of 55
Tema 1: Conceptul evoluia i clasificarea asigurrilor pe plan internaional
1. Conceptul de asigurare 2. Clasificarea asigurrilor pe plan internaional 3. Rolul i importana asigurrilor in sistemu economic1 -
Dac nu ar exista attea riscuri n jurul nostru, nu ar exista asigurare. Importana care este atribuit riscului este determinat de advesiunea oamenilor fa de risc. Adversiunea fa de risc implic faptul c o persoan este de acord s plteasc, uneori chiar mai mult dect ar trebui, pentru un anumit nivel de certitudine n viitor. Plata unei prime de asigurare reprezint un astfel de exemplu o persoan i cumpr prin plata uni prime de asigurare certitudinea c asigurtorul i va acoperi pierderile, n cazul n care acestea apar. Unii autori consider c aceast plat poate fi vzut drept un schimb al unei pierderi incerte cu o pierdere cert(prima de asigurare). Un aspect important al schimbului este c prima de asigurare este mult mai mare dect nivelul mediu sau nivelul prognozat al pierderii, ntruct cheltuielile i profitul asigurtorului sunt incluse n preul asigurrii. Prezena riscurilor poate duce la efecte nedorite din punct de vedere social i economic. Principalele trei tipuri de consecine pe care orice risc le determin la nivelul societii, sunt urmtoarele: Dimensiunea fondurilor de urgen trebuie mrit este prudent ca anumite fonduri de urgen s fie create. Totui n lipsa unei asigurri, persoanele fizice i juridice trebuie s-i mreasc fondurile pentru a compensa pagubele neateptate; Societatea este lipsit de anumite bunuri i servicii de exemplu, din cauza unui risc de rspundere, multe companii au ntrerupt producia la anumite produse. Alte firme au renunat s produc produse cum ar fi derivai de azbest, implanturi de silicon; Apar neplcerile i temerile numeroase exemple pot fi date pentru a ilustra ngrijorrile i temerile cauzate de riscuri. Prinii pot fi ngrijorai atunci cnd copii pleac ntr-o excursie de schi n timpul unei furtuni puternice, din cauza riscului de ghea pe osele. Pasagerii dintr-un avion pot devin nervoi i agitai atunci cnd avionul trece printr-o zon de turbulene. Aadar, cunoaterea mprejurrilor n care pot produce diverse fenomene ce perturb desfurarea normal a activitii economice i provoac pagube, permite omului s i-a msuri pentru a evita apariia unor astfel de fenomene, a limita aciunea lor distructiv sau de a se apra de efectele negative ale acesteia. 1
Asigurrile s-au nscut nevoia imperioas de protecie a bunurilor omului mpotriva forelor distructive ale naturii, n situaiile pierderii sau reducerii capacitii de munc ca urmare a accidentelor, bolilor, atingerii uni anumite limit de vrst, etc. Asigurarea n formele sale diverse, a aprut din necesitatea protejrii vieii i a proprietii mpotriva unor expuneri din ce n ce mai variate i mai complexe care nu puteau fi susinute financiar direct de cei ce sufer pierderi financiare. Scopul asigurrii este n primul rnd s repun, din punct de vedere financiar, pe cei afectai de riscuri pe aceeai poziie, fr ctiguri suplimentare, i doar n cazul riscurilor pure, nu i a celor de natur speculativ. Formele de protecie a oamenilor mpotriva fenomenelor aleatorii, generatoare de pagube, sunt: a. Evitarea sau prevenirea riscului b. Limitarea pagubelor c. Crearea de rezerve d. Transferul riscului asupra altor persoane
dintre care menionm:
2 -
Asigurrile de bunuri, persoane i rspundere civil pot fi clasificate dup mai multe criterii,
a. Ramura la care se refer obiectul de activitate b. Forma juridic de realizare a asigurrii c. Riscurile cuprinse n asigurare d. Sfera de cuprindere n profitul teritorial e. Felul raporturilor ce se stabilesc ntre asigurtor i asigurat A. Dup ramura la care se refer, asigurrile pot fi grupate astfel: B. Asigurri de bunuri; Asigurri de persoane; Asigurri de rspundere civil.
Dup obiectul de activitate societile de asigurri pot aplica urmtoarele categorii de asigurare: Asigurri de viat; Asigurri de persoane; 2
Altele dect cele de via; Asigurri de autovehicul; Asigurri maritime i de transport; Asigurri de aviaie; Asigurri de incendiu i alte pagube la bunuri; Asigurri de rspundere civil; Asigurri de credite i garanii; Asigurri de pierderi financiare di riscuri asigurate; Asigurri agricole. C. Dup forma juridic de realizare, asigurrile se grupeaz n: Asigurri prin efectul legii; Asigurri facultative. D. Dup riscul cuprins n asigurare, asigurrile pot fi grupate n: Asigurri mpotriva incendiului, trsnetului, exploziei, etc. Asigurri contra grindinei, furtunii, uraganului; Asigurri p-u boli de animale; Asigurri contra accidentelor i altor riscuri specifice; Asigurri mpotriva unor evenimente ce apar n viaa oamenilor(decese, boli, etc.). E. Dup sfera de cuprindere n profil teritorial, deosebim asigurri: F. Interne; Externe.
Dup felul de stabilire a raporturilor dintre asigurat i asigurtor, asigurrile pot fi grupate n: Directe Indirecte (reasigurri) 3 -
Rolul pe care l are activitatea de asigurare n economia unei ri rezult din funciile pe care trebuie s le ndeplineasc asigurarea. n principal acestea sunt urmtoarele: 1. Funcia de baz a asigurrilor este aceea de a acoperi pagubele produse asigurailor de calamiti sau de accidente (asigurrile de bunuri i de rspundere) i de a achita asigurailor anumite sume, (indemnizaii) n cazul n care ar interveni unele 3
evenimente n viaa lor (asigurrile de via). Aceasta este funcia care face ca asigurarea sa prezinte interes att pentru asigurai, ct i pentru economia general a rii: interesul pentru asigurai asigurarea d o siguran care de cele mai multe ori este esenial pentru bunul mers al activitii economice. Astfel, ntr-un fel se pune problema dac omul tie c, n cazul n care ar interveni un eveniment productor de pagub care ar periclita desfurarea activitii economice, el sau unitatea pentru care rspunde i de care este legat este protejat i va fi despgubit i astfel dac aceasta nu este asigurat. Persoana tie c n cazul n care i se va ntmpl un accident sau decedeaz, ea, respectiv familia sa, va primi un anumit sprijin financiar. Prin garanie pe care i-a acord asigurarea, omul se simte mai liber n a-i ndeplini sarcinile sau a crea ceva nou, ceea ce are cu att mai mult importan cu ct activitatea respectiv este legat de posibilitatea ivirii unor pierderi sau pericol deosebit. ntr-o societate comercial se lucreaz mai bine, mai rentabil, dac se tie c, chiar i n cazul n care ar interveni o calamitate natural sau un accident cu consecine grave, nu s-a muncit n zadar. Interesul pentru economia rii pagubele produse de calamiti sau de accidente cele care nu pot fi evitate sau prevenite, cu toate msurile de prevenire, reprezint pierderi mari, nu numai pentru persoanele fizice sau unitile economice pgubite, ci i pentru ntreaga economie. Asigurarea nu are rolul i nici nu poate nltura pagubele care s-au produs sau consecinele acestora asupra dezvoltrii generale a economiei, ele fiind n general ireversibile. Ea are rolul de a contribui, prin acordare ct mai operativ a despgubirii sau a sumei asigurate corespunztoare, la reluarea intr-un timp ct mai scurt a produciei ntrerupte din societile comerciale calaminate, respectiv, la refacerea ct mai rapid a capacitilor de munc a persoanelor vtmate sau pgubite. 2. Funcia de contribuire la prevenirea producerii pagubelor. Contribuia se exercit prin 2 Finanarea unor activiti de prevenire a accidentelor (incendii, mbolnviri, accidente de circulaie, etc.); Stabilirea unor condiii de asigurare (a cotaiilor de prim, a dreptului la despgubire a participrii asiguratului la o parte din pagub, a decderii din dreptul la despgubire n cazul nendeplinirii unor msuri destinate, a elimina sau limita pagube) care s-l oblige pe asigurat sa dea atenie msurilor de prevenire, respectiv s-l cointereseze la meninerea n bun stare a bunului asigurat sau a sntii persoanei asigurate. 4 modaliti:
Prin limitarea pagubelor, i aceast dac funcie a asigurrii ar influene favorabile asupra dezvoltrii economiei. Ea se realizeaz printr-o politic prudent de stabilire a condiiilor fiecrei forme de asigurare n parte. Datorit asigurrii, n majoritatea formelor se practic ntr-un fel altul, n ce privete participarea asiguratului la pagub, excluzndu-se de la dezdunare o serie de pagube produse din culpe asiguratului; tot datorit ei este legiferat n toate rile principiul conform cruia asigurarea nu poate constitui o surs de mbogire pentru asigurat. 3. Prin fondul pe care le centralizeaz, fonduri alctuite din ncasrile de prime, precum i din rezervele constituite, asigurarea ndeplinete i o funcie financiar, ea fiind una din prghiile sistemului financiar i de credit. n acest sens, explicaia urmtoarea: Primele de asigurare sunt n general pltibile la nceputul perioadei respective de asigurare. Despgubirile i sumele asigurate care se refer la perioada de asigurare corespunztoare ajung la plat treptat pe msura realizrii lor n cursul ntregii perioade de timp respective, depind uneori limitele acesteia. n cursul ntregului interval de timp dintre ncasarea primelor i plata despgubirilor aferente i a sumelor asigurate, primelor ncasate sunt depuse la banc sau investite cu respectarea unor reguli impuse de autoritate de reglementare i supraveghere a asigurrilor. Rezervele constituite n cazul asigurrilor de via constituie fonduri administrate de asigurare un timp ndelungat, aceste fonduri atrase de la populaie, fonduri care au caracter de economie pe termen lung, reprezint resurse valoroase de creditare a economiei. Cu alte cuvinte, aceste fonduri pot fi utilizate pentru creditarea constituirii unor obiective economice de lunga durat. TEMA 2: Asociaiile internaionale n domeniul asigurrilor1. Comitetul European de asigurri i Comitetul de Asigurri 2. Asociaia internaional a intermediarilor de asigurri
-1 Comitetul European de Asigurri nfiinat n anul 1953, este federaia asociaiilor naionale ale societilor de asigurri din 29 ri europene. Acest comitet are urmtoarele atribuii :
5
-
Reprezint asiguratorii europeni promovnd, aprnd i ilustnd punctele lor de vedere n cadrul organismelor internaionale, oferind opinii calificate organismelor internaionale publice sau private implicate in activitatea de asigurri i reasigurri;
-
Realizeaz schimbul de informaii ntre piee (studii n interesul societailor de asigurari europene i ca rspuns la nevoile lor);
-
Promoveaz punctul de vedere al asiguratorilor europeni n dezbaterile economice i sociale.
