1
Hotărâre 380
2016-05-18
Guvernul României
privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale „Administraţia Porturilor Maritime“ - S.A. Constanţa, aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor
Monitorul Oficial al României nr 398 din 2016-05-25
NOTĂ DE FUNDAMENTARE
la Hotărârea Guvernului nr. 380/2016
privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al
Companiei Naţionale „Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa,
aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor
Secţiunea 1
Titlul prezentului act normativ
Hotărâre privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al
Companiei Naţionale „Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa,
aflată sub autoritatea Ministerului Transporturilor
Secţiunea a 2 – a
Motivul emiterii actului normativ
1. Descrierea situaţiei actuale
Ministerul Transporturilor are sub autoritate regii autonome, societăţi comerciale,
societăţi naţionale şi companii naţionale cu capital majoritar de stat, în conformitate cu
prevederile anexei nr. 2, lit. E, la Hotărârea Guvernului nr. 21/2015 privind organizarea
şi funcţionarea Ministerului Transporturilor, cu modificările şi completările ulterioare,
pentru care, conform prevederilor Legii societăţilor nr. 31/1990, republicată, cu
modificările şi completările ulterioare, este necesară întocmirea bugetului de venituri şi
cheltuieli în baza art. 4, alin. (1) lit. a) din Ordonanţa Guvernului nr. 26/2013 privind
întărirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau
unităţile administrativ-teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori
indirect o participaţie majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu
modificările şi completările ulterioare.
Compania Naţională „Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa a fost
înfiinţată în conformitate cu prevederile Hotărârii Guvernului nr. 5/1998 şi desfăşoară
”Activităţi de servicii anexe transportului pe apă”.
În realizarea obiectului de activitate, Compania Naţională „Administraţia
Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa utilizează atât active proprii, cât şi active
aparţinând domeniului public al statului, pe bază de contract de concesiune. Activele
concesionate constau în principal în infrastructura porturilor maritime romaneşti.
Compania Naţională „Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa plăteşte o
redevenţă de 3% către stat din veniturile obţinute din exploatarea domeniului public al
statului.
În activitatea sa, pe lângă activele din domeniul public al statului, C.N. APM S.A.
utilizează şi bunurile proprietate privată (terenuri, clădiri, alte elemente de
suprastructură, etc.).
2. Schimbări preconizate
Bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale „Administraţia Porturilor
2
Maritime” – S.A. Constanţa pe anul 2016 a fost întocmit cu respectarea următoarelor
prevederi legale:
- Ordinul MFP nr. 20/2016 privind aprobarea formatului şi structurii bugetului de
venituri şi cheltuieli, precum şi a anexelor de fundamentare a acestuia;
- alocaţiile de la bugetul de stat prevăzute în Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr.
339/2015;
- art. 11 şi 42 din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015;
- art. 54 alin. (6) lit. a) din Legea bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015 privind
stabilirea cheltuielilor de natură salarială;
- art. 54 alin. (3) lit. c) sursele proprii de finanţare a activităţii curente şi de investiţii
repartizate din profitul net, prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016, nu
sunt afectate de creșterea cheltuielilor de natură salarială;
- art. 54 alin. (6) lit. c) diminuarea cheltuielilor cu bunurile şi serviciile cu scopul
creşterii câştigului mediu brut lunar pe salariat, nu afectează funcţionarea în bune condiţii a
activităţii;
- prevederile Ordonanţei Guvernului nr. 26/2013 privind întărirea disciplinei
financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unităţile administrativ-
teritoriale sunt acţionari unici ori majoritari sau deţin direct ori indirect o participaţie
majoritară, aprobată cu completări prin Legea nr. 47/2014, cu modificările şi completările
ulterioare.
Proiectul de buget de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale
„Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa a fost întocmit având la bază
direcţiile şi obiectivele stabilite prin:
- Planul de administrare, aprobat prin Hotărârea A.G.A. în data de 12.04.2013;
- Planul de management, aprobat prin Hotărâre C.A. în data de 20.05.2013.
Astfel, prin Planul de administrare şi Planul de management obiectivul principal de
îndeplinit este „Creşterea performanţelor economice în condiţiile întăririi disciplinei
financiare”.
Indicatorii principali prevăzuţi în BVC/2016 sunt:
- Venituri totale 322.902,00 mii lei - Cheltuieli totale 264.598,00 mii lei - Rezultatul brut 58.304,00 mii lei
Per ansamblu, veniturile totale înregistrează o creştere cu 4,33% în 2016 faţă de
preliminatul anului 2015. Această creştere este determinată de creşterea veniturilor de
exploatare cu 4,47 %.
Venituri totale Veniturile totale prognozate la nivelul de 322.902 mii lei sunt formate din veniturile
de exploatare şi din veniturile din activitatea financiară, cu o creştere de 4,33 % faţă de
preliminatul pe anul 2015.
