Direcția de audit public internPLANUL ANUAL DE AUDIT PUBLIC INTERN

CENTRALIZAT Nr. 852/05.07.2018Document redactat de: Oberofer Liana

Supervizat de: Șimon DeliaAprobat,

Președinte Filiala Județeană Alba a A.C.o.R.,Gheorghe DAMIAN

PLANUL ANUAL DE AUDIT PUBLIC INTERN aferent anului 2018

*Modificare aprobată în baza Deciziei Adunării Reprezentanților pentru problemele referitoare la auditul public intern nr. 7 din data de 05.07.2018

(anexată la prezentul document)

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)1 Registru

AgricolAnaliza

activitățiiregistrului

agricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistrului

UAT Comuna

Blandiana

Audit deregularitate

08.01.2018-

09.02.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 1 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)agricol

2Impozite șitaxe locale

Administrareaimpozitelor,

taxelor locale,a activității deurbanism și a

registruluiagricol

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UAT ComunaBucerdeaGrânoasă

Audit deregularitate

08.01.2018-

09.02.20182017

3

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

Registruagricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

3Achizițiipublice

Analizaactivității de

achizițiipublice

Evaluarea modului de derulare a activității de achiziții publice.

UAT ComunaCrăciunelu de

Jos

Audit deregularitate

08.01.2018-

09.02.20182017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 2 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

4

Dezvoltarelocală -

Achizițiipublice

Analizaactivității de

achizițiipublice

Evaluareamodului dederulare aactivității deachizițiipublice

UATC Ocoliș

Audit deregularitate

15.01.2018-

16.02.20182017 3

5 Achizițiipublice

Analizaactivității de

achizițiipublice

Evaluareamodului dederulare aactivității deachizițiipublice

UATC Poșaga Audit de

regularitate

15.01.2018-

16.02.20182017 3

6Impozite șitaxe locale

Administrareaimpozitelor,

taxelor localeși a activitățiide urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UATComunaCiugud

Audit deregularitate

12.02.2018-

12.03.20182017

3Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

7 Financiar- Analiza Evaluarea UAT Comuna Audit de 12.02.2018 2017 2

2 Ex. /S.D./ Pagină 3 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

contabilsistemuluicontabil

modului dederulare aactivitățiifinanciarcontabile

Daia Română regularitate-

12.03.2018

8Achizițiipublice

Evaluareaprocesului de

achizițiepublică și derealizare ainvestițiilor

Evaluareamodului dederulare aachizițiilorpublice

UATC MeteșAudit de

regularitate

12.02.2018-

12.03.20182017

3Financiarcontabil

Evaluaremodului dederulare ainvestițiilor

9 Registrulagricol

Analizaactivitățiiprivind

RegistrulAgricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

UATC Gârdade sus

Audit deregularitate

19.02.2018-

23.03.20182017 2

10 Impozite șitaxe locale

Administrareaimpozitelor,

taxelor locale,a activității de

Evaluareamodului dederulare aactivității de

UATC Arieșeni

Audit deregularitate

19.02.2018 –23.03.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 4 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)urbanism și a

registruluiagricol

impozite șitaxe locale

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

Registrulagricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

11 Taxe șiimpozite

Administrareaimpozitelor,

taxelor locale,a activității deurbanism și a

registruluiagricol

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UATComuna

Șona

Audit deregularitate

15.03.2018-

18.04.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 5 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

Registruagricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

12 Sistem IT

Analizasistemului

informatic și asistemului de

luare adeciziilor

Evaluareasistemuluiinformatic

UATComuna Jidvei

Audit deregularitate

15.03.2018-

18.04.20182017

Sistemdecizional

Evaluareasistemului deluare adeciziilor

13 Registruagricol

Completarea șiținerea la zi a

registruluiagricol

Evaluareadesfășurăriiactivitățiiregistrului

UATComunaJidvei

Consiliereformalizată

15.03.2018-

03.04.2018

2017-

2018

2

2 Ex. /S.D./ Pagină 6 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)agricol

14Financiarcontabil

Analizasistemuluicontabil

Evaluareamodului dederulare aactivitățiifinanciar-contabile

UATComunaCenade

Audit deregularitate

15.03.2018-

18.04.20182017 3

15Impozite șitaxe locale

Administrareaimpozitelor șitaxelor localeși a activitățiide urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite și taxelocale