Comitetul de Asigurri este un organism consultativ i de reglementare nfiinat n decembrie 1993 prin Directiva Consiliului 91/675/EEC. Conform acestei directive, este format din reprezentanii statelor membre i prezidat de un reprezentant al Comisiei, stabilindu-i propriul regulament de procedur. Principalul rol al Comitetului de Asigurri este acela de a asista Comisia European n problemele legate de domeniul asigurrilor. Comitetul emite avize privind orice propunere de act legislativ n acest domeniu i le comunic apoi comisarului responsabil pentru sectorul asigurrilor. Are de asemenea, competena de a modifica unele prevederi tehnice ale directivelor privind asigurrile, printr-o procedur cunoscut sub denumire de procedur de comitologie. Motivele nfiinrii acestui comitet sunt: Necesitatea mbunatirii cooperrii dintre autoritile de supraveghere a asigurrilor din statele membre i Comisia European;-
Necesitatea ca autoritile de supraveghere n domeniul asigurrilor s fie reprezentate n structurile Comunitii la acelai nivel ca i autoritile de supraveghere n domeniul bancar( n cazul acestora existnd Comitetul Consultativ Bancar);
-
Necesitatea existenei unui organism care sa adopte rapid modificri ale aspectelor tehnice din directivele privind asigurrile.
Funcia consultativ a Comitetului const n examinarea oricrei probleme referitoare la aplicarea reglementrilor comunitare n sectorul asigurrilor, n special a directivelor privind asigurrile directe. Comitetul asist Comisia n activitatea de pregtire a legislaiei prudeniale, examineaz orice aspect legat de reglementarea si supravegherea asigurrilor in Uniunea European, fcnd recomandrile necesare. De asemenea, poate fi consultat de ctre Comisia European cu privire la noile propuneri pe care aceasta intenioneaz s le prezinte Consiliului n legtur cu asigurrile directe de via i generale. 6
n atribuiile Comitetului de Asigurri nu intr doar problemele privind asigurrile directe, ci i alte aspect ale sectorului asigurrilor, cum ar fi fondurile de pensii, reasigurrile, coasigurarea, intermediarii n asigurri sau asigurrile auto obligatorii. De asemenea n aria de activitatea a acestui Comitet pot aprea i probleme nelegate direct de sfera asigurrilor(protecia consumatorilor, conglomeratele financiare etc.). n prezent activitatea conglomeratelor financiare reprezint o directiv prioritar n activitatea Comitetului de Asigurri. Comitetul nu se ocup ns de problemele specifice ale societilor individuale de asigurri, deoarece astfel de probleme nu snt de competen direct a Comisiei Europene, intrnd n atribuiile autoritii naionale de supraveghere. A doua funcie a Comitetului de Asigurri const n adoptarea deciziilor privind modificrile aspectelor tehnice ale directivelor n domeniul asigurrilor de via i generale, pe baza propunerilor Comisiei. De asemenea, tot pe baza propunerilor acesteia, ia msuri cu privire la asiguratorii din statele tere, aplicnd clauzele de reciprocitate. Directivele conin o list cu prevederi care pot fi modificate rapid, far a fi necesar s se urmeze procedura instituional de adoptare de ctre Consiliu sau Parlament. Aceast list cuprinde clasificarea tipurilor de asigurri din anexele directivelor, modificarea fondului minim de garantare, modificrile ce se impun ca urmare a apariiei de noi instrumente financiare, clasificarea definiiilor din directive etc. n cazul acestora este urmat o procedur specific, n care Comitetul de Asigurri joac un rol important; este vorba despre procedura de comitologie. Reprezentantul Comisiei prezint Comitetului de Asigurri un proiect cu msurile ce urmeaz s fie adoptate, iar acesta din urm i d avizul cu privire la proiectul respectiv ntr-un anumit termen, stabilit de preedinte n funcie de urgena subiectului n cauz. Comisia adopt msurile preconizate dac acestea sunt conforme cu avizul Comitetului de Asigurri. n cazul n care nu sunt n conformitate cu avizul acestuia, sau n lipsa avizului, Comisia prezint imediat Consiliului o propunere privind msurile ce trebuie adoptate. Dac n termen de trei luni Consiliul nu ia nici o decizie, msurile propuse sunt adoptate de ctre Comisie( n cazul n care acestea nu le-a respins cu majoritate simpl de voturi). Din 2003 Comitetul de Asigurri a fost nlocuit cu Comitetul European de Asigurri i Pensii Ocupaionale, care va asista Comisia European n adoptarea i aplicarea prevederilor directivelor Uniunii Europene; realiznd astfel funcia consultativ i cea de reglementare. Tot din anul 2003 a fost nfiinat i Comitetul Autoritilor Europene de supraveghere n Asigurri i Pensii Ocupaionale, care este un organism consultativ independent n domeniul asigurrilor i pensiilor ocupaionale.1.
Chiar dac nu sunt o surs de cretere economic direct, asigurrile furnizeaz prghii
specifice de protecie financiar mpotriva unor prevederi neprevzute, oferind stabilitatea necesar 7
obinerii creterii economice. Furnizorii de servicii profesionale n domeniul intermedierii de asigurri ndeplinesc un rol de importan crucial de pia, att prin faptul c ei constituie cel mai important canal de distribuie al asigurrilor, ct i prin aceea c au un rol inovator pe piaa de asigurri, rezultat din relaia lor apropiat cu clienii la nevoile crora se struie s rspund ct mai adecvat. Cumprrea unei polie de asigurri mpotriva unei eventuale pirderi, ci i achiziionarea unor servicii de asisten n materie de asigurri, care rolul de a ghida cumprtorul prin complicatul labirint al asigurrilor , att n faza de procurare a polielor, ct i n procesul de recuperare a eventualelor daune. Pieele de asigurri dezvoltate se caracterizez prin faptul c un volum considerabil(65% i 85%) din primele subscrise la societtile de asigurri. Pentru marile companii este practic de neconceput dezvoltarea portofoliului de asigurri fr aportul brokerilor sau al agenilor de asigurri. Pentru buna prezentare a intereselor proprii, att brokerii. Ct i agenii de asigurare i constituie asociaii naionale proprii, care exprimnd printr-un singur glas diferitele opinii cu prvire la diferitele aspecte referitoare la piaa de asigurri, i aduc contribuia la evoluia acesteia. La nivel internaional, aceate asociaii naionale sunt membre ale Federaiei Internaionale a Intermediarilor de Asigurri i Reasigurri, asociaie format n 1997 dintr-o iniiativ francez, care reunete n prezent circa 50 de asociaii naionale din aproximativ 30 de ri. Asociaiile naionale membe ale Federaiei Internaionale a Intermediarilor de Asigurri i Reasigurri(BIPAR) reprezint practic interesele unui numr de peste 250,0 mii de liber profisioniti cu activiti exlusive n domeniul asigurrilor i ale celor peste un milion de angajai ai diferitelor firme de brokeri de asigurri. Avnd sediul la Paris, dar fiind aparent prin Secretariatul Permanent de la Bruxel, BIPAR i asum practic reprezentarea intereselor brokerilor de asigurri att fa de autoritile guvernamentale din diverse ri, ct i fa de organismele internaionale OECD, UNCTAD, Camera Internaional de Comer, Consiliul Europei i celelalte instituii europene, care i recunosc drept unic purttor de cuvnt autorizat al intermediarilor de asigurri. Prima responsabilitate a BIPAR este s creeze la nivel internaional, premisele unui climat adecvat i bine reglementat, care sa ncurajeze competiia pe pia i s creeze permanente oportuniti n afaceri. BIPAR asist asociaiile naionale de brokeri s-i ating urmtoarele obiective:
8
-
Crearea la nivel internaional a unei platforme efective i eficiente pentru schimbul de informaii ntre membrii asociaiei.
-
Iniierea i coordonarea unor proiecte de interes general ale asociaiilor nscrise n BIPAR, precum i ale membrilor acestora;
-
Acordarea de asisten organizaiilor naionale i internaionale i reprezentarea segmentului de intermediere n asigurri n fa acestora;
-
Intervenirea pe lng autoritile publice i guvernamentale pentru aprarea intereselor proprii ale celor din brana respectiv;
-
Informarea publicului referitor la rolul agenilor de intermediere n asigurri.
