UNIVERSITATEA DANUBIUSFACULTATEA DE STIINTE ECONOMICE SPECIALIZAREA: FINANTE SI BANCI

DOCUMENTATIA DE CREDITARE PENTRU PERSOANE FIZICE IN CADRUL

ING ROMANIA

PROFESOR COORDONATOR: Conf.univ.dr. Vrlan GabrielaSTUDENT: BURLACU (GHIDU) M. PETRONELA ANUL III FR

CNTRUL TEHNOLOGIC:

C

C2010

CUPRINS:

INTRODUCERE.....................................................................................pag.3

Cap.I. Creditul bancar 1.1. Definiia creditului bancar.pag.4

1.2. Principiile activitii de creditare...pag.5Cap. II. Documentatia de creditare pentru persoane fizice 2.1 Analiza creditelorpag.7 2.2 Determinarea i analizarea formelor de garanie a creditelor.pag.10Capitolul III.Studiu de caz - Acordarea unui credit ipotecar la ING ROMANIA 3.1. Prezentarea bncii (scurt istoric, organigrama)pag.14 3.2. Creditul ipotecar la ING.....pag.15 3.2.1. Analiza creditului i condiii de acordare..............................pag.163.2.2. Raportul final......pag.18Concluzii si propuneri............................................................pag.20Bibliografie.............................................................................................pag.22INTRODUCERE:

Sistemul bancar este unul din cele mai importante structuri ale economiei de pia. Bncile sunt mediatori la distribuirea capitalului, contribuind esenial la creterea produsului intern brut al rii. Tendina general a dezvoltrii sistemului bancar n practica internaional constituie universalizarea activitii bancare.

n ultimul deceniu se afirm tot mai puternic n economiile de pia avansate specializarea pli fr numerar. Progresul tehnologiilor informatice i de telecomunicaii - ca parte a aa numitei infrastructuri financiare a afacerilor - a permis globalizarea tranzaciilor i creterea fiduciaritii n comerul cu servicii. Serviciile financiare - piee de capital, piee de produse bancare i de asigurri, servicii publice de trezorerie - au devenit un factor de cretere a eficienei tranzaciilor dar i a interdependenelor ntre partenerii de afaceri. Prin performanele lor, acumulate cantitativ n progresie geometric n ultimii ani, plile sunt astzi critice, mai mult ca oricnd, pentru decizia de a cumpra sau a vinde, deoarece posibilitatea descrcrii de obligaii n timp real a instaurat un nou standard n relaiile dintre parteneri, iar riscul generat de comportamentul n timp al resurselor de creditare are la dispoziie formule revoluionare de management. Lucrarea de fa este structurat pe 3 capitole.

n primul capitol, intitulat Creditul bancar, este prezentat evoluia i perspectivele creditului n Romnia.

Cel de-al doilea capitol Documentatia de creditare pentru persoane fizice sunt prezentate principalele caracteristici ale creditelor bancare acordate persoanelor fizice.

Cel de-al doilea capitol Studiul de caz am prezentat acordarea unui credit ipotecar n cadrul ING sursa de finanare a achiziiilor i construciilor de locuine, urmrete evoluia i implicaiile creditului ipotecar n cadrul ING, n care am prezentat cererea unei persoane fizice pentru un credit ipotecar.

Lucrarea se ncheie cu concluziile pe care mi le-am exprimat n urma analizei realizate prin studiul unor lucrri de specialitate i a legislaiei n vigoare existente n Romnia.

Cap.I. Creditul bancar

1.1. Definiie credit bancar

Creditul a aprut iniial n Orientul Mijlociu, unde constituia monopolul marilor proprietari funciari i al preoilor i devine unul din mecanismele fundamentale ale vieii economice ncepnd din anii 1850-1860, odat cu declanarea revoluiei industriale n Europa de Vest, fcnd posibil anticiparea cumprrilor, exercitnd astfel un efect multiplicator asupra activitii economice.

Literatur de specialitate ofer diverse definiii ale conceptului de credit bancar. Economitii francezi referindu-se la creditul bancar specific ntreprinderilor mici i mijlocii l definesc ca fiind suma de bani pe care o obine o ntreprindere de la o banc atunci cnd activul circulant din bilan nu este finanat integral prin ncasrile de la furnizori i de la diveri creditori i cnd aceasta insuficient nu este acoperit de fondul de rulment.

O definiie mai cuprinztoare a creditului este dat n documentele Bncii Centrale Europene: relaia bneasc ntre o persoan fizic sau juridic numit creditor, care acorda unei alte persoane numit debitor, un mprumut n bani sau care vinde mrfuri/servicii pe datorie, n general cu o dobnd stabilit n funcie de riscul pe care i-l asuma creditorul sau de reputaia debitorului.

n Romnia, definiia oficial a creditului este redat n Legea nr. 58/1998republicata Legea bancar, astfel: Creditul reprezint orice angajament de plat a unei sume de bani n schimbul dreptului la rambursarea sumei pltite, precum i la plat unei dobnzi sau a altor cheltuieli legate de aceast sum, sau orice prelungire a scadentei unei datorii i orice angajament de achiziionare a unui titlu care ncorporeaz o crean sau a altui drept la plat unei sume de bani.

Prin creditul bancar este introdus n circulaie un volum mare suplimentar de bani, care reprezint realmente principalul volum de mijloace de plat n circuitele economico-financiare. Majoritatea creditelor bancare n economia de pia sunt acordate pe baz de documente bancare: instrumente de plat i de credit (cambia sau trata, biletul la ordin, etc) chitane sau alte documente similare, n cazul creditelor de valori mai mari se ncheie contracte de credit, nsoite de o analiz prealabil a situaiei economico-financiare a solicitatorului de credit (uneori, chiar un studiu de fezabilitate), iar banca cere garanii speciale.

Creditul, ca i moned este o categorie economico-financiara creat pentru a servi la rezolvarea unor probleme economice, sociale sau legate de procesul de schimb.

