Raport de Practica Bc Moldova-Agroindbank Sa.[Conspecte.md]

8/12/2019 Raport de Practica Bc Moldova-Agroindbank Sa.[Conspecte.md]

1/68

5

Capitolul 1. SCURT ISTORIC CU PREZENTAREA GENERAL A BNCIII STUDIEREA STRUCTURII FUNCIONALE I ORGANIGRAMEI BC

MAIB S.A. Cnd i-a nceput activitatea B.C. "Moldova-Agroindbank" S.A.,era, ntr-o

oarecare msur, succesor al Bncii specializate de Stat Agroprombank dURSS.Capitalul social iniial a constituit 170 mln. ruble (170 mii lei). Banca a obilicena pentru efectuarea operaiilor bancare, inclusiv n valut. Banca deinea o reramificata pe ntreg teritoriul republicii care consta din 41 de filiale, 7 reprezentanti o cas de schimb valutar. Banca acorda servicii pentru cca 11,5 mii de clien- persoane juridice. Volumul operaiilor creditare atingea 3,5 mlrd. ruble.

Moldova Agroindbank, n calitate de societate pe aciuni, i-a nceput activitatean 1991,n baza licenei (anexa 1), ntr-o perioad marcat de restructurarea radical asocietii n general i a economiei n particular. Schimbrile n societate adeterminat banca s adopte noi strategii, bine definite, care au putut rspunsolicitrilor unei piee n formare. n acest scop banca a extins reeaua de filialereprezentane, a valorificat noi segmente ale pieei produselor bancare, a stabrelaii de coresponden cu bnci din strintate i relaii de colaborare cu dive

instituii financiare internaionale, fapt ce a consolidat poziia bncii pe piaa banca republicii.

Experiena acestei perioade a demonstrat c echipa de manageri i de angajaiMoldova Agroindbank este capabil sa fac fa oricror provocri ale pieei irealizeze cu succes obiectivele strategice trasate.

Situaia economic deloc favorabil din anul 2009, strns corelat cu cri

nregistrat la nivel mondial, dei a surprins banca ntr -o poziie solid, a adus i noi provocri, care au determinat banca s-i ajusteze strategia la noile circumstane, pentru a face fa noilor solicitri ale pieei i pentru a fi aproape de clienii si. durata ntregii sale activiti, Moldova Agroindbank a ndeplinit, pe lng rolul banc universal i operativ, un rol de banc-leader, fiind promotorul unor aciunicare au dus la consolidarea ntregului sistem bancar al rii.


2/68

6

Cu o experien de 20 ani, Moldova Agroindbank i consolideaz poziia pe pi bancar din Republica Moldova, confirmnd an de an, prin rezultatele obinute, tide lideral sectorului bancar din ar.

Moldova Agroindbank a parcurs calea de la o banc orientat preponderent spsectorul agroalimentar ctre o instituie financiar - bancar universal, care ofer unspectru vast de produse i servicii n moneda naional i n valut strin pe teritoriul Republicii Moldova i pe pieele internaionale.

Modelul unic de business orientat spre deservireaspecializat i eficient asegmentelor de clieni Comercial i Retail, de rnd cu sistemele performante atehnologiilor informaionale avansate, produsele i serviciile competitive striorientate ctre client, personalul bine instruit i reeaua de distrubuie dezvoltat, determinat Moldova Agroindbank s fie banca de prima opiune pentru clieni itransfor mat numele bncii n unul credibil, respectat i unanim recunoscut pe pia bancar din Republica Moldova.

Eficiena politicii de administrare a bncii este demonstrat prin rezultatefinanciare obinute. Banca continu s domine clasamentele eficienei bancare a

bncilor din Republica Moldova, fapt confirmat de o serie de indicatori relevanregistrai de banc. La 31 august 2011, banca deinea o cot de 20,1% din totaactivelor, 21,4% din totalul creditelor, 19,5% din totalul depozitelor pe sistemu bancar al rii. n cei 20 de ani de activitate banca a devenit cel mai mare investitocreditarea economiei naionale: fiecare al cincilea leu de credit este acordat Moldova Agroindbank. Datorit unei politici bancare bine conturate, Moldo

Agroindbank a nregistrat n anul 2010 un profit record de 260 milioane lei (conformSNC).

Rezultatele nregistrate de Moldova Agroindbank s-au datorat conlucrrii eficientea bncii cu clienii si. Pentru a fi mai aproape de clieni i n vederea crete operativitii deservirii acestora, Banca dezvolt i mbuntete n permanencanalele de vnzare, inclusiv de deservire la distan, care faciliteaz accesul

serviciile bancare i rspund nevoilor clienilor. n prezent, banca dispune de udintr e cele mai extinse reele de pe pia, care la 31.08.2011 era constituit din 70


3/68

7

filiale, 18 agenii, 4 puncte de schimb valutar i Centrul de autoservire 24 din 2De asemenea, banca deine 148 de bancomate i 1966 de POS-terminale.

Moldova Agroindbank este un nume bine cunoscut att n Republica Moldova, ci peste hotarele ei, fiind prima banc din ar, marca comercial a creia a cpdimensiune internaional, fiind nregistrat n Registrul Internaional al OrganizaMondiale a Proprietii Intelectuale. Totodat, rezultatele nregistrate de banc au fosapreciate de ctre o serie de ediii internaionale de profil mai muli ani la r(Euromoney, Global Finance, Finance Central Europe i World Finance). Singu banc din ar, Moldova Agroindbank a fost nominalizat de ctre revista britanFinance Central Europe drept cea mai bun banc n Moldova a deceniului 200-2010.

Obiectivele de dezvoltare snt mereu depite de banc graie colaborfructuoase cu cei peste 600 de mii declieni ai bncii, care rmn a fi o prioritate pentru Moldova Agroindbank, precum i efortului echipei de angajai profesioniorientai spre succesul afacerii. Guvernarea corporativ eficient i justimplementat n cadrul instituiei, a asigurat funcionarea bncii ntr -o manier

corect, o administrare i un control intern orientat spre transparen, responsabiliti informare public corect.

Zi de zi, echipa Moldova Agroindbank activeaz alturi de clienii bncvalorificnd oportuniti, crend valoare i construind viitor.

Astfel, Moldova Agroindbank:- a stabilit relaii de colaborare cu diverse instituii financiare internaiona

materializnd premise pentru atragerea capitalului strin n economia rii; - a iniiat fondareacompaniei interbancare de procesare a card-urilor, iar mai trziu

a obinut certificarea la tehnologia cip a bncii pe partea de modernizare integralreelei de acceptare pentru utilizarea card-urilor cu cip, care asigur o mai bun protecie mpotriva fraudei. Banca a finalizat cu succes modernizarea integralreelei de acceptare a card-urilor cu cip, care cuprinde toat reeaua de bancomate

POS-terminale de plat la comerciani, filialele i reprezentanele bncii;


4/68

8

- sesiznd importana dezvoltrii pieei financiare a rii prin implementarea noilormecanisme financiare, banca fondeaza n anul 2002 compania MAIB Leasingcompanie subsidiar, n care banca deine 100% din aciuni i care n prezent se an topul companiilor de leasing pe piaa financiar a Republicii Moldova;

- a implementat noul sistem informatic Globus (Temenos) -soluie complex i performant, care menine accesul On-Line i procesarea centralizat, n regim detimp real a datelor, ofer instrumente moderne i eficiente de administrare i analiz;

- a fost una din primele organizaii financiare din statele CSI, care, prin colaboracu compania IBM, n 2006 a finalizat modernizarea nodului server, crend un centrde tip cluster distribuit geografic, de prelucrare a datelor pe baza platformei UNIXIBM cu utilizarea tehnologiilor SAN i IBM On Demand. Banca a fost una d primele instituii financiare din lume care a utilizat noul standard avansat de 4Fibre Channel. Aceast arhitectur a sistemului informaional permite asigurarea uneisecuriti sporite, monitorizarea deplin al datelor i funcionarea nentrerupt bncii chiar i n cazul apariiei unor defeciuni ale infrastructurii;

- a optimizat sistemul de gestiune a riscurilor bancare i procedurile de contr

internn scopul protejrii profitabilitii bncii; - a lansat un plan de restructurare de proporii a bncii, implementnd un mod

unic de business, orientat spre servirea specializat i eficient a segmentelor clieni Comerciali i Retail, fiind prima banc din ar care a creat o diviziuspecializat pentru servirea clienilor comerciali;

- a iniiat lucrri de amploare n vederea dezvoltrii sistemelor de servire

clienilor la distan, bazate pe card-ul bancar i Internet, materializnd astfel premisele aplicrii pe larg n banc a tehnologiilor moderne i dezvoltarea canalealternative de distribuie: bancomate, POS-uri, servicii bancare la distan de tipulSMS-Banking, Telefon-Banking si Internet Banking, att pentru persoanele juridicect i fizice;

- a extins reeaua de parteneri i a intensificat lucrul n ceea ce prive

transferurile internaionale;


5/68

9

- a lansat n premier n ar Card-uri cu design personalizat Clic Card, care ofer posibilitatea crerii de ctre client a design-ului personalizat direct pe site-ul bnci;

- a implementat programe de fidelizare a clienilor; - a aprobat i implementat n practica Politica de guvernare corporativa, care

permis funcionarea bncii ntr -o manier corect, a asigurat n banc o administrarei un control intern orientat spre transparen, responsabilitate i informare publcorect;

- a implementat serviciul InfoTel, pentru a veni n sprijinul clienilor interesai obina uor informaii cu privire la oferta de produse i servicii ale bncii;

- a inaugurat primul Centru Regional -o subdiviziune structural a bncii caregestioneaz i asigur activitatea eficient a 22 de filiale din subordinea sa i puneeviden valori de profesionalism, integritate, coeren, unitate, competen responsabilitate pentru activitatea bancar a filialelor, ndreptat spre eficientizareasigurarea continuitii activitii filialelor, reprezentanelor i PSV-urilor dinsubordine;

- realizeaz, cu susinerea Fondului European pentru Europa de SudEst

asistena consultanilor LFS Financial Systems GmbH, proiectul de microcreditarencadrul cruia se aplic tehnologia special de creditare a ntreprinztorilor microntreprinderilor ce activeaz n domeniul serviciilor, comerului i producerii

- n premier pentru sistemul bancar al rii a implementat un sistem integrat gestiune a creditelor pentru persoane fizice - Retail Loan Application (RLA) functionalitile cruia acoper ntreaga activitate a utilizatorilor din cadrul banci

permite lrgirea reelei bncii prin utilizarea canalelor de distribuie alternativinclusiv colaborarea n cadrul programelor de parteneriat cu clienii bncii ddomeniul comerului, atribuindu-le acestora funcii de ageni de vnzri. Astfel persoanelor fizice li se ofer posibilitatea ntocmirii creditului nemijlocit la puncde vnzar e, fr a se deplasa la banc;

- are n prezent n acionariatul bncii i investitori strini, ceea ce confirm

ncrederea acestora n perspectivele de dezvoltare a bncii;


6/68

10

- n comun cu diverse organizaii financiare internaionale precum EFSE, BIRBER D, USAID, RISP, FIDA etc, banca deruleaz o serie de proiecte pentrsusinerea clienilor din diverse segmente. n 2009, BERD a acordat MoldoAgroindbank un mprumut de 20 de milioane de Euro i EFSE 15 milioane de Eu pentru creditarea business-uluimic i mijlociu din Republica Moldova, ceea ce asporit disponibilitatea resurselor financiare att de necesare business-ului mic diMoldova i a permis unui numr mai mare de antreprenori locali s acceseze cred bancare pentru dezvoltarea afacerilor;

- a adus pe piaa un ir de produse, servicii i soluii noi pentru a-i ajuta pe clienis treac mai uor peste consecinele actualei crizei economice oferindu-le condiiimai avantajoase pentru produsele de creditare;

- ca o soluie anticriz, destinat clienilor aflai n dificultate, banca a iniiatrestructurarea sau prorogarea scadenei creditelor, venind n ntmpinarea clieni bncii cu programe individuale de susinere a afacerilor;

- a finalizat cu succes implementarea n luna ianuarie 2010 a Proiectului privinmigrarea sistemului Globus la versiunea T24;

- n 2009 banca a fost nominalizat de catre Serviciul transferurilor globa"Citigroup" (Citigroup Global Transaction Services) cu "Premiul calitii" pencalitatea nalt a operaiunilor de transferuri ale mijloacelor bneti;

- este prima instituie bancar din Moldova care a obinut n anul 2009 certificaconform celui mai recunoscut standard de management al securitii informaionalnivel mondial - ISO 27001:2005 - care presu pune trecerea la o structur calitativ nou

de organizare a securitii informaiei, asigur continuitatea afacerii i cretereficienei bncii.