BIPAR reunete att asociaii naionale de brokeri, ct i de ageni de asigurri. Statutul legal i obligaiile agenilor i brokerilor de asigurri variaz de la o ar la alta, dar in esen BIPAR urmrete un unic scop : reprezentarea unitar a intereselor tuturor membrilor fa de orice tere pri, fie ele instituii guvernamentale sau organizaii internaionale. Spre exemplu, n cadrul BIPAR, a fost constituit un grup de lucru, special destinat focalizrii activitilor de intermediere n asigurri din economiile n tranziie din Centul i Estul Europei. Acest grup de lucru are misiunea special de a asista asociaiile menionate din rile cu statutul de State-Asociate la Uniunea European sa-i organizeze cadrul de activitate astfel nct s se circumscrie cerinelor uniunii respective, n perspectiva devenirii de membr cu drepturi depline ale acesteia. De asemenea, BIPAR, prin poziia sa, poate susine cu fora intereselor membrilor si n ntreaga gam de probleme comune pentru toate asociaiile naionale de intermediere n asigurri; cum ar fi: pregtirea profisional, calitatea serviciilor, aspecte privind taxele n general i TVA n special, furnizarea de date statistice privind activitatea, etic de afaceri etc. n acest sens, este demn de menionat faptul c, n urma cooperrii dintre BIPAR i Asociaia Brokerilor din Polonia, care este unul dintre cei mai noi membri ai Bipar , s-a obinut renunarea la cei 7% TVA pe comisionul de brokeraj, acesta fiind scutit de TVA, la fel ca n toate statele din Uniunea European. Din rile Europei Centrale i de Est asociaiile brokerilor din Polonia i Ungaria au devenit memre ale BIPAR, rezultatele nelsndu-se ateptate n cazul Poloniei. Este membru a BIPAR i Uniunea Naional a Societilor de Intermediere i Consultant n Asigurri din Romnia din 8 iunie 2001. n ar noastr exist Asociaia Naional a Brokerilor n Asigurri creat i avnd personalitate juridic. Asociaia funcioneaz pe o perioad nedeterminat. Ea creaz standardele 9
de lucru ale intermediarilor i consultanilor n asigurri i colaboreaz cu Comisia Naional a Pieei Financiare, cu societile de asigurri i cu organisme i asociaii internaionale de profil. Asociaioa naional a brokerilor de asigurri nu este membru al BIPAR nu beneficiaz de know-how i de experien ce privete activitatea de intermediere n asigurri.
Tema 3: Asigurarea si relatile de piata la nivel international. 1. 2.3.
Esenta asigurarilor si rolul acestora in relatiile de piata Piata asigurarilor in tarile cu economie avansata Piata asigurarilor in tarile aflate in procesul de restructurare
I Cresterea si diversificarea activitatii economice si implicit a schimbarilor international de valori au dus la crearea si dezvoltarea unor piete active si concurente de asigurari si reasigurari. Asigurarile si reasigurarile sunt marcate de un grad ridicat de eterogenitate determinat de existent unei mari diversitati de tipuri si categorii de afaceri. De aceea nu se poate vorbi de o singura piata a asigurarilor sau a reasigurarilor, ci de piete ale asigurarilor si reasigurarilor, fiecare dintre ele fiind tranzactii, prin existent unor anumite societati de asigurari si reasigurari, cutume, mod de functionarea, tranzactionare, reguli. Tranzactile international cu asigurari sunt puternic marcate de reglementarile nationale ale fiecarei tari. Dispersia internationalaa riscurilor mari, prin intermediul asigurarii poate fi realizata in mai multe moduri prin calitate de coasiguratori alaturi de societatile nationale , sau prin transferarea unei parti a riscurilor asumate de asiguratorii nationali, prin reasigurare international. In ambele cazuri asiguratorul preasiguratorul strain poate opera printro societate locala, poate imputernici un agent in strainatate, delegate prin contract sa subscrie afaceri in numele sau, sau sa infiinteze propriile sale filiale in strainatate. In mod similar, asiguratorul/reasiguratorul poate exporta servicii de asigurare, in sensul ca subscrie, de obicei la sediul sau, asigurarea riscurilor localizate in alte tari. Astfel de servicii pot fi oferite fie nationalilor(acasa sau in strainatate ),fie strainilor aflati in tara lor. Aceasta categorie de afaceri poate fi numita putin confuz decit service business folosit in general in UE.
10
Comertul international cu asigurari, este redus in comparative cu cheltuielile mondiale cu primele de asigurare si cu tranzactiile internationale in orice alt domeniu. Cot ace revine asiguratorilor straini in ultimii ani, mai ales datorita localizarii comertului in diferite regiuni ale lumii, precum si fuzionarilor si akizitiilor in domeniu care au marcat puternic configuratia si evolutia acestui sector. Cu toate acestea eliminarea tuturor restrictiilor ar putea duce la o crestere globalasubstantiala, desi inca mai exista unele obstacole. Spre exemplu, in unele tari, consumatorii prefera in general sa contracteze asigurari cu asiguratori locali, desi uneori reputatia buna a unui asigurator strain poate sa contracteze un astfel de obstacol. La aceasta se adauga si reglementarile din unele tari, oarecum restrictive, daca nu kiar discriminatorii in privinta operatiilor asiguratorilor straini in aceste tari. Pietele de reasigurari nu pot fi tratate separat ci in strinsa corelatie cu pietele de asigurari pe care se bazeaza. De astfel,de cele mai multe ori, atit asigurarile cit si reasigurarile se tranzactioneaza pe aceleasi piete. Cea mai puternica crestere a activitatii de asigurare si reasigurare a avut loc in ultimile 2 decenii ale secolului precedent. La baza acestei evolutii rapide se afla mai multi factori si anume: 1. cresterea economica fara precedent a tarilor industrializate dupa cel deal II-
lea razboi mondial, progresul tehnic si dezvoltarea socio-umana sub toate aspectele care au facut sa apara noi necesitati ce trebuiau satisfacute. Asigurarile si reasigurarile au reprezentat singura cale ce a generat capacitatea suficienta pentru a asigura satisfacerea acestor nevoi. 2. Schimbarile intervenite in structura pietelor de asigurari in mai multe parti
ale lumii, care au fost in mare parte determinate de masurile adoptate in unele tari in scopul excluderii sau limitarii activitati companiilor straine de asigurari pe teritoriul lor, instituind practic, monopolul de stat in domeniul asigurarilor. Totusi datorita, pe deoparte, a dmensiunilor reduse ale acestor piete si , pe de alta parte datorita lipsei de experienta noii asiguratori interni care si-au asumat raspunderea pentru acoperirea riscurilor interne nu dispuneau de capacitatea suficienta in acest sens, fiind practice obligati sa apeleze la facilitatile oferite de reasigurarile international. Insa din acea perioada, au inceput si au continuat sa-si consolideze pozitia citeva piete mari care treptat au devenit puternic internationale. Piata international a asigurarilor si reasigurarilor a fost, astfel dominata de companii de profil din Marea Britanie, Germania, Elvetia, Franta, SUA, Japonia.
11
Odata cu cresterea cererii de asigurare si reasigurare sa produs o explozie in numarul companiilor de profil si in alte tari, aparind astfel piete noi in special in zone libere si in tar ice ofera facilitate fiscale .Totodata au luat fiinta si companii preponderant de reasigurate care isi desfasoara activitatea pe plan national si regional. 3. Imbunatatirea climatului in domeniul afacerilor directe, care a impiedicat companiile iternationale sa isi desfasoare activitatea ca asiguratori directi pe pietele internationale. Pentru a putea penetra si a se mentine pe aceste piete, companiile de reasigurare au fost obligate sa contracteze reasigurari, domeniu caracterizat prin usurinta trecerii fontierelor nationale datorita absentei unei reglementari stricte in materie. Totodata cresterea relativ lenta si uneori chiar stagnarea nivelurilor veniturilor obtinute din primele de asigurari directe in comparatie cu cele din reasigurari au dus la situatia ca mai multi asiguratori si institutii financiare sa investeasca in reasigurare din considerente economice. 4. Globalizarea serviciilor financiare in general, si a serviciilor de asigurare in special, au dus la concentrarea puternica a comertului international cu aceste servicii. Daca ne referim numai in Europa, prin fuzionarile ultimilor ani, intre grupuri bancare si de asigurari au rezultat adevarati colosi financiari a caror valoare de piata creste aproape neintrerupt. Aceste fuzionari care exprima clar tendinta de concentrare a ofertei internationale, in afara avantajelor pentru noile entitati nascute,vor determina o dominatie si mai puternica si vor fi cele care vor crea piata viitorului cu noile sale reguli. Practic concurenta se va manifesta preponderent intre acestea si altii de dimensiuni asemanatoare din SUA si Japonia. II Cele mai reprezentative piete de asigurari si reasigurari sint concentrate in marele centre comerciale si financiare ale lumii unde se desfasoara majoritatea covirsitoare a acestor tranzactii. Unele dintre aceste piete sint piete care alta data serveau numai asiguratorilor directi locali si care im urma extinderii activitatii unor companii de asigurare ce siau deschis filiale, au devenit internationale. Este cazul Londrei, Europei continentale, SUA, Japoniei. Fiecare dintre acestea este o piata internationala deoarece o mare putere sau chiar cea mai mare parte din afacerile incheiate provin de la societati de asigurari si reasigurari din alte tari si pentru ca influenteaza in mare masura uzantele si practicile altor piete. Ele difera din punct de vedere al dimensiunii, al preponderentei unor anumitei categorii de afaceri, al statului, al uzantelor si al modalitatii de incheiere a tranzactiilor capatind astfel unicitatea. Pionii care actioneaza pe aceste piete sunt societatile de asigurare, societatile de reasigurare si agentiile de intermediere. In general 12
contractele de asigurare de valori mari, dar si cele de reasigurare sunt rareori incheiate in mod direct; pozitia cea mai semnificativa o dein brocherii pentru stabilirea celor mai bune legaturi intre partile doritoare sa incheie contracte de asigurari si reasigurari. O caracteristica a acestor piete este aceea ca deoarece sint prezente alte societati de asigurare cit si societati de reasigurare, o societate este in general simultan cumparator si vinzator de reasigurare. Orce piata este alcatuita din cerere si oferta; pe pietele de asigurari si reasigurari exista evident clienti si ofertanti. In calitate de clienti pot fi persoane fizice si juridice care au nevie si doresc protectia pentru anumite riscuri la care sunt expuse . Astfel persoanele fizice solicita asigurari pentru autovehicule, locuinte, bunuri personale, asigurari de viata, accidente, calatorie, raspundere fata de terti. Desi asigurarile incheiate de persoanele fizice reprezinta o parte importanta a pietei, cea mai mare parte a asigurarilor sint incheiate de persoanele juridice, ale caror polite au de regula valori mari sau f mari. In calitate de aferenti ai acestor servicii apar societati specializate. Natura acestora este f deosebita si este determinata de activitatile specializate pe care le desfasoara. Astfel pe piata se intilnesc urmatoarele categorii de firme care alcatuiesc piata: 1. purtatori specializati ai riscului, adica asiguratori si reasiguratori care ofera protectie clientilor sai. 2. Intermediatori- cei mai importanti sint brocherii de asigurare(persoane juridice ) care actioneaza ca reprezentanti ai cumparatorilor de asigurari in plasarea riscurilor si obtinerea protectiilor; Cea dea II-a categorie o reprezinta agentii de asigurare care ofera clientilor polita unui anumit asigurator. 3. firmele ce ofera servicii specializate asociate activitatii de asigurare, cum ar fi: constatatorii, evaluatorii, lichidatorii de daune, consultanti in domeniul managementului de risc si altii.