Printre primele operaiuni, cu caracter economic nfptuite de indivizi care au trecut de la viaa izolat, individual, la o form de via social a fost schimbul n natura i c o consecin imediat a lui a aprut creditul care este tot un schimb, cu singura particularitate c n momentele schimbului se intercaleaz factorul timp.

n orice tranzacie de schimb, n mod obinuit, fiecare din pri ofer celeilalte un echivalent. Atunci cnd una din pri convine s primeasc echivalentul la care are dreptul la o dat viitoare, se spune c este vorba de un schimb pe credit.

Indiferent de modul n care s-a nscut i a evoluat activitatea economic a omenirii, creditul a aprut naintea oricrui sistem i instrument de schimb.

Etimologic, creditul i are originea n cuvntul latin creditum - credere, care nseamn a crede, a se ncrede sau a avea ncredere. Aceast origine a noiunii de credit scoate n eviden un element psihologic absolut necesar existena unei operaiuni de mprumut ncredere.

Creditul, fiind o categorie de natur economico-financiara a format obiectul unor ample cercetri n literatur de specialitate. Analiznd unele definiii cu privire la credit, vom constata o diversitate de opinii, diferena dintre ele fiind determinat de punctul de vedere din care este privit creditul.

Astfel, prof. W. Sombrat, ofer o definiie sintetic, dar expresiva, cnd spune: creditul este puterea de cumprare, fr a deine numerar. ntr-o manier asemntoare, prof. C. Gde definete creditul c fiind schimbul unei bogii prezente, contra unei bogii viitoare. Prof. F. Leitner definete creditul c un act economic care face s nasc n favoarea unui individ un drept de a dispune n mod permanent de bunurile sau serviciile puse la dispoziia lui, de un alt individ, n cadrul termenului pentru care a fost acordat. La rndul su prof. V. Slavescu arata c este vorba de o operaiune de credit sau ne gsim n faa unui fapt economic, numit credit, ori de cte ori este vorba de cedarea unei sume de bani, efectuat ntr-un moment dat, din partea unui subiect economic, cu obligaia pentru acesta din urm de a restitui mai trziu, la un termen fixat, suma primit, plus o sum de bani care se chema interes sau dobnda. Adept al definiiilor succinte, prof. A. Page definete creditul c fiind schimbul unei valori monetare prezente contra unei valori monetare viitoare. Ritmul de cretere semnificativ a creditului, precum i dirijarea dinamici cu preponderenta spre populaie reprezint caracteristici ntlnite n ultimi ani n Romnia.

1.2. Principiile activitii de creditare

Activitatea de acordare a creditelor se bazeaz pe urmtoarele principii generale:

A) activitatea de angajare i acordare a creditelor sub toate formele, precum i activitatea de asumare a unor riscuri, se bazeaz pe resursele proprii i atrase ale bncii.

n acest scop, este necesar ca evidenta contabil s fie structurat pe un sistem de conturi, corespunztor, n lei i valut, de credite i disponibiliti deschise difereniat, pe urmtoarele categorii: feluri de valut; termen scurt, mijlociu, lung; feluri de capital ale agenilor economici: de stat, privat, mixt, strin sau al persoanelor fizice.

Contabilitatea extern, condus i organizat cu ajutorul calculatorului, asigura distribuirea zilnic a extraselor de cont bancare ale clienilor, balanta oldurilor conturilor clienilor i balana rulajelor conturilor clienilor n form stabilit de comun acord cu Direcia Clientela, n funcie de necesitatea de analiza, controlul i evident acestora n materie de disponibiliti i credite existente n conturile clienilor, conturi pe care le au n administrare.

B) elementele de analiza care vor sta n toate cazurile la baza asumrii de ctre banc a unor angajamente sunt urmtoarele:

ncadrarea n strategia general a bncii; aceast strategie general a bncii vizeaz att meninerea pe linia politicii monetare a BNR ct i obinerea unui profit ct mai mare, evitarea riscurilor, gestionarea ct mai eficient a resurselor bncii;

situaia concret a fiecrui client; se vor urmri lichidarea, bonitatea, solvabilitatea, responsabilitatea activitii desfurate, precum i poziia pe pia a fiecrui agent economic;

activitatea de asumare de angajamente i de derulare a operaiunilor de creditare, va fi treptat, pe msura posibilitilor, descentralizata n sensul aprecierii serviciilor de clientela din punct de vedere al localizrii teritoriale.

n acest scop, dat fiind tendina general de descentralizare a activitii economice se vor urmri deschiderea ct mai rapid de sucursale, n toate reedinele de jude i n mrile orae industriale.

n toate cazurile, se va urmri corelarea direct, general a posibilitilor de refinanare existente n momentul respectiv;

atenie deosebit se va acorda categoriilor de garanii ce se vor putea fi obinute n acoperirea angajamentelor asumate, n numele clienilor si, ntre care, un loc deosebit trebuie s ocupe garaniile materiale reale oferite de client, bazate pe propria loc activitate, precum i garaniile bugetare;

Direcia Contencios, va trece la executarea garaniilor reale (ipoteci, gajul, scrisorile de garanie sau firma etc.) sau acionarea n justiie pentru recuperarea creanelor deinute asupra clienilor, n cazul n care se constat una din urmtoarele situaii:

una din declaraiile pe linie financiar contabil, de organizare contabil, sau de orice alt natur solicitat de banc, se va dovedi fals;

obiectul nu se nscrie n parametrii de eficienta economic;

clientul nu are suficiente disponibiliti n conturile sale pentru achitarea la termen i n cuantumul prevzut, a obligaiilor ce-i revin, fa de banc;

derularea operaiunilor legate de angajamentele asumate de banc, pentru i n numele clientelei, trebuie s asigure alocarea unor sume importante pentru constituirea de provizioane de risc, dac inem seama de gradul de incertitudine ridicat, generat de faptul c majoritatea clienilor sunt noi, precum i de necesitatea acoperirii angajamentelor asumate n conformitate cu practica bancar internaional.Cap II. Determinarea i analizarea a creditelor pentru persoane fizice2.1Analiza creditelorBncile trebuie s identifice riscurile fiecrei cereri i propuneri de creditare, s le recunoasc i s contribuie la reducerea i chiar la eliminarea lor. Pentru aceasta, este necasar i un studiu de senzitivitate su risc, pentru c numai n acest fel acesta se poate reduce sau elimina. n funcie de acest studiu se aprob sau se refuz cererile de creditare.

