Ghid de drept internaional privat n materia succesiunilor

Conf. univ. dr. DAN ANDREI POPESCU

Cu sprijinul financiar al Programului JUSTIIE CIVIL al Uniunii Europene

Ministerul Justiiei, 2014

Ghidul a fost elaborat n cadrul proiectului mbuntirea cooperrii dintre judectorii i notarii publici n materie civil cu caracter transfrontalier, implementat de Ministerul Justiiei n parteneriat cu Uniunea Naional a Notarilor Publici din Romnia, Fundaia German pentru Cooperare Juridic Internaional, Consiliul Notariatelor din Uniunea European i Consiliul Naional al Notariatului Italian.

Autor: Conf. univ. dr. Dan Andrei Popescu, Universitatea Babe-Bolyai Cluj-Napoca;

Editura Magic Print Oneti

Editur recunoscut de Ministerul Educaiei Naionale prin Consiliul Naional al Cercetrii tiinifice din nvmntul Superior (CNCSIS) Cod 345.

Descrierea CIP a Bibliotecii Naionale a Romniei POPESCU, DAN ANDREI

Ghid de drept internaional privat n materia succesiunilor / conf. univ. dr. Dan Andrei Popescu, - Oneti: Magic Print, 2014 ISBN 978-606-622-148-1

347.65

Reproducerea integral sau fragmentar, prin orice form i prin orice mijloace tehnice, este strict interzis i se pedepsete conform legii. Rspunderea pentru coninutul i originalitatea textului revine exclusiv autorului / autorilor.

3

C u p r i n s

PARTEA I. Competena jurisdicional de drept internaional privat i normele care soluioneaz conflictele de legi n materia succesiunilor ...................................................... 5

Cap. I. Aspecte introductive ............................................................................................... 5

1. Introducere .............................................................................................................. 5

2. Diversitatea sistemelor succesorale europene .......................................................... 6

3. Unificarea normelor de conflict n materie succesoral n plan european .............. 8 4. Domeniul de aplicare al Regulamentului ................................................................ 9

4.1. Din punct de vedere material ................................................................................. 9

4.2. Domeniul de aplicare n spaiu ............................................................................. 28 4.3. Aplicarea n timp a regulamentului ...................................................................... 28

Cap. II. Aspecte teoretice legate de competena jurisdicional de drept internaional privat n materia succesiunilor ........................................................................................ 29

1. Competena general a instanelor statelor membre . ............................................. 29 2. Competena subsidiar ........................................................................................... 35

3. Forum necessitatis ................................................................................................. 37

Cap. III. Aspecte teoretice legate de normele care soluioneaz conflictele de legi n materia succesiunilor. Principiile Regulamentului . ........................................ 38

1. Principiul unitii motenirii .............................................................................. 38 2. Principiul proximitii ........................................................................................ 41

3. Principiul predictibilitii ................................................................................... 43 4. Principiul voinei autorului motenirii ............................................................... 45

5. Principiul solemnitii i al formelor ................................................................. 46 6. Principiul competiiei ntre sistemele succesorale europene .............................. 47

Cap. IV. Aspecte teoretice legate de obinerea coninutului dreptului strin

prin intermediul Reelei Europene a Notarilor i Reelei Judiciare Europene n materie civil i comercial ......................................................................................... 49

1. O reea notarial pentru practica juridic european ............................................ 49 2. Misiuni i activiti . ................................................................................................ 49

3. Raportul ntre Reeaua Notarial European i Reeaua Judiciar European .... 51 4. Reeaua Judiciar European n materie civil i comercial ............................... 51

Cap. V. Cazuri practice privind determinarea competenei internaionale .................. 53

1. Spee pentru judectori . ......................................................................................... 53 2. Spee pentru notari ................................................................................................. 68

Cap. VI. Cazuri practice privind determinarea legii aplicabile .................................... 71

4

PARTEA A II-A. PROCEDURA DE EXEQUATUR N MATERIA

SUCCESIUNILOR .............................................................................................................. 95

Cap. I. Aspecte teoretice legate de procedura de exequatur

n materia succesiunilor ................................................................................................... 95

1. Efectele hotrrilor strine n materie succesoral ............................................... 95

2. Hotrri n materie succesoral, provenind din alte state membre ........................ 95

3. Recunoaterea (constatarea aptitudinii hotrrii strine de a produce un efect normativ n ordinea juridic a forului). ......................................................................... 96 4. Motive de refuz de recunoatere . ............................................................................ 96

a) Ordinea public internaional ............................................................................... 97 b) Absena notificrii . ................................................................................................ 97 c) Hotrrile ireconciliabile . ....................................................................................... 97

5. Executarea . ............................................................................................................ 98

5.1. Recunoaterea i executarea actelor publice ........................................................ 99 5.2. Acte autentice ..................................................................................................... 99

5.3. Tranzacii ........................................................................................................... 100

Cap. II. Aspecte teoretice legate de procedura de emitere a certificatului european de motenitor . ...................................................................................................................... 101

1. Caracter opional .................................................................................................. 101 2. Autoritatea competent ......................................................................................... 101

3. Procedura .............................................................................................................. 102

4. Eliberare. Modificare. Retragere . ......................................................................... 102

5. Coninut ................................................................................................................ 103 6. Efecte . ................................................................................................................... 104

Cap. III. Cazuri practice privitoare la recunoaterea i executarea hotrrilor judectoreti i a actelor autentice strine ................................................. 107

Cap. IV. Spee privitoare la Certificatul european de motenitor . ............................... 124

5

PARTEA I. COMPETENA JURISDICIONAL DE DREPT

INTERNAIONAL PRIVAT I NORMELE CARE SOLUIONEAZ

CONFLICTELE DE LEGI N MATERIA SUCCESIUNILOR.

Cap. I. Aspecte introductive.

1. Introducere.

Cnd vorbim despre dreptul succesiunilor prima imagine care ni se cristalizeaz este aceea a ceva foarte vechi i, mai ales, ceva foarte conservator. n plus, ceva ce ne amintete mereu de moarte i consecinele ei Este, cu siguran, nu numai partea cea mai coservatoare a dreptului civil, dar i una din prile care reflect i integreaz cel mai profund tradiiile i obiceiurile rii al crei sistem juridic l deservete, chiar caracterul i felul de a fi al naiunii creia aparine Poate i pentru c el este cel care reflect cel mai profund familia. El ne spune cum trebuie s fie familia Chiar dac n primul plan apare defunctul (autorul motenirii), cei crora se adreseaz de fapt dreptul succesoral sunt, ca regul, urmaii acestuia, familia sa. i poate c nu exist un moment mai edificator pentru a arta cum este (cum se prezint) familia celui plecat dect acesta, al deschiderii succesiunii. Acum este nu numai momentul regretului i al durerii, ci i cel al compasiunii i al solidaritii familiale. Acum se poate vedea cu adevrat felul n care defunctul i-a trit viaa, felul i intensitatea legturilor care unesc pe toi cei ce compun familia sa. Momentul n care el devine incident este unul aparte, unul sacru, unul care marcheaz un sfrit, dar i un nou nceput, nu doar pentru autorul motenirii, ci i, n egal msur, pentru cei (nc) rmai in hac lacrimarum valle, n aceast lume a ceii, a umbrelor i a ntunericului (Sf. Tereza de Lisieux).

Dreptul succesoral nu se rezum, aadar, doar la o sum de reguli tehnice, contabile, destinate distribuirii unui patrimoniu care risc s rmn fr stpn, ci principiile sale, menite s stabileasc regulile devoluiunii, transmisiunii i mprelii motenirii, vin s legitimize posteritatea celui plecat. El este preocupat de meninerea i ntrirea armoniei acestei posteriti, fixnd ceea ce trebuie s nsemne rezonabilitate i etic n familie. El este, aadar, strns legat de ideea de echitate i moralitate. Acestea se raporteaz ns att la persoana autorului motenirii, ct i, n egal msur, la cei ce alctuiesc familia acestuia. n plus, att echitatea, ct i moralitatea unei atitudini sunt noiuni care evolueaz n timp, neputnd fi disociate de spiritul epocii n care se deschide succesiunea.

Europa nu cunoate un regim succesoral uniform. Fiecare stat membru cunoate propria codificare n materie succesoral, care reflect specificul tradiiilor existente i particularitile evoluiei istorice din fiecare ar.

6

2. Diversitatea sistemelor succesorale europene.

Motenirea presupune un echilibru ntre voina celui ce-i planific anticipat transmisiunea patrimoniului (der sich sein Erbschaft geplant) i cel (sau cei) ce ateapt (der ein Erbschaft erwarten). n egal msur transmisiunea succesoral pune n ecuaie i creditorii motenirii (die Erbschaftsglubiger der gegen die Erbe Ansprche aufrufen). Raporturile ntre aceste trei categorii de interese sunt reglementate n mod diferit n legislaiile succesorale ale statelor, care favorizeaz fie interesul celui interesat n planificarea succesiunii sale, fie ncearc un anumit echilibru, tempernd libertatea de a dispune a autorului motenirii, ncercnd astfel s protejeze membrii apropiai ai familiei acestuia (rezervatarii). Nu n cele din urm, poziia creditorilor succesiunii este i ea diferit, sistemele de influen anglo-saxon favoriznd lichidarea prealabil a pasivului succesoral i acoperirea creanelor creditorilor fa de motenire, evitnd astfel dispersia acestora prin transmitere ctre motenitori.

Materia succesiunilor cunoate, aadar, reglementri dintre cele mai diferite n legislaiile statelor lumii.

1 Principalele diferene de reglementare pot fi remarcate n privina modului de

alctuire a claselor de motenitori, inclusiv n stabilirea ntinderii cotelor succesorale cuvenite motenitorilor legali, a poziiei soului supravieuitor, a existenei, a naturii i a ntinderii rezervei, a persoanelor incluse n categoria motenitorilor rezervatari, a ntinderii obligaiei motenitorilor de a suporta pasivul succesoral. Deosebiri pot aprea i n ceea ce privete modalitatea i momentul transmisiunii patrimoniului succesoral2, condiiile, formele i efectele

1 Pentru o prezentare a principalelor diferente de reglementare, a se vedea Alain Verbeke, Yves-Henri Leleu,

Harmonization of the Law of Succession in Europe, n Towards a European Civil Code, second revised and

expanded edition (coord. A. Hartkamp, M. Hesselink, E. Hondius, C. Joustra, E. du Perron), Ars Aequi Libri Nijmegen, Kluwer Law International The Hague/London/Boston, 1998, p. 173-188 (cap.11); Y.-H. Leleu, La transmission de la succession en droit compar, Antwerp,/Brussels, Maklu/Bruylant, 1996, no. 154, p. 491, no.