III Tarile din estul Europii se incadrau in aceeasi categorie a europei centrale si de est, dar in prezent legslatia lor economica este in schimbare, afectind si domeniul asigurarilor si al 13
reasigurarilor. Acest lucru coroborat cu diferentele mari intre acest grup de tari si tarile vest europene, viteza diferita de evolutie a sectorului, diferentele de abordare a pietelor, interesele diferite ale asiguratorilor straini privind investitiile pe aceste piete, precum si structura lor aparte obliga la o tratare separata. Pietele acestor tari sint puternic marcate de existenta unei lungi perioade de timp a monopolului de stat asupra asigurarilor si reasigurarilor, subdezvoltarea actuala si evolutia rapida a acestui sector. Datorita dimensiunii deduse a pietelor si posibilitatilor relativ limitate de a pulveriza riscul companiilor de asigurari sunt axate pe activitatea de asigurari directe, apelind la protectia prin reasigurare oferita de companiile straine. Din aceste considerente, volumul total al primelor de asigurare, incasate in tarile Europei centrale si de est este sub 1% din volumul mondial de prime, fapt ce reprezinta 1,7% din PIB cumulat. O caracteristica importanta o reprezinta dezechlibrul dintre cele 2 mari categorii de asigurari. Asigurarile non-viata reprezinta cca suta la suta din tabelul primelor incasate. Rezultatele si tendintele asigurarilor generale sunt puternic marcate de evolutia asigurarilor de autovehicule care totalizeaza cea mai mare parte a venturilor din prime. Asigurarile de viata sunt inca putin dezvoltate in tarile din regiune, de aceea este posibila o evolutie rapida a asigurarilor de viata. La fel de dezechilibrata este si participarea tarilor din zona; Cele mai importante piete sunt: Rusia, Polonia, Cehia si Ungaria care impreun detin 82% din totalul primelor de asigurare. Gradul inca ridicat de concentrare a pietei , determinat de pastrarea pozitiei de lider de catre societatile cu capital de stat reprezinta o alta trasatura a pietei. Acest fenomen cunoaste anumite schimbari datorita cresterii competentei prin aparitia a noi societati de asigurare cu capital privat(autohton sau strain). Demonopolizarea pietei este in curs, aceste compani de stat fiind privatizate in cele mai multe tari in unele procesul sa incheiat deja, in altele se afla in faza de derulare. O explozie a acestui fapt este aceea ca asigurare de raspundere civila obligatorie , care initial a fost incheiata de aceste societati, a fost liberalizata, putind fi oferita clientilor si de alte societati private. Cu o pondere de 39,8% Rusia este cea mai mare piata de asigurari din Estul Europei , statele Baltice, desi au pornit de la un nivel redus de dezvoltare au demonstrat cea mai rapida evolutie. Acceptarile in reasigurare pe care le efectueaza companiile din aceste tari nu sunt reprezentative; de multe ori dea lungul anilor dificultatile de plata a daunelor a facut ca societatile cedente serioase si de renume sa evite parteneri din aceste tari, astfel incit nu sunt putine cazurile
14
in care
afacerile sunt proaste datorita nepriceperii, imobilitatii sau alegerii unor firme
contractuale nepotrivite de catre companiile de asigurari directe. Participarea societatilr din aceste tari p pietele mari de asigurari si reasigurari este redusa, astfel incit inca o lunga perioada de timp, ele nu pot deveni concurente serioase ai asiguratorilor existenti. In alte tari sectorul de stat cuprinde in principal companiile de asigurari si reasigurari care isi desfasoara activitatea in paralel cu companiile private de asigurari directe. Ca orice piata si cea la care ne referim contine in mod obligatoriu cele 2 componente: cererea si oferta de reasigurare, respectiv cumparatorii si vinzatorii de reasigurari. In majoritatea covirsitoare a situatiilor, legaturile dintre aceste companii se fac prin intermediari(brocheri) al caror rol a crescut neincetat devenind practic o componenta organica indispensabila a unora dintre aceste piete. Perspectivele pietei Europei Centrale si de Est sunt bune, desi criza financiara mondiala va avea efecte ce se vor resimti pe o perioada mai indelungata. Inflatia va afecta negativ evolutia asigurarilor in special a celor de viata. Tema 6. Asigurarea riscurilor din activitatea de antreprenoriat 1. Asigurarea de fidelitate 2. Asigurarea creditelor de export 3. Modaliti de intervenie a statului n asigurarea creditelor de export 4. Asigurarea mpotriva ntreruperii activitii de afaceri 5. Asigurarea riscurilor politice 1. Asigurarea de fidelitate Cuvntul pecuniar nseamn n legtur cu banii, iar asigurarea pecuniar acoper riscurile unei organizaii care s-ar putea gsi n situaia de a trebui s plteasc o sum de bani, fie n situaia de a nu putea ncasa sumele pe care le ncasa de obicei. Asigurarea de fidelitate sau de cauiune a fost introdus n secolul al XIX-lea pentru a nlocui sistemul de cauiuni private. Pn la acea dat, cetenilor care deineau funcii de rspundere n guvern, industrie, comer etc. li se cerea adesea s desemneze o alt persoan care putea fi garantul lor. Acest garant se angaja s plteasc o sum de bani atunci cnd ar fi aprut pierderi ca urmare a aciunii persoanei ce deinea respectiva funcie de raspundere. Nu fiecare om cinstit putea s-i gseasc o cauiune,
15
din cauza riscurilor evidente ale poziiei lor. n consecin, n 1840 s-a format Societatea de Garanii Britanic din Edinburgh. Rezult, c scopul asigurrii de fidelitate este de a proteja asiguratul mpotriva unor daune ce ar putea rezulta din ncrederea acordat unor persoane ce administreaz o parte din activele unei societi. Polia de asigurare de fidelitate protejeaz o societate mpotriva daunelor determinate de acte frauduloase sau necinstite ale personalului su, indiferent dac acetia au acionat singuri sau mpreun cu alte persoane. Asigurtorul pltete numai dauna propriu-zis, nu i daunele de consecin. Sunt excluse, de asemenea, din gospgubire costurile asiguratului pentru stabilirea pierderii propriu-zise. Garaniile de fidelitate se emit fie pentru fiecare persoan n parte, fie pentru anumite posturi, sau sunt generale pentru toi angajaii unei societi. Aceast ultim form este des folosit mai ales la asigurarea instituiilor financiar-bancare. n prezent, exist mai multe tipuri principale de cauiune: 1) Garanii comerciale. Sunt oferite patronilor care ar putea fi victimele unor fraude sau ale unor aciuni necinstite efectuate de angajaii lor. Prin aceste polie de asigurare se asigur rambursarea unor sume de bani patronului a cror valoare maximal este fixat n prealabil. 2) n alte cazuri, asigurtorii emit obligaiuni prin care se angajeaz s plteasc o sum de bani dac o persoan nu reuete s se achite n mod corespunztor de datoriile ce-i revin. De exemplu, tur-operatorii i agenii de voiaj ai Asociaiei Agenilor de Cltorie Britanici trebuie s achiziioneze o obligaiune ca cerin impus de calitatea lor de membri. Obligaiunea poate fi utilizat pentru a oferi sprijin clienilor dac tur-operatorul sau agentul lor i nceteaz activitatea nainte sau n timpul excursiei sau vacanei. Obligaiunile emise de administraia local reprezint echivalentul guvernamental al garaniilor comerciale, cu excepia faptului c ele acoper att greelile angajailor, ct i aciunile necinstite ale acestora. 3) n anumite cazuri, tribunalele mputernicesc o persoan s administreze afacerile financiare ale alteia (de exemplu, ale unui minor, ale unei persoane debile mintal sau care a murit fr s desemneze un executor testamentar). Unui astfel de administrator i se cere adesea s ofere o garanie pentru buna executare a ndatoririlor sale i, n mod normal, asigurtorii vor emite o obligaiune n tribunal (de instan) care ofer o astfel de garanie. 4) Obligaiunile (garaniile) guvernamentale sunt adesea considerate drept cauiune pentru lichidatorii desemnai s lichideze companiile falimentare sau pentru gestionarii de depozite care rspund de mrfurile destinate exportului, i care vor trebui s plteasc taxa pe valoare adugat datorat pentru bunurile exportate, dac acestea vor fi nstrinate n mod ilegal. 5) Garanii pentru licitaii care garanteaz c debitorul, n cazul n care ctig licitaia va semna contractul i va furniza cauiunea de bun executare a contractului. n cazul n care nu se va 16
ncheia contractul sau nu se va aduce cauiunea de bun executare, ctigtor este desemnat urmtorul la licitaie, iar societatea de asigurare va plti diferena dintre valoarea licitat de debitul garantat i valoarea licitat de persoana urmtoare. 6) Garanii de restituire a avansului, care se practic n cazurile n care creditorul prefinaniaz debitorul prin plata unui avans. Rambursarea acestui avans se garanteaz printr-o cauiune, a crei valoare descrete proporional cu valoarea lucrrilor executate, de obicei cu un procent lunar fix. n practic se utilizeaz i alte garanii, cum ar fi cele privind asigurarea serviciilor de ntreinere, pentru vam etc. Cauiunea implic urmtoarele relaii: Relaia debitor-creditor, stabilit fie, prin contractul de livrare a bunurilor, fie prin lege (de exemplu, obligaia de a plti vama); Relaia debitor-asigurtor, prin plata primei de asigurare de ctre debitor ctre asigurtor, pe de o parte, iar, pe de alt parte, prin dreptul de recurs al asigurtorului fa de debitor; Relaia asigurtor beneficiar. CONTRACT ASIGURAT (debitor)
BENEFICIAR (creditor)
coninutul
plata primei
drept de recurs
ASIGURTOR (generator)
Din schem rezult urmtoarele: creditorul este beneficiarul cauiunii; debitorul (asiguratul) este responsabil, pe de o parte, de ndeplinirea obligaiilor din contract i garantate prin cauiune, iar pe de alt parte, n caz de daun, trebuie s plteasc asigurtorului sumele pe care acesta le-a achitat beneficiarului; 17
-
asigurtorul (garant) este partea care se altur debitorului n scopul garantrii fa de beneficiar a ndeplinirii de ctre asigurat a obligaiilor acestuia din urm.