Reducerea riscului se poate realiza numai pe baza cunoaterii aprofundate a clienilor bncii a tuturor factorilor de decizie controlabili sau necontrolabili, a tuturor rezultatelor realizate ca urmare a aprobrii liniei de credit respective. Bncile trebuie s cunoasc bine i factorii care conduc la nereuit i eecul afacerii. Riscul creditrii poate fi privit ca fiind inerent i se poate regsi n documentele, rapoartele, sintezele realizate la nivelul agentului economic care mprumuta de la banc.

Acordarea creditelor este mai puin riscant dac perioada de rambursare este mai scurt. De exemplu, pentru creditele pe termen scurt, riscul este mai mic. De aceea, specialitii bncii trebuie s fac estimri cantitative cu privire la perioada de rotaie a capitalului circulant. Se au n vedere n acest sens:

durata stocurilor de materii prime;

durata stocurilor produciei neterminate;

durata stocrii produselor finite;

durata ncasrilor de la debitori;

durata plilor ctre furnizori.

n evaluarea riscului creditrii, specialitii bncii au n vedere i problemele pe care le poate avea agentul economic la ncheierea ciclului de fabricaie, comercializare i transferarea activelor n numerar.

Riscul de creditare se include n tipul de risc financiar, care privete structura finanrii afacerii. Acest risc financiar are un mare grad de dependena de capacitatea clientului de a realiza performante i ndeosebi profit, ntruct acesta este cel din care se ramburseaz datoria. Tot cu ajutorul profitului i al altor performate se perfecioneaz structura capitalului.

Bncile realizeaz evaluarea riscului n cadrul unui program complex de analiz a documentaiei de credit i de stabilire a garaniilor. Aceast evaluare a riscului este o component a strategiilor bncilor comerciale. Aceasta ntruct, n analiza complex se determina resursele, limitele, politica economic a clientului, se fac aprecieri cu privire la legislaia economico-financiara, piaa produsului i strategiile mpririi pieei.

Indicatorii cei mai utilizai n analiza riscului de creditare sunt:

1. Raportul lichiditate/datorie total pentru agentul economic.

2. Raportul profit brut/datorie total pentru agentul economic.

3. Raportul datorii totale/ (active totale pentru agentul economic care se mprumuta).

Determinarea acestor indicatori se face pe perioade comparative i prin evaluarea tendinelor. Pentru o apreciere financiar general asupra afacerii (creditrii) se mai folosete analiza multivariabila, bazat pe modelul "Z" dezvoltat de J. Altman. Acest model se prezint astfel:

1.2X1 +1.4X2 +3.3X3 +0.6X4 +1.0X5, unde

X1: capitalul circulant/active totale;

X2: profit net capitalizat/total active;

X3: datorii totale/total active;

X4: valoarea total a capitalului acionarilor/total datorii;

X5: cifra de afaceri/total active.

Altman considera c la un punctaj mai mic de 1.8 agentul economic n cauz are mari anse s dea faliment. Un punctaj mai mare de 2.7 d garania c agentul economic ce mprumuta nu va da faliment. Metodele bancare de evaluare a riscului au n vedere urmtorii factori:

depiri ale limitelor de creditare;

creterea inexplicabil a limitelor facilitilor de finanare;

furnizarea de informaii financiare cu ntrziere;

un raport defavorabil ntre datorii i fonduri proprii;

modificri n conducere;

dezacordul ntre datele contabile i de buget pe de o parte i datele de control;

Alte instituii sau organisme internaionale au fixat i o "list" cu unii factori majori de risc:

ponderea capitalului n active fixe este prea mare;

fonduri de rezerv reduse;

amplasare greit;

erori n gestionarea stocurilor;

expansiune necontrolat;

capitalizare insuficient;

experiena puin;

probleme de personal;

birocraie.

Banc ce acord mprumutul ntocmete o list mai cuprinztoare dect cea expus anterior. Ea trebuie s cuprind toi factorii de risc micro i macroeconomic.

Exist urmtoarele forme de risc de creditare:

nendeplinirea obligaiilor agentului economic stipulate n contractul de credit;

modificarea ratei dobnzii pe perioada de creditare;

modificarea puterii de cumprare a monedei naionale.

n principal, nendeplinirea obligaiilor contractuale decurge din lips de lichiditate i solvabilitate a agentului economic mprumutat.

Pentru a reduce sau chiar elimina riscul de creditare, bncile folosesc mai multe metode, printre care:

clauze suplimentare de garantare i protecie a capitalului mprumutat;

diversificarea produselor i serviciilor bancare;

introducerea primei de risc n raa dobnzii practicate.

ntruct despre diversificarea produselor i serviciilor s-a mai amintit n cadrul acestei lucrri, n cele ce urmeaz vom prezenta modul de determinare a primei de risc. Se au n vedere urmtoarele repere:

tendina bncii de valorificare a capitalului mprumutat pe care o notam cu 1 + v;

tendina de diminuare a capitalului mprumutat, notat cu 1 d (care apare atunci cnd o parte a creditului nu este restituita).

innd seama de prima de risc, rata dobnzii devine:

Rdr = (1 + v)/(1 d) 1

Unde Rdr = rata dobnzii cu prima de risc.

Practic, prima de risc se aduga la dobnda pieii. Se ia n calcul, media dobnzii pieei (se face pe trimestrele sau semestrele unui an).

Exemplu practic:

20% din credite nu pot fi recuperate;

57% dobnda n primul semestru;

40% n semestrul al doilea.

Rd = (57 + 40)/2 = 48.5%

Rdr = (1 + 0.485)/(1 0.2) 1 = 85.6%

Factorii de risc:

1. Supradimensionarea volumului afacerii fa de posibilitile existente.

2. Structura necorespunztoare a capitalului (existena unui capital prea mare n active fixe i prea mic n active circulante).

3. Capitalizarea necorespunztoare (profit reinvestit, dividende foarte mari sau prea mari sau prea multe).

Simptome de risc:

1. Semnale financiare (creterea stocurilor, ntrzierea plilor);

2. Contabilitatea "creativ", "aranjarea unor indicatori";

3. Semnale nefinanciare (refuzuri pentru calitatea produselor, depirea termenelor de contracte);

4. Alte semnale (plecri de personal, aciuni n tribunal, zvonuri etc.).

Reducerea riscului se realizeaz i prin urmrirea indicatorilor utilizai de anliza financiar.