- n 2010 banca a devenit prima instituie bancar din Moldova, nominalizat ctre revista britanic Finance Central Europe drept cea mai bun banc Republica Moldova a deceniului 2000-2010;

- banca i-a nregistrat marca comercial n Registrul Internaional al Organizai

Mondiale a Proprietii Intelectuale;


7/68

11

- mpreun cu Fondul regional de investire direct Western NIS EnterpriFund, banca a implementat proiectul Glass Container Prim- construcia primeifabrici de producere a recipienilor din sticl transparent din Moldova, n valoarecirca 40 mln de dolari, care a devenit unicul proiectde o asemena anvergur pentruara noastr;

- banca a inaugurat Centrul de autoservire 24 din 24 n sectorul Botanica acapitalei;

- banca a obinut dou noi linii internaionale de creditare: din partea CorporaFinanciare Internaionale i BERD i este desemnat drept ctigtoare a tenderu pentru dreptul de a administra conturile Fondului Provocrile Mileniului Moldova

- banca are un numr record de clieni 600 mii persoane fizice i juridice. Realizrile i performanele nregistrate de banc i-au fortificat poziiile, Moldova

Agroindbank fiind gata s rspund provocrilor viitoare, n vederea prosper bncii i a clienilor si.

Reformele economice i necesitatea crescnd a economiei naionale n resurfinanciare au devenit unii dein principalii factori pentru diversificarea spectrulu

serviciilor bancare i a metodelor de satisfacere a necesitilor agenilor economici Creterea considerabil a rolului sitemului bancar a impus noi cerine bncilor

prim rang din care face partei BC MAIB S.A. Principiile eseniale, care stau la baza activitii curente a bncii sunt: - Universalitatea;- Loialitatea;

- Responsabilitatea social; - Nivelul internaional de dezvoltare; - Deservirea complex n orice oficiu al bncii; - Implementarea continu a tehnologiilor performante; - Susinerea sistemului adcvat de monitorizare a riscurilor; - Rentabilitatea nalt a activitii.

ntr-o perspectiv pe termen meiu se va implementa politica dezvoltrconsecvente a bncii cu o reea larg de filiale, care desfoar o activitate profitab


8/68

12

i presteaz toate tipurile de servicii financiare, bazate pe tehnologii banca performante.Cel mai preios capital al bncii sunt clienii. La momentul de fa B MAIB S.A. deservete organizaii de construcii, organizaii de transpontreprinderi de stat, ntreprinderi din ramura agricol, ntreprinderi din indust prelucrtoare, firme de comer i industrie private si altele.

BC MAIB S.A. presteaz clienilor si un spectru larg de sevicii,la tariferezonabile (anexa 24), inclusiv:

- Deschiderea i deservirea conturilor bancare n valut strin sau naional; - Emiterea cecurilor nominative i a cecurilor de cltorie American Express; - Transferuri bneti rapide n orice col al lumii n cadrul sistemelor de pla

internaionale Western Union, Unistream, Coinstar, Privat Money, , ct i prin intermediul reelei conturilor corespondente cu utilizarsistemului S.W.I.F.T.;

- Servicii de consultan n sfera investiiilor; - Servicii de brokeraj pe piaa hrtiilor de valoare; - Servicii bancare electronice: Internet- banking, SMS- banking, Clic card;

- Pstrarea valorilor n safeuri individuale; - Operaiuni de schimb valutar; - Creditarea n valut naional i n valut strin, inclusiv din liniile de cred

ale organismelor financiare internaionale; - Acceptarea unui larg spectru de depozite.Echipa de specialiti a BC MAIB S.A. este format din profesioniti, i es

capabil s rezolve n mod eficient obiectivele bncii. Muli lucrtori ai bncii i-aufcut stagiul n instituiile bancare i financiare din Europa i America. Eficienechipei de specialiti a BC MAIB S.A. se datoreaz i repartizrii eficacefunciilor i formrii reuite a organigramei bncii (anexa2). n vederea documentriicu informaia cu privire la membrii consiliului, organului executiv, vicepreedin bncii i contabilul ef a BC MAIB S.A., precum i lista persoanelor autorizate

angajeze banca, vezi anexa 3i 4.


9/68

13

Reeaua de filiale s-a dezvoltat continuu pn la 69 de filiale i 22 oficiisecundare dintre care 4 puncte de schimb valutar i 18 agenii, care sunt situate peteritoriul republicii, acestora atribuindu-se anumite funcii. Numrul i adresele juridice ale filialelor i ageniilor BC MAIB S.A. potfi cunoscute studiind anexa 5.

Serviciile prestate de filialele BC MAIB S.A. (extras din regulamentul filiaBC MAIB S.A.) sunt:

- Organizarea i asigurarea deservirii operaionale i de decontare a persoanefizice i juridice;

- Deschiderea i evidena conturilor curente n valut naional, a celor valut strin, de depozit i altor conturi ale persoanelor sus-menionate;

- Efectuarea creditrii persoanelor juridice i fizice din contul mijloacelatrase de filial n limitele stabilite de regulamentele corespunztoare a bncii;

- Cumprarea i vnzarea valutei strine; - Emiterea i administrarea instrumentelor de plat; - Efectuarea operaiunilor n valut strin;

- Primirea plilor pentru serviciile comunale, a impozitelor, taxelor, etc.;- Darea n arend a safeurilor i asigurarea pstrrii individuale a documentelo

i altor obiecte de pre ale persoanelor fizice i juridice; - Acordarea consultaiilor i altor servicii permise prin autorizaia Bnc

Naionale a Moldovei.

Capitolul 2. ORGANIZAREA I EVIDENA OPERAIUNILOR DEDECONTAREDecontarea reprezint orice plat efectuat prin intermediul documentelor

decontare fr a ntrebuina moneda n forma sa concret. Documantul de deconareprezint ordinul sau cererea ntreprinderii ntocmit pe suport material, dat bncu scopul executrii plii fr numerar pentru livrarea mrfii sau valorilor, precumaltor pli. Documentele de plat care se utilizeaz la efectuarea plilor fr numer

Ordinul de plat (anexa 6), care poate fi i n valut strin (anexa 7) este odispoziie dat de ctre pltitor Bncii care ldeservete de a transfera benefeciaru


10/68

14

o anumit sum de bani, pentru stingerea unei obligaiuni a pltitorului fa beneficiar. n baza ordinului de plat se pot efectua operaiuni de pli pentrumrfurile livrate, servicii prestate, lucrri executate, tranzacii cu valori mobiliarestat, precum i alte pli. Termenul de valabilitate pentru a fi prezentat la banc ede o zi lucrtoare ( ziua emiterii nu se ia n calcul).

Tr ansferul de credit

Mecanismul decontrilor prin ordinul de plat utilizat la Transferul de credit:

6 8

3 5 10

1

2

1. nchierea contractului cu indicarea formei de plat transfer de credit;2. Livrarea mrfurilor i prestatrea serviciilor; 3. Prezentarea ordinului de plat n 2 exemplare la banc; 4. Verificarea corectitudinii ndeplinirii documentelor i trecerea la scdere a sumdindocument din contul curent al pltitorului; 5. Exemplarul 2 al ordinului de plat mpreun cu extrasul din cont s

transmitepltitorului ca confirmare de efectuare a operaiunii; 6. n baza exemplarului 1, rmas la banc prin sistemul SAPI se tansmite la BNM. 7. Dup verificarea corectitudinii ndeplinirii ordinului de plat suma dcontulcorespondent al bncii pltitoare (BP) se trece la contul corespondent al bnciibeneficiare (BB) ; 8. Transmiterea informaiei i a documentelor de plat la BB;

BP 4 BNM 7 BB 9

Pltitorul Beneficiarul


11/68

15

9. BB scoate la imprimant 2 exemplare a ordinului de plat i n baza unexemplartrece suma din document n contul beneficiarului i-l coase n mapa cudocumentele zilei;10. Exemplarul 2 mpreun cu extrasul din cont se transmite beneficiarului, cconfirmare de nscriere a sumei n cont.

Conform Regulamentului privind transferul de credit din 21 aprilie 2006, cuultima modificare din 14 iulie 2007, transferul de credit poate fi:

Transfer ordinar-este utilizat n scopul efecturii tuturorplilor, care nu serefer la bugetul public naional i poate fi iniiat att de ctre clientul bncii (titude cont bancar) ct i nemijlocit de banca n nume i pe cont propriu, precum itransferarea sumelor ncasate n numerar de la persoanele fizice.

Transfer bugetar-utilizat n scopul efecturii plilor care se refer numai la bugetul public naional i poate fi iniiat att de ctre clientul bncii (titular decont bancar) ct i nemijlocit de banca n nume i pe cont propriu, precum i la transferasumelor ncasate n numerar de la persoanele fizice.

Ordinul de plat trezorerial- se utilizeaz pentru plata impozitelor i taxelor

n veniturile bugetului destat i bugetelor unitilor administrativ-teritoriale,transferul mijloacelor bneti n fonduri extrabugetare, precum i la efectuarea al pli. Termenul de valabilitate a dispoziiei de plat trezorerial privind prezentade ctre emitent la banca pltitoare este de o zi lucrtoare.