n asigurarea cauiunilor subscriitorul trebuie s determine dac debitorul va fi n msur si ndeplineasc la scaden obligaiunile financiare fa de creditor, n acest scop el trebuie s examineze solvabilitatea i bonitatea debitorului, iar dac cauiunea este chemat la plat, s examineze dac va putea face fa preteniilor asigurtorului (regres). n evaluarea riscului la subscrierea unei cauiuni se face o analiz a bilanului pe ultimii trei ani, a situaiei veniturilor i cheltuielilor i a situaiei surselor i utilizrii fondurilor de ctre asigurat (debitor). Prima de asigurare care se percepe pentru emiterea unei cauiuni este proporional cu rata dobnzii pe piaa respectiv i n competiie cu spezele bancare percepute pentru scrisorile de garanie bancar. i n aceast ramur de asigurare se cere asiguratului s-i rein o participare la risc, n general de 20-30% din suma asigurat. Aceste asigurri sunt practicate de societi de asigurare specializate, deoarece presupune o munc complex de evaluare a situaiilor i pentru a proteja ct mai bine asiguraii, printr-o administrare corect a rscurilor. n ultimii ani daunele cele mai grave pe care le-au pltit asigurtorii de fidelitate au fost determinate de fraudele n sistemele electronice de prelucrare a datelor, de falsificarea valutelor, de furtul n timpul transportului, valorilor de necinstei angajailor etc. 2. Asigurarea creditelor de export Asigurarea creditelor are menirea s ofere protecie agenilor economici mpotriva riscurilor specifice exportului. Un contract de export poate avea ca obiect livrri de mrfuri sau prestri de servicii, inclusiv cesiuni de licen sau brevete, n favoarea unor cumprtori sau beneficiari rezideni n strintate. Cnd prile contractante convin cu furnizrile de bunuri, ca lucrrile sau serviciile care fac obiectul contractului de export s nu se achite la livrare (executare sau prestare), ci dup scurgerea unui interval de timp de la acesta, furnizorul acord cumprtorului extern un credit comercial. Consinmnd la o asemenea modalitate de plat, furnizorul i asum, pe de o parte, riscurile exportului pe credit, iar, pe de alt parte, efectele de trezorerie ale operaiunei de export cu plata la termen. ntruct exportul pe credit blocheaz o perioad de timp resursele financiare ale furnizorului, ncorporate n produse livrate pe credit, acesta se vede adesea obligat s i le completeze apelnd la un credit bancar. Forme de asigurare anterioare ncheierii contractului Prosperarea pieei externe reclam cheltuieli importante din partea exportatorului potenial, fr s existe certitudinea c aciunea sa va fi ncununat cu succes, adic va face posibil 18
ncheierea de contracte de export. Chiar dac n unele ri, exist practica suportrii de ctre stat a unei pri din cheltuielile de prospectare, totui pentru cheltuielile care rmn n sarcina agentului economic, riscul insuccesului comercial al aciunii prospectate nu poate fi neglijat. Pentru protejarea sa mpotriva unui asemenea risc, exportatorul potenial poate ncheia o asigurare de prospectare la un organ specializat n astfel de asigurri. n cazul unor obiective importante viznd livrri de produse peste grani de valori mari, concurena internaional capt forme deosebit de acute. Pentru a se plasa pe o poziie ct mai avantajoas n competiia la care particip unii ageni economici prezint oferte ferme valabile o anumit perioad de timp. Modificarea condiiilor economice, referitoare la pre, dobnd, curs valutar, condiii de finanare etc., n perioada de valabilitate a ofertei ferme, fa de cele avute n vedere la ntocmirea acesteia, poate s antreneze pentru agentul exportator n cazul adjudecrii comenzii, o pierdere ce nu poate fi recuperat de la importator. Ofertantul este obligat s depun o cauiune n favoarea cumprtorului care s-i garanteze c ofertantul, n ipoteza adjudecrii tranzaciei va semna contractul extern n condiiile prevzute n oferta prezentat. n stfel de situaii se pot contracta asigurri mpotriva riscurilor pe care le incub remiterea de ctre exportator, a ofertelor ferme pe perioade ndelungate de valabilitate. Forme de asigurare posterioare ncheierii contractului Dup ncheierea contractului de export pot s intervin dou categorii de riscuri i anume: 1. 2. unele n intervalul de timp cuprins ntre momentul semnrii contractului de export i cel al livrrii la extern a produselor comandate, nsoit de documentele legale; altele n perioada de la livrarea pe credit a produselor i pn la ncasarea contravalorii lor. 1) n perioada producerii bunurilor care fac obiectul contractului (fabricarea bunurilor ce urmeaz a fi exportate, executarea unor lucrri de construcii-menaj, amenajri teritoriale, foraje de exploatare sau de explorare, lucrri agricole sau forestiere, prestarea unor servicii etc.), pentru exportator exist riscul ntreruperii contractului din motive ce-i scap de sub control. n msur n care bunurile, lucrrile sau serviciile comandate au un caracter de unicat, i deci dup terminare nu mai pot fi valorificate ctre ali beneficiari, ntreruperea contractului genereaz pierderi pentru exportator. Riscul nregistrrii de pierderi pentru exportator, n aceast faz a delurrii contractului, poart denumirea de risc de fabricaie. Dac exportatorul a depus o cauiune n favoarea cumprtorului care s garanteze, n caz de necesitate, restituirea avansului achitat la perfectarea contractului sau o garanie de calitate, atunci exportatorul pierde dreptul asupra garaniei. n cazul lucrrilor de cooperare internaional (executrii de ctre exportator a unor obiective la cheie n strintate sau a unor lucrri cu ajutorul echipamentelor, mainilor i materialelor sale i 19
care urmeaz s fie repatriate dup realizarea contractului), exist riscul c acele valori materiale aparinnd exportatorului s nu mai poat fi readuse n ara de origine din motive politice. n sfrit, n decursul contractului comercial, perioada de fabricaie se poate ntinde pe o perioad ndelungat de timp. n condiii de inflaie creterea rapid a preurilor interne ar putea s ridice ntr-att costurile de fabricaie ale furniturii, nct contractul s nregistreze pierderi n loc de beneficii. Riscul majorrii preurilor interne poate fi protejat printr-o garanie a riscurilor economice. 2) Dup livrarea produselor (pierderea livrrilor executate sau prestarea serviciilor) ctre partenerul extern, pentru furnizor apare riscul de neplat la termen a contravalorii acestora de ctre clientul extern. Societatea de asigurare clasic sau un organism de asigurare specializat care acioneaz din ordinul i pentru contul statului, poate s protejeze exportatorul mpotriva unui asemenea risc. Garantarea riscului de credit se acord de ctre asigurtorul creditului fie exportatorului (n cazul creditului-furnizor), fie bncii (n cazul creditului-cumprtor). Cauiunile depuse de ctre exportator n favoarea exportatorului, prin care garanteaz buna calitate a executrii contractului sau restituirea avansului primit de la cumprtor n cazul nendeplinirii condiiilor contractuale de ctre furnizor, pot fi valorificate n condiiile stabilite. n aceast faz a delurrii contractului de export, mai poate surveni, n afara riscului de neplat a furniturii,i riscul schimbului valutar. Chiar dac clientul (debitorul) extern i-a onorat la timp angajamentul asumat fa de furnizor (n cazul creditului-furnizor) sau fa de banc (n cazul creditului-cumprtor), asupra exportatorului poate s planeze riscul nregistrrii unor pierderi rezultate din diferena dintre cursul valutar existent la ncheierea contractului i copracticat la achitarea creditului. mpotriva riscului valutar exportatorul poate s ncheie o asigurare care s-l protejeze n astfel de mprejurri. Pentru a se putea ncheia o poli de asigurare a creditelor de export asigurtorul trebuie s fac o analiz complex care s defineasc urmtorii termeni: Riscul. Se asigur numai riscuri rezultate din livrarea de bunuri, prestarea de servicii pe credit n strintate. Asigurarea urmrete s protejeze pe exportatori mpotriva pierderilor financiare rezultate din insolvabilitate partenerilor (debitorilor). Prin aceast asigurare nu se acord despgubiri n cazul n care insolvabilitatea debitorului s-ar datora riscurilor pltite sau calamitilor naturale. Asigurarea creditelor pentru export nu are ca obiect bunuri, ci patrimoniu, deoarece obligaiile asigurtorului de a plti despgubirea nu este dependent de pierderea sau distrugerea bunurilor vndute pe credit. De menionat c, n mod obinuit, se asigur numai creditele pentru care nu se obin garanii de la partenerii externi.