2.2 Determinarea i analizarea formelor de garanie a creditelorPosibilitile de rambursare sunt determinate pe baza analizei financiare i economice, a altor indicatori, date, studii, avizri. Se pune accent pe indicatorii economico-financiari i pe proiecte de investiii prezentate la banc i pentru care se solicita credite. Studiul de fezebilitate trebuie s constituie i de data aceasta (a stabilirii operaiilor) documetului principal. Se deduce din afirmaia de mai sus, c existena i determinarea exact a garaniilor este mai important n cazul creditelor pe termen lung. Este firesc s fie aa, ntruct imobilizarea fondurilor n credite este mai mare i mai de lung durat n cazul creditrii obiectivelor este normal c garaniile imobiliare nu pot fi puse de regul n cazul creditelor pe termen scurt, ntruct patrimoniul agentului economic ar fi n permanent pericol de a se frmia i diminu. Se poate afirma c garaniile reprezint acoperirea material a datoriilor legate de creditele solicitate sau acordate.

n practic internaional i cea romanesca exist trei tipuri principale de garanii pentru credite i anume:

garanii reale

garanii personale

alte garanii.

Garaniile constituie deci un privilegiu pentru banca n raport cu ali creditori. Garaniile pentru credite sunt asiguratorii i sunt oferite, att de agenii economici care mprumuta, ct i de alte persoane juridice sau fizice, care devin n acest fel garani.

Garania este aa de important nct exist i o clasificare a creditelor acordate de bncile comerciale. Astfel, exist creditul garantat sau acoperit i creditul negarantat cu valori materiale. Creditul negarantat poate fi individual, cnd se acorda unei persoane fizice fr nici o obligaie sau formalitate, creditul cu gir personal, pentru fiecare operaiune i creditul prin scont de polie. n acest din urm caz, mai multe persoane prin obligaii luate anterior, garanteaz rambursarea la scaden.

Garania real reprezint un activ acordat de ctre un debitor unui creditor (n cazul nostru banc ce a acordat mprumutul), astfel nct datoria s fie nsoit de o anumit siguran. Deci o garanie real este intotdeuna un element de activ mobiliar sau imobiliar. Garania real const n rezervarea unor bunuri individualizate n scopul garantrii creditului. Garaniile reale cuprind ipotecile i gajurile. Pentru a nu fi contestate, garaniile reale trebuie s ndeplineasc anumite condiii: renunarea debitorului i punerea gajului n posesia creditorului (bncii) sau a unei tere persoane convenite de cele dou pri;

este necesar s se ncheie un contract, care s expliciteze creditul i s precizeze garaniile consimite;

garaniile reale impun o responsabilitate din partea celor care le pstreaz; ei rspund de conservarea bunurilor ipotecate sau luate n gaj;

bunurile ce constituie garanii, nu se pot elibera dect cu acordul creditorului;

garaniile s nu fie luate n perioadele periculoase ale unei ri (criz economic, inflaie galopanta, rzboi);

banca trebuie s fie contient de faptul c gajul sau poate fi preluat de ctre un alt creditor privilegiat (bugetul statului).

Banc mai poate fi afectat i de grij puterii politice de a ajuta s supravieuiasc ageni economici cu dificulti. Este clar c n acest caz se micoreaz drepturile creditorilor beneficiari de ipoteci sau gaj. Este cazul cu ceea ce se ntmpl n ara noastr n aceast perioad.

Din aceast cauz, banca trebuie s acorde credite nu numai n funcie de valoarea gajului, ci s se aib n vedere i justificrile economice i financiare. Acestea din urm pot descoperi riscuri serioase, care atrag dup ele dificulti majore. Ca urmare, nu este eficient ca o banc s acorde credite pe gaj, cu unele excepii, cum ar fi avansul pe mrfuri, credite acordate societilor de comer exterior, credite pe perioade foarte scurte. Creditele care cer o garanie real necesita o depunere n gaj a unor active. Vorbind de creditele pe termen scurt, gajul cuprinde active circulante (avansurile pe titluri, avansuri pe marfa i avansul pe pia).

Avansul pe titluri este mai puin folosit, ntruct agenii economici nu au interesul s dein n portofoliul lor, titluri cu negociere curent. Totui unii ageni economici ptrund pe pia i procura titluri de valoare n scopul realizrii unui profit maxim. Aceste titluri pot constitui garanie pentru creditele acordate n scopul satisfacerii nevoilor de fonduri de rulment ale agentului economic.

Avansul pe marfa este un credit ce se acorda pentru industrie i comer. Pentru acest credit sunt luate n consideraie mrfuri, care sunt constituite n gaj la banc. Avansul pe piaa este o alt form de creditare a produciei i are n vedere un activ circulant (producia neterminat, produse finite). Bncile manifest o oarecare pruden pentru astfel de creditri. Se apeleaz la adjudecri i licitaii i pentru ele se elibereaz cauiuni i garanii.

Gajul este un accesoriu al contractului de credite. Prin el se remite bncii un bun mobil pentru garantarea creditului. Aceste bunuri trebuie s fac obiectul vanzarii-cumpararii, deci s fie cuprinse n circuitul civil. Gajul este de dou feluri i anume: cu deposedare i fr deposedare.

Gajul cu deposedare se mai numete i amanet i presupune depunerea bunului mobil la banc. Obiectele gajului cu deposedare pot fi reprezentate de bunuri de volum mic i valoare mare (metale preioase, opere de art, bijuterii).

Gajul fr deposedare se aplica numai asupra produselor solului, materiilor prime industriale, produselor n curs de fabricaie sau deja fabricate i aflate n depozit. Pentru c aceste produse s poat fi luate n garanie, se cere ndeplinirea urmtoarelor condiii:

s existe posibilitatea real de obinere a lor;

s se afle la agenii economici sau n depozit;

s existe o pia sigur de valorificare a produselor.

