2865389533 0

580001

27195364

3645

1065563middot 491 688

2005346948

2509536122

49487747964

0

45 254 895 295

3576839330 27501 554

4 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold creditor) 87 778527247 683514893

5 Rezultatul patrimonial al exercitiului (ct121- sold debitor) 88 0 0

TOTAL CAPIT ALURI PROPRII (rd84+85-86+87 - 88) 90 46 895 290 940 49487747964

Conducatorul compartimentului

fina~Ciar-contabil -1tP ~-O

Pag 36

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 12: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

IvIINI) 1 tKUL MEDIULUI 51 PADURILOR ANEXA2 CENTRALIZATOR

CONTUL DE REZULTAT PATRIMONIAL LA DATA DE 30092012

cod 02 Nr DENUMIREA INDICATORULUI Cod rand An curent An curent crt

A B C 2 2 I VENITURIOPERATIONALE 01 X X

Venituri din impozite taxe contributii de asigurari si alte venituri ale bugetelor (et

1 02 746090 0730+731+732+733+734+735+736+ +739+745+746+750+751) Venituri din activitati economice

2 (et701+702+703+704+705+706+707+ 708+- 03 532533587 505569228 709) Finantari subventii transferuri alocatii bugetare cu

3 destinatie speciala 04 2284321702 2083833311 i(et770+771 + 772+ 773+ 774+776+ 778+ 779) Alte venituri operationale

4 05 427872404 431935543ilet714+719+721 +722+781) TOTAL VENITURI OPERATIONALE

06 3245473783 3021338082 ~-

~i(rd 02+03+04+05) - - shy~ ~

II CHELTUIELIOPERATIONALE~ 07 X X

Salariile si contributiile socia Ie aferente angajatilor1 08 386380603 393783908

(et 641 +642+645+646+647)

Subventii si transferuri 2 (et670+671 +672+673+674+675+676+677+ 678 09 1 863908119 1462669788

679) Stocuri consumabile lucrari si servicii executate de terti

3 (ct601+602+603+606+6o7+608+609+ 10 175639775 164404338 610+611+612+613+614+622+623+624+ 626+627+628+629) Cheltuieli de capital amortizari si provizioane

4 11 319985239 284024207 I(et681 +682+689) Alte cheltuieli operationale (et

5 12 16575003 33806022635+654+658) TOTAL CHEL TUIELI OPERATIONALE

13 2762488739 2338688263(rd08+09+10+11+12) REZULTATUL DIN ACTIVITATEA

III 14 X XOPERATIONALA -EXCEDENT (rd06- rd13) 15 482985044 682649819 -DEFICIT (rd13- rd06) 16 0 0 VENITURI FINANCIARE

17 70913412 22941948(ct 763+ 764+ 765+ 766+ 767 + 768+ 769+ 786)

f- shyCHEL TUIELI FINANCIARE

V 18 13 153 817 22032262I(ct663+664+665+666+667 +6euroi8+669+686) VI REZULTATUL DIN ACTIVITATEA FINANCIARA 19 X X

-EXCEDENT (rd17-rd18) 20 57759585 909686 -DEFICIT (rd 18-rd17) 21 0 0 REZULTATUL DIN ACTIVITATEA CURENTA

VII 22 X Xird14+rd19) -EXCEDENT (rd 15+20-16-21) 23 540744 629 683559505 -DEFICIT (rd16+21-15-20) 24 0 0

VIII VENITURI EXTRAORDINARE (ct790+791) 25 75052 352491

IX CHEL TUIELI EXTRAORDINARE (et690+691 ) 26 350418 397103

REZULTATUL DIN ACTIVITATEA 27 XX EXTRAORDINARA ~~~ shy

~+ fll1Al-EXCEDENT Jrd25-rd26) 28 0 ~~-DEFICIT rd26-rd25) 29 275366 1~ 4411t - t-