În structură, aceste venituri sunt compuse din:
1. Veniturile totale din exploatare , în sumă de 312.802 mii lei, cu o creștere de
4,47% față de preliminatul pe anul 2015, care cumulează:
a) Producţia vândută, care reprezintă veniturile din prestări de servicii
previzionate la nivelul a 295.152 mii lei, cu o creştere de aprox. 4,77% faţă de preliminatul
pe anul 2015, creştere corelată cu activitatea de trafic maritim şi fluvial si cu contractele de
3
concesiune, închirieri şi utilităţi. Aceste venituri, în structura arată astfel:
- venituri din servicii prestate, la navele maritime, fluviale, tehnice, funcţie de
numărul de nave, marimea acestora, escale, etc. şi tarifele actuale, sunt estimate la 173.460
mii lei;
- venituri din redevențe şi chirii, platforme, spaţii administrative, magazii, domeniu
portuar, concesiuni, care au fost estimate în funcţie de bunuri, suprafete, tarife existente,
durata de folosinţă, aşa cum au fost convenite prin contractele pentru folosinţă de bunuri în
derulare, în sumă de 101.843 mii lei;
- alte venituri din acces căi rutiere, permise de lucru, licențe, bonuri eliberate la
porți, etc., în sumă de 19.849 mii lei.
f) Alte venituri din exploatare, în valoare de 17.650 mii lei, sunt constituite
din:
- venituri amenzi şi penalităti, în sumă de 2.900 mii lei;
- venituri din subvenții de investiții, în sumă de 14.600 mii lei, reprezentând
reluarea la venituri a amortizării aferente bunurilor din domeniul privat al statului realizate
din alocaţie bugetară.
- alte venituri, în cuantum de 150 mii lei.
2.Veniturile financiare sunt programate la valoarea de 10.100 mii lei şi au
următoarea structură:
- venituri din diferențe de curs valutar, în sumă de 8.600 mii lei;
- venituri din dobânzi cuantificate la nivelul a 1.460 mii lei;
- alte venituri financiare, în cuantum de 40 mii lei.
Cheltuielile totale programate în anul 2016 sunt de 264.598 mii lei, cu o creștere de
4,09% față de nivelul preliminatului din anul 2015.
Cheltuielile totale au urmatoarea structură:
1.Cheltuielile de exploatare, în sumă de 251.533 mii lei, sunt compuse din
următoarele elemente:
A. Cheltuieli cu bunuri si servicii, în sumă de 123.815 mii lei, formate din:
A1. Cheltuieli privind stocurile, în sumă de 43.879 mii lei, cu o diminuare de
aprox. 2% față de anul 2015, cu următoarea structură:
a) cheltuieli cu materiile prime, în sumă de 6.104 mii lei sunt formate din:
- amortizori de cheu, în suma de 910 mii lei;
- stabilopozi 301 mii lei;
-alte materiale auxiliare, în suma de 4.893 mii lei, conținând:
- materiale de constructii (ciment, var, ipsos, BCA, nisip, beton, etc.);
-materiale chimice (reactivi chimici, vopsea, diluant, materiale igienico-
sanitare, etc.);
-materiale accesorii birotică (cartuse, tonere, riboane);
-materiale electrice, electrotehnice (baterii R3/6/20, becuri, lămpi fluorescente,
conductori, cabluri electrice, patroane, întrerupătoare, startere, dulii, prize,
prelungitoare, tablouri electrice, relee, siguranțe, etc.);
b) cheltuieli cu materiale consumabile, în sumă de 6.877 mii lei, din care:
- cheltuieli cu piese de schim), în valoare de 2.321 mii lei
reprezentând piese de schimb navale, auto, IT, piese de schimb diverse
pentru stații emisie recepție, acumulatori, card memorie, pentru
semnalizare, geamanduri, etc,.
4
- combustibili, în valoare de 4.043 mii lei, cuprinzând: motorină,
benzină, combustibil tip M, motorină euro 5 pentru nave, gaz propan
lichefiat (GPL), ulei transformator, lubrifianți, etc.
- alte cheltuieli cu materiale consumabile, în sumă de 383 mii lei;
- materiale nestocate, în sumă de 75 mii lei, reprezentând abonamente
la revistele naționale și internaționale, publicații de specialitate SSM, etc;
- vanzări materiale diverse, în sumă de 55 mii lei.
c) cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar sunt estimate la
nivelul de 802 mii lei, reprezentând ciocane, burghie, tarozi, pietre polizor, căldări,
lopeți, târnacoape, chei reglabile, clești, dălti, surubelnițe, stingătoare, etc.
Facem precizarea că aceste cheltuieli sunt estimate pe baza solicitărilor venite de la
sucursalele companiei și de la compartimentele interesate, sunt încluse în Programul de
aprovizionare și în Planul de achiziții al companiei, iar estimările au la bază evoluția
acestor tipuri de cheltuieli pe ultimii ani, preturile practicate pentru achiziționarea
materialelor, necesitățile companiei pentru buna desfașurare a activității și totodată
puterea sau posibilitatea companiei de a acoperi aceste cheltuieli cu veniturile estimate a
se realiza din prestațiile către terți în cursul anului 2016.
d) cheltuieli privind energia și apa sunt estimate la nivelul a 30.096 mii lei, având la
baza calculului cantitățile și preturile estimate pentru anul 2016. În structura acestei
cheltuieli sunt:
- cheltuieli cu energia electrică, în sumă de 28.270 mii lei, pentru o cantitate
de energie electrică totală de 85.565 MWH; programul consumului de energie electrică
este furnizat de Sucursala Energetica Port și are la bază consumurile furnizate tertilor și
consumul propriu al companiei și tarifele reglementate de ANRE.
- cheltuieli cu apă și canalizare, în sumă de 1.826 mii lei, pentru 715 mii mc.
Propunerile sunt estimate de Sucursala Servicii Port și au în vedere necesarul calculat
pentru furnizare la terți (agenți economici, nave romanești și străine) și consumul propriu
al companiei și tarifele în vigoare.
A2. Cheltuielile privind serviciile executate de terți, cu o valoare de 36.949 mii lei,
din care:
a) cheltuieli cu întreținerea și reparațiile, în sumă de 33.782 mii lei.