864, p. 500; Louis Garb, International Succession, Union Internationale de Notariat Latin, 1998; Family and

Succession Law edited by Walter Pintens, International Encyclopedia of Laws, 1997 (n dou volume); Ferid/Firsching/Lichtenberger, Internationales Erbrecht, 4 Aufl., C. H. Beck, 1993; Flick/Piltz, Der

Internationale Erbfall. (Erbrecht. InternationalesPrivatrecht. Erbschaftsteuerrecht), C. H. Beck, Munchen,

1999; Zillmann, Die Haftung der Erben im internationalen Erbrecht, 1998; M. Gor, Ladministration des successions en droit international priv francais, Economica, Paris, 1994; F. Boulanger, Les successions

internationales, Problems contemporains, Paris, 1981; Hron, Le morcellement des successions internationales,

Paris, 1986. A se mai vedea si C. Toader, Armonizarea dreptului succesoral n Europa, n Juridica nr. 4/2000, p. 136 si urm., articol care se inspir, n mare msur, dup Alain Verbeke, Yves-Henri Leleu, Harmonization of the Law of Succession in Europe, n Towards a European Civil Code, second revised and expanded edition (coord. A. Hartkamp, M. Hesselink, E. Hondius, C. Joustra, E. du Perron), Ars Aequi Libri Nijmegen, Kluwer Law International The Hague/London/Boston, 1998, p. 173-188 (cap.11). 2 Fr a intra n detalii, mentionm c, din acest punct de vedere, n literatura de specialitate sistemele succesorale au fost mprtite n trei categorii: a) sistemul transmisiunii directe si immediate, prin efectul legii, a patrimoniului succesoral. Acest sistem este consacrat n tara noastr, dar i n ri ca Franta, Belgia, Germania, Grecia, Olanda, Elvetia. Patrimoniul succesoral se transmite la mostenitori nc din momentul mortii lui de cujus, fr a fi necesar vreo intiativ din partea acestora. Cum s-a spus, Le mort saisit le vif son hoir le plus proche habile lui succder (A. Verbeke, Y.-H. Leleu, op. cit., p.177). Acceptarea mostenirii are rolul doar de a confirma transmisiunea

succesoral care a avut deja loc. Sistemul se caracterizeaz, n principiu, prin rspunderea nelimitat a mostenitorilor, care rspund ultra vires hereditatis. Rspunderea limitat este ntlnit, de regul, n cazul succesorilor incapabili sau n cazul acceptrii motenirii sub beneficiu de inventar. Prin exceptie, sistemul succesoral german consacr rspunderea limitat a mostenitorilor (intra vires hereditatis), urmrind protecia acestora; b) sistemul transmisiunii directe, dar amnate a patrimoniului succesoral. Acest sistem ntlnit n Austria se caracterizeaz prin faptul c, dei transmisiunea patrimoniului succesoral opereaz n mod direct la motenitori, momentul transmisiunii nu coincide cu cel al deschiderii succesiunii (data morii lui de cujus), ci este ulterior, la initiativa motenitorului, avnd semnificaia acceptrii motenirii (aditio hereditatis). n plus, pentru ca transmisiunea succesiunii s opereze, este necesar o decizie judectoreasc (Einantwortung), data pronunrii instanei coinciznd cu cea a transmiterii masei succesorale. Evident, n acest sistem sezina nu joac niciun rol. Desi prezint avantajul caracterului controlat si ordonat al transmisiunii, acest sistem nu poate, totui, explica vidul creat ntre momentul deschiderii succesiunii i cel al transmiterii acesteia ca efect al deciziei instanei (hereditas

7

dispoziiunilor pentru cauz de moarte, stabilirea naturii dreptului statului asupra succesiunii vacante etc.

Spre deosebire de alte instituii ale dreptului privat, materia succesiunilor a rmas, se pare, uitat, fiind lsat la discreia legiuitorului naional. Chiar i la nivelul normelor de conflict destinate localizrii succesiunilor internaionale diferenele de abordare nu sunt deloc de neglijat. ntlnim astfel sisteme care, innd seama de natura succesiunii, favorizeaz unitatea acesteia, supunnd-o unei legi unice, fie c aceast lege este legea naional a autorului motenirii din momentul morii sale ( 28 din legea federal austriac privind dreptul internaional privat, din 15 iunie 1978, IPR-Gesetz; art. 25 din Legea introductiv la Codul Civil german EGBGB; art. 46 din legea italian mr. 218 din 31 mai 1995 privind reforma sistemului italian de drept internaional privat; art. 64 (2) din noua lege polonez de drept internaional privat din 4 feb. 2011; art. 28 din Codul civil grec din 15 martie 1940; art. 9 pct. 8 din titlul

preliminar al Codului civil spaniol din 1889 etc.), fie c este legea ultimului su domiciliu3 sau a ultimei sale reedine obinuite4. Pe de alt parte, ntlnim i sisteme scizioniste, influenate mai ales de vechea teorie a statutelor, care fragmenteaz succesiunea n funcie de natura bunurilor (mobile sau imobile) care compun masa succesoral, difereniind astfel n privina legii aplicabile acesteia ntre masa mobiliar, supus unei legi unice, i bunurile imobile, supuse fiecare legii succesorale aparinnd statului pe al crui teritoriu se gsesc (lex rei sitae)5.

jacens); c) sistemul transmisiunii indirecte si amnate este cel de al treilea sistem, specific trilor care nu se recunosc n clasificarea lui Gaius, adic rilor de common law. n acest sistem patrimoniul succesoral se transmite provizoriu unui reprezentant personal (personal reprezentative), erezii i legatarii avnd de ateptat pn n momentul lichidrii pasivului succesoral, care este o etap prealabil i neintegrat n procedura succesoral propriu-zis, ci doar servete acesteia. n consecin, la data deschiderii succesiunii opereaz primul transfer, ctre personal reprezentative, prin intermediul unei proceduri judiciare (probate procedure). Funcia de reprezentant personal poate fi ndeplinit de executorul testamentar instituit sau, n lips, de ctre unul dintre motenitori, n ambele cazuri numirea fcnduse de instan. Reprezentantul personal este un mandatar, un administrator provizoriu, prerogativele sale fiind limitate att n timp (lichidarea pasivului succesoral), ct i din punct de vedere al naturii operaiunilor ce intr n competena sa (achitarea datoriilor succesiunii). n toat aceast perioad erezii i legatarii au doar calitatea de creditori ai activului succesoral net, calitate n care pot introduce aciuni mpotriva executorului testamentar sau administratorului succesiunii. Dup lichidarea datoriilor i stabilirea activului net al motenirii opereaz cel de al doilea transfer succesoral ctre motenitorii legali i ctre legatari. De remarcat c n acest sistem obiectul transmisiunii succesorale ctre motenitori este limitat la activul succesoral net, datoriile fiind lichidate n etapa anterioar. Este i motivul pentru care rspunderea motenitorilor nu poate fi imaginat dect ca fiind una strict limitat (Ibidem, p. 178). 3 Art. 90 i 91 din Legea federal elveian de drept internaional privat, din 18 decembrie 1987, difereniaz, n privina legii aplicabile motenirii, dup cum ultimul domiciliu al defunctului se afla sau nu n Elveia. n primul caz, succesiunea va fi guvernat de dreptul elveian, permindu-se ns strinului s aleag legea statului a crui cetenie o posed, cu condiia s posede aceast cetenie i n momentul morii sale i s nu dobndeasc cetenia elveian. n cel de al doilea caz, cnd ultimul domiciliu al defunctului se afl n strintate, succesiunea va fi guvernat de dreptul desemnat de norma de conflict aparinnd statului pe al crui teritoriu i avea ultimul domiciliu defunctul. Pentru detalii, v. Honsell/Vogt/Schnyder/Berti (Hrsg.), Internationales Privatrecht. Basler

Kommentar, 3 Auflage, Helbing Lichtenhahn Verlag, 2013, p. 749-768; B. Dutoit, Droit international priv suisse.

Commentaire de la loi fdrale du 18 dcembre 1987, 4 dition, Helbing Lichtenhahn, 2005, p. 299-307; A.

Bucher, A. Bonomi, Droit international priv, 2 dition, Helbing Lichtenhahn, 2004, p. 219-224. 4 ntlnim n aceast categorie n general legislaii mai noi, influenate de trendul european n materie, precum 76 din Legea ceh de drept internaional privat, nr. 91/2012, care statueaz c raporturile succesorale sunt guvernate de legea statului unde defunctul a avut reedina obinuit n momentul morii. Totui, dac defunctul poseda cetenia ceh, iar cel puin unul dintre motenitorii si are reedina obinuit n Republica Ceh, succesiunea acestuia va fi guvernat de dreptul ceh. De asemenea, art. 2633 din NCC romn. 5 Edificator n acest sens este art. 3 din Codul Napoleon, n dreptul francez succesiunea mobiliar fiind supus legii ultimului domiciliu al defunctului, iar devoluiunea i transmisiunea bunurilor imobile legii fiecruia din statele pe al crui teritoriu acestea se gsesc. Tot n aceast categorie a sistemelor scizioniste se integreaz rile care aparin dreptului de common law (lex domicilii pentru masa mobiliar, lex rei sitae pentru imobile). Art 78 din Codul belgian de drept internaional privat, adoptat prin Legea din 16 iulie 2004, prevede: 1. Succesiunea este reglementat de dreptul statului pe teritoriul cruia defunctul avea ultima reedina obinuit n momentul decesului su. 2. Succesiunea imobiliar este reglementat de dreptul statului pe teritoriul cruia se afl imobilul. Cu toate

8

3. Unificarea normelor de conflict n materie succesoral n plan european.

Promovarea i dezvoltarea unui spaiu de libertate, securitate i justiie, bazat pe libera circulaie a persoanelor, nu putea face abstracie de dificultile ntmpinate n materia succesiunilor ce prezint elemente de extraneitate. Se simea nevoia asigurrii unei mai mari predictibiliti n privina determinrii instanei sau autoritii competente s dezbat succesiunea, ct i n privina stabilirii legii aplicabile acesteia, oferind astfel prghii eficiente n vederea organizrii planificrii succesorale.

n acest sens, Consiliul European, ntrunit la Bruxelles n perioada 4-5 noiembrie 2004, a

adoptat Programul de la Haga privind consolidarea libertii, a securitii i a justiiei n Uniunea European, care subliniaz necesitatea adoptrii la nivel european a unui instrument care s unifice normele de conflict de legi n materie de succesiuni, inclusiv regulile de competen internaional n aceast materie, asigurnd recunoaterea reciproc i executarea hotrrilor n materie succesoral i crearea unui certificat european de motenitor. De asemenea, Consiliul European de la Bruxelles din 10-11 decembrie 2009 a adoptat un nou

program multianual, intitulat Programul de la Stockholm O Europ deschis i sigur n serviciul cetenilor i pentru protecia acestora, apreciind nevoia extinderii principiului recunoaterii reciproce la domenii noi, eseniale pentru viaa cotidian, cum ar fi succesiunile i testamentele. n felul acesta s-a demarat direcia de aciune pentru o viitoare reglementare preconizat, ncercndu-se, pe de o parte, salvarea tradiiilor i a obiceiurilor naionale n aceast materie, iar, pe de alt parte, conferirea unei mai mari predictibiliti celor dornici s-i planifice din timp transmisiunea succesoral, eliminnd distorsiunile generate de spiritul metodei conflictualiste clasice.

Comisia a publicat la 1 martie 2005 Cartea verde privind succesiunile i testamentele, coninnd un chestionar cu ntrebri legate de principiile i normele de conflict n materie de succesiuni, inclusiv regulile de competen aferente ce urmau a fi avute la adoptarea unui viitor instrument european n aceast materie. Rspunsurile la Cartea verde au fost publicate pe site-ul Direciei Generale Justiie, Libertate i Securitate (http://ec.europa.eu/justice/index_en.htm# newsroom-tab).