20
Valabilitatea poliei de asigurare. Polia de asigurare intr n vigoare n cazul creanelor rezultate din livrri de mrfuri, la data cnd, potrivit contractului de asigurare s-a fcut prima livrare de bunuri i drepturile asupra acestora au trecut asupra cumprtorului extern, iar n cazul creanelor rezultate din prestri de servicii, la data cnd, potrivit contractului de prestri de servicii, aceast prestare a nceput. Asigurarea expir la data achitrii complete a despgubirii cuvenite n cazul denunrii sau rezilierii contractului de asigurare, precum i n alte cazuri. Prima de asigurare, se calculeaz potrivit tarifului asigurtorului n funcie de ara cumprtorului, perioada, ramura economic etc., se pltete anticipat n valuta n care s-a ncheiat contractul de asigurare. La asigurrile cu o durat mai mare de un an, la cererea asiguratului, plata primei de asigurare poate fi ealonat n rate simestriale sau anuale, pltite anticipat. Suma asigurat , nu poate depi valoarea din factura extern, i n general ea se exprim n valuta n care s-a ncheiat contractul de vnzare-cumprare. Franiza reprezint partea cu care particip asiguratul la despgubiri n cazul producerii evenimentului asigurat. n practic ea se situeaz ntre 10-15%, n funcie de bonitatea i solvabilitatea cumprtorului, ara n care se face exportul, perioada de timp etc., deci i evaluarea riscului. Obligaiile asiguratului se refer la obinerea de informaii nainte de ncheierea contractului de vnzare-cumprare, asupra solvabilitii i bonitii cumprtorului; ntiinarea asigurtorului despre modificrile intervenite n perioada asigurrii referitoare la starea de solvabilitate a cumprtorului; punerea la dispoziia asigurtorului a actelor i documentelor cu privire la starea de solvabilitate a debitorului; luarea tuturor msurilor asigurtoare pentru micorarea pagubei i ncasarea creanei. Constatarea pagubelor, stabilirea i plata despgubirilor se face de ctre experi pe baza actelor i documentelor, din care rezult insolvabilitatea debitorului. Pentru stabilirea despgubirii din creditul asigurat dar nerambursat, se scad: plile pe care debitorul le-a efectuat pn la apariia insolvabilitii, inclusiv cele neprimite de asigurat dar a cror ncasare este posibil; plile n contul datoriei, efectuate n alt mod dect cel prevzut n contractul de livrare de bunuri sau prestare de servicii, sau depunerile n cont n ara debitorului, care nu au fost nc ncasate de asigurat, dar a cror ncasare este posibil; sumele rezultate din vnzarea bunurilor care fac obiectul livrrii pe credit, precum i sumele realizate prin ncasarea unor cambii ori despgubiri de asigurri dup scderea cheltuielilor aferente; franiza; primele de asigurare datorate pn la sfritul perioadei de asigurare. n limitele despgubirii pltite, asigurtorul se subrog n toate drepturile asiguratului contra celor rspunztori de producerea pagubei.
21
Condiii de plat a despgubirilor, se refer la certificarea cu documente, potrivit reglementrilor n vigoare din ara debitorului, a insolvabilitii sau a neplii de ctre el din cauze comerciale a acestuia din urm. n analiza riscului de credit pe termen scurt, asigurtorul se bazeaz, n general, pe trei situaii i anume: a) situaia veniturilor i a cheltuielilor (denumit i situaia beneficiilor i pierderilor); b) situaia surselor i utilizrii fondurilor; c) bilanul. Situaia veniturilor i cheltuielilor stabilete rezultatele activitii de producie concretizate n beneficii sau pierderi. Pentru efectuarea analizei se utilizeaz indicatori cum sunt: proporia beneficiilor nete fa de totalul veniturilor sau rata de acoperire a dobnzii. Situaia surselor i utilizrii fondurilor ne arat n ce msur sursele proprii i mprumutate vor acoperi cheltuielile. Indicatorul utilizat n analiz este rata de acoperire a datoriilor, care se determin ca raport ntre beneficiu plus amortizarea i rata de rambursare a creditului plus dobnda. Bilanul se ntocmete dup principiile cunoscute ale echilibrului ntre totalul mijloacelor evideniate n activ i totalul surselor nregistrate n pasiv. Pentru analiza bilanului se folosesc urmtorii indicatori: de lichiditate, cu ajutorul crora se msoar capacitatea unei societi de a-i onora obligaiunile la scaden; de activitate, care msoar ct de eficient sunt folosite activele firmei; de acoperire, ce msoar folosirea resurselor atrase i riscul financiar. Aceti indicatori se determin ca raport ntre volumul datoriilor i mrimea capitalului; de profitabilitate, msoar capacitatea firmei de a avea o rentabilitate ridicat. Alturi de asigurarea creditelor de export se practic alte dou categorii de asigurri, i anume: asigurarea ratelor de credit i asigurarea creditelor de investiii. 1. Asigurarea ratelor de credit. Acest tip de credit este specific unui numr redus de ramuri, de exemplu se aplic la vnzarea automobilelor. Pe aceast cale se asigur preul ce urmeaz a se plti n rate pentru achiziionarea de bunuri, ntr-o perioad cuprins ntre 24-36 luni. n general se cere ca asiguratul s-i rein n coasigurare o sum de pn la 25% din valoarea bunului. La acest tip de asigurare, problemele de lichiditate sunt mai deosebite, deoarece dauna se pltete la scaden, i nu n caz de insolvabilitate. Ca garanie se folosete reinerea titlului de proprietate pn la achitare. 2. Asigurarea creditelor de investiii servete deintorului poliei la asigurarea contului su de debitori pe termen mediu i lung (n general, pn la 60 de ani), respectiv asigur plata furnizrilor de bunuri pentru investiii, de ctre diveri clieni, potrivit unei ealonri anticipate. 22
Acest tip de asigurare protejeaz nu numai exportul de bunuri, dar i exportul de capital, fie sub form de mprumuturi, fie sub form de investiii de capital. Promovarea unor exporturi eficiente, fr un sistem de credite, bine puse la punct, este greu de conceput. rile aflate n perioada de tranziie la economia de pia urmresc realizarea unor msuri de mbuntire a sistemelor de creditare, de promovare a exporturilor i de dezvoltare a asigurrilor de credit pentru a le proteja. n Republica Moldova asemenea msuri nu se ntreprind, aici legislaia corespunztoare nu instituie ca obiect de activitate a asigurtorilor i asigurarea creditelor. 3. Modaliti de intervenie a statului n asigurarea creditelor de export n multe situaii, asigurarea clasic a creditelor pentru export nu ofer o protecie deplin furnizorilor angajai n exporturi cu plata la termen sau bncilor care acord credite cumprtorilor externi. Aa este cazul riscurilor politice, rezultnd din msurile luate de autoritile publice ale rii importatorului i care au caracter neasigurabil. Acelai caracter, neasigurabil, poart i riscurile de neplat, pe care le prezint debitorii publici i mpotriva crora nu se pot lua msuri de constrngere pentru a-i determina s-i respecte obligaiile asumate. Acolo unde asigurarea clasic nu poate prelua riscurile politice care amenin furnizorii (creditorii) naionali, intervine statul, n completarea sau n locul acestora, dup caz. Instituiile care acioneaz din mputernicirea i pentru contul statului mbrac diferite forme juridice: departamente ale administraiei de stat; instituii publice; societi de asigurare cu statut de drept privat. Astfel, n Marea Britanie, departamentul pentru garantarea creditelor de export este o devizie a Ministerului Comerului. n Japonia, de asigurarea creditului la export se ocup o devizie din cadrul Ministerului Comerului i Industriei. O organizaie departamental asemntoare se ntlnete i n rile scandinave. Acestea sunt exemple de departamente ale administraiei de stat cu atribuii de asigurare. ntr-o serie de ri, cum ar fi, SUA, Belgia i Italia, de garantarea exporturilor se ocup anumite instituii publice. Alte ri au optat pentru organizarea de societi avnd statutul juridic de drept privat. Societatea de asigurare a Comerului Exterior din Frana are un capital care este deinut aproape integral de bnci sau de societi de asigurare naionalizate. Capitalul instituiilor similare din Austria i Spania este deinut att de sectorul public, ct i de cel privat, iar capitalul celor din Germania i din Olanda este integral privat. n ara noastr, pentru asigurarea i garantarea creditelor la export a fost nfiinat Banca de Export i Import (EximBank).