UATC ValeaLungă

Audit deregularitate

15.03.2018 -

18.04.20182017

2

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

16 Impozite șitaxe locale

Administrareaimpozitelor,

taxelor locale,a activității deurbanism și a

registrului

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UATC Mogoș Audit deregularitate

26.03.2018-

26.04.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 7 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)agricol

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

Registruagricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

17Sistem

decizional

Sistemul deluare a

deciziilor

Evaluareasistemului deluare adeciziilor

UATC Cetateade Baltă

Audit deregularitate

19.04.2018-

23.05.20182017 3

18

Impozite șitaxe locale

Administrareaimpozitelor șitaxelor localeși a activitățiide urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității detaxe șiimpozite locale

UATComuna Sîncel

Audit deregularitate

19.04.2018-

23.05.2018

2017 4

Urbanism Evaluareamodului de

2 Ex. /S.D./ Pagină 8 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)derulare aactivității deurbanism

19

Achizițiipublice

Analiza activității de achiziții publice

Evaluareamodului dederulare aachizițiilorpublice

UATCSăsciori

Audit deregularitate

19.04.2018-

16.05.20182017 3

Financiar-contabil

Analiza modului de utilizare a creditelor bugetare alocate de la bugetul local

Evaluareamodului deutilizare acreditelorbugetarealocate de labugetul local

ȘcoalaGimnazială

Săsciori

Audit deregularitate

17.05.2018-

23.05.20182017 3

20 Impozite șitaxe

Administrareaimpozitelor,

taxelor locale,a activității deurbanism și a

registruluiagricol

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UATComunaȘugag

Audit deregularitate

19.04.2018-

23.05.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 9 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

Registruagricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

21

Buget finanțe,contabilitate

Analizasistemuluicontabil

Evaluareamodului dederulare aactivitățiifinanciarcontabile

UATC Albac Audit de

regularitate02.05.2018 –01.06.2018

2017 4

Financiarcontabil

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetare

alocate de labugetul local

Evaluareamodului deutilizare acreditelorbugetarealocate de labugetul local

Școalagimnazială

Albac

Audit deregularitate

04.06.2018 –08.06.2018

2017 4

2 Ex. /S.D./ Pagină 10 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

22Achizițiipublice

Analizaactivității de

achizițiipublice

Evaluareamodului dederulare aactivității deachizițiipublice.

UATComunaCergău

Audit deregularitate

29.05.2018-

27.06.2018 2017 4

23Impozite șitaxe locale

Administrareaimpozitelor,

taxelor locale,a activității deurbanism și a

registruluiagricol

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UATComunaBerghin

Audit deregularitate

29.05.2018 -

27.06.2018

2017

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

Registruagricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

2 Ex. /S.D./ Pagină 11 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

24Impozite șitaxe locale

Administrareaimpozitelor șitaxelor localeși a activitățiide urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UATComuna Ohaba

Audit deregularitate

29.05.2018-

27.06.20182017

4

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

25

Achizițiipublice

Analizaactivității de

achizițiipublice

Evaluareamodului dederulare aactivității deachizițiipublice.

UATC HoreaAudit de

regularitate

11.06.2018-

18.07.20182017 4

Financiar contabil

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetare

alocate de labugetul local

Evaluareamodului deutilizare acreditelorbugetarealocate de labugetul local

ȘcoalaGimnazială

„Horea” Horea

Audit deregularitate

23.07.2018-31.07.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 12 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

26Financiar contabil

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetare

alocate de labugetul local

Evaluareamodului deutilizare acreditelorbugetarealocate de labugetul local

ȘcoalaGimnazială

„EmilRacoviță”

