+ All Categories
Home > Documents > OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele...

OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele...

Date post: 03-Sep-2019
Category:
Upload: others
View: 12 times
Download: 0 times
Share this document with a friend
21
Lista de activitati de conformitate ale persoanelor implicate in activitatea de compliance OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII BANILOR
Transcript
Page 1: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Lista de activitati de conformitate ale persoanelor implicate in activitatea de

compliance

OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII

BANILOR

Page 2: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

PERSOANE DESEMNATE IN RELATIA CU OFICIUL

Legea nr.656/2002 stabileste urmatoarele:

• Art. 14 - (1) Persoanele juridice prevăzute la art. 8 vor desemna una sau mai multe persoane care au responsabilităţi în aplicarea prezentei legi, ale căror nume vor fi comunicate Oficiului,împreună cu natura şi cu limitele responsabilităţilor menţionate.

• Art. 14 – (11) Conducerea executivă a persoanelor juridice prevăzute la art. 8alin. (1) lit. a) - d), f), g) şi i) dezvoltă politici interne şi proceduri pentru combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului,inclusiv pentru asigurarea de standarde ridicate la angajarea personalului şi desfăşurarea de programe de pregătire profesională continuă a angajaţilor. Persoanele juridice prevăzute la art. 8 alin. (1) lit. a) - d), f), g) şi i) desemnează un ofiţer de conformitate,subordonat conducerii executive, care implementează procedurile de control pentru testarea sistemului.>

• Art. 14 (2) Persoanele desemnate conform alin. (1) şi (11) răspund pentru îndeplinirea sarcinilor stabilite în aplicarea prezentei legi.

Page 3: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

OBLIGATIILE ENTITATILOR RAPORTOAREin raport cu Legea nr.656/2002

identificarea clientilor;stabilirea de catre entitatile raportoare a procedurilor pentru prevenirea spalarii banilor;desemnarea persoanelor cu responsabilitati in aplicarea legii;obligatia de raportare catre Oficiu;interzicerea efectuarii operatiunilor in cauza pe perioada suspendarii comunicate de Oficiu;comunicarea in termen Oficiului a tuturor datelor si informatiilor solicitate in termen de 30 zile ;pastrarea documentelor referitoare la identitatea clientului si la operatiunile care fac obiectul Legii nr. 656/2002, pe o perioada de 5 ani;interzicerea avertizarii clientilor si a transmiterii informatiilor detinute in legatura cu spalarea banilor, in afara conditiilor prevazute de lege ;

Page 4: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

OBLIGATIILE ENTITATILOR RAPORTOAREin raport cu legislatia secundara

Asa cum a fost prezentat anterior Normele privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii actelor de terorism, standardele de cunoaştere a clientelei si control intern pentru entitatile raportoare care nu sunt supuse supravegherii unor autoritati, constituie legislatia secundara in domeniul AML/CFT, necesară pentru elaborarea unor proceduri interne sectoriale, în domeniul prevenirii şi combaterii spălării banilor de către asociaţiile profesionale ale categoriilor de entităţi raportoare non-financiare si se adreseaza entitatilor raportoare non-financiare care nu sunt supuse supravegherii prudentiale a unor autoritati.

Conform prevederilor Art. 1, aceste norme “se aplica entitatilor raportoare pentru care modul de aplicare a reglementarilor privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si a finantarii actelor de terorism nu este verificat si controlat de autoritati de supraveghere sau structuri deconducere ale profesiilor juridice liberale prevazute la art. 8 din Legea656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelorde terorism, cu modificarile si completarile ulterioare.”

Page 5: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

OBLIGATIILE ENTITATILOR RAPORTOARE in raport cu legislatia secundara

de identificare a clienţilor şi de elaborare a procedurilor de cunoaştere a clientelei;

de a desemna una sau mai multe persoane în condiţiile art. 14 din lege, ale căror nume vor fi comunicate Oficiului;

de a elabora proceduri şi metode adecvate de control intern, pentru apreveni şi a împiedica spălarea banilor şi finanţarea actelor de terorism, şi de a asigura instruirea angajaţilor pentru recunoaşterea operaţiunilor care pot fi legate de spălarea banilor sau de finanţarea actelor de terorism;

de a raporta către Oficiu, prin intermediul persoanei desemnate,operaţiunile suspecte de spălare a banilor sau de finanţare a actelor deterorism, şi operaţiunile de depunere/retragere în numerar a căror limită minimă reprezintă echivalentul în lei a 10.000 de euro;