De asemenea, la solicitarea Comisiei Directoratul General pentru Justiie i Afaceri Interne, Institutul Notarial German (Deutsches Notarinstitut DnotI), n colaborare cu Profesorii Heinrich Drner (Univ. din Mnster) i Paul Lagarde (Univ. Sorbona), au ntocmit un amplu studiu de drept comparat i drept internaional privat n materie succesoral Etude de droit compar sur les rgles de conflits de juridictions et de conflits de lois relatives aux

testaments et successions dans les tats membres de lUnion europenne. 6 Studiul a fost elaborat pe baza a 15 rapoarte naionale, incluznd raportul final de sintez i concluziile, coordonat de Profesorii Heinrich Drner i Paul Lagarde.

n octombrie 2009 a fost lansat Propunerea de Regulament al Parlamentului European i al Consiliului privind competena, legea aplicabil, recunoaterea i e ecutarea hotr rilor udectoreti i a actelor autentice n materie de succesiuni, precum i crearea unui certificat european de motenitor. Un amplu comentariu pe articole al acestui proiect, cu propuneri de amendare sau modificare, a fost realizat de Institutul Max Planck din Hamburg Institut fr Auslndisches und Internationales Privatrecht, ntitulat Comments on the European Commissions Proposal for a Regulation of the European Parliament and of the Council on jurisdiction, applicable law, recognition and enforcement of decisions and authentic

acestea, dac dreptul strin conduce la aplicarea dreptului statului pe teritoriul cruia defunctul avea ultima reedina obinuit n momentul decesului su, este aplicabil dreptul acestui stat. 6 Deutsches Notarinstitut DnotI, Les Successions Internationales dans lUE. Perspectives pour une Harmonisation / Conflict of Law of Succession in the European Union. Perspectives for a Harmonisation /

Internationales Erbrecht in der EU. Perspektiven einer Harmonisierung, Bruxelles, 11.05.2004.

9

instruments in matters of succession and the creation of a European Certificate of Succession. Studiul a fost publicat n Rabels Zeitschrift fr auslndisches und internationales Privatrecht, vol. 74 (2010), Heft 3 (Juli), p. 522-720.

La 4 iulie 2012 a fost adoptat Regulamentul (UE) Nr. 650/2012 al Parlamentului European

i al Consiliului privind competena, legea aplicabil, recunoaterea i e ecutarea hotr rilor udectoreti i acceptarea i e ecutarea actelor autentice n materie de succesiuni i privind crearea unui certificat european de motenitor.7

Regulamentul urmeaz s se aplice succesiunilor persoanelor care au decedat ncepnd cu data de 17 august 2015, permind ns alegerea legii aplicabile motenirii, n temeiul dispoziiilor regulamentului, chiar nainte de aceast dat (art. 83 Dispoziii tranzitorii)8.

4. Domeniul de aplicare al Regulamentului.

4.1. Din punct de vedere material, Regulamentul se aplic succesiunilor privind patrimoniile persoanelor decedate (art. 1, alin. 1). Sunt avute n vedere succesiunile pentru cauz de moarte.9 Art. 3, alin. 1, lit. a), definind conceptul de succesiune, menioneaz c acesta acoper orice form de transfer de bunuri, drepturi i obligaii pentru cauz de moarte, fie c este vorba de un act voluntar de transfer, sub forma unei dispoziii pentru cauz de moarte, fie de un transfer sub forma succesiunii ab intestat. Legiuitorul European adopt o concepie extensiv a noiunii de succesiune, preciznd n considerentul 9 c acesta ar trebui s includ n domeniul su de aplicare toate aspectele de drept civil referitoare la patrimoniul unei persoane decedate, adic toate formele de transfer de bunuri, drepturi i obligaii din cauz de deces, fie c este vorba de un act voluntar de transfer n temeiul unei dispoziii pentru cauz de moarte, fie de un transfer sub forma succesiunii ab intestat. Aadar, sfera de cuprindere a Regulamentului este larg, incluznd toate aspectele care, n mod tradiional, n dreptul intern al statelor, se circumscriu domeniului succesoral, exceptnd unele aspecte cu caracter punctual.

10

Sunt astfel excluse din sfera de aplicare a Regulamentului aspectele ce in n mod tradiional de dreptul public, precum cele de natur fiscal 11 , vamal sau administrativ, excluderi pe care le ntlnim formulate i n alte regulamente (art. 1 din Regulamentul (CE) nr. 44/2001 privind competena judiciar, recunoaterea i executarea hotrrilor n materie civil i comercial (Bruxelles I)12, art. 1 din Regulamentul (UE) nr. 1215/2012 privind competena

7 Publ. n JOUE L 201, din 27 iulie 2012. 8 Pentru o analiz a dispoziiilor cu caracter intertemporal al Regulamentului, v. A. Bonomi, P. Wautelet, Le droit europen des successions. Commentaire du rglement n 650/2012 du 4 juillet 2012, Bruylant, 2013, p. 334 i urm.; von Christoph Schoppe, Die bergandsbestimmungen zur Rechtswahl im internationalen Erbrecht:

Anwendungsprobleme und Gestaltungspotential, n IPRax, Nr. 1/2014, p. 27-33. 9 Materia succesiunilor a fost n mod explicit exclus din domeniul de aplicare al Regulamentului (CE) nr. 593/2008 privind legea aplicabil obligaiilor contractuale art. 1, par. 2, lit. c): (s)unt excluse din domeniul de aplicare al prezentului regulament: () (c) obligaiile rezultate din aspectele patrimoniale ale regimurilor matrimoniale, din aspectele patrimoniale ale relaiilor care sunt considerate, n conformitate cu legea care le este aplicabil, ca avnd efecte comparabile cu cele ale cstoriei, precum i obligaiile care decurg din testamente i succesiuni (s.n., DAP). A se vedea i v. A. Rodrguez Benot, La exclusin de las obligaciones derivadas del derecho de familia y de sucesiones del mbito material de aplicacin del Reglamento Roma I, n Cuadernos der. transnacional, 2009, I, p. 124 i urm. 10 Astfel, dei in de domeniul succesoral, sunt excluse din sfera de aplicare a Regulamentului chestiunile legate de forma dispoziiilor pentru cauz de moarte formulate n mod oral (art.1, alin. 2, pct. f). Art. 27, dedicat condiiilor de form ale dispoziiilor pentru cauz de moarte, are n mod explicit n vedere doar cele ntocmite n form scris. 11 Asupra acestor aspecte v. S. G. Cretti, Successions internationales. Aspects de droit fiscal, Helbing

Lichtenhahn, Ble, 2014. 12 Pentru un amplu comentariu pe articole al acestui regulament, v. European Commentaries on Private

International Law. Brussels I Regulation, Ed. U. Magnus, P. Mankowski, 2 Revised Edition, Sellier, 2012. A se

10

judiciar, recunoaterea i executarea hotrrilor n materie civil i comercial (reformare)13, art. 1 din Regulamentul (CE) nr. 593/2008 privind legea aplicabil obligaiilor contractuale (Roma I), art. 1 din Regulamentul (CE) nr. 864/2007 privind legea aplicabil obligaiilor necontractuale (Roma II). Prin urmare, sunt avute n vedere doar aspectele de drept civil ale motenirii.

Important de remarcat este excluderea implicaiilor de natur fiscal ale transmisiunii succesorale. ntr-adevr, aa cum rezult din considerentul 10 al Regulamentului,legislaia naional ar trebui s stabileasc, de e emplu, modul de calcul i de plat a impozitelor i a celorlalte datorii care in prin natura lor de dreptul public, fie c este vorba de impozite datorate de decedat la data decesului sau de orice fel de taxe legate de succesiune de achitat

din patrimoniul succesoral sau de ctre beneficiari. ot legislaia naional ar trebui s stabileasc dac transferul de bunuri din patrimoniul succesoral ctre beneficiari n temeiul prezentului regulament sau nscrierea ntr-un registru a unui bun din patrimoniul succesoral se face cu condiia achitrii unor ta e. Prin urmare, impozitul aferent transmisiunii succesorale, inclusiv modul de calcul al acestuia, impozitele aferente bunurilor care compun masa

succesoral, taxele i onorariile notariale, taxele de timbru aferente aciunilor judectoreti, taxele de cadastru etc. vor fi determinate n concordan cu legislaia romn, indiferent de legea aplicabil motenirii. Apreciem, totui, c n msura n care masa succesoral cuprinde bunuri situate n strintate (imobile sau mobile supuse unui regim fiscal special i nregistrrii), calculul taxelor se va face doar innd seama de bunurile situate n Romnia, punndu-se n vedere motenitorilor obligaia de a suporta sarcinile fiscale aferente transmisiunii succesorale, n privina bunurilor situate n strintate, n concordan cu legislaia fiecrui stat pe al crui teritoriu se gsesc bunuri care compun masa succesoral.

Dei Romnia a ncheiat mai multe convenii privind evitarea dublei impuneri, coninutul acestora nu face referire la impozitul pe succesiuni.

14

mai vedea i H. Gaudemet-Tallon, Comptence et excution des jugements en Europe. Rglement 44/2001, Convention de Bruxelles (1968) et de Lugano (1988 et 2007), L.G.D.J, 4e dition, 2010. 13 Acest Regulament se va aplica ncepnd cu data de 10 ianuarie 2015, cu excepia articolelor 75 i 76, care se aplic ncepnd cu 10 ianuarie 2014 (art. 81), abrognd Regulamentul (CE) nr. 44/2001 (art. 80). Cu privire la Regulamentul (UE) nr. 1215/2012, a se vedea, ca lucrri semnificative, T. Hartley, Choice-of-Court Agreements under the European and International Instruments, Oxford Univ. Press, 2013; A. Dickinson, E. Lein, The

Brussels I Regulation Recast, Oxford (n curs de apariie). 14 Spre exemplu, Convenia ncheiat ntre Guvernul Romniei i Guvernul Republicii Bulgaria pentru evitarea dublei impuneri i prevenirea evaziunii fiscale cu privire la impozitele pe venit i pe capital, semnat la Bucureti la 1 iunie 1994, ratificat prin Legea nr. 5/1995 (M. Of. Nr. 7 din 17 ianuarie 1995), stabilete n art. 1 c aceasta se aplic n privina veniturilor realizate de persoanele care sunt rezidente ale unuia sau ale ambelor state contractante. Art. 4 prevede c expresia rezident al unui stat contractant nseamn orice persoan care, potrivit legislaiei acelui stat contractant, este supus impunerii ca urmare a domiciliului sau rezidenei sale, a locului conducerii efective sau a oricrui alt criteriu de natur similar. Aceast expresie nu include o persoan care este supus impozitrii n acel stat numai pentru faptul c realizeaz venituri din surse aflate n acel stat ori are capitalul situat acolo (par. 1). De asemenea, dac, o persoan fizic este rezident a ambelor state contractante, atunci statutul su va fi determinat dup cum urmeaz: a) aceasta va fi considerat rezident a statului contractant n care are o locuin permanent la dispoziia sa; dac dispune de o locuin permanent la dispoziia sa n ambele state contractante va fi considerat rezident a statului contractant cu care legturile sale personale i economice sunt mai strnse (centrul intereselor vitale); b) dac statul contractant, n care aceast persoan are centrul intereselor sale vitale, nu poate fi determinat sau dac ea nu dispune de o locuin permanent la dispoziia sa n nici unul dintre statele contractante, atunci ea va fi considerat rezident a statului n care locuiete n mod obinuit; c) dac aceast persoan locuiete n mod obinuit n ambele state contractante sau n nici unul dintre ele ea va fi considerat rezident a statului contractant al crui naional este; d) dac aceast persoan este naional al ambelor state contractante sau al nici unuia dintre ele, autoritile competente ale statelor contractante vor rezolva problema de comun acord (par. 2). Prin urmare, convenia amintit are n vedere veniturile realizate de persoanele rezidente. Or, impozitul pe moteniri se datoreaz indiferent de aceast calitate a motenitorilor sau a autorului motenirii. Convenii similare au fost ncheiate i cu alte state: spre exemplu, cu Estonia (2003, ratif. prin Legea nr. 449/2004, M. Of. nr. 1126/2004), Germania (1973, ratif. prin Decretul nr. 625/1973, B. Of. nr. 197/1973 i o nou convenie n anul 2001, ratif. prin Legea nr. 29/2002, M. Of. 73/2002), Grecia (1991, ratif. prin Legea nr. 25/1992, M. Of. nr.