În cadrul Programului de reparații, o pondere însemnată (68,00%) o deține
dragajul de întreținere în porturile maritime, în sumă de 23.000 mii lei.
b) cheltuieli privind chiriile, reprezentând închirieri diverse mijloace fixe
(schimbatoare racord linii CF, butelii de oxigen, închiriere purificatoare apă etc.), în
valoare de 302 mii lei.
c) cheltuieli cu primele de asigurare, în sumă de 2.865 mii lei, cu o creștere de
32,76%, reprezentând:
- primele de asigurare pentru bunuri publice și private, în valoare de 2.584 mii
lei inclusiv RCA, CASCO și asigurarea facultativă de pierdere a profitului în cazul
întreruperii activității, precizând că valoarea estimată a primelor de asigurare a fost
calculată în temeiul dispozitiilor art. 28, alin. 4 din O.U.G. nr. 34/2006, privind
atribuirea contractelor de achiziţie publică, a contractelor de concesiune de lucrări
publice şi a contractelor de concesiune de servicii, care prevăd modalitatea de
estimare a valorii contractelor de asigurare, astfel: Art. 28 (4)- „în cazul în care autoritatea contractantă îşi propune să
5
achiziţioneze servicii de asigurare, atunci valoarea estimată a acestor contracte de
servicii se calculează pe baza primelor de asigurare ce urmează a fi plătite, precum şi a
altor forme de remuneraţii aferente serviciilor respective”.
Valoarea primelor de asigurare se estimează ținând cont și de alti factori care
influențează prima de asigurare, respectiv de:
Factorii care pot influența marirea primelor de asigurare:
rata daunelor, vechimea obiectivelor, creșterea sumelor asigurate prin reevaluarea obiectivelor, creșterea cotațiilor legale de primă, alți factori de risc.
lipsa concurenței dintre asiguratori în cadrul procedurii de achiziție publică.
Creșterea substanțială a primelor de asigurare pentru raspundere civilă auto și CASCO: este de notorietate publică faptul că primele de asigurare vor crește în anul
2016, fiind influențate și de actualizarea normelor privind mărirea cotelor de
contribuție pe care trebuie să le platească asiguratorii Fondului de garantare a
asiguraților.
- prime de asigurare persoane (151 mii lei);
- asigurare pentru răspundere civilă managerială a conducerii CN APM SA, în
sumă de 129 mii lei, funcție de riscurile și numărul de persoane asigurate;
- asigurare de călatorie ( 1 mie lei).
A3. Cheltuieli cu alte servicii executate de terți, în valoare de 42.987 mii lei,
constituite din: a) Cheltuieli privind comisioanele și onorariile, în sumă de 2.393 mii lei,
formate din:
-consultanță juridică - (onorarii avocați pentru dosarele aflate pe rolul
instanței, onorarii de succes pentru dosarele în stare de judecată pe rolul instanțelor,
onorariu avocați pentru eventuale dosare care se vor constitui în cursul anului
2016)888 mii lei;
-cheltuieli dosare în instanță, taxe de timbru 250 mii lei;
-expertize judiciare 250 mii lei;
- taxa arbitrare 1.000 mii lei
Taxa de arbitrare preconizăm că va fi datorată Curții de Arbitraj în vederea
analizării litigiului dintre CN APM SA și SC Sargent Marine Romania SRL, precum și
litigiului dintre CN APM SA și SC Van Oord Dredging and Marine Contractors BV.
- cotizație anuală aferentă exercitării profesiei de consilier juridic 5
mii lei.
c) cheltuieli de protocol, reclamă și publicitate, în sumă de 474 mii lei sunt
formate din:
c1) cheltuieli de protocol, în sumă de 206 mii lei, cu o creștere de 86 mii lei față
de preliminatul pe anul 2015, în funcţie de evenimentele ce se preconizează a avea loc
în anul 2016:
Cheltuielile de protocol din proiectul de buget pe anul 2016 în valoare de 206
lei, se încadrează în limita de deductibilitate prevăzută de Lg.227/2015, Art 25, alin.
3 lit. a), conform căreia nivelul maxim ar fi de 1.166 mii lei. Suma propusă în anul 2016 pentru cheltuieli de protocol are în vedere evenimentele
mai sus menționate cu rolul de a promova Portul Constanța în mediul de afaceri străin, în
scopul mediatizării avantajelor naturale și economice pe care portul le oferă, prin alegerea
sa ca rută de transport competitivă pentru zona centrală și est-europeană, menită să
6
conducă la creșterea traficului de mărfuri și la stabilirea unor noi contracte și colaborări
în acest sens. Aceste acțiuni fac parte din strategia CN APM SA, în temeiul HG 597/2009
pentru modificarea și completarea HG.517/1998 și a următoarelor acte normative în
vigoare: OMT nr.441/09.04.2008 și OMTI nr.619/14.05.2000, care reglementează
activitatea de participare a personalului companiilor naționale la manifestări internaționale
de specialitate.
c2) Cheltuieli de reclamă și publicitate, în valoare de 268 mii lei, sunt destinate
realizării de materiale publicitare, prospecte pentru promovarea facilităților, proiectelor
comunitații portuare, precum și a avantajelor competitive ale porturilor maritime
românești, după cum urmează :
elaborare/editare/tipărire Raport anual (800 buc) - 20 mii lei; materiale publicitare personalizate (broşuri destinate evenimentelor, călareți,
diplome, mape, programe, CD-uri personalizate, bannere,albume România cu casetă
sau similar, hartă actualizată a portului Constanța, memory stick tip card
personalizat, materiale publicitare pentru sarbătorile de iarnă, calendare,
agende,etc.) - 248 mii lei;
Facem precizarea că realizarea cheltuielilor de reclamă și publicitate are efect
direct asupra creșterii veniturilor din prestații, prin promovarea portului și implicit a
stimulării creșterii de trafic portuar.
d) Cheltuielile cu sponsorizarea, în sumă de 600 mii lei, respectă condiţia,
conform Legii nr. 227/2015, de a nu depăşi 5 la mie din cifra de afaceri, dar nu mai
mult de 20 % din impozitul pe profit aferent anului, limită care ar fi în cuantum de
1.772 mii lei și sunt repartizate în conformitate cu Ordonanța de urgență a Guvernului
nr. 2/2015, astfel:
d1) cheltuieli de sponsorizare în domeniul medical și de sănătate min.40%, cf.