Gîrda de Sus

Audit deregularitate

23.07.2018-31.07.2018

2017 3

27 Registru

agricol

Analiza

activității

registrului

agricol

Evaluarea

modului de

derulare a

activității

registrului

agricol

UAT

Comuna Ponor

Audit de

regularitate

02.07.2018-

30.07.20182017 3

28 Registruagricol

Analizaactivitățiiregistrului

agricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

UATComuna Rîmeț

Audit deregularitate

02.07.2018-

30.07.20182017 3

29 Registruagricol

Analizaactivitățiiregistrului

agricol

Evaluareamodului dederulare a

UATComunaStremț

Audit deregularitate

02.07.2018-

30.07.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 13 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)activitățiiregistruluiagricol

30 Impozite și

taxe locale

Administrareaimpozitelor,

taxelor locale,a activității deurbanism și a

registruluiagricol

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UAT

Comuna

Gârbova

Audit de

regularitate

02.07.2018-

30.07.20182017

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

Registruagricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

31 Impozite și taxe locale

Administrareaimpozitelor,

taxelor locale,

Evaluarea modului de derulare a

UATC VIDRA Audit deregularitate

01.08.2018-07.09.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 14 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)a activității deurbanism și a

registruluiagricol

activității de impozite și taxe locale

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

Registrul agricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

32

Financiarcontabil

Analizasistemuluicontabil

Evaluareamodului dederulare aactivitățiifinanciarcontabile

UATC VaduMoților

Audit deregularitate

01.08.2018-31.08.2018

2017 3

Financiarcontabil

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetare

Evaluareamodului deutilizare acreditelor

Școalagimnazială

Vadu Moților

Audit deregularitate

03.09.2018-07.09.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 15 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

alocate de labugetul local

bugetarealocate de labugetul local

33Financiarcontabil

Analizasistemuluicontabil

Evaluareamodului dederulare aactivitățiifinanciarcontabile

UAT ComunaÎntregalde

Audit deregularitate

01.08.2018-

31.08.20182017 4

34Impozite șitaxe locale

Administrareaimpozitelor,

taxelor localeși a activitățiide urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UATComunaCricău

Audit deregularitate

01.08.2018-

31.08.20182017

4Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

35 Impozite șitaxe

Administrareaimpozitelor,

taxelor locale,a activității de

Evaluareamodului dederulare aactivității de

UATC Roșiade Secaș

Audit deregularitate

01.08.2018-

31.08.2018

2017 4

2 Ex. /S.D./ Pagină 16 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)urbanism și a

registruluiagricol

impozite șitaxe locale

Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

RegistruAgricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

36Financiarcontabil

Evaluareaprocesului de

achizițiepublică și derealizare ainvestițiilor

Evaluareamodului dederulare aachizițiilorpublice

UATComunaȘpring

Audit deregularitate

06.09.2018-

08.10.20182017

4Achizițiipublice

Evaluareamodului dederulare ainvestițiilor

2 Ex. /S.D./ Pagină 17 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

37Registruagricol

Analizaactivitățiiregistrului

agricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

UAT ComunaDoștat

Audit deregularitate

06.09.2018-

08.10.20182017 3

38Achizițiipublice

Evaluareaprocesului de

achizițiepublică și derealizare ainvestițiilor

Evaluareamodului dederulare aactivității deachizițiepublică

UAT ComunaMihalț

Audit deregularitate

06.09.2018-

08.10.20182017

4Financiarcontabil

Evaluareamodului dederulare ainvestițiilor

39

Impozite șitaxe locale,

executare silită

Administrareaimpozitelor șitaxelor localeși a activitățiide urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UAT ComunaSîntimbru

Audit deregularitate

06.09.2018-

08.10.2018

2017 3

Urbanism Evaluareamodului dederulare aactivității de

2 Ex. /S.D./ Pagină 18 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)urbanism

40

Impozite șitaxe locale

Administrareaimpozitelor,

taxelor locale,a activității deurbanism și a

registruluiagricol

Evaluareamodului dederulare aactivității deimpozite șitaxe locale

UATC Sălciua

Audit deregularitate

12.09.2018-26.10.2018

2017

3Urbanism

Evaluareamodului dederulare aactivității deurbanism

Registrulagricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

Financiar contabil

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetare

alocate de la

Evaluareamodului deutilizare acreditelorbugetare

ȘcoalaGimnazială

„SimeonPantea”Sălciua

Audit deregularitate

12.10.2018-26.10.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 19 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

bugetul localalocate de labugetul local

41 Financiar contabil

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetare

alocate de labugetul local

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetarealocate de labugetul local