11

Pe de alt parte, trebuie subliniat c dei fiscalitatea succesoral este exclus din sfera de aplicare a Regulamentului, ea a fcut, totui, obiectul mai multor hotrri ale Curii de la Luxemburg, fiind tratat prin prisma libertii de circulaie a capitalurilor. Astfel, prin Hotrrea din 11 septembrie 2008, n cauza C - 11/07 Eckelkamp, Curtea a decis c dispoziiile coroborate ale fostelor articole 56 CE i 58 CE (n prezent art. 63 i 65 TFUE) trebuie interpretate n sensul c se opun unei reglementri naionale, precum cea n cauz n aciunea principal, referitoare la calculul impozitelor pe succesiune i pe transferul proprietilor imobiliare datorate pentru un bun imobil situat ntr-un stat membru, care nu prevede deductibilitatea datoriilor care greveaz acest bun imobil n cazul n care persoana a crei succesiune este deschis nu avea reedina, la data decesului su, n acest stat, ci ntr-un alt stat membru, n timp ce aceast deductibilitate este prevzut n cazul n care aceast persoan, la aceeai dat, avea reedina n statul n care este situat bunul imobil care face obiectul succesiunii. De asemenea, prin Hotrrea din 15 octombrie 2009, n cauza C - 35/08, Busley et Fernandez, Curtea a decis c fostul articol 56 CE (n prezent art. 63 TFUE) se opune legislaiei unui stat membru privind impozitul pe venit care subordoneaz dreptul persoanelor fizice rezidente i integral supuse la plata impozitului de a beneficia att de deducerea din baza impozabil a pierderilor provenite din nchirierea i din arendarea unui bun imobil n anul producerii acestora, ct i de aplicarea unei amortizri degresive, n cadrul determinrii veniturilor obinute dintr-un astfel de bun, condiiei ca acesta din urm s fie situat pe teritoriul statului membru respectiv. Aadar, n conluzia acestui temei de excludere (fiscalitatea succesiunilor), reinenem urmtoarele repere:

a) aspectele de natur fiscal legate de transmisiunea succesoral sunt n ntregime supuse dreptului naional al fiecrui stat membru;

b) din punct de vedere al dreptului European, materia succesiunilor nu poate fi desprins de principiul libertii de circulaie a capitalurilor; aa cum a precizat Curtea,motenirile, care constau n transmiterea ctre una sau mai multe persoane a patrimoniului lsat de o persoan decedat, sunt cuprinse n titlul XI din ane a I la Directiva 88/361, intitulat Circulaia capitalului cu caracter personal, () motenirile, inclusiv cele care au ca obiect bunuri imobile, constituie micri de capital n sensul articolului 56 CE, cu e cepia cazurilor n care elementele constitutive ale acestora se limiteaz la interiorul unui singur stat membru (a se vedea n special Hotr rea din 23 februarie 2006, van Hilten-van der Heijden, C - 513/03, Rec., p. I - 1957, punctele 40-42, Hotr rea din 11 septembrie 2008, Arens-Sikken, C - 43/07, Rep., p. I - 6887, punctul 30, Hotr rea din 27 ianuarie 2009, Persche, C - 318/07, nepublicat nc n Repertoriu, punctele 26 i 27, precum i Hotr rea Block, citat anterior, punctul 20).15

c) n privina restriciilor privind libera circulaie a capitalurilor, Curtea a statuat c msurile interzise de dreptul European le includ pe cele de natur s descurajeze nerezidenii s fac investiii ntr-un stat membru sau s descurajeze rezidenii statului membru respectiv s fac investiii n alte state.16 De asemenea, (p)ot fi considerate ca reprezentnd astfel de restricii nu doar msurile naionale susceptibile s mpiedice sau s limiteze cumprarea unui imobil situat n alt stat membru, ci i cele care sunt susceptibile s descurajeze pstrarea unui astfel de bun17;

46/1992); Frana (1974, ratif. prin Decretul nr. 240/1974, B. Of. nr. 171/1974), Polonia (1994, ratif. prin Legea nr. 6/1995, M. Of. nr. 7/1995), Portugalia (1997, ratif. prin Legea nr. 63/1999, M. Of. nr. 194/1999) etc. Dealtfel,

conveniile ncheiate au un coninut foarte apropiat. 15 Hotrrea din 15 octombrie 2009, n cauza C-35/08, Busley et Fernandez, pct. 18. 16 Ibidem, pct. 20. A se vedea i Hotrrea din 25 ianuarie 2007, Festersen, C-370/05, Rep., p. I-1129, punctul 24, Hotrrea din 18 decembrie 2007, A, C-101/05, Rep., p. I-11531, punctul 40, precum i Hotrrea din 22 ianuarie 2009, STEKO Industriemontage, C-377/07, punctul 23. 17 Ibidem, pct. 21. V i Hotrrea din 22 ianuarie 2009, STEKO Industriemontage, C-377/07, punctul 24.

12

d) faptul c fiscalitatea succesiunilor este reglementat de legislaia n domeniu aparinnd fiecrui stat membru pe al crui teritoriu se gsesc bunuri ce compun masa succesoral, nu exclude, n temeiul principului libertii de circulaie a capitalurilor, luarea n consideraie, n stabilirea activului net al motenirii, a cheltuielilor efectuate cu bunurile din masa succesoral situate pe teritoriul unui alt stat membru;

e) avnd n vedere faptul c nu exist o politic unitar n rndul statelor membre cu privire la impozitarea motenirilor, dar lund n considerare i impactul negativ pe care lipsa de coordonare n acest domeniu l are asupra predictibilitii persoanelor implicate, datorit absenei unor modaliti corespunztoare de evitare a impozitrii cumulate, Comisia European a emis o Recomandare privind evitarea dublei impuneri n cazul succesiunilor, din 15.12.2011,

18 avnd ca scop soluionarea situaiilor de dubl impunere, astfel nct

nivelul global al impozitului aplicat unei moteniri date s nu fie mai mare dect nivelul aplicabil dac numai statul membru cu cel mai ridicat nivel de impozitare dintre statele membre vizate ar fi avut jurisdicie fiscal asupra tuturor elementelor motenirii (pct. 3 Obiectiv general).

19 Fiind ns vorba despre o recomandare, ea nu are un caracter

obligatoriu pentru statele membre, ci prezint doar o direcie posibil, mai ales prin adecvarea legislaiilor nainale n acest domeniu. Alturi de excluderile ntemeiate pe caracterul de drept public al materiilor vizate,

Regulamentul menioneaz o serie de alte excluderi, ntemeiate pe lipsa calificrii succesorale. Sunt astfel excluse din sfera de aplicare a Regulamentului, potrivit art. 1, par. 2:

a) statutul persoanelor fizice, precum i relaiile de familie i relaiile care, n conformitate cu legea care le este aplicabil, sunt considerate ca av nd efecte comparabile. Aadar, starea civil i relaiile de familie exced sferei de aplicare a Regulamentului, chiar dac principiile devoluiunii legale au ca fundament relaiile de familie care unesc motenitorii legali cu persoana autorului motenirii. Prin urmare, determinarea acestor legturi de familie constituie o chestiune prealabil, supus, n planul dreptului internaional privat, normelor de conflict aparinnd forului (lex fori). Astfel, spre exemplu, ncheierea cstoriei este crmuit de art. 2586 NCC (n privina condiiilor de fond) i de art. 2587 NCC (n privina condiiilor de form)20, nulitatea cstoriei de art. 2588 NCC, efectele cstoriei de art. 2589 i urm. NCC, filiaia de art. 2603-2606 NCC, adopia de art. 2607-2610 NCC. Excluderea vizat de Regulament privete i relaiile care, potrivit legii aplicabile acestora, sunt considerate ca av nd efecte comparabile cu relaiile de familie.

18 Comisia European, Bruxelles, 15.12.2011, C(2011) 8819 final. 19 Textul documentului recomand statelor membre s permit scutirea de la plata impozitului pe succesiune atunci innd seama de impozitul aplicat de un alt stat membru asupra urmtoarelor bunuri: a) bunuri imobile aflate pe teritoriul celuilalt stat membru; b) bunuri mobile care sunt localuri profesionale ale unui sediu permanent aflat pe

teritoriul celuilalt stat membru. De asemenea, n ceea ce privete bunurile mobile, altele dect localurile profesionale, un stat membru cu care nici persoana decedat i nici motenitorul nu au o legtur personal ar trebui s se abin s aplice impozitul pe succesiune, cu condiia ca acest impozit s fie aplicat de alt stat membru n temeiul legturii personale a persoanei decedate i/sau a motenitorului cu acel stat membru (pct. 4.2.). 20 Precizm, ns, c desfacerea cstoriei este reglementat prin reguli uniforme la nivel European: Regulamentul (CE) nr. 2201/2003, privind competena, recunoaterea i executarea hotrrilor judectoreti n materie matrimonial i n materia rspunderii printeti, de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1347/2000 n privina competenei internaionale n materie de divor i separaie de corp, respectiv Regulamentul (UE) nr. 1259/2010 de punere n aplicare a unei forme de cooperare consolidat n domeniul legii aplicabile divorului i separrii de corp (Roma III) n privina legii aplicabile divorului i separaiei de corp. A se vedea, ca lucrri de referin: Ch. Althammer, Brssel IIa. Rom III. Kommentar, C. H. Beck Verlag, Mnchen, 2014; U. Magnus, P. Mankowski,

Brussels IIbis Regulation (European Commentaries on Private International Law), Sellier, 2012; M. Ni

Shuilleabhain, Cross-Border Divorce Law: Brussels II Bis (Oxford Private International Law Series), Oxford

Univ. Press, 2010; Th. Rauscher (Ed.), Europisches Zivilproze- und Kollisionsrecht 2: Bearbeitung 2010,

Sellier, 2010.