OUG nr.2/2015, în suma de 240 mii lei;
d2) cheltuieli în domeniul educație, învățămant, social și sport - (min. 40%, cf.
OUG nr.2/2015), în sumă de 350 mii lei, din care:
d3) pentru cluburile sportive
d4) cheltuieli pentru alte acțiuni și activități (max. 20%, cf. Ordonanței de
urgență a Guvernului nr.2/2015), în sumă de 10 mii lei.
Structura cheltuielilor de sponsorizare respectă întocmai structura dată
prin Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 2/2015 pentru o bună urmărire în
execuția bugetară. e) cheltuieli cu transportul de bunuri și persoane, estimate la sumă de 155 mii
lei, reprezentând abonamentele decontate angajaților pentru transportul în alte
localități, conform CCM, în sumă de 100 mii lei și cheltuielile cu transportul de
materiale, combustibil și valori, în sumă de 55 mii lei.
f) cheltuieli de deplasare, detașare, transfer total, în sumă de 894 mii lei, din care:
-pentru deplasări externe g) cheltuielile poştale şi taxe de telecomunicaţii, în valoare de 2.426 mii lei sunt
formate din: -cheltuieli de telecomunicaţii (voce, date şi servicii asigurate de S.C. Vodafone
Romania SA, SC. ROMTELECOM SA, SC UTI Comunication System SRL) şi taxa
ANCOM pentru utilizare spectru radio, terestru şi maritim, în sumă de 2.366 mii lei;
-cheltuieli poştale (maşina francat, timbre judiciare,) în valoare de 60 mii lei.
7
h) cheltuieli cu servicii bancare şi asimilate, în sumă de 38 mii lei, reprezentând
comisioane pentru servicii bancare.
i) alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi sunt estimate pe anul 2016 la
nivelul a 24.972 mii lei şi sunt compuse din:
i1) cheltuieli pentru servicii de protecţie perimetrală, mentenanţă, pază, servicii
informatice aferente sistemului perimetral al portului prestate de SC UTI, de 19.986 mii
lei.
i2) cheltuieli privind întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul, cu suma de 2.531
mii lei, reprezentând:
- prestaţii informatice şi conexiune internet 2.422 mii lei
- suport tehnic şi update pentru antivirus stații de lucru şi server e-mail 45 mii lei
- alte cheltuieli (abonament DOCLIB, NAVTRON, HYPACK, INDACO, etc.) 64 mii lei
i3) cheltuieli cu pregătirea profesională este de 402 mii lei şi însumează:
-servicii de pregătire profesională (cursuri de training pentru personalul de
specialitate în diverse domenii- economice, tehnice, IT) necesare pentru actualizarea
cunoştinţelor şi menţinerea la un nivel superior de formare profesională;
i4) cheltuieli audit, evaluări, reevaluarea imobilizărilor corporale şi
necorporale, în sumă de 2.031 mii lei.
i7) cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile şi alte anunţuri (convocator AGA
şi AGEA, taxe publicare MO, ONRC, citaţii, etc.), cu suma de 22 mii lei.
j) alte cheltuieli, în sumă totală de 11.035 mii lei, din care menţionăm pe cele
mai importante: - servicii PSI ( pe apă–nave la cheu, terestru, inundaţii, poluări şi alte calamităţi,
incendii, etc.) 3.783 mii lei
- servicii de curăţenie a spaţiilor administrative, speciale şi de deservire generală;
420 mii lei
- servicii de salubrizare a căilor publice rutiere şi pietonale, a platformelor de
circulaţie, a spaţiilor verzi amenajate şi neamenajate, precum şi a terenurilor pe care
sunt amplasate liniile CF aparţinând CN APM SA, deszăpezire, deratizare, dezinsecţie,
servicii de gestionare a câinilor fără stăpân şi închiriere a toaletelor ecologice,
salubrizare SSP; 1.786 mii lei
- servicii de întreţinere spaţii verzi şi amenajare parcuri; 159 mii lei - cheltuieli
reprezentanţe CN APM SA, din care: 690 mii lei
- NAVROM SA AG Viena, Austria 203 mii lei
- E-2000- CONSULT KFT Budapesta, Ungaria 150 mii lei
- CHEMCO Belgrad, Serbia 150 mii lei
- DOE EUROES-Cehia 187 mii lei
- cheltuieli de participare şi organizare conferinţe şi expoziţii: 741 mii lei
-cotizaţii diverse organisme (ESPO, MEDCRUISE, RIA, CCINA Constanţa,
Asociația Litoral,etc 237 mii lei
- alte prestaţii (cadastru, asistenţă tehnică, CPP Pârâul Rece, taxa de drum,
autorizaţii, prognoza meteo, servicii legătorie, inspecţii subacvatice, stocare filme, Studiu
privind analiza stadiului de pregătire al CN APM SA raportat la solicitările externe de
investiţii, verificări tehnice, analize de laborator, etc.) 3.219 mii lei.