Ipoteca reprezint o garanie, care nu presupune deposedarea celui ce o prezint n vederea obinerii creditului. Cel care constituie ipoteca poate fi debitorul sau un garant. Drept obiect al ipotecii se pot lua n consideraie numai bunurile imobile actuale, nu i cele viitoare. Aceste bunuri trebuie s fie incluse n circuitul civil i sunt formate din terenuri i cldiri de orice fel.

Bunurile ipotecate pot fi luate n garanie numai la valoarea de asigurare, cnd ele aparin persoanelor fizice, sau numai la valoarea de nregistrare n contabilitate dac aparin agenilor economici. Persoanele fizice pot cere reevaluarea bunurilor ipotecate, dac considera c valoarea real a acestora este mai mare dect cea de asigurare.

Bunurile imobile trebuie s ndeplineasc urmtoarele condiii pentru a putea fi luate n consideraie la garanie:

s poate fi vandute-cumparate;

s permit amenajri i adaptri;

s fie asigurate;

s existe un nscris la notariat prin care s se specifice valoarea bunului garantat;

cel ce constituie ipoteca s aib deplin capacitate de exerciiu asupra bunului ipotecat.

Ipoteca trebuie nscris n registrul special de transcripiuni i inscripiuni sau n cartea funciara de la Judectorie. Stingerea ipotecii are loc, n general odat cu plata ultimei rate scadente la creditul garantat din ea.

Garaniile personale reprezint aranjamentele agenilor economici i persoane fizice prin care acetia se obliga s suporte datoriile debitorilor ctre banc pentru creditele acordate. Acest tip de garanie mai poart denumirea de cauiune sau fidejusiune i este valabil dac sunt ndeplinite urmtoarele condiii:

s existe un contract separat prin care o persoan fizic sau juridic se obliga s garanteze obligaiile agentului economic mprumutat cu ntregul su patrimoniu;

cel ce garanteaz s aib deplin capacitate (s aib 18 ani dac este persoana fizic, sau s fie legal constituit n cazul persoanei juridice);

garantul s fie solvabil;

garantul s domicilieze sau s aib sediul n judeul unde funcioneaz banc ce acord creditul;

patrimoniul ce se constituie garanie s nu fie afectat de alte datorii sau obligaii.

Cauiunea sau garania personal poate fi materializata i prin scrisoarea de garanie bancar. Aceasta este garania dat de o banc n favoarea unui agent economic sau persoane fizice care contracteaz un credit bancar. Scrisoarea de garanie bancar poate avea o diversitate de forme, dar trebuie s cuprind urmtoarele elemente obligatorii:

s precizeze clar suma creditului pentru care se emite garania;

titularul creditului;

beneficiarul garaniei;

termenul de valabilitate a garaniei (care nu poate fi mai mic dect termenul de rambursare a creditului);

s fie datat i semnat de banc ce emite scrisoarea (de persoanele ce angajeaz i reprezint, patrimonial, banc).

Capitolul III.Studiu de caz - Acordarea unui credit ipotecar la ING ROMANIA3.1. Prezentarea bncii (scurt istoric, organigrama)ING Romnia face parte din ING Group, unul dintre cele mai puternice grupuri financiare din lume. De-a lungul anilor, ING i-a ctigat i pe piaa romneasc reputaia de grup financiar ce ofer cele mai complexe produse i servicii pentru o larg palet de clieni: corporaii, instituii i persoane fizice.Istoria ING n Romnia a nceput n 1994. Atunci, ING Bank a fost prima banc strin care a dechis o sucursal n Romnia, dup 1989. n prezent, ING Romnia ofer o gam complet de servicii financiare destinate tuturor categoriilor de clieni: companii, instituii financiare i clieni persoane fizice.

ING Romnia are peste 1000 de angajai n cele 27 de orae n care sunt deschise 24 de sucursale pentru companii i 120 uniti ING SelfBank, pentru personae fizice. De asemenea, ING Romnia beneficiaz de cea mai mare for de vanzari de produse de asigurare: 2600 de consultani in 61 de orae.

ING deine o poziie foarte solid pe toate segmentele pe care activeaz: lider pe piaa de brokeraj i pe piaa financiar primar si secundar; este cea mai mare banc custode si este liderul pieei de asigurri de via. n plus, ING a fost prima institutie bancar care a oferit companiilor i persoanelor fizice o gam complet de servicii electronice: ING OnLine, SelfBank i HomeBank.

ING Bank este singura banc de pe piaa din Romniace beneficiaz de ratingul `AA`, acordat de agenia internaional Standard & Poor`s. Acesta confer ING Bank statutul de instituie financiar care furnizeaz clienilor o securitate financiar excelent. ORGANIGRAMA

3.2. Creditul ipotecar laING ROMANIABeneficii: Creditul ipotecar de la ING iti permite ipotecarea imobilul achizitionat/construit

Beneficiezi de fonduri suplimentare de creditare cu ajutorul rudelor de grad I si II

Iei creditul in lei sau in euro, in functie de nevoile tale

7,5% dobanda preferentiala (cu asigurare de viata) la creditele in euro si 11% la creditele in lei

11,75% dobanda standard (fara asigurare de viata) la creditele in euro si 14,5% la creditele in lei

Nu platesti comision lunar sau anual de administrare

Ai o limita de credit generoasa

Descriere: ING Credit Ipotecar e creditul de mare valoare care te ajuta sa-ti cumperi sau sa-ti construiesti o locuinta

Garantezi creditul cu ipoteca asupra casei achizionate

Trebuie sa ai venitul net lunar pe familie de minim 1.200 lei pentru creditul ipotecar ING in lei si de minim 1.800 lei pentru creditul ipotecar ING in euro

Perioada de creditare: minim 3 ani - maxim 30 ani (termenul de rambursare nu poate depasi termenul legal de pensionare 65 ani)

Iei intre 20.000 lei - 900.000 lei sau intre 10.000 euro - 250.000 euro

Comisioane:

Comision pentru intocmirea documentatiei de credit: 215 RON + 1% din valoarea creditului. Se plateste in doua transe: 1. 215 RON - la data completarii aplicatiei de credit si depunerii documentelor la banca 2. 1% din valoarea creditului - la data de acordare a creditului

Asigurare de viata ING (daca optezi pentru o dobanda preferentiala)