13

Sunt aici avute n vedere diferitele forme de uniuni i parteneriate ntre persoane de acelai sex sau de sex diferit, cunoscute n mai multe state membre

21;

21 Codul nostru civil, n mod surprinztor, prohibete asemenea uniuni sau parteneriate, refuznd recunoterea lor n Romnia chiar dac sunt constituite valid n strintate i chiar ntre resortisani strini, indiferent dac legea naional a acestora le permite sau nu. Art. 277, alin. 3 din NCC este categoric n aceast privin: (p)arteneriatele civile dintre persoane de se opus sau de acelai se ncheiate sau contractate n strintate fie de ceteni rom ni, fie de ceteni strini nu sunt recunoscute n Rom nia. Suntem n prezena unei norme de ordine public de drept internaional privat romn. Iar, potrivit art. 2564 NCC, (a)plicarea legii strine se nltur dac ncalc ordinea public de drept internaional privat romn (). n cazul nlturrii aplicrii legii strine, se aplic legea romn. Credem ns c viaa acestui articol de cod (art. 277) nu va fi foarte lung, mai ales n contextul n care la nivel European a fost deja lansat Propunerea de Regulament al Consiliului privind privind competena, legea aplicabil, recunoaterea i e ecutarea hotr rilor udectoreti n materia parteneriatelor nregistrate Bruxelles, 16.3.2011 (COM(2011) 127 final). Urmrindu-se facilitarea recunoterii transfrontaliere a parteneriatelor civile, a fost adoptat, sub egida Comisiei Internaionale de Stare Civil (CIEC), Convenia de la Mnchen din 5 septembrie 2007 privind recunoaterea parteneriatelor nregistrate. Art. 1 al Conveniei definete parteneriatul ca fiind un anga ament de via comun ntre dou persoane de acelai se sau de se diferit, care d natere unei nregistrri de ctre o autoritate public, cu e cluderea unei cstorii. Pentru un comentariu asupra acestei convenii, v. G. Goldstein, H. M. Watt, La mthode de la reconnaissance la lueur de la Convention de Munich du 5 septembre 2007 sur la reconnaissance des partenariats enregistrs, n Journal du droit international (Clunet) - Octobre 2010 - n 4, p. 1085-1125. Autorii neleg prin parteneriat nregistrat o relaie de natur patrimonial sau e trapatrimonial ntre dou persoane, indiferent de orientarea lor se ual, care formeaz un cuplu necstorit, persoane care ns triesc asemenea unui cuplu cstorit ori locuiesc mpreun ca o familie, relaie care d loc unei nregistrri i creia legea i confer efecte similare cstoriei (trad.n., DAP). V. i K. Boele-Woelki, A. Fuchs (eds.), Legal Recognition of Same-sex Relationships in Europe. National, Cross-Border and European Perspectives, 2nd ed., Intersentia, 2012; M. Revillard, Le PACS, les

partenaires enregistrs et les mariages homosexuels dans la pratique du droit international priv , Defrnois,

iunie 2005, p. 461; M. Schmitt, L'incidence en France des lois Belges et Nerlandaises introduisant le mariage

homosexuel , JCP n1, ianuarie 2004, 1006; Bureau Permanent de la Conference de la Haye de droit international

prive, Aspects de droit international prive de la cohabitation hors mariage et des parteneriats enregistres:

Document preliminaire no. 9, La Haye, mai 2000; A. Oprea, Despre recunoaterea statutului matrimonial dob ndit n strintate i protecia european a dreptului la via familial, n Studia UBB Iurisprudentia, Nr. 4/2012, disponibil pe http://studia.law.ubbcluj.ro/articol.php?articolId=522; a se mai vedea, n aceast privin, hotrrile CEDO, 24 iulie 2003, Karner c. Austria, Af. 40016/98; CEDO, 24 iunie 2010, Af. 30141/04, Schalk & Kopf c. Austria; CEDO, Hotrrea din 15 martie 2012, Gas si Dubois c. Franta, n 25951/07, CEDO, 19 februarie 2013, X i alii c. Austria CEDO, 7 noiembrie 2013, Vallianatos i alii c. Greciei. A se mai vedea, n aceast privin, CJCE Hotrrea din 1 aprilie 2008, n cauza C 267/06, Tadao Maruko c. Versorgungsanstalt der deutschen Bhnen, prin care s-a stabilit c o pensie de urma n cadrul unui sistem de asigurare profesional intr n domeniul de aplicare al Directivei 2000/78 a Consiliului din 27 noiembrie 2000, iar dispoziiile coroborate ale art. 1 i 2 din aceast directiv se opun unei reglementri precum cea n cauz n aciunea principal, n temeiul creia, dup decesul partenerului de via, partenerul supravieuitor nu dob ndete o pensie de urma echivalent celei acordate unui so supravieuitor, cu toate c, n dreptul naional, uniunea consensual ar plasa persoanele de acelai se ntr o situaie asemntoare cu aceea a soilor n ceea ce privete pensia de urma menionat. n privina cstoriilor ntre persoane de acelai sex v. H. Fulchiron, Le mariage entre personnes de mme sexe en droit international priv au lendemain de la reconnaissance du mariage pour

tous , n Journal du Droit International (Clunet), No. 4/2013, p. 1055-1113, scris din perspectiv francez, avnd n vedere noua lege francez din 17 mai 2013 (Loi n 2013-404 du 17 mai 2013 ouvrant le mariage aux couples de personnes de m me sexe) care instituie o nou regul de conflict de legi, potrivit creia deu personnes de mme sexe peuvent contracter mariage lorsque, pour au moins l'une d'entre elles, soit sa loi personnelle, soit la loi de

l'tat sur le territoire duquel elle a son domicile ou sa rsidence le permet. Legea introduce dou noi articole n Codul civil francez articolele 202-1 i 202-2 din Code civil, primul supunnd condiiile de fond ale cstoriei, n privina fiecruia dintre soi, legii personale din momentul celebrrii cstoriei (alin. 1), dar consacrnd i o excepie, n alin. 2: (t)outefois, deu personnes de mme se e peuvent contracter mariage lorsque, pour au moins lune delles, soit sa loi personnelle, soit la loi de lEtat sur le territoire duquel elle a son domicile ou sa rsidence le permet. Rolul acestei dispoziii este acela de a permite celebrarea cstoriei ntre persoane de acelai sex dac unul dintre viitorii soi este francez sau are domiciliul sau reedina n Frana. Art. 202-2 consider valid cstoria, din punct de vedere al formei, dac aceasta respect formalitile impuse de legea statului pe al crui teritoriu aceasta a fost celebrat: (l)e mariage est valablement clbr s'il l'a t conformment au formalits prvues par la loi de l'Etat sur le territoire duquel la clbration a eu lieu. De asemenea, legea modific art. 143 din Codul civil francez, prevznd c (l)e mariage est contract par deu personnes de se e diffrent ou de mme se e. A se vedea i Circulaire du 2 mai 2013 de prsentation de la loi ouvrant le mariage au couples de personnes de

14

b) capacitatea uridic a persoanelor fizice. Este vorba despre capacitatea general a persoanei, supus, n mod tradiional, normei de conflict naional. Potrivit art. 2572 NCC, (s)tarea civil i capacitatea persoanei fizice sunt crmuite de legea sa naional, dac prin dispoziii speciale nu se prevede altfel (alin. 1). Legea naional a persoanei fizice este legea statului a crui cetenie o posed (art. 2568, alin. 1 NCC), iar dac posed mai multe cetenii, legea ceteniei efective, adic legea aceluia dintre state a crui cetenie o are i de care este cel mai strns legat, n special prin reedina sa obinuit (art. 2568, alin. 2 NCC). Legea reedinei obinuite se va aplica i n privina apatrizilor i a refugiailor (art. 2568, alin. 3 i 4 NCC).

Astfel, capacitatea de a accepta o motenire sau de a renuna la ea22 vor fi guvernate de legea naional a persoanei care face aceste acte. De asemenea, msurile de protecie a incapabililor

23, inclusiv reprezentarea acestora n procedura succesoral, vor fi crmuite de

legea care guverneaz aceast protecie. n cazul minorilor vor fi incidente, n privina competenei internaionale i a recunoterii deciziilor cu privire la reprezentarea legal a acestora, dispoziiile Regulementului Bruxelles II bis, iar n privina legii aplicabile, dispoziiile Conveniei de la Haga din 19 octombrie 1996 privind competena, legea aplicabil, recunoaterea, executarea i cooperarea cu privire la rspunderea printeasc i msurile privind protecia copiilor.24

Cu toate acestea, sunt integrate n sfera de aplicare a Regulamentului aspectele specifice

(speciale) ale capacitii 25 , care au inciden succesoral, precum: capacitatea succesoral 26 (art. 23, par. 2, lit. c din Regulament), capacitatea de a ncheia acte de dispoziie pentru cauz de moarte27 (art. 26, par. 1, lit. a din Regulament), incapacitile

mme se e (dispositions du Code civil), publ. n Bulletin Officiel du Ministre de la Justice (BOMJ), n2013-05 du 31 mai 2013 JUSC1312445C. 22 Pentru unele discuii v. Fr. Sauvage, Loption et la transmission du passif dans les successions internationales au regard du rglement europen du 4 uillet 2012 n G. Khairallah et M. Revillard (ed.), Droit europen des successions internationales. Le Rglement du 4 juillet 2012, Defrnois, 2013, p. 109-112. n schimb, condiiile i efectele acceptrii sau ale renunrii la succesiune sau la legat vor fi, dimpotriv, supuse legii succesiunii lex succesionis (art. 23, par. 2, lit. e). 23 Spre exemplu, incapacitatea minorilor i a interziilor judectoreti de a dispune prin liberaliti (art. 988, alin. 1, NCC), intrnd n sfera incapacitilor de folosin, ca urmare a restrngerii posibilitii de a ncheia asemenea acte i avnd scop de protecie (incapaciti absolute de a dispune cu titlu gratuit), vor fi supuse legii personale, iar nu legii succesorale. n schimb, incapacitile relative de a dispune prin liberaliti (art. 988, alin. 2, art. 990 i art. 991 NCC), deoarece se refer la persoane care posed deplina capacitate de exerciiu, avnd, ca regul, capacitatea de a dispune cu titlu gratuit, exceptnd n favoarea anumitor categorii de persoane, vor fi supuse legii care guverneaz condiiile de validitate ale actului de liberalitate, adic, dup caz, legii aplicabile donaiei lex contractus, determinat potrivit art. 3 sau 4 din Regulamentul (CE) nr. 593/2008 privind legea aplicabil obligaiilor contractuale (Roma I) sau legii care ar fi fost aplicabil succesiunii persoanei n cauz dac aceasta ar fi decedat n ziua ntocmirii dispoziiei (art. 26, par. 1, lit. b din Regulamentul 650/2012). 24 Ratificat prin Legea nr. 361/2007, publ. n M. Of., partea I, nr. 895 din 28 decembrie 2007 i intrat n vigoare ncepnd cu data de 1 ianuarie 2011. A se vedea i Decizia Consiliului 2003/93/CE din 12 decembrie 2002 autoriznd statele membre, n interesul Comunitii, s semneze Convenia de la Haga din 1996 privind competena, legea aplicabil, recunoaterea, executarea i cooperarea privind rspunderea printeasc i msurile privind protecia copiilor, publicat n Jurnalul Oficial al Comunitilor Europene (JOCE) nr. L 48 din 21 februarie 2003. 25 Dealtfel, n dreptul statelor membre n mod tradiional incapacitile speciale sunt supuse legii aplicabile actului respectiv. La fel a procedat i legiuitorul romn: (i)ncapacitile speciale referitoare la un anumit raport juridic sunt supuse legii aplicabile acelui raport juridic (art. 2572, alin. 2 NCC). 26 Capacitatea succesoral este supus legii aplicabile succesiunii, determinat potrivit criteriilor Regulamentului (ultima reedin obinuit a autorului motenirii (art. 21), respectiv legea aleas potrivit art. 22). 27 Capacitatea persoanei de a ncheia acte de dispoziie pentru cauz de moarte este supus legii care guverneaz condiiile de fond ale actului (art. 26 par. 1, lit. a). Aceeai lege se va aplica, printe altele, i n privina reprezentrii convenionale la ntocmirea unui act de dispoziie pentru cauz de moarte (art. 26 par. 1, lit. c), dar i n privina viciilor de consimmnt (art. 26 par. 1, lit. e). Altfel spus, este vorba despre legea care, n temeiul regulamentului, ar fi fost aplicabil succesiunii pesrsoanei care a consimit la ncheierea actului dac ar fi decedat n ziua ntocmirii acestuia (art. 24 statutul succesoral ipotetic / hypothetisches Erbstatut). inem ns s distingem ntre