Cererea de plat- reprezint cererea beneficiarului naintat pltitorului de a plti o anumit sum de bani pentru marfe livrat, serviciile prestate, precum i

achitarea cambiilor i efectuarea alor plistipulate n contract. Are un timp de procesare mai ndelungat ce n cazul dispoziiei de plat, deoarece neces procesarea documentelor n sens dublu. Termenul de valabilitate a cererii dispoziieide plat este un an de zile de la data emiterii.Cererea dispoziiei de plat acceptat dectre pltitor i neachitat n termen reprezint un document de executare siliPrimirea documentelor de decontare de la ntreprinderi se efectueaz de ctre Ba

pe parcursul zilei operaionale.


12/68

16

Ordinul incaso - se utilizeaz n cazul perceperii n mod incontestabil amijloacelor bneti de la debitori conform prevederilor actelor normative n vigoardocumentelor de executare silit, ct i a restanelor la bugetul asigurrilor socialestat etc., cu excepia perceperii n/din contul bancar al unitii Trezorriei de stat.

Ordin incaso trezorerial - se utilizaeaz n cazul perceperii n modincontestabil a mijloacelor bneti (restane ale contribuabililor la impozite i taalte pli obligatorii n bugetul public naional etc.) n contul bancar trezorerialunitii Trezoreriei de Stat.

Debitarea direct este o modalitate fr numerar, care se face prin debitarea dctre banca pltitoare (BP) a contului pltitorului la suma din cererea de platcreditarea de ctre banca bneficiar (BB). Debitarea direct se face n bazmandatului de debitare direct (contract) care se ntocmete n trei exemplare, creditarea contului beneficiarului, se efectueaz n baza angajamentului prividebitarea direct ncheiat ntre beneficiar i banca sa n 2 exemplare.

Mecanismul operaiunii de plat prin Debitare direct.

5 5

8 8

7 3 10

7 1

2

1. ncheierea contractului cu indicarea formei de plat- debitare direct; 2. Livrarea mrfurilor i prestarea serviciilor; 3. Prezentarea cererii de plat la BB; 4. Transmiterea documentului de plat la BB; 5. BNM prin SAPI transmite informaia la BP; 6. BP scoate la imprimant 2 exemplare a documentului de plat , verific dacn

contul pltitorului sunt suficiente mijloace bneti n caz c aceste sunt, trecescdere sumei date din contul pltitorului;

BP 6 BNM 4 BB 9

Pltitorul Beneficiarul


13/68

17

7. Transmiterea exemplarului doi mpreun cu extrasul din contul pltitorului, confirmare de efectuare a operaiunii; 8. Transmiterea informaiei despre efectuarea operaiunii la BB; 9. n baza unui exemplar al documentului de plat BB nscrie suma dat n con beneficiarului prin nregistrarea ( Dt 1031; Ct 2224);10. Exemplarul doi mpreun cu extrasul din cont se transmite beneficairului caconfirmare de nscriere a sumei date n contul su.

Acreditivul este un instrument de plat fr numerar care asigur o sumnecesar pentru efectuarea plilor de ctre debitori. Aceast form de plareprezint un angajament prin care banca emitent, din numele clientului su,efectueaz o operaiune de plat contra documentelor prezentate de ctre beneficsau autorizeaz o alt banc s efectueze aceast plat. B.C. MoldovAgroindbankSA utilizeaz ambele forme ale acreditivului: acoperit i irevocabilultima perioad de timp att pe teritoriul RM, ct i de ctre B.C. MoldovAgroindbank SA se utilizeaz acreditivul documentar transferabil, n cazul c beneficiarul cere bncii sale s plteacs sau s accepte plata pentru mai mu

beneficiari.

Mecanismul de circulaie a documentelor prin acreditiv documentar.

1

7

2 12 8 6 10

11 11

4 4

1. ncheierea contractului cu indicarea formei de plat- acreditiv documentar;2. Pltitorul prezint bncii sale BP, o cerere de acreditiv n 4 exemplare, pentru

deschide acreditivul, n care se indic toate atribuiile acreditivului (termedenumirea contului, tipul, suma, etc.);

Pltitor Beneficiar

BP 3 BNM 9 BB


14/68

18

3 . n baza unui exemplar al cererii se trece la scdere din contul pltitorulsuma indicat ncerere, care se coase n mapa cu documentele zilei;4. Exemplarul 2 i 3, cu meniunile BP se transmit prin SAPI la BB; 5. n baza exemplarului 2 se deschide un cont de acreditiv pe numele beneficiarulucare se coase n mapa cu documentele zilei;6. Exemplarul 3 se transmite beneficiarului ca ntiinare despre deschideracreditivului pe numele su; 7. Beneficiarul primind ntiinarea livreaz sau presteaz serviciile; 8. Beneficiarul n aceeai zi n baza documentelor de livrare ntocmet borderoul de utilizare a acreditivului n 4 exemplare, care le autentific cusemntura i tampila sa i le transmite la BB; 9. Borderoul se verific, se semneaz i se legalizeaz de ctre banc, un exemplaracestuiaservete pentru transferul sumei n cont prin nregistrarea contabil; 10. Exemplarul 4 mpreun cu extrasul din cont se transmite beneficiaruluca confirmare a trecerii sumei n cont;11. Exemplarul 2,3 prin SAPI se transmit la BP ca confirmare de utilizare

acreditivului;12. Exemplarul 2 rmne la BP n documentele zilei, iar exemplarul 3 se transm pltitorului ca confirmare de utilizarea sumei totale a acreditivului.

Tr ansferul incontestabi l - I ncasso se face din contul pltitorului prin ordinulincasso, care se emite n dou exemplare n cazul cnd emitentul ordinului estecalitate de beneficiar i n trei exemplare cnd emitentul ordinului este mputernicit

ctre organele abilitate, adic a unei persoane tere. Mecanismul de plat prin Ordinul Incasso.

4 1 7

2 2

5 5

Pltitor Beneficiar

BP 3 BNM BB 6


15/68

19

1. Beneficiarul transmite la BB ordinul incaso, pe care banca l verific i l ia eviden; 2. mpreun cu meniunea BB ordinul incaso se transmite la BP prin SAPI; 3. n baza documentului de plat executorul de cont verific dac n cont pltitorului este suma necesar i documentele care permit transferul incontestaapoi trece la scdere suma din contul pltitorului prin nregistrarea contab(Dt 2224; Ct 1031);4. Un alt exemplar mpreun cu extrasul din cont se transmite pltitorului caconfirmare de efectuare a plii; 5. n baza documentului de plat primit de la BP, BB trece suma dat n cont beneficiarului prin nregistrarea contabil (Dt 1031;Ct 2224); 7. Un exemplar scos la imprimant mpreun cu extrasul din cont se transme beneficiarului ca confirmare de nscriere a sumei n cont.

E de menionat faptul c n cazul cnd n contul pltitorului nu este sumnecesar pentru efectuarea plii, BP ia la eviden la un cont de memorandudocumentele de plati transfer suma parial beneficiarului cu indicarea pe vers

documentului-achitat parial. BC "Moldova-Agroindbank"S.A. la sfritul zilei operaionale, ntocmete

Dispoziia de Plat Centralizatoare unde sunt grupate toate aceste instrumente plat dup tip i banc. Apoi aceast Dispoziie de Plat Centralizatoare estetransmis Centrului de Decontri al Bncii Naionale. Banca dat primete astfelDispoziii Centralizatoare de la BNM de trei ori pe zi.

Decontrile prin intermediul cardurilor Cardul este un instrument cu ajutorul cruia se poate efctua plata unui produ

sau serviciu, avnd la baz un sistem bine organizat pe baza contractuale ndeintor, emitent i comerciant sau prestatorul de servicii. Cardul este un instrumde plat fr numerar, princare un posesor autorizat poate achita contravaloarea unormrfuri sau servicii achiziionate de la comercianii abilitai s accepte cardul. Car

bancar se poate deschide numai dac solicitantul de card va avea deschis la banccont. Pentru deschiderea unui cont de card laB.C. Moldova Agroindbank SA este


16/68


17/68

21

Banca Comercial Moldova-Agroindbank este certificat de ctre dousisteme internaionale de pli concomitent MasterCard i Visa s emit i saccepte carduri cu cip.

Cardurile cu cip devin tot mai populare printre clienii bncii comercialeMoldova-Agroindbank. Popularitatea cardurilor cu cip este de neles, dat fiinfaptul c ele conin caracteristici de securitate performante care ofer o mai msiguran mpotriva copierii cardului i respectiv utilizrii neautorizate a lui.

n plus cardurile cu cip ofer numeroase avantaje, cum ar fi: reducereconsiderabil a fraudelor, tranzacii mult mai rapide la comerciani, eliminarriscului de copiere i contrafacere a cardului, funcionarea n anumite situaindependent desistemele informatice i de comunicaii (off -line) n condiii demaxim securitate, produse poteniale auxiliare.

Microprocesorul poate ngloba o gam larg de aplicaii suplimentare datorcapacitii mare de memorie. Printre acestea s-ar putea enumer a aplicaiile deloialitate sau de fidelizare a clienilor. Prin urmare, tehnologia cipului nseamtranzacii mult mai sigure, derulate mai rapid i o gam larg de servicii supliment

poteniale pe acela card.Cardurile cu cip pot fi folosite la bancomatele si POS-terminalele att a bncii

Moldova-Agroindbank ct i a celorlalte bnci. Moldova-Agroindbank a finalizat cusucces modernizarea integral a reelei de acceptare a cardurilor cu cip, care cuprintoat reeaua de bancomate, POS-terminale de plat la comerciani, filialele ireprezentanele bncii. De asemenea, cardurile cu cip pot fi utilizate i peste hota

Deoarece peste hotare tehnologia cip este mult mai larg raspindit, utilizatorul uastfel de card va fi recunoscut ca posesor al unui card sigur, beneficiind de respectui de recunoaterea comercianilor i personalului bncilor unde se va deservi.

Carduri pentru tineret: ISIC Avanti

ISIC Avanti este un card bancar de debit, n lei, destinat exclusiv studenilorzi (inclusiv masteranzilor i doctoranzilor la secia de zi) pe care l poti utiliza att

ar ct i n strinatate prin beneficiile pe care le include.


18/68

22

ISIC Avanti n Moldova ofer:- recunoaterea statutului de student; - acces la reeaua de reduceri ISIC AVANTI; - acces la serviciile bancare AVANTI ale Moldova Agroindbank;- reduceri la servicii de turism pentru tineri/studeni; - beneficii la participare n programele de munc i cltorie ale compan

ACORD Travel;ISIC Avanti la nivel internaional ofer: - recunoatere internaional a statutului de student; - 1200 de reduceri la bilete de avion, autobuz, tren n ntreaga lume;- 2800 de reduceri la intrri n muzee i locuri culturale n ntreaga lume; - 2700 de reduceri la locuri de distracii n ntreagalume;- 2400 de reduceri n hotele pentru tinerii;- 21000 de reduceri n restaurante, baruri i magazine de cumprturi; - 24 de ore de acces liber la LINIA FIERBINTE de URGEN; - Acces la ISIC-CONECT reduceri de comunicare (telefonie, e-mail, sms and

voicemail);- Acces la reeaua global de peste 5000 de organizaii de turism specilizate

serviciile pentru tineri.Valabilitatea cardului ISIC Avanti este de 16 luni, ncepind din luna

Septembrie pn n luna Decembrie, inclusiv, a anului urmtor, fiind conceput astfelnct s se plieze pe structura anului colar/universitar la nivel internaional.