REZULTATUL PATRIMONIALAL 1 dmiddotfiitj ~

f XI 30 X ~ fj~J~

EXERCITIULUI 540469263 --~~5t4~93-EXCEDENT (rd23+28-24-29) 31 $

-DEFICIT (rd24+29-23-28 --==-~- 32 0 j)

~~ -tgt

I ~t (---~i (~ ~

~ llJS f1 Ytf-4H Conducatorul instil

-_ __ _-_---

Conducatorul compartimentului

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil

Page 13: RAPORT EXPLICATIV - mmediu.rommediu.ro/new/wp-content/uploads/2014/02/2012-12-05-buget.pdf · Ministerul Mediului si Padurilor este 0 institutie publica care ... - Agentia Nationala

MINI5TERUL MEDIULUI 51 PADURILOR Anexa 3

CENTRALIZATOR

SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE LA ADAT DE 30092012

cod 03 Cod TOTAL

DENUMIREA INDICATORULUI Cas a 5311 ct 7701 CONTCLASA5rand (Col2+ Co18)

A B 1 2 3 9

I NUMERAR DIN ACTIVITATEA OPERATIONALA 01

1lncasari 02 2689914251 15892600 0 2674021 651 2Plati 03 2614083497 14375096 1079891 592 2599708401 3Numerar net din activitatea operationala

04 75830754 1 517504 1079891592 74313250lrd02-rd03)

II MERAR DIN ACTIVITATEA DE INVESTITII 05 0

1lncasari 06 496986196 0 0 496986196 2 Plati 07 469364231 0 416912560 469364231 3 Numerar net din activitatea de investitii (rd06shy

08 27621965 0 416912560 2762196507)

III NUMERAR DIN ACTIVITATEA DE 09 0

FINANTARE

1lncasari 10 326211701 600220 0 325611 481 2 Plati 11 285036874 1 970315 43899598 283066559 3 Numerar net din activitatea de finantare

12 41174827 -1 370095 43899598 42544922iCrd10-rd11)

IV CRESTEREA (DESCRESTEREA) NETA DE NUMERAR SI ECHIVALENT DE NUMERAR 13 144627546 147409 1540703750 144480137 (rd04+rd08+rd12)

V NUMERAR SI ECHIVALENT DE 14 1325706334 5046 0 1 325701288

NUMERAR LA INCEPUTUL ANULUI

VI NUMERAR SI ECHIVALENT DE t ~RAR LA SFARSITUL PERIOADEI 15 1470333880 152455 1540703750 1470181 425 (rlA 13+rd14) din care

NOTA Coloanele se completeazii astfel Col1 - TOTAL (Co12 + Col 8) Col 2 - ct 5311 Casa in lei Col 3 - ct 7701 Finantarea de la bugetul de stat Col 4 - ct 7702 Finantarea de la bugetele locale Col 5 - ct 7703 Finantarea de la bugetul asigurarilor socia Ie de stat Col 6 - ct 7704 Finantarea din bugetul asigurarilor pentru ~omaj

Col 7- ct 7705 Finaniarea din bugetul Fondului national unic de asigurari socia Ie de sanatate La ct 770 soldul se Col8 - ct 7709 Finantarea de la bugetul trezoreriei statului Col 9 ~i urmatoarele - ct de disponibilitati ( 5xx)

Conducatorul compartimentului conduct~ financlar-contabil


Recommended
Mic dictionar explicativ · Mic dictionar explicativ Scopul acestui mic dictionar este farniliarizarea elevilor cu folosirea dic tionarelor ~i explicarea unora dintre cuvintele folosite

Mic dictionar explicativ · Mic dictionar explicativ Scopul acestui mic dictionar este farniliarizarea elevilor cu folosirea dic tionarelor ~i explicarea unora dintre cuvintele folosite