8
B. Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate, în sumă de 12.049 mii
lei, au următoarea structură: b) cheltuieli cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor publice şi resursele
minerale este programată la valoarea de 5.000 mii lei şi reprezintă 3% din veniturile
aferente exploatării bunurilor publice.
e) cheltuieli cu taxa de mediu 1 mie lei
f) cheltuieli cu alte taxe şi impozite, din care: 7.048 mii lei
- impozite şi taxe locale, din care: 3.079 mii lei
- impozit pe clădiri 2.429 mii lei
- impozit teren 26 mii lei
- taxa mijloace de transport 36 mii lei
- alte impozite şi taxe locale (taxa linişte, folosiretramă stradală, taxa
concesiune, etc.) 68 mii lei
-TVA nedeductibil (aferent taxei de trecere pod- autostradă,
pentru activităţile fără legătură directă cu obiectul principal
de activitate) 240 mii lei
- impozit protecţie specială şi încadrare în muncă a persoanelor cu
handicap 280 mii lei
- impozit pe construcţii speciale-1%, art.1, pct 65, OUG102/2013 -
3.969 mii lei
C. Cheltuielile cu personalul însumează 78.877 mii lei cu următoarea
componenţă:
C0. Cheltuielile de natură salarială sunt compuse din cheltuieli cu salariile şi
bonusuri, în sumă de 59.904 mii lei, au o creştere de 13,33% faţă de preliminatul pe
anul 2015:
C1. Cheltuieli cu salariile, în valoare de 49.460 mii lei, formate din:
a) salarii de bază 35.400 mii lei
b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente salariului
de bază (conform CCM) 9.060 mii lei
c) alte bonificaţii (conform CCM) 5.000 mii lei
Fundamentarea fondului de salarii în sumă de 49.460 mii lei aferent personalului
angajat pe bază de contract individual de muncă este:
931 pers.x 4.137,49 lei/pers. x 12 luni x 107,0%= 49.460 mii lei
Creşterea fondului de salarii cu 7% s-a efectuat în conformitate cu art.54, alin.3 din
Legea Bugetului de stat pe anul 2016 nr. 339/2015, cu îndeplinirea următoarelor condiţii:
a) „bugetul de venituri şi cheltuieli pentru anul precedent a fost aprobat conform prevederilor Ordonanţei Guvernului nr.26/2013, aprobată cu completări prin Legea nr.
47/2014, cu modificările şi completările ulterioare”;
b) „nivelul rezultatului brut, al plăţilor restante şi al cheltuielilor cu salariile, a
9
fost realizat conform bugetului de venituri şi cheltuieli aprobat pentru anul precedent”;
c) „Sursele proprii de finanţare a activităţii curente şi de investiţii repartizate din profitul net prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016, să nu fie afectate
astfel încât să conducă la nerealizarea prevederilor/indicatorilor din Planurile de
administrare/management sau din strategiile autorităţilor publice tutelare, pe termen
scurt, mediu şi lung, condiţie prezentată în cadrul documentului de motivare a actului
normativ de aprobare a bugetului de venituri şi cheltuieli.”
Creşterea cheltuielilor de natură salarială nu afectează nici sursa proprie de
finanţare curentă şi nici pe cea de investiţii, fapt reflectat în cele ce urmează:
- Programul de reparaţii executate de terţi creşte de la 24.397 mii lei cât era în
anul 2015, la 33.782 mii lei cât s-a bugetat pentru anul 2016 şi este întocmit în
conformitate cu Ordonanța Guvernului nr. 22/1999, art.19, lit. c, prin care CN APM SA,
în calitatea sa atât de administraţie a porturilor maritime, cât şi de autoritate portuară, are
obligaţia de a efectua o serie de cheltuieli, cum ar fi: activităţile privind întreţinerea şi
repararea infrastructurii de transport naval, semnalizarea costieră şi plutitoare pentru
navigaţie, dragajul de întreţinere pentru asigurarea adâncimilor în porturi şi pe căile
navigabile interioare, executarea de construcţii hidrotehnice specifice transportului naval,
lucrări de scafandrerie realizate în apele naţionale navigabile interioare şi în porturi, etc.;
- Programul de investiţii din surse proprii este bugetat la nivelul de 41.521 mii lei, în creştere faţă de programul de investiţii din anul 2016, cu 3.337 mii lei;
- Programul de aprovizionare, care cuprinde materii prime, materiale consumabile din care combustibili şi piese de schimb, obiecte de inventar, energie şi apă
sunt prevăzute în anul 2016 în conformitate cu necesităţile companiei, conform
propunerilor compartimentelor interesate, prognozat astfel încât activitatea companiei să
se desfaşoare în anul 2016 în bune condiţii;.
- Cifra de afaceri reprezintă un alt criteriu de performanţă care în bugetul anului 2016 are o creştere de 4,77% faţă de preliminatul pe anul 2015;
- Profitul brut prognozat de CN APM SA pentru anul 2016 este de 58.304 mii lei, în creştere cu 5,39% faţă de cel preliminat în anul 2015;
- Productivitatea muncii în unităţi valorice pe total personal mediu, în preţuri curente-(lei/pers.) programată în anul 2016 este de 335,98 mii lei, în creştere cu
4,47 % faţă de anul anterior.
- CN APM SA nu a programat plăţi restante nici trimestrial şi nici anual în
bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016.