Cardul virtual

n contextul eforturilor sale de facilitare maxim a accesului clienilor serviciile i produsele acordate, inclusiv la distan i, implicit, necesitii tot macute ntr-un instrument sigur de pli on-line, Moldova Agroindbank a lansat o nousoluie Cardul Virtual MasterCard Standard Virtual.

Acest produs este destinat achitrii bunurilor i serviciilor la magazine virtua

prin intermediul Internet-ului, precum i n alte medii unde cardul nu necesit a f


19/68

23

prezentat n form fizic i anume mail-order, phone-order, key-entered i altetranzacii.

Prezena fizic a cardului bancar nu este necesar, deoarece utilizatorul folosi doar rechizitele acestuia, inclusiv codul de autentificare al cardului (CVC2folosit ca un element de protecie n desfurarea tranzaciilor ntr -un mediu CNP(card not present). De exemplu - e-commerce (Internet), MO/TO (Mail-order /phonorder).

Astf el, direct de la computerul su personal, deintorul Cardului virtual de Moldova Agroindbank va putea efectua cumprturi de pe orice site comerciantului pe care este prezent sigla MasterCard.

Cardul Virtual se emite pe un termen de un an. Rechizitele cardului virtua(numrul i termenul de valabilitate) se aplic pe un suport de plastic ce are forunui card bancar i un design predefinit, care se transmite deintorului mpreun plicul sigilat cu codul CVC2 (codul de autentificare al cardului). Cardul nu este dotcu banda magnetic sau cip, nu are PIN-cod i nu dispune de banda pentru semnturadeintorului pe verso.

Cardul Virtual de la Moldova Agroindbank vine s asigure confortul maximun grad sporit de protecie n efectuarea cumprturilor on-line. Noul produsconfirm odat n plus angajamentul ferm al BC Moldova Agroindbank SA drspunde celor mai exigente ateptri ale clienilor. Banca le d for pentru a dezvolta, explornd posibilitile mari oferite de tehnologiile avansate.

O noutate pe piaa cardurilor bancare o reprezintCardul Visa Electron Clic.

Moldova Agroindbank a acordat ansa unic de a deveni posesorul unui ca bancar cu design individual. Datorit tehnologiilor moderne, Moldova Agroindbanlansat proiectul cu denumirea Cardul Clic!, care permite crearea individualdesign-ului cardului personal, dup propriul gust i dorin.

n cadrul acestui proiect, banca ofer 2 tipuri de card:- Visa Electron Clic este un card de debit cu band magnetic, care posed toa

caracteristicile funcionale unui card Visa Electron.


20/68

24

- Visa Classic Clic Cardul Visa Classic Clic este un card de debit hibrid dotat cumicroprocesor (Cip), ct i cu band magnetic care ofer un nivel nalt de securita tranzaciilor.

Cardurile Visa Electron Clic i Visa Classic Clic se deosebesc de alte carduri bancare, prin faptul c aspectul lor poate fi creat personal aplicnd design-ulindividual pentru fiecare card. n rest, acestea sunt carduri internaionale de debcare pot fi utilizate pentru efectuarea de pli n toat lumea, inclusiv prin Internet, pentru ridicarea numerarului.

Pe teritoriul RM, precum i la BC Moldova Agroindbank SA, cardul esutilizat conform Regulamentului cu privire la cardurile bancare din 24.02.2005.

Decontrile prin intermediul conturilor corespondente Nostro iLoro, decontrile ntre filial i centrala bncii.

Aceste decontri se efctueaz n baza existenei unor relaii inter intrabancare. La formarea relaiilor interbancare particip:

- relaiile ntre B.C. i B.Central prin intermediul conturilor curente aleclienilor i contul corespondent al bncii la BNM;

- relaiile dintre diferite B.C. prin intermediul relaiilor de coresponden prconturile Nosto i Loro;

- relaiile externe dintre bnci din diferite sisteme bancare, prin intermedirelaiilor de coresponden sau de parteneriat cu B.C. strine (anexa 11).

Relaiile intrabancare sunt relaiile stabilite ntre unitile ce aparin aceleiaB.C. Aceste relaii se pot desfura pe plan vertical ntre filiale, sucursale i centr

bncii, iar relaiile ce se desfoar pe orizontal cuprind subuniti diferiDecontrile intrabancare realizeaz stingerea obligaiunilor aprute ntre clienii cse deservesc de aceeai banc sau n aceeai subunitate bancar. Pe teritoriul R plile interbancare se efectueaz prin intermediul BNM, unde fiecare B.C. pentr putea efectua operaiuni interbancare i deschide un cont corespondent Nosto, c pentru aceasta va fi un cont de activ. Pentru BNM ns acest cont va fi un cont

pasiv Loro.


21/68

25

Fiecare banc conform legislaiei n vigoare este obligat s-i alimentezecontul corespondent, pentru existena permanent a disponibilitilor bnesuficiente.

Contul corespondent se deschide n momentul nregistrrii bncii i primiautorizaiei n baza unui contract ncheiat ntre B.C. Moldova Agroindbank BNM, unde se indic drepturile i obligaiile prilor, comisioanele pentdeschiderea i deservirea contului, precum i a ratelor dobnzii pe care BNM o pltete lunar la soldul contului. Plile intrabancare se efectueaz prin SAPI, care afost introdus n 2006 i este organizatdin: sistemul de plat pe baz brut pe timp rsistemul de compensare cu decontare pe baz net. Plile intrabancare se efectue prin intermediul sediului central al B.C. unde fiecare filial a bncii are un cont Loro prin intermediul cruia se fac decontrile ntre sediul central i filiale. Iar penfiliale acest cont este un cont Nostro, prin intermediul cruia se fac decontri nfilial i central.

Capitolul 3. ORGANIZAREA OPERAIUNILOR DE CREDITARE IEVIDENA ACESTORA

Creditele dein ponderea cea mai important n ansamblul activelor unei bni reprezint o surs important de ctig, ca venit operaional.. Veniturile aferenteacestor operaiuni ocup circa 80-85% din veniturile totale ale bncii. Ofierii decredit sunt partea cea mai vizibil din personalul unei bnci, iar politicile de creditale bncii au un rol important n creterea economic i dezvoltarea unor anumitedomenii de activitate. Creterea competiiei ntre bncile comerciale, dar i dint

bnci i alte entiti care au nceput s acorde credite sau s asigure finanri, determinat importante modificri n politica de credite promovat de bnci, precumn structura portofoliilor de credite.

Creditul este orice angajament de a acorda bani ca mprumut cu condirambursrii lor la un termen stabilit, plii dobnzii i altor pli aferente. B"Moldova Agroindbank" S.A. acord credite persoanelor fizice i juridice (inclusiv

bncilor) n valut naional sau n valut liber convertibil (anexa 12).


22/68

26

n ntreaga activitate de creditare, banca va respecta prevederileRegulamentului cu privire la activitatea de creditare a bncilordin RepublicaMoldova, a normelor, instruciunilor i regulamentelor emise de B.N.M. n calitasa de banc central cu atribuii de reglementare n domeniile monetar, de credvalutar i de pli, precum i propriile norme i instruciuni de lucru.

Operaiunile de aprobare si acordare a creditelor au la baza prudena bancar principiu fundamental ce caracterizeaz ntreaga activitate a bncii.

Activitatea de creditare se bazeaz, n primul rnd, pe analiza viabilitii realismul afacerilor n vederea identificrii si evalurii capacitii de plata a clienilorrespectiv de a genera venituri si lichiditi ca principala sursa de rambursarecreditului si de plata a dobnzii. Determinarea capacitii de plata a clienilor se f prin analiza aspectelor financiare si nefinanciare ale afacerilor att din perioadelexpirate ct si din cele prognozate.

Activitatea bncii este direcionat att spre creterea cotei de pia la credicare va fi posibil datorit creterii volumului creditelor acordate, numrului clieni, constituirea relaiilor durabile cu clienii prin oferirea produselor i servicii

performante i de calitate nalt, ct i spre mbuntirea calitii i major profitabilitii portofoliului de credite.

Acordarea creditelor trebuie sa fie avantajoas att pentru banca, deoarece prinextinderea si diversificarea portofoliului de credite poate obine profit suplimentar,i pentru clieni, care pe seama creditelor pot sa-si dezvolte afacerile, sa obin profitsi, pe aceasta baza sa ramburseze mprumuturile si sa-si achite dobnzile. Credite

trebuie sa fie n toate cazurile garantate, iar volumul minim de garaniilor constitutrebuie sa acopere datoria maxima a mprumutului ctre banca, formata din creditdobnzi.

Creditele, valorile de recuperat, creanele comerciale precum i dobnziaferente trecute n litigiu sunt considerate creane ndoielnice, si respectiv, dobnrestante.


23/68

27

Banca gestioneaz n permanen riscul de credit, riscul de lichiditate, risco peraional i altele. n scopul micorrii riscurilor gestionate banca este predispus treac la o etap cardinal nou de dirijare a riscurilor bancare, inclusiv de credit prin crearea i punerea n funcie a unei diviziuni specializate- serviciul de riscmanager.

n vederea administrrii riscului si acoperirii eventualelor pierderi din creditedobnzi, banca constituie rezerva generala pentru riscul de credit i provizioaspecifice de risc pentru credite si dobnzi potrivit legii.

Banca acord credite pe termen scurt, mediu i lung n lei i valuta pe seam

resurselor proprii i a celor atrase, n conformitate cu prevederile din planul de credsi resursele de acoperire ale acestora, aprobat de organele competente.

Un important indicator al stabilitii bncii l reprezint ponderea creditelor-cel mai riscant produs bancar n suma global de bilan. Totodat, reieind din fapc activitatea de creditare a bncii valorific cel mai mare volum al resurselfinanciare i genereaz cea mai mare sum a veniturilor , ea reprezint una ddireciile de baz ale BC Moldova Agroindbank SA. Strategia i tactica bnciidomeniul creditrii n anii 2010-2011 s-a bazat pe principiul diversificrii portofoliului de credite pe clieni, pe ramuri ale economiei, valute, termene deacordare, tipul gajului i alte criterii destinate diminurii riscurilor. Obiectivele baz ale bncii au fost elaborarea i lansarea de noi produse, sporirea numruluiclieni i creterea i diversificarea portofoliului de credite de rnd cu mbunticalitii acestuia prin monitorizarea permanent a creanelor.

n urma aciunilor de optimizare i diversificare a coului de produse de crei a implementrii practicilor internaionale de oferire a serviciilor financiarentreprinderilor business-ului mic i mijlociu, afacerile derulate pe acest segment aucptat posibiliti i perspective reale de dezvoltare, fapt ce a permis bncii s atri s fidelizeze antreprenorii. Astfel, datorit creterii numrului de clieni, datoritdezvoltrii economiei i a mririi fluxului cererii de mijloace bneti, la finele anului2011, portofoliul de credite al diviziunii retail n cadrul BC MOLDOVA


24/68

28

AGROINDBANK SA a constituit 6 007 548 lei, (fa de 5 048 444 mii lei n 2010 i3 973 487 mii lei n 2009), nregistrndu-se o cretere cu 16% n comparaie cuaceeai perioad a anului precedent, fapt redat n figura 1.