Taxa de evaluare imobil:intre 250 si 470 RON

Taxe notariale

Asigurare imobil - poti contracta aceasta asigurare si de la ING, la costuri competitive

Venituri:

100% venituri provenite din salarii, pensie

100% venituri provenite din renta viagera pentru sportivii de performanta

100% venituri obtinute din indemnizatia de maternitate

100% venituri obtinute de navigatori

100% venituri obtinute in calitate de Cenzor sau Administrator

75% venituri provenite din drepturi de proprietate intelectuala

50% venituri nete din activitati independente (profesii libere)

50% venituri nete din cedarea folosintei bunurilor (chirii)

50% venituri nete din dividende

Documente necesare:

Cerere de creditare

Actul de identitate in original

Acord de consultare Biroul de Credit

Adeverinta de salariu plus copie carte de munca sau alte documente doveditoare ale venitului (in functie de tipul de activitate pe care il desfasori)

Acte de proprietate ale imobilului ce va fi achizitionat si ipotecat

3.2.1. Analiza creditului i condiii de acordareCreditele ipotecare vor fi acordate n lei, pe baz de contract de credit ipotecar prin care se vor stabili, fr a fi limitative, condiiile de scadenta, dobnda, valoarea garaniilor, clauze referitoare la neonorarea la scaden a creditului reprezentnd principalul i/sau dobnda.

Pentru obinerea de credite ipotecare, solicitanii trebuie s depun o cerere nsoit de cel puin urmtoarele documente:

DUTA GABRIEL, domiciliat n, CNP 1761003293625, solicita un credit ipotecar de 15.000 euro din care 5.000 euro da avans.

D.G. avnd CI i documentele pentru credit ipotecar la dnsa se prezint la sediul ING ROMANIA nsoit de ctre co-debitor, respectiv sotia dnsului.

Documente doveditoare privind ndeplinirea condiiilor prevzute la art. 7 din Legea nr. 190/1999 ; documente care s ateste capacitatea persoanelor n cauz de a dispune de venituri certe cu caracter de permanent cum sunt:

1. Formular Cerere de credit- pe care D.G. l completeaz i semneaz n faa ofierului de credit

2. Formular Cerere de credit garanii suplimentare - pe care D.G. l completeaz i semneaz n faa ofierului de credit

3. Adeverina de venit- adus de la locul de munc, completat cu acelai pix, fr tersturi i modificri, tampila i semnat de ctre administratorul societii i contabilul ef

4. Documente pentru dovedirea veniturilor din dividende

5. Lista documentelor pentru investiii imobiliare

6. Formular Informaii co-debitori- pe care D.G. mpreun cu sotia dansului l completeaz i semneaz n faa ofierului de credit

7. CI so, soie, co-debitor

8. Certificat de cstorie

9. Ultima facture de utiliti pltit

10. Documente doveditoare ale venitului

11. Fisa fiscala12. Acte de proprietate imobil

13. Copii ale actelor de identitate ale vnztorilor imobilului

Documente care s evidenieze valoarea angajamentelor de plat ale solicitantului i n mod special a obligaiilor devenite exigibile i neonorate la scaden.

n acest scop, solicitantul va prezenta o declaraie la care vor fi anexate copii ale unor documente cum sunt: contracte de credit, contracte de leasing, contracte de cumprare in rate ale bunurilor de folosin ndelungata ; declaraie privind litigiile cu terii cu precizarea motivelor care au.condus.la.situaiile.respective.

Dup verificarea acestor documente de ctre ofierul de credite, se obine o preaprobare financiar se ntocmete un desfurtor d-nului D.G. , urmnd ca n termen de 90 zile s fie anunat telefonic dac i se accept sau nu creditul cerut.

Apoi se ntocmete evaluarea imobilului, se obine aprobarea creditului, se obin documentele solicitate de notar, se semneaz contractile i creditul este obinut.