15

speciale (cazurile speciale de mpiedicare) de a dispune prin acte mortis causa n favoarea anumitor persoane sau de a primi bunuri succesorale de la persoana care

ntocmete dispoziia (art. 26, par. 1, lit. b). Altfel spus, n accepiunea regulamentului, conceptul de validitate de fond a dispoziiei pentru cauz de moarte include i cauzele speciale de incapacitate care mpiedic dispuntorul s fac o liberalitate n favoarea anumitor persoane sau care ngrdesc capacitatea anumitor beneficiri de a primi liberaliti de la anumite persoane

28 ; aceast soluie de a supune statutului succesoral ipotetic aceste incapaciti (hypothetisches Erbstatut / legge successoria ipotetica / loi successorale anticipe) este una larg acceptat n dreptul internaional privat al statelor membre.

29 Supunerea capacitii de a ncheia acte de dispoziie mortis causa legii

succesorale ipotetice este o soluie raional care ine seama, pe de o parte, de finalitatea succesoral a actului de dispoziie, efectele acestuia producndu-se doar ncepnd cu momentul deschiderii succesiunii i n considerarea acesteia, iar, pe de alt parte, de nevoia de predictibilitate din partea persoanei care ncheie actul, aceasta neputndu-se

supune, la acest moment, altor rigori, de fond i de form, dect cele impuse de o lege succesoral ce putea fi cunoscut cu certitudine legea succesoral care ar crmui succesiunea dac autorul actului ar deceda n ziua ncheierii acestuia. n aceast perspectiv, conceptul de capacitate nu este legat numai de abilitile personale ale celui ce ncheie actul, de discernmntul acestuia, ci are n vedere admisibilitatea ncheierii actului potrivit dispoziiilor legii succesorale competente. Spre exemplu, un testament comun, potrivit legii succesorale germane, va putea fi ncheiat doar ntre soi (

capacitatea de a ncheia un act mortis causa, neleas ca admisibilitate sau permisivitate (Zulssigkeit) supus statutului succesoral ipotetic i capacitatea incapabilului minor (Rechtsfhigkeit) de a ncheia un asemenea act, inclusiv reprezentarea legal a acestuia, neleas ca msur de ocrotire (Vormundschaftsrecht), aceasta din urm fiind ns supus legii ocrotirii, de regul legii de reedin obinuit a minorului (art. 15 din Convenia de la Haga din 19 octombrie 1996 privind protecia minorilor). n privina incapabililor majori, deoarece Romnia nu este parte la Convenia de la Haga din 13 ianuarie 2000 privind protecia internaional a adulilor, se va aplica legea lor naional (lex patriae), conform art. 2572 NCC. 28 Cf. A. Bonomi, P. Wautelet, Le droit europen des successions. Commentaire du Rglement n 650/2012 du 4

juillet 2012, Bruylant, 2013, p. 421. 29 n acest sens, art. 26 din Legea introductiv la Codul civil german (EGBGB), alin. 1: (e)ine letztwillige Verfgung ist, auch wenn sie von mehreren Personen in derselben Urkunde errichtet wird, hinsichtlich ihrer Form

gltig, wenn diese den Formerfordernissen entspricht () des Rechts, das auf die Rechtsnachfolge von odes wegen anzuwenden ist oder im Zeitpunkt der Verfgung anzuwenden wre (pct. 5). Potrivit alin. 2 al art. 26 EGBGB, normele care limiteaz formele dispoziiilor pentru cauz de moarte prin referire la vrst, cetenie sau alte caliti personale ale testatorului vor fi calificate ca innd de form. Aceeai regul se va aplica i n privina condiiilor cerute martorilor n privina validitii unei dispoziii pentru cauz de moarte: (d)ie Vorschriften, welche die fr letztwillige Verfgungen zugelassenen Formen mit Beziehung auf das Alter, die Staatsangehrigkeit

oder andere persnliche Eigenschaften des Erblassers beschrnken, werden als zur Form gehrend angesehen.

Das gleiche gilt fr Eigenschaften, welche die fr die Gltigkeit einer letztwilligen Verfgung erforderlichen

Zeugen besitzen mssen. A se mai vedea, n acelai sens, 30 din legea federal austriac IPRG; art. 9 pct. 8 din Codul civil spaniol; art. 47 din legea italian privind reforma sistemului italian de drept internaional privat, nr. 218 din 31 mai 1995 (La capacit di disporre per testamento, di modificarlo o di revocarlo regolata dalla legge nazionale del disponente al momento del testamento, della modifica o della revoca, adic aceeai lege care n dreptul italian guverneaz succesiunea, conform art. 46; cu alte cuvinte, capacitatea de a testa, de a modifica sau revoca testamentul este supus legii succesorale ipotetice, adic legii naionale a testatorului din momentul ntocmirii dispoziiei testamentare); art. 94 din Legea federal elveian de drept internaional privat, din 18 decembrie 1987: (a) person may make a disposition by reason of death if, at the time of disposition, he had tes- tamentary capacity under the law of the State of his domicile or habitual residence or under the law of one of the

States of which he was citizen; art. 20, alin. 5 din legea turc de drept internaional privat, nr. 5718, din 27 noiembrie 2007 (MHUK) asupra acestei legi v. G. Gngr, The New Turkish Act on Private International Law and International Civil Procedure, n Specificitate i complementaritate n dreptul privat european. Conflictele de legi i de jurisdicii i integrarea juridic european (Ed. Dan A. Popescu), Ed. Hamangiu, 2012, p. 528 i urm., etc.

16

2265 BGB)30

sau membrii unui parteneriat nregistrat ( 10 Abs. 4 din

Lebenspartnerschaftsgesetz LParG).31 Tot astfel, aa cum am vzut, capacitatea de a testa este supus (alturi de celelalte condiii de validitate de fond) legii succesorale32, determinat potrivit regulamentului, avnd n vedere finalitatea succesoral a acesteia (art. 26, alin. 1, lit. a);

c) chestiunile referitoare la dispariia, absena sau moartea prezumat a unei persoane fizice. Dei legea aplicabil succesiunii n temeiul regulamentului reglementeaz, printre altele cauzele, momentul i locul deschiderii succesiunii (art. 23, par. 2, lit. a), determinarea momentului morii sau, dup caz, a datei prezumate a morii, innd seama de circumstanele n care acesta a survenit, se va face prin aplicarea normei de conflict romne. Dealtfel, potrivit art. 2573 NCC stabilete cu titlu general c ()nceputul i ncetarea personalitii sunt determinate de legea naional a fiecrei persoane. De asemenea, potrivit art. 2574 NCC, declararea judectoreasc a morii, stabilirea datei decesului, inclusiv a datei prezumate a morii, precum i prezumia c cel disprut este n via, vor fi guvernate de legea naional a persoanei disprute determinat potrivit art. 2568 NCC sau, n cazul n care aceast lege nu poate fi identificat, se va aplica legea romn;

d) chestiunile legate de aspectele patrimoniale ale regimurilor matrimoniale i de aspectele patrimoniale ale relaiilor care sunt considerate, n conformitate cu legea care le este aplicabil, ca av nd efecte comparabile cu cele ale cstoriei. n cazul n care autorul succesiunii a fost la data decesului o persoan cstorit, compunerea patrimoniului succesoral

33 nu poate face abstracie de regulile de lichidare specifice regimului

matrimonial care guverna efectele patrimoniale ale relaiei cu soul supravieuitor. Altfel spus, regimul matrimonial are un impact direct asupra regimului proprietii bunurilor achiziionate de autorul motenirii. Stabilirea compunerii patrimoniului succesoral nu se poate face dect dup ce, n prealabil, a fost lichidat regimul matrimonial, innd seama de forma acestuia. Aa cum rezult din considerentul nr. 12 al regulamentului, prezentul regulament nu ar trebui s se aplice aspectelor patrimoniale ale regimurilor matri-moniale, inclusiv conveniilor matrimoniale, astfel cum sunt cunoscute n unele sisteme uridice, n msura n care astfel de regimuri nu au ca obiect chestiuni referitoare la succesiuni, i aspectelor patrimoniale ale relaiilor considerate ca av nd efecte comparabile cu cele ale cstoriei. utoritile competente cu privire la o anumit succesiune n temeiul prezentului regulament ar trebui, totui, n funcie de situaie, s ia

30 2265 din Codul civil german (BGB) are urmtorul coninut: Ein gemeinschaftliches estament kann nur von Ehegatten errichtet werden. 31 10 Abs. 4 din Lebenspartnerschaftsgesetz LParG prevede: Lebenspartner knnen ein gemeinschaftliches estament errichten. Die 2266 bis 2272 des Brgerlichen Gesetzbuchs gelten entsprechend. 32 Cf. M. Revillard, n G. Khairallah et M. Revillard (ed.), Droit europen des successions internationales. Le

Rglement du 4 juillet 2012, Defrnois, 2013, p. 82 (nr. 184). 33 Patrimoniul succesoral cuprinde bunurile pe care autorul succesiunii le-a lsat n patrimoniul su n momentul morii sale. Stabilirea acestui patrimoniu se poate face doar innd seama de regulile de lichidare a regimului matrimonial existent. Pe de alt parte, patrimoniul succesoral se distinge de masa de calcul a rezervei i a cotitii disponibile, aceasta din urm fiind o noiune mai larg, incluznd patrimoniul pe care de cuius l-ar fi lsat dac nu ar fi fcut donaii, adic un patrimoniu reconstituit fictiv (contabil, prin calcul pe hrtie) D. Chiric, Tratat de drept civil. Succesiunile i liberalitile, C. H. Beck, Bucureti, 2014, p. 410. Potrivit art. 1091, alin. 1 NCC, stabilirea masei de calcul, n funcie de care se determin rezerva succesoral i cotitatea disponibil, se face innd seama de urmtoarele operaiuni: a) determinarea activului brut al motenirii, prin nsumarea valorii bunurilor existente n patrimoniul succesoral la data deschiderii motenirii (art. 1091, alin. 1, lit. a); b) determinarea activului net al motenirii, prin scderea pasivului succesoral (art. 1091, alin. 1, lit. b); c) reunirea fictiv (pentru calcul) a valorii donaiilor fcute de autorul motenirii (art. 1091, alin. 1, lit. c). La rndul ei, masa de calcul se distinge de masa parta abil, aceasta din urm cuprinznd doar bunurile succesorale supuse, n temeiul legii sau al testamentului, transmisiunii universale sau cu titlu universal, fiind, deci, excluse cele deferite cu titlu particular

(Ibidem).