Figura 1.

Ev oluia portofoliului de credite

Sursa : rapoartele anuale al BC Moldova Agroindbank SA

BC Moldova Agroindbank SAdesfoar o activitate intensiv cu clienii,orientat spre abordarea individual, oferirea condiiilor i produselor adecvateavantajoase. Banca diversific continuu produsele creditare, perfecionndu-le nfuncie de cerinele clienilor si. Activitatea BC Moldova Agroindbank SA pe parcursul anului 2011 a fost ndreptat primordial spre consolidarea parteneriatuluitermen lung cu clienii si corporativi, prin ntrirea relaiilor deja definite cu clien

existeni i stabilirea relaiilor durabile i reciproc avantajoase cu clienii no preocuparea permanent pentru satisfacerea deplin a necesitilor clientului, profesionalismul, competena i eficiena devenind elemente centrale ale strategsale.

n anul 2011, BC Moldova Agroindbank SAa fost dispus spre finanarea proiectelor investiionale i activitatea curent a agenilor economici, la fel a susii acordarea de credite n scopul satisfacerii necesitilor de consum ale popula precum i n scopul mbuntirii condiiilor de trai (investiii imobiliare). La

39734875048444

6007548

01000000200000030000004000000500000060000007000000

2009 2010 2011

Portofoliul de credite


25/68

29

decembrie 2011 creditele acordate celor mai mari 20 debitori ai Bncii sunt n valoade 2 264 408 mii lei, reprezentnd 35,59% din portofoliul brut de credite a bnPonderea cea mai mare n portofoliul de credite au deinut-o creditele acordatecomerului i creditele acordate industriei. Valori mai mici, dar importante, aunregistrat i celelalte ramuri ale economiei, fapt care se poate observa n figura 2.

Figura 2.Structura portofoliului de credite pe ramuri

Sursa : raportul anual al BC Moldova Agroindbank SA pentru anul 2011

Politica de creditare a bncii este promovat de ctre comitetul de credicompus din persoane cu funcii de rspundere n aparatul crmuirii bncii, i supune consiliului. Gestiunea operaiunilor de creditare este efectuat de ccomitetul de creditare.

Tehnologia creditrii presupune parcurgerea unui ir de etape obligato bncilor comerciale. n cadrul BC Moldova Agroindbank SA aceste etape sunt:

Etapa preliminar ce presupune solicitarea creditului de ctre persoana fizicsau juridic pr intr-o cerere special (anexa 13), prezentarea documentelor necesare ca

586949

311044

6825291360

228376

206077

243348

52198

118295

89445130491

comer ind. nealimentarind. alimentar vinificaie producerea uleiului comerciani de autovehicule agricultur transport


26/68

30

certificat de salariu (anexa 14), certificat privind veniturile solicitantului de cred(anexa 15) i evaluarea financiar i nefinanciar a potenialului debitor.

Etapa de aprobare i acordare a creditului include negocierea condiiilor,hotprrea privind acordarea creditului, semnarea contractului i acordarea propr-zis.

La etapa de rambursare i monitoring a creditelorse efectueaz controlulachitrii creditelor, controlul utilizrii acestora conform destinaiei, controlul gaju(pentru care se percep anumite taxe conform anexei 16) i lucrul cu creditele problematice.

n continuare va fi descris tehnologia creditrii persoanelor juridice. CREDITELE PERSOANELOR JURIDICERelaiile de creditare ale bncii cu clienii sunt complexe i se deosebesc un

de altele n funcie de durata de utilizare a creditului i statutul clientului. Aad banca ofer credite persoanelor juridice pe termen scurt, mediu i lung. Am s prezto ntreag metodologie a operaiunilor de creditare a persoanelor juridice pe etaPersoanele juridice pot solicita credite de la MAIB numai dac persoane juridic e

nregistrat n Republica Moldova, are bilan contabil de sine stttor, cont decontare sau de mprumut la IPBank. Acordnd credite banca dat ia n considerafactorii ce asigur rambursarea creditelor ctre banc n conformitate cu contractulcredit. Acest proces include mai multe etape pe care le voi descrie n continuare.

ETAPA I. ANALIZA CERERILOR DE CREDITAgenii economici prezint cererea de acordare a creditului, bilanul contabil

anului trecut i a celui de gestiune, scrisoarea de garanie, statutul nregistrat, busin planul.

Cercetarea cererii de acordare acreditului. Clientul se adreseaz la banc cusolicitare de credit i prezint o cerere ntocmit dup o form prestabilit , undeindic:

- denumirea ntreprinderii, organizaia care solicit creditul, precum i adre

directorului de ntreprindere,- scopul utilizrii creditului,


27/68

31

- durata de utilizare a creditului,- termenii de achitare a creditului,- asigurarea material a rambursrii creditului, - suma creditului cerut,- tipuri de conturi deschise la banca dat i la alte bnci comerciale, - tipurile de credit primite de la alte bnci n ultimele ase luni.

Analiza cererii de credit cuprinde:

1) Analiza formal, n cadrul creia se urmrete prezentarea tuturodocumentelor, coninutul i corectitudinea ndeplinirii lor.

2) Analiza capacitii de rambursare, dup primirea cererii lucrtorul bancst de vorb cu solicitantul creditului, concentrnd atenia sa asupra urmtoare probleme:

A) Date privind ntreprinderea,

B) Factori (probleme) ce au dus la solicitarea de credit.

C) Probleme legate de rambursarea creditului:

- cum clientul presupune s ramburseze creditul;

- ct numerar ncaseaz ntreprinderea pe parcursul ciclului operaional;

- are clientul o surs special de rambursare a creditului;

- exist oare persoane garante i care este situaia lor financiar. D) ntrebri privind asigurarea rambursrii creditului:

- ce fel de asigurare se d n gaj;

- cine este proprietarul gajului;

- unde este depozitat gajul;

- se afl gajul sub controlul clientului i poate fi el realizat;


28/68

32

- este necesar permisiunea cuiva pentru a realiza gajul;

- n ce mod a fost evaluat gajul;

- care sunt cheltuielile de pstrare a gajului.

F) Problemele legate de relaiile clienilor cu alte bnci. Cnd se analizeaz o cerere de acordare a creditului, banca ntotdeauna trebuie

s in cont de perspectivele achitrii angajamentelor fa de depuntor. De acenainte de a acorda creditul, trebuie de apreciat riscul de creditare, i-n primul rnd, probabilitatea neachitrii creditului la timp.

Fiecare cerere de acordarea creditului se supune unei analize detaliate imultilaterale, privind constatarea gradului de risc, legat de acordarea credituluRiscul de creditare trebuie evaluat chiar din momentul adresrii persoanei juridice banc. Dac pe parcursul studiului prealabil specialistul de creditare nu obine rspuns pozitiv la ntrebrile principale privind eliberarea creditului, cererea creditare trebuie refuzat. n cazul cnd se decide de a acorda sau nu credit, peninstituia bancar este important dac acesta este un client al bncii i care a mai beneficiat anterior de credite sau a mai deschis conturi n banca dat, sau acesta eun client nou i pentru prima dat se adreseaz aici. Dac clientul dat a mai benefide credite i banca nu a avut pretenii fa de dnsul, adic nu e inclus n "Lineagra" sau "Lista sur a bncii", acest fapt va ridica considerabil ansele lui primirea unui nou credit.

Studierea solvabilitii clientului i evaluarea riscului. Dup convorbirsusinut cu clientul, ofierul de credite ia decizia s continue sau nu lucrul cu cliendat. Dac propunerea clientului nu coincide cu principiile politicii de creditare, atucererea se refuz, excepie pot face cererile de creditare ale clienilor fideli ale bn n aceste condiii se explic clientului cauzele de ce nu poate fi eliberat creditul.

Dac ns, lucrtorul bancar consider c are rost s lucreze n continuare clientul dat el efectueaz o analiz detaliat a strii financiare a ntreprinde

mprumuttoare. La analiza solvabilitii sunt folosite diverse surse informaionale:


29/68

33

- materiale primite nemijlocit de la client;

- materiale despre client aflate n arhiva bncii (dac acesta anterior fost sau este client al bncii;

- informaii comunicate de cei care au avut contacte cu clientul acesta(furnizori, creditori, cumprtori ai produciei sale, bnci)

- dri de seam i alte materiale ale ntreprinderilor de stat i private dri de seam despre solvabilitate, cercetri analitice de ramur etc.).

Conform bilanului contabil (forma Nr.1), care este prezentat n fiecare luna drii de seam privind rezultatele financiare (forma Nr.2), care se prezint o dat

trimestru se calcul indicii solvabilitii. Indicatorii principali precutai sunt:

a) Coeficientul acoperirii, care se calculeaz ca raportul dintre mijloace proprii i datoriile pe termen scurt, ce urmeaz a fi pltite. Valorile optimale aacestui coeficient sunt 2.0 - 2.5.

b) Coeficientul de lichiditate, se calculeaz caraportul dintre mijlocelelichide fr elementele uor realizabile ale mijloacelor normate, adic nummrfurile i ambalajul, la datoriile pe termen scurt ce urmeaz a fi pltitntreprinderile ce realizeaz un coeficient mai mare de 1.5 se refer la ntreprinderilede categoria ntia de solvabilitate a creditului. Dac valoarea coeficientului este1.3 - 1.5, atunci ntreprinderile date se refer la categoria a doua de solvabilitatecreditului. ntreprinderile ce realizeaz un coeficient mai mic de 1.3 se refer ntreprinderile care nu au posibilitate de a rambursa creditul.

Astfel se sfrete prima etap a creditrii. ETAPA II: NEGOCIEREA I APROBAREA CREDITELOR Dup analiza cererii de credit urmeaz etapa negocierii i aprobrii creditul

Ofierul de credite ce se ocup de client prezint o informaie care cuprinde: - Volumul creditului solicitat.- Termenul final de rambursare.- Destinaia creditului.


30/68

34

- Rata dobnzii la data semnrii i clauza privind dreptul de modificare de c banc a rateidobnzii.

- Modalitatea de acordare a creditului (prin virament, contra numerar).- Termenul de angajare a creditului.- Modalitatea de rambursare a creditului.- Termenii de rambursare aratelor scadente.- Rezultatul analizei economico-financiare.- Rezultatul analizei planului de afaceri.- Rezultatul verificrii garaniilor. - Rezultatul analizei indicatorilor financiari.

Serviciul de creditare ia decizia corespunztoare de a acorda sau nu creditsolicitat de persoana n cauz. Ulterior, decizia i documentaia respectiv avizatctre serviciul de creditare ale bncii este comunicat i transmis Comitetului Credite i direciei de creditare i finanare. Decizia final o ia Comitetul de Credit

Hotrrea primar este menionat ntr -un proces-verbal, care se comunicsolicitantului de credite.

ETAPA III: NCHEIEREA CONTRACTULUI DE CREDITContractul de credit este actul juridic ncheiat ntre banc i mprumutant pr

care se materializeaz acordul de voin dintre cele dou pri. Temeiul juridiccontractului de credit l constituie prevederile legislaiei n vigoare a RepublicMoldova i regulamentele interne ale MAIB.