3.2.2. Raportul final

LUNA

DATA

PRINCIPALUL INAINTE DE RAMBURSARE

DOBANDA

PLATA PRINCIPAL

RATA LUNARA

TAXE SI COMISIOANE

GRAFIC DE RAMBURSARE

TVA

GRAFIC DE RAMBURSARE CU TVA

0

02.18.2009

6722.69

0.00

0.00

0.00

5.00

6717.69

0.95

5.95

1

03.18.2009

6722.69

33.61

0.00

33.61

136.45

-170.06

6.39

176.45

2

04.18.2009

6722.69

33.61

0.00

33.61

136.45

-170.06

6.39

176.45

3

05.18.2009

6722.69

123.25

94.34

217.59

136.45

-354.04

41.34

395.38

4

06.18.2009

6628.35

121.52

96.07

217.59

134.57

-352.16

41.34

393.50

5

07.18.2009

6532.28

119.76

97.83

217.59

132.65

-350.24

41.34

391.58

6

08.18.2009

6434.45

117.96

99.63

217.59

130.69

-348.28

41.34

389.62

7

09.18.2009

6334.82

116.14

101.45

217.59

128.70

-346.29

41.34

387.63

8

10.18.2009

6233.37

114.28

103.31

217.59

126.67

-344.26

41.34

385.60

9

11.18.2009

6130.06

112.38

105.21

217.59

124.60

-342.19

41.34

383.53

10

12.18.2009

6024.85

110.46

107.13

217.59

122.50

-340.09

41.34

381.43

11

01.18.2010

5917.72

108.49

109.10

217.59

120.35

-337.94

41.34

379.28

12

02.18.2010

5808.62

106.49

111.10

217.59

118.17

-335.76

41.34

377.10

13

03.18.2010

5697.52

104.45

113.14

217.59

231.90

-449.49

41.34

490.83

14

04.18.2010

5584.38

102.38

115.21

217.59

113.69

-331.28

41.34

372.62

15

05.18.2010

5469.17

100.27

117.32

217.59

111.38

-328.97

41.34

370.31

16

06.18.2010

5351.85

98.12

119.47

217.59

109.04

-326.63

41.34

367.97

17

07.18.2010

5232.38

95.93

121.66

217.59

106.65

-324.24

41.34

365.58

18

08.18.2010

5110.72

93.70

123.89

217.59

104.21

-321.80

41.34

363.14

19

09.18.2010

4986.83

91.43

126.16

217.59

101.74

-319.33

41.34

360.67

20

10.18.2010

4860.67

89.11

128.48

217.59

99.21

-316.80

41.34

358.14

21

11.18.2010

4732.19

86.76

130.83

217.59

96.64

-314.23

41.34

355.57

22

12.18.2010

4601.36

84.36

133.23

217.59

94.03

-311.62

41.34

352.96

23

01.18.2011

4468.13

81.92

135.67

217.59

91.36

-308.95

41.34

350.29

24

02.18.2011

4332.46

79.43

138.16

217.59

88.65

-306.24

41.34

347.58

25

03.18.2011

4194.30

76.90

140.69

217.59

171.78

-389.37

41.34

430.71

26

04.18.2011

4053.61

74.32

143.27

217.59

83.07

-300.66

41.34

342.00

27

05.18.2011

3910.34

71.69

145.90

217.59

80.21

-297.80

41.34

339.14

28

06.18.2011

3764.44

69.01

148.58

217.59

77.29

-294.88

41.34

336.22

29

07.18.2011

3615.86

66.29

151.30

217.59

74.32

-291.91

41.34

333.25

30

08.18.2011

3464.56

63.52

154.07

217.59

71.29

-288.88

41.34

330.22

31

09.18.2011

3310.49

60.69

156.90

217.59

68.21

-285.80

41.34

327.14

32

10.18.2011

3153.59

57.82

159.77

217.59

65.07

-282.66

41.34

324.00

33

11.18.2011

2993.82

54.89

162.70

217.59

61.88

-279.47

41.34

320.81

34

12.18.2011

2831.12

51.90

165.69

217.59

58.62

-276.21

41.34

317.55

35

01.18.2012

2665.43

48.87

168.72

217.59

55.31

-272.90

41.34

314.24

36

02.18.2012

2496.71

45.77

171.82

217.59

51.93

-269.52

41.34

310.86

37

03.18.2012

2324.89

42.62

174.97

217.59

97.00

-314.59

41.34

355.93

38

04.18.2012

2149.92

39.42

178.17

217.59

45.00

-262.59

41.34

303.93

39

05.18.2012

1971.75

36.15

181.44

217.59

41.44

-259.03

41.34

300.37

40

06.18.2012

1790.31

32.82

184.77

217.59

37.81

-255.40

41.34

296.74

41

07.18.2012

1605.54

29.43

188.16

217.59

34.11

-251.70

41.34

293.04

42

08.18.2012

1417.38

25.99

191.60

217.59

30.35

-247.94

41.34

289.28

43

09.18.2012

1225.78

22.47

195.12

217.59

26.52

-244.11

41.34

285.45

44

10.18.2012

1030.66

18.90

198.69

217.59

22.61

-240.20

41.34

281.54

45

11.18.2012

831.97

15.25

202.34

217.59

18.64

-236.23

41.34

277.57

46

12.18.2012

629.63

11.54

206.05

217.59

14.59

-232.18

41.34

273.52

47

01.18.2013

423.58

7.77

209.82

217.59

10.47

-228.06

41.34

269.40

48

02.18.2013

213.76

3.92

213.76

217.68

6.28

-223.78

41.45

265.32

Concluzii si propuneri La sfritul anului 2009, clienii care au vizitat ageniile ING ROMANIA n vederea depunerii i retrageriide numerar au fost multumii de: politeea cu care au fost servii de ctre funcionarii de la ghieul bncii (85% au fost complet satisfcui de serviciile prestate de ctre angajaii bncii), de rapiditatea salariailor n a oferi informaii despre produsele bncii i rapiditatea acestora n a elibera numerar sau ncasa sume de bani (89% au fost complet satisfcui), de rbdarea acestora (85% au fost total satisfcui) i de pstrarea confidenialitii n cadrul ageniilor prin pstrarea unei distane suficiente ntre cei care stau la rnd. Un procent de 86% dintre clienii bncii au primit rezolvare pentru problema lor ntr-un timp relativ scurt: 4.23 minute de la primul ghieu la care au ateptat nefiind nevoii s atepte la mai muli operatori bancari. 86% din clieni ar recomanda cunoscuilor lor serviciile i produsele bancii datorit profesionalismului salariailor bncii i datorit pstrrii confidenialitii datelor n cazul fiecrui client. Evaluarea periodic a angajailor bancii, ceea ce implic din partea acestora o concentrare maxim n timpul fiecrei operaiuni bancare. Sunt situaii n care unii dintre clienii bncii care au nscrise reclamaii n cadrul ageniilor s primeasc rspuns la acestea ntr-un termen de pn la 45 zile, n special cnd este vorba despre transferurile internaionale (n urma intervievrii n anul 2009 15% dintre cleinii bncii s-au aflat n aceast situaie cu 5% mai puin fa de a doua jumtate a anului 2008). Clienii VIP au fost mai puin satisfcui de timpul de ateptare fa de complexitatea serviciului oferit n cadrul ageniei (6.9 vs 8.7) iar 22% dintre acetia sunt nemultumii deoarece nu li se ofer locai speciale n vederea obinerii de consultaii bancare din partea angajailor (ex.:cafenea, pub). 12% din cei intervievai sunt mai puin multumii de limitarea retragerii de numerar direct cu cardul de la ATM, limita n valoare de 3.000 lei. Acest limitare ofer sigurana clienilor dar datorit acestei politici clienii sunt nevoii s atepte la rnd pentru retragere numerar chiar dac sunt posesori de carduri. 11% din cei intervievai au fost nemulumii de sistemul tehnic de corespondena al bncii deoarece susin c au avut probleme la retrageriile de numerar din afara rii datorit neconexiuniilor dintre cardul ING ROMANIA i sisitemul din ara respectiv.