Page 6: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

OBLIGATIILE ENTITATILOR RAPORTOARE in raport cu legislatia secundara

de a nu efectua tranzacţiile/operaţiunile în cauză pe perioada suspendării comunicate de Oficiu şi de a bloca sumele respective până la expirarea perioadei pentru care s-a dispus suspendarea sau până la dispunerea altei măsuri de către Parchetul de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie;

de a comunica Oficiului în termen de 30 de zile toate informaţiile solicitate pentru îndeplinirea atribuţiilor acestuia;

de a păstra evidentele secundare sau operative si inregistrarile tuturor operatiunilor financiare efectuate de client, pentru o perioada de 5 ani de la efectuarea fiecarei operatiuni, intr-o forma corespunzatoare, pentru a putea fi folosite ca proba in justitie;

de a nu transmite, în afara condiţiilor prevăzute de lege, informaţiile deţinute în legătură cu spălarea banilor şi finanţarea actelor de terorism şi de a nu avertiza clienţii cu privire la sesizarea Oficiului.

Page 7: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Cand si cum se face identificarea clientului, potrivitdispozitiilor legislatiei secundare?

CAND?

la iniţierea unor relaţii de afaceri sau oferirea unor servicii;

în cazul efectuării unor operaţiuni în numerar a căror limită minimă reprezintă echivalentul în lei a 10.000 euro, indiferent dacă tranzacţia/operaţiunea se realizeaza prin una sau mai multe operatiunilegate intre ele;

de îndată ce există o suspiciune că printr-o operaţiune/tranzacţie se urmăreşte spălarea banilor sau finanţarea actelor de terorism, indiferent de suma ce face obiectul respectivei operaţiuni;

când suma nu este cunoscută în momentul acceptării tranzacţiei/operaţiunii, entitatea va proceda la identificarea clienţilor de îndată ce este informată despre valoarea tranzacţiei/operaţiunii şi când a stabilit că a fost atinsă limita minima de 10.000 de euro;

Page 8: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Cand si cum se face identificarea clientului, potrivit dispozitiilor legislatiei secundare?

CAND?

în cazul când există informaţii sau suspiciuni că tranzacţia/operaţiunea nu se desfăşoară în nume sau în interes propriu, se vor lua masurile necesare pentru a obtine date despre identitatea beneficiarului real al tranzacţiei;

în cazul tuturor operaţiunilor în care sunt implicate persoane care nu sunt prezente sau reprezentante fizic la efectuarea acestora;

când există suspiciuni că datele obţinute în procesul de identificare a clientului sau beneficiarului real nu corespund realităţii.

Page 9: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

CUM?

Prin obtinerea a cel putin urmatoarelor informatii:

declaratie pe proprie raspundere, prin care acesta să declare identitatea beneficiarului real, precum şi sursa fondurilor, conform formularului prevăzut în anexa 2 la prezentele norme;

scopul si natura operatiunilor/tranzacţiilor derulate cu entitatea;

denumirea si locul desfasurarii activitatii/ocupatia;

numele/denumirea angajatorului sau natura activităţii proprii.

Cand si cum se face identificarea clientului, potrivit dispozitiilor legislatiei secundare?

Page 10: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

CUM?

A) În cazul clienţilor persoane fizice entităţile reglementate trebuie să solicite şi să obţină, sub semnătura, cel puţin următoarele informaţii:

numele şi prenumele şi, după caz, pseudonimul;

domiciliul, reşedinţa sau adresa unde locuieşte efectiv (adresa completa – strada, numar, bloc, scara, etaj, apartament, oraş, judeţ/sector, cod poştal, tara);

data şi locul naşterii;

Cand si cum se face identificarea clientului, potrivitdispozitiilor legislatiei secundare?

Page 11: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Cand si cum se face identificarea clientului, potrivitdispozitiilor legislatiei secundare?

codul numeric personal sau, după caz, un alt element unic de identificare similar (echivalentul acestuia pentru persoanele străine);

numărul si seria documentului de identitate;

data eliberării documentului de identitate si entitatea care l-a emis;

cetăţenia;

calitatea de rezident/nerezident;

telefon/fax

Page 12: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Cand si cum se face identificarea clientului, potrivitdispozitiilor legislatiei secundare?