Pregtirea i semnarea contractului de credit. Dac a fost luat decizia poziti

privind eliberarea creditului, lucrtorul bancar trece la elaborarea condiiilorcontractului de credit. Aceast etap se numete structurarea creditului.

n procesul structurrii creditului se determin principalele caracteristicicreditului:

- tipul creditului;- suma creditului;

- termenii de utilizare a creditului;- metodele i termenii rambursrii creditului;


31/68

35

- dobnda aferent - alte condiii.

Structurarea bine argumentat a creditului constituie un moment important

afacerii creditare.Dac banca a stabilit n contract nite termeni restrni de rambursare

creditului, atunci mprumutantul poate s rmn fr de capital necesar pentrufuncionare normal, i dimpotriv, dac banca stabilete nite condiii mai libereachitare a creditului, atunci mprumutantul va utiliza timp ndelungat necontrolacreditul primit.

O etap important este determinarea tipului de credit. Aceasta depinde scopul utilizrii creditului, caracterul operaiunilor pentru finanarea crora se solicreditul, posibilitile i sur sele de rambursare a creditului.

n dependen de scopurile utilizrii creditului se determin i termenutilizrii. Banca propune clientului acel tip de credit i condiii de rambursare, ccaracterizeaz cel mai bine afacerea dat, care st la bazacreditului.

Contractul de credit se ncheie numai n sediul bncii. Pentru persoane juridice contractul de credit se ntocmete n dou exemplare (I-ul rmne la unitatea bncii, al II-lea se nmneaz clientului.)

Creditul eliberat se nregistreaz separat ntr-un Registru Special de Eviden aCreditelor pentru persoane juridice.

Creditul poate fi suplimentat prin ncheierea unui Acord Adiional la contracde credit ntre banc i persoana juridic. Prorogarea poate fi efectuat numaisingur dat (conform politicii de creditare a MAIB). Aici se arat suma care estsupus prorogrii, rata dobnzii care este de circa 5% suplimentar la dobnda dexistent, eventualele penalizri.

ETAPA IV: ACORDAREA CREDITULUI Acordarea creditului aprobat de ctre banc se ncepe numai dup ce debito

depune la dosarul de credite toate documentele solicitate de banc, inclusiv garaniile aprobate i asigurate.


32/68

36

Acordarea creditului se face integral sau ealonat, depinde de nelegerncheiat ntre pri (contabilitatea fiind obligat s urmreasc, n cazul ealon plilor, eliberarea corect i n termenii stabilii a sumelor eliberate).

La persoanele juridice se prevede numai transferul mijloacelor bneti la conde decontare, n baza unei dispoziii de plat ntocmit de ctre banc n treiexemplare (I-ul servete drept baz pentru transferarea mijloacelor conformcontractului de credit, al II-lea servete pentru eviden n dosar a datoriei la credit, aIII-lea se nmneaz clientului).

Perfectarea contractului de credit se efectueaz de ctre lucrtoru

departamentului de creditare , iar evidena lui de ctre lucrtorului departamentucontabilitate i finane.

ETAPA V: RAMBURSAREA CREDITULUIEalonarea i rambursarea creditului aprobat seface n termenii de rambursare

stabilii n funcie de posibilitile reale de plat a beneficiarului determinate specificul activitii sale.

n funcie de situaia concret a mprumutantului, banca stabilete mpreun acesta sumele de rambursare i termenii la care urmeaz a se face plata. Acetermeni sunt nscrii n aa-numitul grafic de rambursarea creditului.

Rambursare creditului poate fi efectuat prin dou metode: - prin alocarea de o singur dat la sfritul perioadei de utilizare a creditului

- sau prin mprirea sumei creditului plus dobnda pe mai multe perioade.

Pentru ncasarea ratelor din creditul scadent se folosete metoda virrii sumerespective n baza dispoziiei de plat.

n cazul neonorrii obligaiilor de ctre debitor, sumele nedepuse se trec contul creditelor expirat. Iar dac debitorul nu va achita datoria, contractul de crempreun cu alte documente se elibereaz pentru problemele creditrii n vedeefecturii perceperii creditelor expirate prin intermediul organelor juridice sau

arbitraj.


33/68

37

Formele asigurrii rambursrii creditelor se ntocmete cu documentespeciale care au putere juridic i are surs concret de rambursar e a creditelor. LaBCA MAIB ca form de asigurare a rambursrii creditului se utilizeaz ipotegajul, fidejusiunea i depozitul. Cea mai convenabil form de asigurare a creditufiind depozitul.

n corespundere cu Regulamentul BNM cu privire la clasificarea creditelor iformarea fondului de risc din 22 iunie 1998, Banca zilnic clasific toate creditele repartizeaz conform categoriilor jos numite:

- credite standarde;- credite supravegheate;- credite substandarde;- credite dubioase;- credite compromise.

n politica de creditare a bncii prioritile principale snt: - optimizarea sistemului de gestiune cu riscurile de creditare;- creterea rentabilitii n urma operaiunilor de creditare;

- mbuntirea calitii portofoliului de credite.Dei s-au produs schimbri serioase pe piaa financiar a Republicii Moldov

sectorul creditar a rmas unul din cele mai importante activiti a bncii, iar veniturileobinute din aceast activitate ocup locul cel mai important n structura veniturilor.

Banca prezint diferite rapoarte BNM referitoare la creditele eliberate, rapoa privind credite expirate, duce evidena portofoliului de credite pe fiecare tip

mprumutantului cu evidenierea sumei, termenilor de rambursare, etc. Evide bilanier a operaiunilor de creditare este urmtoarea:

1. Credite. n acest rnd se reflect suma creditelor acordate de ctre bancinclusiv i overdrafturile, carduri de credit, cambii, factoring etc.

2. Cerine privind leasingul financiar. Cerinele n urma leasingului financiarsunt instrumente utilizate de banc n calitate de arendator, acord n aren

proprietate, cel mai frecvent mijloace fixe, debitorului numit arenda. Leasin


34/68

38

financiar este o form recunoscut de finanare la termen. n acest rnd se refledatoriile debitoare ale bncilor i ale clientelei privind leasingul financiar.

Leasingul financiar cu termenul expirat la data gestionar se reflect n acernd, chiar dac ndeplinirea acordului de leasing financiar este dubios, cu excepcazurilor n care leasingul financiar a fost anulat.

Cerinele n urma leasingului financiar n rndul dat se raporteaz la valoar brut (anterior oricror reduceri pentru pierderi la leasingul financiar) excluzvenitul nectigat. Conturile n care se reflect leasingul financiar sunt 1531, 1532.

3. Minus reduceri pentru pierderi la reduceri.n acest rnd se reflect sumafondurilor de risc efectiv format pentru pierderi la credite (contul reduceri pen pierderi la credite).

Administraia evalueaz portofoliul de credite zilnic cu scopul determindac suma fondului de risc este adecvat pentru acoperirea pierderilor la crediContul n care se reflect aceste sume este 1501.

4. Credite i cerine privind leasingul financiar net.Suma acestui rnd se obine prin sumarea rndurilor "Credite i cerine privind leasingul financiar" minus rn

"Minus reduceri pentru pierderi la credite".n cazul tuturor creditelor se ine cont de anumii parametri:

- suma oricrui credit n lei i n valut negociat de ctre bncile comerciale nu podepi limitele stabilitede legislaie;- suma oricrui credit i a dobnzilor aferente calculate pentru 2 luni nu va dep preul de gaj al bunurilor acceptate ca surs secundar de achitare;

- banca comercial va avea o claritate exact privind scopul creditului; - toate creditele se vor acorda de banca comercial cu condiia achitrii lunaredobnzii;- toate taxele i comisioanele se vor achita de debitori prin ordine de plat dconturile curente sau n numerar;- achitarea creditelor n valut strin i a dobnzilor aferente se vor efectua n val

contractului de credit.


35/68

39

Capitolul 4. RESURSELE BNCII I ACTIVITATEA PRIVINDATRAGEREA LOR

Capitalul social (acionar) se formeaz n urma atragerii mijloacelor bneti prin emisiunea aciunilor bncii i plasarea acestore din urm. Suma total a acest

depinde de numrul de aciuni plasate. Mrimea aportulrilor fcute de ctre acioneste determinat de actele de constituire a bncii, care prevede c aportul unfondator nu trebuie s depeasc 35% din capitalul social, iar numrul fondatoris nu fie mai mic de 3 persoane. Deintorii de aciuni ordinare au dreptul de participa la Adunarea General a Acionarilor, aceste aciuni dau drept de vot , deci ila conducerea bncii n dependen de numrul de aciuni posedate. Deintorii

aciuni prefereniale au dreptul de a primi dividende fixate sau nefixate la finfiecrui an. Majorarea mrimii capitalului social se efectueaz prin mrirea valonominale a unei aciuni , precum i prin mrirea numrului de aciuni (emisiune noi aciuni). Micorarea capitalului social poate fi fectuat prin micorarea valonominale a unei aciuni sau prin rscumprarea unei pri din aciunile deja plasaBC Moldova-Agroindbank S.A. are un capital social n mrime de 1736 201mii le Tabelul 1.

Structura capitalului acionar la 31 decembrie 2010 i 2011 Nr. Denumirea acionarului 2011 (%) 2010 (%)1 Societatea civil a acionarilor Grupului i afiliaii 31,65 31,65

2 Poteza Adriatic Fund B.V. 4,72 4,72

3 Factor Banka D.D. 4,99 4,99

4 Activa Holding B.V. 4,99 4,99

5 Druga d.o.o. 4,32 4,326 Logar Milena 4,69 4,69

7 Aciuni de tezaur 6,2 6,2

8 Alii 38,44 38,44

TOTAL 100 100

Sursa: Raportul auditorilor independeni 2011[online]. Disponibil: www.maib.md


36/68

40

La data de 31 decembrie 2010 societatea civil a acionarilor Grupului afiliaii si include n total 35 de persoane, dintre care 19 membri managementuluiexecutiv i non-executiv i alte 16 persoane afiliate.

Ali aconari ai Grupului sunt n numr de 3 196 dintre care 2 810 de acionsunt persoane fizice i 386- persoane juridice. (31 decmbrie 2009: 2 820 persoanefizice i 388 persoane juridice).