Documents

GHID EXPLICATIV - Primăria Comunei Hoghilag 2019. 6. 19. · GHID EXPLICATIV Pentru elaborarea și implementarea unitară ... publice, precum și stabilirea termenelor de comunicare

GHID EXPLICATIV - Primăria Comunei Hoghilag 2019. 6. 19. · GHID EXPLICATIV Pentru elaborarea și implementarea unitară ... publice, precum și stabilirea termenelor de comunicare

Documents

Memoriu Explicativ [suprastructura]

Memoriu Explicativ [suprastructura]

Documents

2 MEMORIU TEHNIC EXPLICATIV 2.1 MEMORIU ARHITECTURA ...

2 MEMORIU TEHNIC EXPLICATIV 2.1 MEMORIU ARHITECTURA ...

Documents

Dicționar explicativ trilingv de termeni în advocacy

Dicționar explicativ trilingv de termeni în advocacy

Documents

MEMORIU TEHNIC EXPLICATIV - cnpbv.ro fileMEMORIU TEHNIC EXPLICATIV 1. Apartamente situate în blocuri de locuinţe din județele rașov şi ovasna Prezentul studiu de piață reprezintă

MEMORIU TEHNIC EXPLICATIV - cnpbv.ro fileMEMORIU TEHNIC EXPLICATIV 1. Apartamente situate în blocuri de locuinţe din județele rașov şi ovasna Prezentul studiu de piață reprezintă

Documents

Raport explicativ I. Introducere - cj.mdcj.md/uploads/Raport-Explicativ-ETS-173.pdf · Raportul explicativ al Convenţiei penale privind corupţia Raport explicativ I. Introducere

Raport explicativ I. Introducere - cj.mdcj.md/uploads/Raport-Explicativ-ETS-173.pdf · Raportul explicativ al Convenţiei penale privind corupţia Raport explicativ I. Introducere

Documents

Dictionar Explicativ Si Practic Al Limbii Romane

Dictionar Explicativ Si Practic Al Limbii Romane

Documents

Memoriu explicativ audit intern și extern CTS

Memoriu explicativ audit intern și extern CTS

Documents

Dictionar explicativ de termeni de drept societar roman-englez explicativ de... · 46 l7 Dictionar explicativ de termeni de drept societar ... in general, a.a. confine ... Dictionar

Dictionar explicativ de termeni de drept societar roman-englez explicativ de... · 46 l7 Dictionar explicativ de termeni de drept societar ... in general, a.a. confine ... Dictionar

Documents

Dictionar Explicativ Al Viselor

Dictionar Explicativ Al Viselor

Documents

127841148 Memoriu Explicativ Ford Escort a PARTEA 1

127841148 Memoriu Explicativ Ford Escort a PARTEA 1

Documents

primariabuzias.roprimariabuzias.ro/static/documents/referat buget.pdf · bugetul activitätilor finantate integral sau partial din venituri proprii este prezentat în Anexa nr. 2

primariabuzias.roprimariabuzias.ro/static/documents/referat buget.pdf · bugetul activitätilor finantate integral sau partial din venituri proprii este prezentat în Anexa nr. 2

Documents

Memoriu Explicativ 2

Memoriu Explicativ 2

Documents

Ghid Explicativ Analize Medicale

Ghid Explicativ Analize Medicale

Documents

Dictionar explicativ de termeni matematici...Prefaţă DicŃionarul explicativ de termeni matematici este o lucrare ce-şi propune, în primul rând, să clarifice pentru cititor o

Dictionar explicativ de termeni matematici...Prefaţă DicŃionarul explicativ de termeni matematici este o lucrare ce-şi propune, în primul rând, să clarifice pentru cititor o

Documents

Manual explicativ pentru doctori

Manual explicativ pentru doctori

Documents

Ghid explicativ - Zona de liber schimb aprofundat şi cuprinzător UE-RM

Ghid explicativ - Zona de liber schimb aprofundat şi cuprinzător UE-RM

Documents