17

n considerare soluionarea aspectelor patrimoniale ale regimului matrimmonial sau ale unui regim patrimonial similar al defunctului la stabilirea patrimoniului succesoral al defunctului i a respectivelor cote-pri ale beneficiarilor. Prin urmare, sunt excluse din domeniul de aplicare al regulamentului, aspectele referitoare la lichidarea regimurilor

matrimoniale sau a regimurilor patrimoniale considerate ca avnd efecte comparabile cu

cstoria. Legea aplicabil regimului matrimonial se determin potrivit normelor de conflict aparinnd fiecrui stat membru.34 Astfel, potrivit art. 2590 NCC, legea aplicabil regimului matrimonial este legea aleas de soi, acetia putnd alege ntre: a) legea statului pe teritoriul cruia unul dintre ei i are reedina obinuit la data alegerii; b) legea statului a crui cetenie o are oricare dintre ei la data alegerii sau c) legea statului unde i stabilesc prima reedin obinuit comun dup celebrarea cstoriei. n lips de alegere, regimul matrimonial este crmuit de legea care, potrivit art. 2589, alin. 1 NCC, este

aplicabil efectelor generale ale cstoriei, adic legea reedinei obinuite comune a soilor sau, n lips, legea ceteniei lor comune sau, n lips, legea statului pe al crui teritoriu a fost celebrat cstoria. Aceast lege (care guverneaz efectele generale ale cstoriei) se va aplica i n privina regimului primar, de la care soii nu pot deroga, indiferent de regimul matrimonial ales (art. 2589, alin. 2 NCC).

35

34 La nivel european, Comisia European a prezentat, la 16 martie 2011, un proiect de regulament menit a uniformiza normele de drept internaional privat privind regimurile matrimoniale Propunere de Regulament al Consiliului privind competena, legea aplicabil, recunoaterea i e ecutarea hotr rilor udectoreti n materia regimurilor matrimoniale, COM (2011) 126 final. Propunerea de regulament definete regimul matrimonial ca fiind ansamblul de norme privind raporturile patrimoniale ntre soi i fa de teri (art. 2, lit. a), iar convenia matrimonial este definit ca fiind actul prin care soii i organizeaz raporturile patrimoniale ntre ei i fa de teri (art. 2, lit. b). Propunerea i propune s reglementeze toate aspectele civile privind regimurile matrimoniale, viznd att aspectele legate de administrarea curent a bunurilor soilor, ct i cele legate de lichidarea regimului matrimonial, ca urmare a despririi soilor sau a decesului unuia dintre ei, fiind ns excluse din sfera sa de aplicare, printre altele, aspectele legate de validitatea i efectele liberalitilor [supuse Regulamentului Roma I Regulamentul (CE) nr. 593/2008 al Parlamentului European i al Consiliului din 17 iunie 2008 privind legea aplicabil obligaiilor contractuale (Roma I) (JO L 177, 4.07.2008, p. 6), iar n privina efectelor succesorale, legate de impactul lor asupra rezervei succesorale, Regulamentului nr. 650/2012], publicitatea acestor drepturi, drepturile

succesorale ale soului supravieuitor, contractele de societate ncheiate ntre soi, natura drepturilor reale asupra bunurilor i publicitatea acestor drepturi. n ceea ce privete competena internaional, urmrind ca diferitele proceduri conexe s fie atribuite competenei instanelor aceluiai stat membru, Propunerea asigur concordana ntre regulile de stabilire a competenei instanelor n privina lichidrii regimului matrimonial cu cele deja existente n alte instrumente europene. Astfel, instana sesizat n materie succesoral, potrivit art. 4 i urm. din Regulamentul (UE) nr. 650/2012, se va bucura de competen att asupra succesiunii soului decedat, ct i n privina lichidrii regimului su matrimonial (art. 3 din Propunerea de regulament). Tot astfel, instana sesizat cu o cerere de divor, de separare de drept sau de anulare a cstoriei, potrivit art. 3 din Regulamentul (CE) nr. 2201/2003 (Bruxelles IIbis), va putea, n cazul unui astfel de acord ntre soi, s statueze cu privire la aspectele privind regimul matrimonial care au legtur cu cererea (art. 4 din Propunerea de regulament). n ceea ce privete legea aplicabil, art. 16 din Propunere permite soilor s aleag una din urmtoarele legi: a) legea statului n care soii sau viitorii soi i au reedina obinuit comun sau; b) legea statului n care unul din soi sau unul din viitorii soi i are reedina obinuit n momentul efecturii acestei alegeri sau; c) legea statului a crui cetenie este deinut de unul din soi sau de unul din viitori soi n momentul efecturii acestei alegeri. La nivel internaional, n privina regimurilor matrimoniale ntlnim dou instrumente principale, adoptate sub egida Conferinei de la Haga de Drept Internaional Privat: Convenia de la Haga, din 17 iulie 1905, referitoare la conflictele de legi n privina efectelor cstoriei privind drepturile i obligaiile soilor n raporturile lor personale i n privina patrimoniilor lor (semnat de Romnia la 17 iulie 1905 i intrat n vigoare la 22 august 1912) i Convenia de la Haga, din 14 martie 1978, privind legea aplicabil regimurilor matrimoniale. Convenia este n vigoare din 1 septembrie 1992, n Frana, Luxemburg i Olanda. Ambele convenii vizeaz doar cuplurile cstorite. 35 Este interesant de remarcat c, potrivit art. 2589, alin 3 NCC, drepturile soilor asupra locuinei familiei, inclusiv regimul juridic al actelor asupra acestei locuine, sunt supuse legii locului unde aceasta este situat (lex rei sitae). Soluia este criticabil, avnd n vedere c finalitatea acestei instituii este aceea de protecie a soului neproprietar, neavnd nicio legtur cu locul siturii imobilului, ci cu legea care crmuiete efectele generale ale cstoriei. Desigur, pentru protecia terilor din statul locului siturii imobilului s-ar fi putut impune obligaia ndeplinirii cerinelor de publicitate n registrul de publicitate imobiliar cunoscut de ara locului siturii imobilului n cauz.

18

Aadar, legea care se va aplica n privina lichidrii regimului matrimonial poate coincide sau poate diferi de cea aplicabil succesiunii soului decedat. Spre exemplu, dac legea aleas de soi pentru a se aplica regimului lor matrimonial este legea statului pe teritoriul cruia autorul succesiunii i avea reedina sa obinuit la data alegerii (art. 2590, alin. 2, lit. a), reedin obinuit care i-a pstrat-o pn n momentul morii, nealegnd ca lege aplicabil succesiunii legea ceteniei sale, sau dac legea aleas de soi n privina regimului matrimonial este legea statului de cetenie a soului defunct (art. 2590, alin. 2, lit. b), lege pe care acesta a ales-o, la rndul lui, n temeiul art. 22 din

Regulamentul (UE) nr. 650/2012, pentru a se aplica succeiunii sale atunci cele dou legi (legea regimului matrimonial i cea aplicabil succesiunii) vor coincide. Dimpotriv, dac, spre exemplu, legea aleas de soi pentru a se aplica regimului lor matrimonial este legea reedinei obinuite a soului supravieuitor sau legea reedinei obinuite a soului decedat, existent la momentul alegerii, dar care nu mai corespunde cu ultima sa reedin obinuit sau acesta din urm a ales legea ceteniei sale ca aplicabil succesiunii, atunci cele dou legi vor diferi. n cazul n care legea aplicabil n privina lichidrii regimului matrimonial difer de

legea aplicabil succesiunii, pot aprea probleme de calificare. Spre exemplu, 1371 din Codul civil german (BGB) stabilete c n cazul lichidrii regimului legal de participare la achiziii (Zugewinngemeinschaft) ca urmare a decesului unuia dintre soi, egalizarea achiziiilor acumulate (Ausgleich des Zugewinns) se va face prin creterea cu un sfert a cotei succesorale legale (ab intestat) cuvenit soului supravieuitor. 36 Se apreciaz, potrivit opiniei majoritare din doctrina german, c acest regul este aplicabil dac regimul matrimonial al soilor este guvernat de legea german, chiar dac legea aplicabil succesiunii soului decedat este o lege strin (o alt lege dect cea german)37. Un alt exemplu care ar putea ridica probleme de calificare este cel al revocrii testamentelor ca efect al ncheierii unei cstorii ulterioare de ctre testator (revocation by subsequent marriage), caz de revocare cunoscut n ri anglo-saxone. n dreptul englez, pornindu-se de la finalitatea acestei reguli speciale de revocare a testamentelor, accea de a proteja soul supravieuitor, jurisprudena a calificat acest caz de revocare ca innd de regimul relaiilor patrimoniale ale soilor38, iar nu de dreptul succesoral. n schimb, n dreptul american, acest caz de revocare primete o calificare succesoral.

e) obligaiile de ntreinere, altele dec t cele pentru cauz de moarte. Temeiul acestei excluderi este evident, innd seama de faptul c aspectele de drept internaional privat

36 1371 BGB, par. 1, are urmtorul coninut: (w)ird der Gterstand durch den Tod eines Ehegatten beendet, so wird der Ausgleich des Zugewinns dadurch verwirklicht, dass sich der gesetzliche Erbteil des berlebenden

Ehegatten um ein Viertel der Erbschaft erhht; hierbei ist unerheblich, ob die Ehegatten im einzelnen Falle einen

Zugewinn erzielt haben. 37 Cf. H. Drner, Internationales Erbrecht, Art. 25 EGBGB, n J. von Staudingers Kommentar zum Brgerlichen

Gesetzbuch, Einfhrungsgesetz zum BGB, Sellier de Gruyer, Berlin, 2007, nr. 34. A se mai vedea A. Bonomi n A. Bonomi, P. Wautelet, op. cit., p. 84, nr. 28. 38 Cf. Dicey, Morris and Collins on The Conflict of Laws, Fifteen Edition, vol. 2, Sweet & Maxwell, Thomson

Reuters, 2012, Rule 159, nr. 27-089, p. 1443: a marriage ipso facto revokes any will made before marriage by either party to the marriage. Pentru a stabili dac un testament a fost revocat ca urmare a unei cstorii celebrate ulterior, va trebui avut n vedere legea domiciliului acestuia din momentul celebrrii cstoriei, iar nu legea ultimului su domiciliu, acest motiv de revocare neinnd de statutul succesoral: the question whether a marriage revokes a will as regards movables is determined by the law of the domicile, and that the relevant time is that of the

marriage, not the death, of the testator. Thus, if a man makes a will and marries while domicilied in Scotland (ar n care cstoria testatorului nu are nicio influen asupra efectelor testamentelor anterioare a.n.), his will is not revoked by the marriage, even if he subsequentaly becomes domicilied in England and remains domicilied there

until his death (Ibidem). Aceeai calificare se va aplica, potrivit dreptului englez, i n ipoteza n care testamentul are ca obiect bunuri imobile: If the rule as to revocation of a will by the marriage is part of the matrimonial law and not of the testamentary law, it is difficult to see why or how there can be any distinction in this respect between

movables and immovables (Davies v. Davies (1915) apud Dicey, Morris and Collins on The Conflict of Laws, Fifteen Edition, vol. 2, Sweet & Maxwell, Thomson Reuters, 2012, Rule 159, nr. 27-091, p. 1444-1445).