F on durile proprii de rezerv (Capitalul de rezerv) n scopul asigurriindeplinirii obligaiunilor sale fa de clientel banca creeaz un fond de rezerMrimea acestui fond trebuie s constituie nu mai puin de 15% de la mrimcapitalului social al bncii. Acesta se formeaz din profitul net al bncii , careprezint de fapt rezultatul financiar al bnciidup impozitare. Formarea fonduluirezerv se face treptat prin defalcrile anuale din profitul net al bncii, pn mrimea prevzut de statut, ns care conform prevederilor BNM nu trebuie s mai mici de 5%. Capitalul de rezerv este plasat de ctre banc n active lichiditate nalt, care asigur utilizarea lor n caz de necesitate. Aceste cazuri su plata dividendelor fixe la aciuni privilegiate, completarea fondului de risc, plata

dobnzilor la depozite n cazul insuficienei beneficiului bncii. Profitul nerepartizat, o alt component a capitalului reprezint suma profitulu

acumulat n procesul activitii financiare care rmne la dispoziia bncii. Acemijloace se utilizeazpentru plata dividendelor, plata impozitelor i pentru formafondului de rezerv. Soldul profitului nerepartizat sunt resursele bneti rmasedispoziia administraiei i acionarilor bncii dup plata impozitelor i dividendelor,

i care se utilizeaz conform planurilor bncii,crearea fondurilor de stimulaeconomic. Resursele proprii le reprezint totalitatea fondurilor create de banc pentru asigurarea stabilitii financiare i beneficiului aprut din activitatea bnFondurile bncii au diverse scopuri:

- fondul statutar reprezint baza economic necesar pentru existena bnciii condiia obliligatorie pentru crearea bncii ca persoanjuridic;

- fondul de rezerv se formeaz n scopul acoperirii pierderilor eventuale, careapar n activitatea bncii i asigur stabilitatea funcional a acesteia;


37/68

41

- fondul de r isc este creat pentru acoperirea pierderilor posibile, cauzate denerambursarea creditelor acordate de ctre banc.Conform regulamentului privire la suficiena capitalului ponderat la risc, capitalul normativ total al bncii se mparte n :

1.capital normativ de grad I:aciuni ordinare; aciuni prefereniale cu dividendnefixat;aciuni prefereniale cu dividend fixat cumulativ emis pe un termen nelimi profit nedistribuit2.capital normativ de grad II:aciuni prefereniale cumulative i parial cumulative cuscaden nefixata; datorii subordonate; surplus de capital atribuit aciunil prefereniale cumulative i parial cumulative; Minus cotele de participare capitalurilor altor bnci. Resursele atrase , n dependen de caracteristica acestora avem: - Resurse depozit: n componena acestora se includ conturile curente aleagenilor economici i ale persoanelor fizice, ale instituiilor financiare i publice, aaltor bnci i Trezorriei statului, depozitele la vedere i la termen ale persoanefizice i juridice,certificatele de depozit, depozite ale instituiilor financia

internaionale, depozitele bncilor corespondente, sumele n tranzit ntre unitile bncii. - Resurse nondepozit: pe aceste banca le poate cumpra n cazul lipsei de lichidita,ca de exemplu mprumuturile de la BNM, de pe piaa interbancar de la alte bnvnzarea unorHVS sau corporative, emiterea obligaiunilor i a cambiilor bancare.

Depozitele , banca stabilete de sine stttor condiiile de efectuare a

operaiunilor cu depozitele populaiei. Primirea depozitelor se efectueaz n bacontractuale. Depozitele se primesc pe numele unei anumite persoane. Suma minise stabilete de ctre banc. Banca pltete dobnzi la depozite n conformitate clauzele stipulate n contract. Modalitatea de efectuare a operaiunilor de primire adepozitelor este urmtoarea: Pn la deschiderea contului de depozit, colaboratoBncii trebuie s-l fac cunoscut pe deponent cu condiiile depozitului , s stabileasc

clauzele contractului. Deponentului i se deschide un cont de depozit, prin ntocmirecererii de deschidere a contului de depozit, dac anterior nu a avut. Dac depunerea


38/68

42

se efectueaz n numerar, deponentul nfptuiete avizul de introducere a banilornumerar, iar n caz detransfer din alte conturi din banc- o cerere de transfer.Colaboratorul Bncii perfecteaz contractul de depozit n dou exemplanregistrnd-ul n registrul de eviden a contractelor de depozit. Dac beneficiarucontului dorete ca contul lui s fie alimentat automat ndeplinete mandatul alimentare automat a contului su. Deponentul semneaz contractul, depune banicasieria Bncii dup ce primete un exemplar al contractului de depozit, semnat de persoana mputernicit i legalizat prin tampila Bancar a subdiviziunii, iar daclientul dorete s retrag mijloacele bneti din contul de depozit ndeplinecererea de reziliere a contractului de depozit.

Depozitele oferite de B.C. Moldova Agroindbank SA sunt prezentate (Anexa 16,17,18).Modul de inere a conturilor de depozit i de calculare a dobnzilor la ele.

La nceputul zilei operaionale, colaboratorul bncii selecteaz contractele termen de expirare n ziua respectiv , pregtete notele de contabilitate pentefectuareaoperaiunilor de restituire a depozitelor. Dac n cursul zilei deponentul s-a

adresat cu cererea de prelungire a depozitului, nota de contabilitate se anuleaz i perfecteaz din nou contract de depozit. La ncheierea zilei operaionacolaboratorul bncii face totalurile pe operaiuni, verific datele din documente ccele din bilan.

Dobnda la depozite se calculeaz n ultima zi bancar a lunii i n ziuexpirrii termenului contractului i se transfer la contul indicat n contract. Dobn

se calculeaz ncepnd cu ziua intrrii mijloacelor bneti n contul de depozit pndata expirrii contractului. Data expirrii contractului nu se include. Formula de calcul :

Reprezentant al deponentului este persoana care are procur eliberat dedeponent, prin care poate dispune de suma depozitului i de dobnda la


39/68

43

Deponentul are dreputul de a indica Bncii persoanele crora urmeaz s le restituit depozitul n cazuldecesului lui , perfectnd o dispoziie testamentara n douexemplare. Aceast dispoziie se semneaz n prezena colaboratorului Bncindicnd data, luna i anul perfectrii.

Creditele interbancare, reprezint o metod de atragere i plasare amijloacelor temporar libere ce aparin instituiilor de creditare . Aceste credite pot f - centralizate acordate de BMN;- decentralizate preluate de la alte bnci comerciale. Piaa resurselor creditarinterbancare se deosebesc de alte segmente ale pieii financiare prin universalitateadeservirii necesitilor bancare. Acest segment este cea mai operativ surs penmaninerea lichiditii bncilor, pentru completarea conturilor corespondente pentru efectuarea operaiunilor active pe alte segmente ale pieii financiare. Subieci ai pieii creditelor interbancare sunt: Banca Naional a Moldovei;BncileComerciale; Alte instituii financiare care posed autorizare de efectuaroperaiunilor corespunztoare.

La baza acestor relaii st evaluarea bncii debitoare n calitate de subiect

relaiilor creditare. n acest caz o importan deosebit o au relaiile de corespondenntre banca debitoare i cea creditoare. La determinarea sumei creditului, bancreditoare ia n consideraie mrimea capitalului social a bncii debitoare. Creditinterbancare pot fi acordate cu sau fr asigurare . Mai rspndite sunt acordurcreditare care conin condiiile de asigurare. De obicei, asigurare pentru crediinterbancar servete: Patrimoniul debitorului; Mijloacele bneti dincont

corespondent; Mijloacele bneti din cas. Creditele centralizate credite preluate de la BNM.

- Creditele directe sunt acordate de BNM B.C., n scopul alocrii acestoracooperativelorde construcie a locuinelor , n complexul agro-industrial i n altesectoare ala economiei de importan major; - Creditul overnight este un credit cu pe termen ultrascurt, care se acord peste

noape n scopul meninerii rezervelor obligatorii. Acesta se acord n lmoldoveneti. Pentru ca banca s poat beneficia de un asemenea credit, ea trebuie


40/68

44

ndeplineasc unele condiii ca: ncheierea unui contract ntre BNM i banc, s aib restane la creditele de lombard i s dispun de garanii bune (HVS). Achitaacestui credit precum i a dobnzii aferente se face prin ordinul de plat din contLoro al bncii; - Facilitatea de lombard reprezint o form de creditare pe o perioad de 5 zile const n cumprarea de ctre BNM a activelor eligibile ale bncii la un pdeter minat, iar mai apoi la un pre de rscumprare stabilit de BNM banca rscumpr. Scopul acestui credit este de meninere a lichiditii. n categoactivelor eligibile se clasific VM de stat, dematerializate emise de MinisterFinanelor n moned naional, eligibilitatea acestora depinde de termenul scaden a lor. Pentru a putea beneficia de acest tip de credit banca trebuie s inchun contract cu BNM pe o perioad nelimitat de timp - Operaiunea REPO reprezint operaiunea de vnzare a VMS cu rscumprareacestora la o dat prestabilit sau la vedere, stabilit la data vnzrii. Aceasoperaiune poate fi REPO de vnzare sau REPO de cumprare. BNM poate fi cumprtor al VMS, ct i vnztor. REPO de cumprarea se efectueaz de cre

banc n scopul atragerii de resurse pentru meninerea lichiditii. Deasemeni REde cumprare poate fi cu o rat variabil sau fix. Efectuarea acestei operaiuni loc pe piaa deschis sub for de licitaie organizate de BNM. Cumprarea vnzareaoperaiunii REPO se efectueaz n cadrul unor licitaii organizate de ctre BNaceasta declar timpul i termenele i volumul operaiunii, precum i rata, cu cel puo zi nainte de desfurarea licitaiei. Licitaia se desfoar n baza cererilor depuse

la BNM, fiecare participant nu poate propune mai mult dect 5 variante de preuAceste cereri se confirm prin HVS i se primesc de ctre BNM pn la orele 10.n caz c cererile se accept ctre licitaie, acestea se accept i se nscriu ntr unRegistru al cererilor primite , iar participanilor respectivi li se transmite avizul denregistrare i de participare la licitaie.

Creditele descentralizate -creditele procurate de la alte bcii.

Aceste credite au scopul de a acoperi dificitul de lichiditate. Bncile comerci preiau astfel de credite nu n scopul formrii rezervelor minime obligatorii, dar pen


41/68

45

administrarea lichiditii i obinerea profitului. Ele pot fi preluate de la bnceautohtone ct i de la organisme financiare internaionale. Creditele interbancare sacordate n baza unor contracte ncheiate ntre bnci, care la rndul su sunt nchein baza unor convenii generale ale bncilor privind colaborarea pe pia. Un factorimportant la solicitarea sau acordarea unui asemenea credit sunt relaiile coresponden ntre bnci. Creditele interbancare atrase de pe piaa interbancnaional, ca regul sunt pe termen scurt, scopul acestora fiind lichiditatea, iar celede pe piaa internaional au scopuri strategice ca majorarea capitalului i creditadiferitor ramuri ale economiei, acestea fiind pe termen lung. Rata dobnzii la crediteinterbancare este mai mare dect la depozite. Aceste credite necesit acoperi,deoarece sunt privite ca oricare alte credite ce ncorporeaz n sine un anumit gradrisc.- Certificatele de depozit B.C. Moldova Agroindbank SA este prima banccare introduce pe piaa produselor bancare Certificatul de depozit. n esen acestareprezint titlu de valoare care atest dreptul la o anumit sum de bani care a fdepozitat la banc i care ofer deasemeni dreptul deponentului sau succesorului

a primi la scaden sau la vedere suma depozitului plus dobnda aferent. Acestea potfi nominative i la purttor, deasemeni pot fi cu dobnd i cu scont, cu rat fix iflotant.Termenul de circulaie a certificatelor este de un de zile, ns dac termenacestuia expir certificatul se consider a fi ca document de plat, la prezentareacruia banca este obligat s-l achite.- Cambia bancar reprezint o valoare mobiliar emis de banc care const n

obligaia bncii de a plti o sum anumit deintorului acesteia. Cambia se emite,regul, pn la un an. Aceste sunt perfectate pe suport de hrtie cu grade de securitate.Cambia poate fi cu dobnd se comercializeaz la pre nominal adugndu-se sumadobnzii, la scaden i cu scont se emite la valoarea de procurare i se achit lascaden la valoarea nominal. Venitul se formeaz de la diferena dintre prenominal i preul de procurare a cambiei. Deasemeni cambiile bancare pot fi

vedere sau la termen.