C2. Bonusuri, în sumă de 10.444 mii lei sunt constituite din:
a) cheltuieli sociale prevăzute la art.21 din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, reprezentând 5% din fondul de salarii
2.473 mii lei
b) tichete de masă 1.722 mii lei
c) tichete de vacanţă 1.400 mii lei
d) cheltuieli privind participarea salariaţilor la profit 2.923 mii lei
e) alte cheltuieli conform CCM (alocaţie de hrană, antidot, dispozitive de protecţie
10
vizuală, pensionări, etc.) 1.926 mii lei
C3. Alte cheltuieli cu personalul, în sumă de 185 mii lei, formate din: b) cheltuieli cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecatoreşti 5
mii lei
Precizăm că suma de 5 mii lei este o cheltuială stabilită în baza hotărârilor
judecătoreşti definitive.
c) cheltuieli de natură salarială aferente restructurării, privatizării, administrator
special, alte comisii şi comitete (Comisia de privatizare) (rd.103) 180 mii lei
Fundamentare:
15 mii lei /luna x 12 luni = 180 mii lei/an
Comisia de privatizare are în prezent la 10 membri.
C4. Cheltuieli aferente contractului de mandat şi a altor organe de conducere şi
control, comisii şi comitete, cu valoarea de 3.881 mii lei înglobează următoarele
elemente: - pentru directori/directorat, valoarea este de 3.175 mii lei, calculată în baza
Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 51/2013 - modificarea şi completarea Ordonanței
de urgență a Guvernului nr. 109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor
publice, art. 37, alin. 4 - „Indemnizaţia fixă lunară a membrilor executivi nu poate depăşi
de 6 ori media pe ultimele 12 luni a câştigului salarial mediu brut lunar din ramura în care
îşi desfaşoară activitatea societatea, comunicat de Institutul Naţional de Statistică anterior
numirii” şi art. 38, alin. 2 - „Remuneraţia este formată dintr-o indemnizaţie fixă lunară
stabilită în limitele prevăzute la art. 37 alin. (4), şi dintr-o componentă variabilă constând
într-o cotă de participare la profitul net al societăţii, o schemă de pensii sau o altă formă de
remunerare pe baza indicatorilor de performanţă”.
Astfel:
Directorul general a semnat contractul de mandat nr. 29761 la data de
26.09.2013, în baza Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 51/2013, art.37, alin (4),
conform căreia „Indemnizaţia fixă lunară a membrilor executivi nu poate depăşi de 6 ori
media pe ultimele 12 luni a câştigului salarial mediu brut lunar din ramura în care îşi
desfăşoară activitatea societatea, comunicat de Institutul Naţional de Statistică anterior
numirii”. Calculul este următorul:
Media caştigului salarial mediu brut pentru CAEN 52 (Depozitare şi activităţi
auxiliare pentru transport) în perioada oct 2012-sept 2013 a fost de 3,327 mii lei.
3,327 mii lei x 6 salarii = aprox. 20,00 mii lei/ lună
20,00 mii lei/ pers. x 1 pers. x 12 luni = 240,00 mii lei/an
Componenta fixă a remuneraţiei a fost prevăzută pentru încă două (2) persoane.
În prezent, la nivelul companiei este încheiat un singur contract de mandat director
general, însă, ca urmare a solicitării Adunării Generale a Acţionarilor din data 14.02.2013,
s-a avut în vedere posibilitatea încheierii a încă 2 contracte de mandat (în afara celui
încheiat cu directorul general).
Directorul general NU a beneficiat de componenta variabilă a remuneraţiei pe anii
2013 şi 2014, iar membrii Consiliului de Administraţie au hotărât contractarea unui auditor
extern care să emită o opinie independentă referitoare la plata acestei remuneraţii.
11
Pentru consiliul de administraţie/consiliul de supraveghere: 418 mii lei
Fundamentare:
Componenta fixă, în sumă de 398 mii lei este calculată astfel:
5,80 mii lei/pers. x 4 pers.x 12 luni = 279 mii lei, cf OUG nr. 109/2011
3,50 mii lei/pers x 2 pers. x 12 luni = 84 mii lei cf. OUG nr 51/2013
3,50 mii lei/pers x 1 pers x 10 luni = 35 mii lei cf. OUG nr. 51/2013
Total = 398 mii lei
În ceea ce privește calculul indemnizației Consiliului de Administrație, s-a avut în
vedere un număr de 7 persoane, reprezentând membrii neexecutivi ai CA. Directorul
general este membru executiv al CA şi, conform Ordonanței de urgență a Guvernului nr.
51/2013 pentru acesta, unica formă de remuneraţie este indemnizaţia de director general,
conform contractului de mandat.
Total sume pentru Consiliul de administraţie:
398 mii lei + 20 mii lei= 418 mii lei
Pentru AGA şi cenzori, reprezentând 25% din indemnizaţia directorului
general, suma este de 120 mii lei.
Fundamentare:
5 mii lei/pers. x 4 pers. x 6 ședințe = 120 mii lei
Pentru alte comisii şi comitete constituite potrivit legii 168 mii lei
Fundamentare:
2 mii lei/şedinţă comitet consultativ/pers. x 7 pers. x 4 trim. x 3 comitete=168 mii
lei.
Provizionul pentru contribuțiile aferente sumei de 203 mii lei este de 52 mii
lei.
C5. Cheltuieli cu asigurările și protecția socială, fondurile speciale și alte
obligații legale, în sumă de 14.907 mii lei includ: vărsămintele aferente personalului cu
contract individual de muncă, contractelor de mandat și a altor organe de conducere și
control, comisii și comitete, CA, AGA, diurna nedeductibilă fiscal, comisia de privatizare,
drepturi salariale convenite în baza hotărârilor judecatorești și participarea salariaților la
profit.
D. Alte cheltuieli de exploatare, în sumă de 36.792 mii lei, cu urmatoarea
structură:
a) cheltuieli cu majorări și penalități , în sumă de 567 mii lei;
În cheltuielile cu majorări și penalități sunt incluse numai amenzile, astfel că, din
suma de 567 mii lei, este defalcată suma de 500 mii lei și reprezintă o estimare a amenzilor
către bugetul de stat.