23
n ceea ce privete modul de intervenie a statului n asigurarea creditelor la export, practica internaional cunoate soluii diferite. n aa ri cum ar fi: Germania, Belgia i Elveia se atest o colaborare a statului cu sectorul privat. Astfel, societatea privat N.C.M. din Olanda asigur riscurile comerciale pe termen scurt din contul su propriu, fr vre-o garanie din partea statului, iar riscurile comerciale pe termen mediu i lung i cele politice le asigur pe contul statului. Instituia public de asigurare a creditelor la export din Belgia asigur toate riscurile politice i toate riscurile comerciale, emannd de la rile extraeuropene, precum i riscurile comerciale extraordinare generate de tranzaciile cu rile europene. n schimb, riscurile comerciale decurgnd din tranzacii curente realizate cu rile europene industrializate, rmn n sarcina unei societi private, care le asigur parial la instituia public de asigurri-reasigurri. n Germania, asigurarea combinat a riscurilor politice i comerciale este de competena statului i se realizeaz prin compania privat Hermes, care acioneaz ca mandatar al su. n alte ri, ca de exemplu, n Marea Britanie, nu exist o veritabil colaborare ntre autoritatea public i societile private de asigurare, ntruct statul s-a substituit totalmente sectorului privat i asigur direct responsabilitatea i gestiunea riscurilor. n alte cazuri, ntre stat i beneficiarii garaniilor sale se interpune un organism autonom i specializat, care poate fi o agenie guvernamental (EximBank), ca n SUA sau o societate de drept privat (COFACE), ca n Frana. Indiferent de formele organizatorice i statutele lor juridice, organismele specializate n asigurarea creditelor de export-import, ncheie aproximativ aceleai genuri de asigurare, folosesc aceleai tipuri de poli, practic prime de asigurare difereniate. Pe lng asigurrile cu trsturi caracteristice identice sau foarte apropiate, denumite standard, unele organisme de asigurare specializate, practic i alte tipuri de asigurare, cum ar fi, asigurarea garaniilor mpotriva preteniilor nejustificate ale cumprtorilor, asigurri pentru investiii directe n strintate, asigurri pentru riscul de schimb valutar, asigurri pentru contractele de leasing etc. Indiferent de formele organizatorice, privind activitatea pe care o desfoar, prin formele de asigurare pe care le ncheie, prin facilitile pe care le acord, organismele specializate urmresc promovarea exportului rilor lor, creterea pierderii rilor lor n exportul mondial. Asigurarea creditelor la export are anumite limite, adic acord protecie cuvenit asiguratului n limitele i n condiiile stabilite. Astfel, pierdere suficient de asigurat trebuie s rezulte dintr-un risc cuprins n asigurare; indemnizaia cuvenit asiguratului se achit acestuia la expirarea termenului de ateptare, deoarece neplata creanei poate s fi fost provocat pe cauze care nu in de incapacitatea de plat a clientului ci de dificulti tehnice trectoare; o parte din risc (de ordinul ctorva procente) rmn n sarcina asiguratului; operaia de export-import trebuie ca s 24
fie fcut cu respectarea reglementrilor de comer exterior ale rii exportatoare, precum i ale celei importatoare; asigurarea creditelor la export nu acoper pierderile recurgnd dintr-un litigiu existent ntre furnizor i cumprtor sau ntre mprumuttor i mprumutat. 4. Asigurarea mpotriva ntreruperii activitii de afaceri Asigurarea mpotriva ntreruperii activitii de afaceri este cunoscut i sub numele de asigurare a pierderii de timp i cuprinde n principal pierderea de profituri sau pierderea n consecin. Polia standard mpotriva incendiului, ofer despgubiri pentru daunele aduse cldirilor i stocurilor de mrfuri, ns nu i pentru pierderea ctigurilor pe care acestea le furnizeaz. S presupunem, pentru exemplificare, c a avut loc un incendiu ntr-un atelier de reparaii auto aparinnd societii comerciale X. Dac X a cumprat o asigurare de ntrerupere, atunci afacerea lui este acoperit la trei tipuri de pierderi (care sunt destul de diferite de daunele aduse proprietii): a) pierderea profitului net suferit pe timpul ct X este incapabil s repare automobile, deoarece atelierul de reparaii auto este inutilizabil; b) costurile fixe i costurile de regie pe care X trebuie s le plteasc n continuare, dei el nu obine un venit din care s le acopere, acestea sunt: chiria, salariile angajailor, apa etc. c) cheltuieli pe care X trebuie s le fac pentru a-i relua afacerea, cum ar fi nchirierea unui alt atelier de reparaii. Toate asigurrile de ntrerupere fac, n mod normal, obiectul unei garanii materiale a pagubelor suferite. Pentru ca aceast asigurare s fie efectiv, trebuie s existe o alt asigurare n vigoare, spre exemplu, mpotriva incendiului, de inginerie sau alt asigurare de proprietate, n baza creia s se plteasc sau s se admit cererea de plat a despgubirilor.
5. Asigurarea riscurilor politice Aceasta desemneaz acoperirea de care dispune o societate comercial dintr-o ar pentru a-i susine activitatea de export, concretizat n contracte de livrare i pentru susinerea propriilor investiii n strintate. Riscurile politice cuprind o gam variat de evenimente: naionalizarea investiiilor legat de expansiunea capitalului n rile n curs de dezvoltare; dificulti n transferul banilor din ara cumprtorului; orice aciune a unor guverne strine care duce la dificulti n respectarea obligaiilor contractuale; rzboi, rzboi civil, revoluie, care impiedic realizarea obligaiilor contractuale; 25
riscurile privind cumprtorii publici; retragerea sau rennoirea licenelor de export sau impunerea unor restricii la export; pierderi rezultate din imposibilitatea de a institui procese legale n ara cumprtorului, ca urmare a lipsei sau a proastei funcionri a sistemului legal i juridic din ara respectiv. Tema 7. Asigurri medicale pe plan internaional
1. Asigurarea medical n sistemul de asigurare; 2. Asigurarea medical obligatorie; 3. Asigurarea medical facultativ; 4. Asigurarea medical a cetenilor care cltoresc peste hotarele rii.
1. Asigurarea medical n sistemul de asigurare Asigurarea medical presupune c asiguratul are posibilitatea de a transmite asiguratorului, pentru o anumit plat (prim de asigurare), riscurile de asisten medical. Drept risc de asigurare medical se subnelege pericolul mbolnvirii ntmpltoare. Fondurile pentru finanarea asigurrilor medicale se constituie din contribuiile lunare ale asigurailor i a patronatului, precum i din subvenii de la bugetul de stat. Cel ce angajeaz are obligaia s rein i s transfere lunar contribuii datorate de salariai. Pentru anumite persoane se acord reduceri sau scutiri de plata contribuiilor personale. Calitatea de asigurat i drepturile de asigurare nceteaz n urmtoarele cazuri: Pierderea ceteniii sau a dreptului de reedin n ar; n caz de deces.
n caz de deces, membrii familiei asiguratului beneficiaz de aceste asigurri o perioad de 30 de zile. Persoanelor cror le-a ncetat calitatea de asigurat i doresc redobndirea acesteia, o pot solicita n scris, n termen de o lun de la data ncetrii, cu plat n prealabil, a contribuiei restante. Asiguraii au obligaia s participe la aciunile profilactice organizate de ctre societile de asigurare i s respecte tratamentele medicale prescrise. Asiguraii au dreptul s-i aleag medicul care s le presteze serviciile medicale. Dac se alege un medic dintr-o localitate mai ndeprtat, asiguratul suport cheltuielile suplimentare prevzute n contract. Serviciile medicale trebuie s fie complete, motivate i economicoase. 26
2. Asigurarea medical obligatorie ngrijirea sntii nu este doar o problem de ordin personal, viznd reducerea disconfortului, prevenirea pierderii capacitii de munc sau evitarea deceselor premature. Societate este, la rndul ei, interesat n prezervarea strii de sntate, ca suport al prelungirii duratei veiii active i al sporirii randamentului economic i social, motiv pentru care creterea duratei de via a cetenilor alturi de sporirea productivitii muncii constituie repere ale oricrei strategii naionale n materie. Organizarea asistenei medicale i a sistemului de asigurri sociale pentru boal, accidente, maternitate i recuperare, controlul exercitrii profesiilor medicale i a activitilor paramedicale, precum i alte msuri de protecie a sntii fizice i mintale a persoanei se stabilesc prin lege. Principalele funcii ale asigurrilor publice de sntate snt: a) Stabilirea, colectarea contribuiilor i controlul acestor operaiuni, proces n care snt implicate mai multe instituii, pornind de la Parlament ca organism legiuitor, continund cu aparatul executiv specializat (Inspectoratul Principal Fiscal de Stat) i pn la Compania Naional de Asigurri Medicale n calitate de gestionari ai contribuiilor pentru asigurarea medical obligatorie; b) Administrarea eficient a fondurilor colectate este asigurat, n primul rnd, prin participarea principalilor actori sociali (patronate, sindicate, stat) la conducerea instituiilor de profil. n plus, decentralizarea fondurilor permite o simplificare a circuitelor financiare, dei administrarea lor direct la nivel local nu exclude ntreajutorarea ca reper al echitii sociale n domeniul sntii (n Republica Moldova, din contra, are loc o concentrare a fondurilor date ). Un management performant n domeniu va avea n vedere att utilizarea raional a resurselor materiale i umane, ct i operaionalizarea unor proceduri de evitare a risipei prin alocri conforme cu necesitile i prin ierarhizarea obiectivelor de mplinit; c) Folosirea fondurilor colectate exclusiv pentru domeniul pentru care au fost destinate presupune att finanarea propriu-zis a furnizorilor de servicii medicale, inclusiv a celor de produse farmaceutice, ct i controlul componentelor interne ale costurilor, pe categorii de cheltuieli (materiale, echipamente, salarii i contribuii administrative, etc.). Nu trebuie omis faptul c n sistemul asigurrilor publice de sntate se manifest o gam divers de interese a diferitor categorii sau grupuri sociale, dintre care snt de menionat: 27
Interesul patronilor de a-i diminua, pe ct posibil, contribuiile pentru asigurrile medicale obligatorii;
Interesul angajailor n aceeai privin, dublat ns de necesitatea de a beneficia de un pachet ct mai consistent de servicii medicale;
Interesul furnizorilor de servicii de a avea un volum de activitate ct mai ridicat, indiferent de costurile aferente acesteia;
Interesul asiguratorilor privai, aflai n concuren cu sistemul public n privina consumului de resurse financiare pentru ocrotirea sntii;
Interesele sindicatelor de a-i menine influena asupra unor domenii de activitate economico-social;
Interesul public general, de a asigura o stare de sntate ct mai bun pentru toi membrii societii cu un consum rezonabil de resaurse.