42/68

46

Capitolul 5. STUDIEREA ACTIVITII BC MOLDOVA AGROINDBANKSA PE PIAA VALORILOR MOBILIARE

BC Moldova Agroindbank S.A., edinnd calitatea de membru al Bursei valori din Moldova i Participant la Depozitarul Naional de Valori Mobiliare

Republicii Moldova, recunoscut operator pe piaa valorilor mobiliare, n temelicenei eliberate de Comisia Naional a Pieei Financiare, ofer o gam larg servicii n domeniu, la cele mai avantajoase condiii. Calitatea serviciilor n cadactivitilor profesioniste este asigurat de un staf calificat i diversat, oricnd disps ofere noi oportuniti n lumea investiiilor. BC Moldova Agroindbank S.A. practic urmtoarele activiti pe piaa valori

mobiliare:- SERVICII DE CONSULTING INVESTIIONAL. Activitatea de consultinginvestiional reprezint activitatea desfurat de ctre banc privind recomandare personal dat unui client n legatur cu una sau mai multe tranzacii cu valmobiliare;

- Activitatea de consulting investitional reprezint activitatea desfaurat dectre banc privind recomandarea personal dat unui client n legatura cu una mai multe tranzacii cu valori mobiliare. Prin acest produs specialitii bncicertificai n domeniul activitii pe piaa valorilor mobiliare, consult individuorice client interesat n realizarea celor mai ambitioase idei investiionale. Scopulesenial n domeniul prestrii serviciilor de consulting investiional const prezentarea oportunitilor i oferirea soluiilor optime n vederea satisfacenecesitilor i exigenilor clientului.BC Moldova AgroindbankS.A. propuneclienilor si urmtoarele tipuri de servicii:- consultan privind evaluarea i gestionarea riscului investir ii n valori mobiliare;- recomandri privind formarea i gestionarea portofoliului de valori mobiliare;- prezentarea de opinii i recomandari n legtur cu vnzarea i cumprarea valormobiliare;- analiza pieei valorilor mobiliare.


43/68

47

- SERVICII AGENT DE PLAT.BC Moldova Agroindbank S.A. propun potenialilor clieni produsul inedit servicii agent de plat , destinat facilitriidecontrilor bneti la rscumprarea, stingerea (inclusiv anticipat) a valorimobiliare i achitarea veniturilor aferente acestora. Produsul Agent de plat oferserie de avantaje, att pentru emitent, ct i pentru beneficiari (acionari, obligaionari,etc.), asigurnd posibilitatea distribuirii mijloacelor bneti aferente valorilmobiliare prin ntreaga reea de filiale i reprezentanteale MAIB.

- SERVICII DE UNDERWRITING. Activitatea de underwriting reprezint activitatea de mediere la emisiuni,

desfasurat de banc n numele emitentului, n vederea promovrii ofertei publ primare i plasamentului valorilor mobiliare ale emitentului.

Dezvoltarea dinamic a societilor comerciale, precum i necesitatea diminuariiriscului creditar, impune imperativul identificrii unor noi surse de finanareactivitii lor. O alternativ demn n acest sens o reprezint atragerea mijloacefinanciare prin emisia i plasarea de valori mobiliare. BC Moldova AgroindbanS.A. propune potenialilor clieni produsul capabil s faciliteze atragerea resurse

financiare i anume: - asistenta acordat emitentului de valori mobiliare la elaborarea i perfectar

prospectului ofertei publice i a altor documente pentr u nregistrarea ofertei publice a valorilor mobiliare pe piaa primar;

- promovarea ofertei publice i a plasamentului valorilor mobiliare aemitentului pe piaa primar;

- deservirea emisiunii valorilor mobiliare n relaiile financiare ale emitentuluicudeintorii de valori mobiliare, dac aceasta este prevzut n contract.

Pe piaa hrtiilor de valoare de stat circul urmtoarele tipuri de hrtii de valoarestat (n continuare HVS):

1. Bonuri de trezorerie - HVS emise cu scont (mai mic dect valoareanominal) rscumprate la valoarea nominal la scaden, avnd termenul

circulaie 28, sau 182, sau 364 zile.
http://www.maib.md/rom/section/556http://www.maib.md/rom/section/556http://www.maib.md/rom/section/556


44/68

48

2. Bonuri de administrare a decalajului de cas - HVS emise cu scont (maimic dect valoarea nominal) rscumprate la valoarea nominal la scaden, avndtermenul de circulaie nu mai mic de o zi i nu mai mare de 364 zile, termenul circulaie fiind indicat n Comunicatul Oficial de lansare al HVS.

3. Obligaiuni de stat - HVS emise pe un termen de 365 de zile i mai mare curata dobnzii stabilit, dobnda fiind pltit periodic i sunt rscumprate la valoarlor nominal la scaden. Obligaiunile de stat pot fi vndute la un pre mai mic devaloarea lor nominal (cu scont), la valoarea lor nominal sau la un pre mai mdectvaloarea lor nominal (cu prim).

HVS sunt emise n form dematerializat (nscrieri n conturi), adic nu tipresc blanchete speciale de hrtie.

Scopul principal al sistemului de nscrieri n conturi este de a efectuanregistrarea precis i continu a identitii de proprietate asupra hrtiilor emise nform dematerializat de ctre Ministerul Finanelor. Acest sistem va nregistra Hncepnd cu emiterea lor i terminnd cu introducerea tuturor modificrilor, care intervenit n operaiunile efectuate pe piaa secundar.

Sistemul nscrierii n conturi este avantajoas att pentru emitentul HV(Guvernul Republicii Moldova) ct i pentru investitori (bncile comerciale, calucreaz n acest sens din numele su sau din numele clienilor).

Plasar ea HVS reprezint Piaa Primar a HVS i se efectueaz prin intermedilicitaiilor desfurate de ctre BNM sau n mod direct conform dispoziiilMinisterului de Finane al Republicii Moldova. Vnzarea HVS la licitaie

efectueaz prin satisfacerea cererilor de cumprare a HVS depuse de ct participanii la licitaie, ncepnd cu preul maxim i terminnd cu preul care esatisfctor.

Evidena HVS dematerializate se ine n sistemul de nscrieri, n conturi Banca Naional, n departamentul credite i operaiuni de plat al BNM.

La primul nivel al sistemului organizat sunt deschise pentru fiecare participan

trei conturi:1. Un cont pentru portofoliul propriu al participantului - Contul Nr.I.


45/68

49

2. Un cont pentru portofoliul clienilor inut de ctre banc- Contul Nr.II.

3. Un cont de gaj pentru evidena HVS din portofoliul propriu al participantugajate BNM la solicitarea creditelor - Contul Nr.III.

Aadar banca comercial prezint prin intermediul potei electronice Comisde Licitaie pn la orele 10 n ziua licitaiei la Banca Naional cereri pe tipul dHVS dorite i termen de circulaie, care pot conine att cereri de procurare a HVS partea clientului, ct i din numele bncii. Clientul ncheind n prealabil cu B"MAIB" un contract pentru procurarea hrtiilor de valoare inform nscrisuri conturi. Acest contract reglementeaz obiectul contractului (HVS), obligaiile pr

(banca s-i onoreze obligaiile de a cumpra HVS din numele i la dispoziiclientului, la preul stabilit de client, iar clientul s transfere pe contul su deschis l"MAIB" mijloacele bneti necesare pentru achitarea volumului necesar de HVScomisionul aferent), termenele i condiiile contractului, litigiile i divergene prilor, i alte condiii care nu sunt mai puin importante.

Dealerul este n drept s depun pn la cinci cereri competitive de procurarenume propriu i pn la zece cereri- la nsrcinarea investitorilor n diferite volume ila diferite preuri, cererile investitor ilor sunt indicate ntr-un rnd separat, indicndu-sedenumirea acestui investitor strin i ara lui de reedin.

n prima zi dup desfurarea licitaie, BNM elibereaz BC "MAIB" i altdealeri avizul de cumprare obligat, s asigure numai trziu dea doua zi de ladesfurarea licitaiei disponibilitatea de mijloace bneti suficient pe concorespondent la Centrul de Decontri al Bncii Naionale a Moldovei n sum totacererilor satisfcute.

BNM sustrage aceste mijloace n mod incontestabil pentru plata HVS pridispoziia sa de incaso, transferndu-le ulterior Ministerului de Finane. Datatransferrii sumei Ministerului transferrii sumei Ministerului Finane pentru HV procurate la licitaie se consider data cumprrii HVS i de la aceast dat se calc perioada de maturaie a HVS.


46/68

50

Banca ntiineaz clientul despre rezultatele licitaiei, rambursndu-i (dac ecazul) suma de bani care se obine de la diferena dintre preul propus de client preul de licitaie, n acelai mod se procedeaz dac cererile nu au fost satisfcute

Plata dobnzii se va efectua n condiiile de emitere a HVS. HVS vor fi rscumprate la data scadenei anunate n condiiile emiterii,

valoarea lor nominal.Bncile n acest caz sunt obligate s nceteze cu trei zile nainte scaden

operaiunile de transfer de pe piaa secundar, prezentnd BNM soldurile HVS data scadenei n portofoliul propriu i n portofoliul clienilor- n sum total i

inclusiv pe fiecare clint.A doua pia a HVS este Piaa Secundar, care presupune efectuarea

urmtoarelor tipuri de operaiuni de transfer: 1. Facilitatea de lombard, operaiune de transfer din portofoliul propriu

bncii, n cazul nostru al BCA MAIB n portofoliul BNM ce este urmat rscumprarea acelorai HVS de ctre MAIB.

2. Operaiuni REPO, operaiuni de transfer din portofoliul propriu al IPBank portofoliul propriu al altei bnci comerciale a HVS, ce este urmat de rscumpraacelorai HVS de ctre MAIB.

3. Operaiuni pe piaa deschis- efectuate de ctre BNM, care conduc latransferul HVS din contul nr.1 al MAIB n contul nr.1 al BNM.

4. Operaiuni de transfer din portofoliul propriu al bncii n portofoliul propral altei bnci comerciale, n urma vnzrii-cumprrii HVS.

5. Operaiuni de transfer din portofoliul propriu al MAIB, n portofoliulclienilor al altui participant n urma vnzrii-cumpr

Date post:	03-Jun-2018
Category:	Documents
Upload:	cristinavictor
View:	712 times
Download:	39 times

Raport de Practica Bc Moldova-Agroindbank Sa.[Conspecte.md]

Documents