CN APM SA nu inregistrează plăți restante.
b) cheltuieli privind activele imobilizate, cu valoarea de 261 mii lei,
reprezentând: - cheltuieli privind dezmembrarea mijloacelor fixe 50 mii lei
- cheltuieli privind imobilizări scoase din evidentă 211 mii lei
d) alte cheltuieli, reprezentând pierderi din creanțe pentru care s-a estimat
suma de 786 mii lei, din care:
- pierderi din creanțe 704 mii lei
- alte cheltuieli 82 mii lei
12
e) cheltuieli cu amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale, este
previzionată la nivelul a 34.622 mii lei, aproximativ la nivelul preliminatului pe anul
2015, avându-se în vedere atât punerile în funcţiune de imobilizări, cât şi calculele privind
imobilizările corporale care işi vor îndeplini durata de funcţionare în anul 2015.
f) ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare şi provizioane, cu valoarea
de 556 mii lei, din care:
f1) cheltuieli privind ajustările și provizioanele, în sumă de 9.759 mii lei.
2. Cheltuielile financiare însumează 13.065 mii lei, cu următoarea structură:
a1) aferentă creditelor pentru investiții – 57 mii lei;
a2) aferente activității curente - nu este cazul
b) cheltuieli din diferenţe de curs valutar, în valoare de 13.003 mii lei, din care: b2) aferente activitătii curent, în sumă de 13.003 mii lei.
c) alte cheltuieli financiare, în sumă de 5 mii lei. REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) (rd.145) este estimat pe anul 2016 la
nivelul a 58.304 mii lei, înregistrând o creștere cu 5,39% față de rezultatul preliminat pe
anul 2015.
In domeniul investiţiilor, atât la „Sursele de finanţare a investiţiilor”, cât și la
„Cheltuieli pentru investiţii”, sumele programate pe anul 2016 sunt de 98.148 mii lei,
dupa cum urmează:
1. Surse proprii 41.521 mii lei
2. Alocaţii de la buget, total, din care: 34.527 mii lei
a) Alocații bugetare pentru investiții 5.000 mii lei
b) Surse pentru reabilitare total, din care: 20.913 mii lei
-rambursări de credite externe 15.746 mii lei
-plăţi de dobânzi şi comisioane 5.167 mii lei
c) Fonduri europene – total, din care: 8.614 mii lei
- FEDR 8.614 mii lei
-POIM 0 mii lei
-CEF 0 mii lei
3. Credite bancare 22.100 mii lei
TOTAL 98.148 mii lei Sursele pentru reabilitare reprezintă rambursările de rate, dobânzi și comisioane
plătite către JBIC din alocație bugetară pentru obiectivul de investiții Terminal de
containere din portul Constanța.
Sursele proprii pentru investiţii, în sumă de 41.521 mii lei, sunt calculate prin
însumarea următoarelor valori:
- suma de 21.499 mii lei repartizată din profitul programat;
- suma de 20.022 mii lei reprezentând amortizarea mijloacelor fixe luată în
calculul sursei proprii de dezvoltare (rezultată ca diferență dintre valoarea totală a
cheltuielilor cu amortizarea de 34.622 mii lei și valoarea aferentă amortizării bunurilor din
domeniul privat al statului realizat din alocaţie bugetară, în sumă de 14.600 mii lei).
Creanţele restante sunt programate în anul 2016 la nivelul a 36.000 mii lei, cu o
reducere a acestora în sumă de 250 mii lei față de preliminatul la 31.12.2015, în principal
prin eșalonarea la plată a unor societăți (solvabile), cu aprobarea Consiliului de
Administrație.
În aceste condiţii, bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale
13
„Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa a fost proiectat ţinându-se seama de
rezultatele obţinute în anul 2015 şi de obiectivele şi direcţiile strategice cuprinse în planul
de administrare şi planul de management menţionate anterior, cu preponderenţă de
creşterea performanţelor economice în condiţiile întăririi financiare.
Bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei Naţionale „Administraţia
Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa a fost aprobat prin Hotărârea A.GA. din data de
11.02.2016 şi a fost supus controlului financiar de gestiune conform H.G. nr. 1151/2012
pentru aprobarea normelor metodologice privind modul de organizare şi exercitare a
controlului financiar de gestiune.
În conformitate cu art.6 alin. (1) din Ordonanța Guvernului nr. 26/2013 proiectul de
buget de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 a fost supus consultării organizaţiei de sindicat
„Sindicatul Lucrătorilor din C.N.A.PM. S.A. Constanţa”, din care fac parte salariaţii
companiei.
3. Alte informaţii
Secţiunea a 3-a
Impactul socio-economic al prezentului act normativ
1. Impact macro-economic
Actul normativ nu se referă la acest subiect
11. Impactul asupra mediului concurenţial şi domeniului ajutoarelor de stat:
Actul normativ nu se referă la acest subiect
2. Impact asupra mediului de afaceri
Actul normativ nu se referă la acest subiect
21.Impactul asupra sarcinilor administrative
Actul normativ nu se referă la acest subiect
22.Impactul asupra întreprinderilor mici și mijlocii
Actul normativ nu se referă la acest subiect
3. Impact social
Actul normativ nu se referă la acest subiect
4. Impact asupra mediului
Actul normativ nu se referă la acest subiect
5. Alte informaţii
Nu sunt
Secţiunea a 4-a
Impactul financiar asupra bugetului general consolidat,
atât pe termen scurt, pentru anul curent, cât şi pe termen lung (pe 5 ani)
Proiectul de act normativ nu are impact asupra bugetului general consolidat.