ȘcoalaGimnazială

Ocoliș

Audit deregularitate

12.09.2018-26.09.2018

2017 3

42 Financiarcontabil

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetare

alocate de labugetul local

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetarealocate de labugetul local

ȘcoalaGimnazială

Poșaga

Audit deregularitate

27.09.2018-11.10.2018

2017 3

43Achizițiipublice

Analizaactivității de

achizițiepublică

Evaluareamodului dederulare aachizițiilorpublice

UAT Comuna

Miraslău

Audit de

regularitate

11.10.2018-

09.11.20182017 4

44 Sistemdecizional

Sistemul deluare a

deciziilor

Evaluareasistemului deluare adeciziilor

UAT Comuna

Hopârta

Audit de

regularitate

11.10.2018-

09.11.20182017 4

2 Ex. /S.D./ Pagină 20 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

45 Achizițiipublice

Evaluareaprocesului de

achizițiepublică și derealizare ainvestițiilor

Evaluareamodului dederulare aachizițiilorpublice

UATC NoșlacAudit de

regularitate

11.10.2018-

09.11.20182017

4

Financiarcontabil

Evaluareamodului dederulare ainvestițiilor

46 Financiar

contabil

Analiza

sistemului

contabil

Evaluarea

modului de

derulare a

activității

financiar-

contabile

UATC

Sohodol

Audit de

regularitate

01.11.2018-

18.12.20182017 3

47 Financiarcontabil

Analizasistemuluicontabil

Evaluareamodului dederulare aactivitățiifinanciarcontabile

UATC Bistra Audit deregularitate

01.11.2018 –07.12.2018

2017 3

2 Ex. /S.D./ Pagină 21 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)

Financiarcontabil

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetare

alocate de labugetul local

Evaluareamodului deutilizare acreditelorbugetarealocate de labugetul local

ȘcoalaGimnazială„Nicodim

Ganea” Bistra

Audit deregularitate

10.12.2018 –18.12.2018

2017 3

48Registruagricol

Analizaactivitățiiregistrului

agricol

Evaluareamodului dederulare aactivitățiiregistruluiagricol

UAT ComunaCut

Audit deregularitate

12.11.2018-

14.12.20182017 3

49Financiar-contabil

Analizasistemuluicontabil

Evaluareamodului dederulare aactivitățiifinanciar-contabile

UAT Comuna Câlnic

Audit deregularitate

12.11.2018-

14.12.20182017 4

50 Financiarcontabil

Analizasistemuluicontabil

Evaluareamodului dederulare aactivitățiifinanciar-

UAT ComunaPianu

Audit deregularitate

12.11.2018-

07.12.2018

2017 4

2 Ex. /S.D./ Pagină 22 din 23

Nr crtDomeniulauditabil

Denumirea(tema)

misiunii deaudit public

intern

Obiectivelegenerale alemisiunii deaudit public

intern

Entitateaauditată(UAT/

compartiment)

Tipul misiuniide audit

public intern

Perioada derealizare amisiunii deaudit public

intern

Perioadasupusă

auditării

Numărul deauditori

implicați înmisiunea deaudit public

intern(inclusiv

supervizorul)contabile

Financiarcontabil

Analizamodului deutilizare acreditelorbugetare

alocate de labugetul local

Evaluareamodului deutilizare acreditelorbugetarealocate de labugetul local

ȘcoalaGimnazială

Pianu

Audit deregularitate

10.12.2018-

14.12.20182017 4

Avizat

Responsabil Direcția de Audit Intern,

Șimon Ioana Delia

2 Ex. /S.D./ Pagină 23 din 23