B) In cazul persoanelor juridice sau entitatilor fara personalitate juridica, entitatile reglementate trebuie să obţină de la acestea, cel putin urmatoarele informaţii:

numărul, seria şi data certificatului/documentului de înregistrare la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului sau la alte autorităţi;

denumirea;

codul unic de înregistrare (CUI) sau echivalentul acestuia pentru persoanele străine;

Page 13: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Cand si cum se face identificarea clientului, potrivitdispozitiilor legislatiei secundare?

instituţia de credit şi codul IBAN;

adresa completă a sediului social/sediului central sau, după caz, a sucursalei;

telefonul, faxul şi, după caz, e-mailul, adresa paginii de Internet;

scopul şi natura tranzacţiilor/operaţiunilor derulate cu entitatea reglementată.

Page 14: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Care sunt principalele indicii de suspiciune?

când clientul împuterniceşte să efectueze o operaţiune/tranzacţie o persoană cu care, în mod evident, nu are relaţii apropiate;

când valoarea fondurilor sau a activelor implicate într-o operaţiune dispusă de un client este disproporţionată în raport cu situaţia financiară a acestuia;

când entitatea reglementată observă şi alte situaţii neobişnuite pe parcursul derulării relaţiilor sale cu un client.

Page 15: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Care sunt elementele esentiale ale programelor de cunoastere a clientelei?

o politica de acceptare a clientului;proceduri de identificare a clientului si de încadrare a acestuia în

categoria de clientelă corespunzătoare;modalităţi corespunzătoare de întocmire şi păstrare a evidenţelor;monitorizarea operaţiunilor derulate in scopul detectării tranzacţiilor

suspecte si procedura de raportare a acestora;modalitati de abordare a tranzacţiilor/operaţiunilor în si/sau din

jurisdictiile în care nu exista reglementari corespunzătoare în domeniul prevenirii şi combaterii spălării banilor şi a finanţării actelor de terorism;

modalitati de abordare a tranzacţiilor/operaţiunilor care nu se incadrează în tiparele obişnuite sau care prezintă factori de risc;

proceduri si sisteme de verificare a modului de implementare a programelor elaborate şi de evaluare a eficientei acestora;

programe de pregătire a personalului în domeniul cunoaşterii clientelei.

Page 16: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Cum monitorizez clientela?

Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa, sunt:

crearea unei baze de date privind identitatea clienţilor, care va fi reactualizată permanent;

actualizarea permanentă a evidenţelor privind identitatea clienţilor;

reevaluarea periodică a calităţii procedurilor de identificare şi monitorizarea operaţiunilor în vederea determinării şi raportării tranzacţiilor suspecte.

Page 17: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Cum monitorizez clientela?

Procedura de monitorizare trebuie să vizeze o clasificare a clientelei în mai multe categorii, având în vedere, factori cum ar fi:

tipul tranzacţiilor/operaţiunilor derulate prin intermediul entitatiireglementate;

numărul şi volumul tranzacţiilor/operaţiunilor derulate prin intermediul entitatii reglementate;

riscul unei activităţi ilicite asociat diferitelor tipuri de tranzacţii/operaţiuni derulate prin intermediul entitatii reglementate.

Page 18: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Cel mai important lucru pentru fiecare institutie cu obligatii de raportare este:

CUNOASTE-TI CLIENTUL!

Page 19: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Politica de acceptare a clientului

• Elaborarea unor ghiduri, incluzand o descriere a tipului de client care poate reprezenta un nivel de risc superior pentru o banca

• Factori ce trebuie luati in considerare:– Background-ul clientului– Tara de origine– Pozitia publica sau profilul clientului– Activitatile economice

• Politica graduala de acceptare a clientului

Page 20: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Identificarea clientului

• Procedura sistematica de identificare a noilor clienti

• Documente de identificare• Inregistrari actualizate• Aspecte privind identificarea speciala

– Conturi de administrare– Afaceri initiate– Persoane expuse politic– Clienti non face – to - face– Corespondenta bancara

Page 21: OFICIUL NATIONAL DE PREVENIRE SI COMBATERE A SPALARII … activit conformitate.pdf · Principalele activitati de monitorizare a clientelei, fara ca aceasta enumerare sa fie limitativa,

Recommended