Oportuniti Participarea angajailor ING ROMANIA la training-uri n ar i n strintate n vederea mbuntirii performanelor profesionale i implicit diminurii numrului de minute necesar procesrii depunerilor i retrgerilor de numerar de la 5.45 minute la 3.55 minute scopul angajailor bncii. Imaginea bun pe care o are deja n faa clienilor ING ROMANIA; operaiunile de retragere i depunere numerar existente n cadrul ageniilor fiind percepute ca fiind foarte apropiate de cerinele clienilor i de nevoile sale. mbuntirea continu a produselor i serviciilor ING ROMANIA i perfecionarea sistemelor IT n

Propuneri: Imbuntirea continu a performanelor personalului din cadrul ING ROMANIA, prin training-uri i schimburi de experiena cu angajai din grupul ING ROMANIA din alte rii; pregtirea continu a salariailor conduce la atingerea standardelor impuse de branch-ul ING: satisfacerea necesitilor clienilor ntr-un timp scurt i ntr-un mod performant. Diminuarea timpului de ateptare necesar depunerii i retragerii de numerar prin creterea numrului de angajai n fiecare agenie cu unu/doi salariai i crearea de ghiee suplimentare. Astfel se poate ajunge la obinerea rezultatului propus de procesul six sigma : reducerea timpului alocat retragerii i depunerii de numerar de la 5.45 minute la 3.55 minute. Pstrarea sau mbuntirea sistemului de confidenialitate pe care banca ING ROMANIA l ofer clienilor si, n cazul retragerii sau depunerii de numerar a unei sume importante prin tratarea clientului n spai special amenjate. Infiinarea unei baze de reclamai securizate pe internet la care clienii s aib acces (identificarea s se fac pe baza unor elemente confideniale ex.: numr card, CNP, parol, user) n cazul n care acetia au sesizat anumuite neregului cu sumele virate sau depuse n conturile personale.n vederea integrrii n Uniunea European, Banca Naional a Romniei a trebuit s-i armonizeze politica monetar practicat cu cea a Bncii Centrale Europene. n prezent, banca central a trecut la politica monetar de intire a inflaiei, care reprezint doar o etap intermediar n vederea corelrii acesteia cu cea a Bncii Centrale Europene. De asemenea, ntreaga legislaie bancar a fost modificat pentru a rspunde cerinelor noului sistem bancar i pentru a fi aliniat la reglementrile aquis-ului comunitar.Bibliografie***Aghion, P. i Bolton, P. An Incomplete Contract Approach to Bankruptcy and the Financial Structure of the Firm, vol.59, 1992

***Basno, Cezar ; Dardac, Nicolae. Moned, credit, bnci. Bucureti: Editura Didactic i

Pedagogic, 1999, 332.1 BASm1999, Sala Victor Slavescu; ***Basno, C., Dardac, N. i Floricel, C. Moned, Credit, Bnci, Ed. Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1995

***Brligea, Bogdan, Cernadrc, Silvia, Alice Taudor 100 de tranzacii n 2005, eFinance, februarie 2006***Brbulescu, Gh. 120 de ani de credit pentru agricultura romneasc, Ed. Cons, Bucureti, 1993

***Berea, A., Paul Modernizarea sistemului bancar, Editura Expert, Bucureti, 2003;

***Beju, Daniela Georgeta Mecanisme monetare i instituii bancare, Ed. Casa Crii de tiin, Cluj Napoca, 2004

*** BNR Raport Annual, 2007,2008,2009

***Dardac, Nicolae; Vascu, Teodora. Moneda i credit: vol. 1. Bucureti: Editura ASE, 2002, 332.1 DARm, Sala Victor Slavescu

***Dnil, N. Privatizarea bncilor, Ed. Economic, Bucureti, 2002

***Gh. Manolescu, Banci si credit, Editura Fundatiei Romnia de Mine, Bucuresti, 2006.

*** Hotrrea guvernului H.G. 465/91 hotrre privind decontarea prin compensare a plilor restante existente n economie, pubicat in M.O. nr. 158/91

*** Hotrrea guvernului H.G.780/30.12.93 privind nfiinarea Ageniei de Restructurare

***Iacob,Alin, erban, Marius Sectorul bancar n trimestrul II. Retailul scoate scntei , Piaa Financiar, septembrie 2005***Isrescu, M. Reflecii economice. Contribuii la teori macrostabilizrii, Ed. Academia Romn, Centrul Romn de Economie comparativ i consensual, 2001

***Leoveanu, Oana Noi cloncluzii pentru sectorul corporate banking. Parteneriatul bnci-companii se consolideaz, eFinance, iunie 2005

*** Legea BNR 3/1994 privind clasificarea creditelor, publicat n M.O. 169/1991, abrogat prin O.G. nr. 88/1997

*** Legea nr. 64/1995 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului, republicat n M.O. nr. 608/13.12.1996

***Mateu, S. Reforma sistemului bancar n unele ri din Europa Central i de Est, Lucrare de Doctorat, Cluj Napoca, 2001

***Octavian; Stoica, Emilia Cornelia. Creditul bancar: coordonate actuale i perspective. Bucureti: Expert, 2003, 332.1 BERc, Sala Victor Slvescu;

***Pascariu, Gheorghe Managementul seviciilor bancare coordonate actuale i perspective - , Editura Fundaiei Academice Gh. Zane, Iai, 2004;

***Stoica, Ovidiu, Cpraru, Bogdan, Filip, Drago Efecte ale integrrii europene asupra sistemului bancar romnesc, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza, Iai, 2005;

*** Ordonana guvernului O.G nr. 13/31.01.95 privind unele msuri de accelerare a procesului de restructurare a regiilor autonome i a societilor comerciale cu capital majoritar de stat, de ntrire a discipilnei financiare i de mbuntire a decontrilor n economie

Basno, C., Dardac, N. i Floricel, C. Moned, Credit, Bnci, Ed. Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1995

Basno, C., Dardac, N. i Floricel, C. Moned, Credit, Bnci, Ed. Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1995

Berea, A., Paul Modernizarea sistemului bancar, Editura Expert, Bucureti, 2003;

Dardac, Nicolae; Vascu, Teodora. Moneda i credit: vol. 1. Bucureti: Editura ASE, 2002, 332.1 DARm, Sala Victor Slavescu

Dardac, Nicolae; Vascu, Teodora. Moneda i credit: vol. 1. Bucureti: Editura ASE, 2002, 332.1 DARm, Sala Victor Slavescu

Dardac, Nicolae; Vascu, Teodora. Moneda i credit: vol. 1. Bucureti: Editura ASE, 2002, 332.1 DARm, Sala Victor Slavescu

2