19

privitoare la obligaiile de ntreinere constituie obiect de preocupare pentru un regulament distinct Regulamentul (CE) nr. 4/2009 al Consiliului din 18 decembrie 2008 privind competena, legea aplicabil, recunoaterea i executarea hotrrilor i cooperarea n materie de obligaii de ntreinere. 39 Este ns adevrat c unele sisteme succesorale atribuie unor rude apropiate ale defunctului, aflate nc n timpul vieii acestuia ntr-o stare de dependen economic n raport cu acesta, anumite drepturi, reprezentnd sarcini ale succesiunii, sub forma unor prestaii patrimoniale periodice (pensii, sume forfetare). Spre exemplu, n unele ri de common law, n absena instituiei rezervei succesorale, protecia anumitor rude ale defunctului este asigurat prin aa-numita family provision. Legea confer instanei, la cererea persoanei interesate, posibilitatea s dispun, n mod discreionar, ca o parte din bunurile succesorale s revin anumitor persoane, crora defunctul nu le-a lsat (suficiente) bunuri prin testament, dac ultimul su domicilu a fost n Anglia sau n ara Galilor. Potrivit seciunii 1 din The Inheritance (Provision for Family and Dependants) Act, din 1975, sfera persoanelor care ar putea beneficia de un asemenea

avantaj sunt: a) soul supravieuitor; b) fostul so al lui de cujus cu condiia de a nu se fi recstorit; ba) orice persoan care a trit ultimii doi ani anterior decesului n aceeai locuin cu autorul motenirii; c) un copil al lui de cujus, nscut sau doar conceput la data decesului testatorului; d) orice persoan care, dei nu este copilul lui de cujus, pe parcursul csniciei acestuia a fost considerat sau recunoscut de ctre de cujus ca i un copil din cstoria acestuia; e) orice persoan care, imediat naintea morii lui de cujus, a fost susinut financiar, n tot sau n parte, de ctre de cujus.40 Dealtfel, potrivit art. 23, par. 2, lit. h din Regulamentul (UE) nr. 650/2012, legea aplicabil succesiunii va reglementa att regimul rezervei succesorale i alte restrngeri n ceea ce privete libertatea de a testa, ct i preteniile pe care persoanele apropiate defunctului le-ar putea avea fa de patrimoniul succesoral sau fa de motenitori, aceste drepturi (pretenii) ndeplinind o funcie similar rezervei succesorale. Aa cum s-a artat41 , distingerea ntre obligaiile alimentare ce revin autorului motenirii i cele care rezult n urma decesului su se va face innd seama de criteriul temporal. Dac de cujus a fost obligat la ntreinere n timpul vieii, supravieuirea acestei obligaii va depinde de legea care guverneaz aceast obligaie anterior decesului. Dimpotriv, naterea unei obligaii de natur alimentar n sarcina succesiunii sau a motenitorilor va depinde de legea succesoral aplicabil n cauz.42 Este de remarcat c sfera persoanelor care pot beneficia de acest drept este mult mai larg dect sfera motenitorilor rezervatari din sistemul continental. Instana succesoral (probate court) poate dispune n favoarea acestora fie pli periodice, fie o sum n bani global, fie transferul proprietii asupra unor bunuri

39 Publ. n JOUE L7 din 10.1.2009. Cu privire la acest regulament v. I. Burduf, V. Onaca, Regulamentul (CE) nr. 4/200 al Consiliului din 18 decembrie 2008 privind competena, legea aplicabil, recunoaterea i e ecutarea hotr rilor i cooperarea n materie de obligaii de ntreinere, Protocolul de la Haga din 23 noiembrie 2007 privind legea aplicabil obligaiilor de ntreinere i Convenia de la 23 noiembrie 2007 privind obinerea pensiei de ntreinere n strintate pentru copii i ali membri ai familiei, Partea I, n Revista Romn de Jurispruden (RRDJ), Nr. 3/2011, p. 291-344; idem, Partea a II-a, n RRDJ, nr. 4/2011, p. 301-325; idem, Partea a III-a, n

RRDJ, nr. 5/2011, p. 268-296; idem, Partea a IV, n RRDJ, nr. 6/2011, p. 223-240. 40 Pentru detalii v. Parry & Clark, The Law of Succession, Eleventh Edition, Sweet & Maxwell, London, 2002, p.

154 i urm.; J. Denker, n European Succession Laws (Hayton ed.), Jordans, 2002, p. 92: There is no fixed definition as to what is reasonable financial provision (wich is measured either by the surviving spouse standard or alternatively by the lesser maintenance standard) because this will always depend on all the circumstances of the

case: the size of the estate, the needs and assets of the person making a claim (taking account of provision made for

him by the deceased in his lifetime, eg under trusts), the needs and assets persons who would be prejudiced by the

claim, the earning power of the claimant, etc. 41 A. Bonomi, n A. Bonomi, P. Wautelet, op. cit., p. 88, nr. 34. 42 Ibidem: En effect, il parat impossible de se baser sur un critre de type fonctionnel, car toute obligation alimentaire (avant et aprs le dcs) vise garantir lentretien du crancier; le fait quelle remplace ou sajoute dautres droits successoraux de celui-ci ne parat pas dterminant.

20

succesorale. O cerere n vederea atribuirii unor astfel de drepturi trebuie fcut personal, n termen de 6 luni de la deschiderea procedurii Grant of Probate.

f) condiiile de form ale dispoziiilor privind aspecte patrimoniale pentru cauz de moarte ntocmite n form verbal. Regulamentul reglementeaz condiiile de form ale dispoziiilor pentru cauz de moarte n cuprinsul art. 27, limitndu-se la cele ncheiate n form scris, fiind n mod explicit excluse cele ntocmite n form verbal (art. 1, par. 2, lit. f din regulament). Testamentele orale sunt interzise n unele ri43, n vreme ce n altele sunt admise n circumstane extraordinare.44 La rndul ei, Convenia de la Haga din 5 octombrie 1961 privind conflictele de legi n materie de form a dispoziiilor testamentare aplicabil, conform art. 75, par. 1, alin. 2 din regulament, n raporturile dintre statele membre care sunt pri la aceast convenie, n locul art. 27 prevede n art. 10 posibilitatea unei rezerve, permis fiecrui stat contractant, de a nu recunoate dispoziiile testamentare fcute n form oral, n afara unor circumstane excepionale, de ctre unul din resortisanii si, care nu posed alt cetenie. Cum ns o asemenea rezerv nu ar fi fost posibil n privina regulamentului, legiuitorul european a considerat oportun s exclud din domeniul acestuia validitatea formal a dispoziiilor testamentare orale. n consecin, statele care au ratificat Convenia de la Haga din 5 octombrie 1961 privind conflictele de legi n materie de form a dispoziiilor testamentare, fr a rezerva aplicarea art. 10, vor supune aceste testamente normelor de conflict alternative prevzute de art. 1, considerndu-le valide n msura n care cel puin una din legile naionale enumerate n acest articol le recunosc. n schimb, statele membre contractante care s-au prevalat de

dreptul de a rezerva aplicarea art. 10 (Belgia, Estonia, Frana, Luxemburg i Olanda)45 vor refuza recunoaterea dispoziiilor testamentare orale fcute de un defunct care poseda cetenia statului respectiv. n fine, n privina statelor memebre care nu sunt pri la aceast convenie cum este i Romnia se vor aplica dispoziiile cuprinse n regulile de conflict naionale. Care va fi soarta unui testament oral fcut de un romn ntr-o ar strin? Evident, acest testament pentru a se putea pune problema recunoaterii trebuie, mai nti, s fie permis de legea locului ncheierii i s ntruneasc toate condiiile acesteia, att cele legate de mprejurrile n care se poate testa n form oral, ct i cerinele de a cror ndeplinire este condiionat eficacitatea acestuia n ara respectiv. n literatura noastr s-a apreciat

46 c testamentul verbal fcut de un Romn ntr-o ar n care acest testament este

permis, precum este: Austria, Elveia, Germania, Turcia, Brazilia etc, nu are nici o valoare n Romnia. n zadar s-ar invoca regula locus regit actum, cci aceast regul nu este

43 Cu privire la prohibirea testamentelor verbale, v. D. Chiric, Tratat de drept civil. Succesiunile i liberalitile, C. H. Beck, Bucureti, 2014, p. 244-245. 44 Exist ri care admit testamentele verbale (nuncupative)44, ns posibilitatea de a recurge la aceste testamente este de obicei condiionat de existena unor mprejurri care-l mpiedic pe dispuntor s recurg la o alt form de testament. Astfel, art. 506 din Codul civil elveian adoptat la 10.12.1907, n vigoare din 01.01.1912) permite testatorului aflat n situaii speciale care l mpiedic s testeze ntr-o alt form (pericol iminent de moarte, epidemie, oprire a circulaiei, rzboi), s recurg la o dispoziie de ultim voin oral (mndliche letztwillige Verfgung). n acest scop, testatorul trebuie s declare ultima sa voin n prezena a doi martori, care trebuie s fie prezeni simultan. Martorii sunt obligai s ntocmeasc un nscris n care s menioneze cu precizie ultima voin a testatorului, precum i locul, anul, luna i ziua dispoziiei, semnnd nscrisul. De asemenea, martorii asisteni vor specifica faptul c testatorul dispune de capacitate juridic, ncredinnd nscrisul autoritii judiciare competente (art. 507 C. civ.). Trebuie menionat c testamentul verbal devine invalid dup scurgerea a 14 zile de la data ncetrii mprejurrilor care au justificat aceast form de testament (art. 508 C. civ.). Testamentele verbale sunt recunoscute i n alte ri (Austria 584-586 ABGB; Germania - 2250 BGB; Suedia 3 din Cap. 10 al Legii succesorale suedeze nr. 637 din 1958). 45 Pentru status-ul complet al acestei convenii, v. n site-ul oficial al Conferinei de la Haga, la urmtoarea adres: http://www.hcch.net/index_en.php?act=conventions.status&cid=40 46 D. Alexandresco, Explicaiunea teoretic i practic a dreptului civil romn, tomul IV2 (cartea III, titlul II), p. 25-26.

21

subordonat solemnitii de cte ori este vorba, ca n specie, de un act solemn. Dup cum aceast regul nu poate fi invocat n privina donaiunilor, conveniilor matrimoniale i a ipotecilor, tot astfel ea nu poate fi invocat nici n privina testamentelor i a tuturor actelor solemne n genere. Tot pentru aceste motive vom considera ca nevalid testamentul verbal

fcut de un strin n Romnia, conform legii sale personale. Asemenea testament va putea fi considerat ca valid de judectorii strini, nu ns de judectorii romni; pentru c, dup legea noastr, testamentul este un act solemn. Cu toate acestea, chestiunea este foarte controversat recunoate distinsul autor , i Curtea din Bucureti a validat testamentul verbal fcut de un supus otoman n ara noastr, conform legii sale personale, pentru c regula locus regit actum ar fi fac