- în mii lei (RON) -
Indicatori Anul
curent
Următorii
patru ani
Media pe
cinci ani
1 2 3 4 5 6 7
1. Modificări ale veniturilor bugetare,
plus/minus, din care:
14
a) buget de stat, din acesta:
i. impozit pe profit ii. impozit pe venit
b) bugete locale
i. impozit pe profit c) bugetul asigurărilor sociale de stat:
i. contribuţii de asigurări
2. Modificări ale cheltuielilor bugetare, plus/minus, din care:
a) buget de stat, din acesta:
i. cheltuieli de personal ii. bunuri şi servicii
b) bugete locale:
i. cheltuieli de personal ii. bunuri şi servicii
c) bugetul asigurărilor sociale de stat:
i. cheltuieli de personal ii. bunuri şi servicii
3. Impact financiar, plus/minus, din care:
a) buget de stat
b) bugete locale
4. Propuneri pentru acoperirea creşterii
cheltuielilor bugetare
5. Propuneri pentru a compensa reducerea
veniturilor bugetare
6. Calcule detaliate privind fundamentarea
modificărilor veniturilor şi/sau cheltuielilor
bugetare
7. Alte informaţii
Nu sunt
Secţiunea a 5-a
Efectele prezentului act normativ asupra legislaţiei în vigoare
1. Măsuri normative necesare pentru aplicarea prevederilor prezentului act
normativ (acte normative în vigoare ce vor fi modificate sau abrogate, ca urmare
a intrării în vigoare a prezentului act normativ):
a) acte normative care se modifică sau se abrogă ca urmare a intrării în vigoare a
prezentului act normativ;
b) acte normative ce urmează a fi elaborate în vederea implementării noilor dispoziţii.
Actul normativ nu se referă la acest subiect
11. Compatibilitatea actului normativ cu legislația în domeniul achizițiilor publice
Actul normativ nu se referă la acest subiect
2. Conformitatea actului normativ cu legislaţia comunitară în cazul proiectelor ce
transpun prevederi comunitare:
15
Actul normativ nu se referă la acest subiect
3. Măsuri normative necesare aplicării directe a actelor normative comunitare
Actul normativ nu se referă la acest subiect
4. Hotărâri ale Curţii de Justiţie a Uniunii Europene
Actul normativ nu se referă la acest subiect
5. Alte acte normative şi/sau documente internaţionale din care decurg
angajamente, făcându-se referire la un anume acord, o anume rezoluţie sau
recomandare internaţională ori la alt document al unei organizaţii internaţionale:
Actul normativ nu se referă la acest subiect
6. Alte informaţii
Nu sunt.
Secţiunea a 6-a
Consultările efectuate în vederea elaborării prezentului act normativ
1. Informaţii privind procesul de consultare cu organizaţiile neguvernamentale,
institute de cercetare şi alte organisme implicate
Actul normativ nu se referă la acest subiect
2. Fundamentarea alegerii organizaţiilor cu care a avut loc consultarea precum şi
a modului în care activitatea acestor organizaţii este legată de obiectul actului
normativ
Actul normativ nu se referă la acest subiect
3. Consultările organizate cu autorităţile administraţiei publice locale, în situaţia
în care proiectul de act normativ are ca obiect activităţi ale acestor autorităţi, în
condiţiile Hotărârii Guvernului nr.521/2005 privind procedura de consultare a
structurilor asociative ale autorităţilor administraţiei publice locale la elaborarea
proiectelor de acte normative
Actul normativ nu se referă la acest subiect
4. Consultările desfăşurate în cadrul consiliilor interministeriale în conformitate
cu prevederile Hotărârii Guvernului nr.750/2005 privind constituirea consiliilor
interministeriale permanente
Actul normativ nu se referă la acest subiect
5. Informaţii privind avizarea de către:
a) Consiliul Legislativ
b) Consiliul Suprem de Apărare a Ţării
c) Consiliul Economic şi Social
d) Consiliul Concurenţei
e) Curtea de Conturi
Actul normativ nu se referă la acest subiect
16
6. Alte informaţii
Nu sunt.
Secţiunea a 7-a
Activităţi de informare publică privind elaborarea
şi implementarea prezentului act normativ
1. Informarea societăţii civile cu privire la necesitatea elaborării prezentului act
normativ
Menţionăm că au fost întreprinse demersurile legale prevăzute de art. 7 alin. (1) din
Regulamentul privind procedurile, la nivelul Guvernului, pentru elaborarea, avizarea şi
prezentarea proiectelor de documente de politici publice, a proiectelor de acte
normative, precum şi a altor documente, în vederea adoptării/aprobării, aprobat prin
Hotărârea Guvernului nr. 561/2009.
2. Informarea societăţii civile cu privire la eventualul impact asupra mediului în
urma implementării proiectului de act normativ, precum şi efectele asupra
sănătăţii şi securităţii cetăţenilor sau diversităţii biologice
Actul normativ nu se referă la acest subiect
3. Alte informații
Nu sunt
Secţiunea a 8-a
Măsuri de implementare
1. Măsurile de punere în aplicare a proiectului de act normativ de către
autorităţile administraţiei publice centrale şi/sau locale - înfiinţarea unor noi
organisme sau extinderea competenţelor instituţiilor existente
Actul normativ nu se referă la acest subiect
2. Alte informaţii
Nu sunt.
17
Faţă de cele prezentate, a fost promovată prezenta Hotărâre a Guvernului
privind aprobarea bugetului de venituri şi cheltuieli pe anul 2016 al Companiei
Naţionale „Administraţia Porturilor Maritime” – S.A. Constanţa, aflată sub
autoritatea Ministerului Transporturilor.
Ministrul transporturilor
Dan Marian Costescu