Armonizarea unui ansamblu de interese att de complex presupune existena unui cadru legal de organizare i funcionare a asugurrilor medicale obligatorii, bazat pe o serie de principii, din rndul crora vom enumera: 1. Caracterul obigatoriu al asigurrilor publice, potrivit cruia ntreaga populaie a rii, inclusiv apatrizii nerezideni pe teritoriul naional, beneficiaz de acoperirea serviciilor medicale, indiferent de cuantumul veniturilor obinute i de nivelul contribuiilor la sistemul public de protecie social; 2. Solidaritatea social pornete de la faptul c dubla calitatea a cetenilor de contribuabili la sistemul de asigurare a sntii i de poteniali beneficiari ai serviciilor medicale oferite de sistemul public, nu se fundamenteaz pe evaluarea riscului individual (boal, invaliditate, accident de munc, boal profesional, maternitate) i nici pe caracteristicile biometrice (vrst, sex, antecedente), ct pe capacitatea individual de plat, legat de dimensiunea salariului sau a altor venituri la care se aplic procentul de contribuie. Ea se manifest pe mai multe paliere, cum ar fi: a. Raportul dintre numrul persoanelor bolnave i cele sntoase; b. Raportul dintre contribuabili i persoanele existente n sistem; c. Raportul dintre persoanele n vrst i cele tinere; 28
d. Raportul dintre celibatari i familiile mai numeroase; e. Raportul dintre persoanele cu venituri mici i respectiv, ridicate; f. Rapotul dintre familiile cu i fr copii. 3. Subsidierea consacr rolul statului de a acoperi eventualile deficite ale bugetului asigurrilor sociale, generate de discrepane dintre costurile aferente ngrijirii sntii i fondurile disponibile la un moment dat; 4. Acoperirea unui pachet de baz al serviciilor medicale, care include: a. Asisten primar; b. Asisten medical de urgen; c. O serie de analize de laborator i alte investigaii paraclinice; d. Unele intervenii chirurgicale i alte proceduri introspitaliere; e. Prescripia de medicamente n embulator. Este de fapt, o prevedere contractual, care justific colectarea contribuiilor pentru sntate i care delimiteaz spaiul rezervat asigurrilor facultative de tip privat; 5. Respectul pentru asigurat i calitatea serviciilor medicale pornete de la dreptul firesc al contribuabilului de a beneficia de serviciile medicale pentru care el pltete i nu exclude respectul fa de cei care exercit profesii medicale sau nrudite cu acestea; 6. Confidenialitatea actului medical este garantat prin lege i este de natur s consolideze relaia dintre corpul medical i pacient, acesta din urm tiind c numele, diagnosticul i problemele sale de sntate snt utilizate n spaiul privat, legat de exercitarea actului medical; 7. Libertatea alegerii medicului de familie i competiia ntre medici pornete de la faptul c i piaa serviciilor de sntate este organizat pe principii concureniale, fapt de natur s sporeasc nivelul de competen profesional, preocuparea medicilor fa de problemele pacienilor, i pe aceste baze, calitatea actului medical; 8. Finanarea autonom i echilibrul financiar permite o abordare strategic n materie, cu stabilirea de prioriti, a cror realizare va fi condiionat de existena 29
resurselor necesare. Statul poate interveni prin alocaii bugetare, fie pentru susinerea unor programe guvernamentale (cercetare medical, promovarea sntii, eradicarea unor boli sau focare de infecie), fie pentru investiii de mari dimensiuni, cum ar fi construciile de unit sanitare, elicoptere, ambulane, tehnologii medicale, .a.; 9. Conducerea autonom a sistemului asigurrilor medicale obligatorii asigur reprezentarea n managementul instituiilor de profil a principalelor categorii interesate: asigurai i angajatori; precum i autonomia funcional sub raportul resurselor, posibilitilor de aciune, relaiilor contractuale i contractului cu alte instituii; 10. Transparena activitii sistemului de asigurri medicale obligatorii; 11. Libera concuren ntre furnizorii care ncheie contracte cu Compania Naional de Asigurri Medicale Obligatorii. Este de menionat faptul c sistemul asigurrilor sociale pentru sntate, cunoscut i sub numele de modelul Bismark, reprezint doar una din modalitile de structurare a ngrijirilor medicale. El este finanat n principal de contribuia obligatorie a cetenilor n funcie de venit, de contribuia agenilor economici , a instituiilor publice i din subvenii ale bugetului de stat. Un alt model este cel al serviciului naional de sntate, de tip Beveridge, avnd ca surs de finanare impozitele i taxele generale. El presupune un capitol separat n bugetul de stat, alturi de care snt utilizate i resurse private, iar controlul guvernului se manifest att implicit (prin buget), ct i explicit. Modelul sistemului centralizat de stat, tip Semako, n care statul are monopolul serviciilor de sntate, dar i obligaia finanrii acestora prin buget este specific perioadei comuniste, chiar dac unele state l-au pstrat dup schimbarea regimului politic. n opoziie cu acesta, exist i sistemul de ngrijire a sntii bazate exclusiv pe asigurrile private. Evident c ar fi contraproductiv s contrapunem modelele menionate, opiunea pentru unul sau altul dintre acestea fiind un atribut al fiecrui stat n parte i depinznd de o serie de factori, din rndul crora snt de menionat: Sistemul politic; Tradiiile i cultura social; Nivelul de dezvoltare economic; 30
Calitatea instituiilor de ngrijire a sntii, . a. Putem, totui, evidenia o serie de avantaje ale sistemului asigurrilor obligatorii de asisten medical, cum ar fi: Gradul ridicat de acces al populaiei la actul medical; Posibilitatea de valorificare a aportului sectoruli privat; O anumit transparen a modului de utilizare a contribuiilor colectate.
La acestea se adaug, desigur, i anumite limite sau dezavantaje, ce decurg din: gradul nalt de fiscalizare a veniturilor populaiei; din costul ridicat de administrare a sistemului; existena unor dificulti n realizarea procesului de control; capacitatea uneori limitat de acoperire la momentul oportun i n condiii de performan maxim a tuturor serviciilor medicale solicitate. ncepnd cu anul 1998, a fost elaborat o nou lege a asigurrilor obligatorii de asisten medical, care este bazat pe principiul solidaritii. Ca consecin, sursele de finanare a sistemului de sntate s-au modificat, prin reducerea semnificativ a bugetului de stat i introducerea fondului naional unic de asigurri sociale de sntae. Schimbrile structurale n finanarea i organizarea serviciilor de sntate au nregistrat ritmuri lente, fapt care a condus la cronicizarea strii de subfinanare i la o eficien sczut a sistemului. n pofida unor ncercri meritorii, s-a putut constata mult vreme absena unei strategii naionale integrate de asigurare a sntii ca angajament politic al puterilor statului, modificarea prioritilor reale, rmnnd sub influena recesiunii economice i a tensiunilor sociale. Eliminarea aspectelor negative constatate i depirea dificultilor tranziiei presupun: mobilizarea intereselor grupurilor sociale, atragerea politicienilor n sistemul de decizie medico-sanitar, promovarea rezultatelor studiilor de eficien n demersurile politice i decizionale, cunoaterea obiectivelor fiecrei etape i a oportunitilor temporale. Reforma medico-sanitar autohton trebuie s asigure schimbri structurale fireti, pe seama valorilor culturale acceptate, dar nu pe importul altui sistem cu alte slbiciuni. Mai mult, 31
trebuie menionat faptul c schimbrile structurale fundamentale nu se pot realiza dect n perioadele de cretere economic. 3. Asigurarea medical facultativ Asigurarea medical facultativ are scopul de a asigura un nivel de protecie prin asigurare mai sporit, dect cel garantat de asigurarea medical obligatorie. Asigurarea medical facultativ poate fi att colectiv, ct i individual. n cazul asigurrii individuale, asiguratorul ncheie contractul de asigurare cu fiecare client n mod individual, iar n cazul asigurrii colective (de grup), asiguratorul ncheie contractul nu cu o persdoan aparte, ci cu reprezentanii colectivului de lucru (administraia i comitetul sindical). Asigurrile private de sntate pot fi de tip : Substituitiv; Complementar; Suplimentar. n unele ri, cum ar fi Romnia, deductibilitatea primelor de asigurare este stabilit n limita 200 de euro. n Republica Moldova nu exist deductibilitatea fiscal a primelor de asigurare privind asigurarea facultativ de sntate. Acoperirea serviciilor de ambulan poate fi extins att pe ntreg teritoriul rii, ct i pe anumite teritorii n parte. Asigurarea privat de sntate acoper urmtoarele servicii medicale efectuate n ambulatoriu, cum ar fi: Consultaiile medicului generalist; Consultaiile mediculi specialist (pot fi acoperite numai anumite specialiti sau orice specialitate medical, cu/fr trimitere de la alt medic); Investigaii medicale n vederea diagnosticrii; Tratament medical.
Acoperirea costurilor de spitalizare: Component cazare; Consultaii, investigaii, proceduri de tratament, intervenii chirurgicale,
medicamente i consuamabile, etc. 32
Acoperirea serviciilor stomatologice: Toat gama de servicii stomatologice; Numai cele reparatorii (serviciile medicale pot fi acoperite integral sau parial (cu plat)). Acoperirea poate fi realizat: Prin rambursarea cheltuielilor ctre asigurat; Prin plata serviciilor direct ctre furnizorii de servicii medicale; Prin plata de ndemnizaii fixe, indiferent de costul real al serviciilor. Excluderi specifice: Urmrile afeciunilor preexistente i ale bolilor cronice; Autovtmare, sinucidere sau tentativ de sinucidere; Consumul de alcool, droguri sau abuzul de medicamente; Culpa medical certificat; Medicina alternativ, proceduri nerecunoscute din punct de vedere medical; Chirurgia estetic, tratamentele cosmetice; Medicina experimental.
Exist 2 tendine n cadrul furnizorilor de servicii medicale: 1. Asiguratori care colaboreaz cu un singur furnizor de servicii medicale; 2. Asiguratori care au reea de furnizori de servicii medicale. n cadrul asigurrilor private de sntate, asiguratorul poate recupera asiguratului costul serviciilor medicale, iar n alt caz, asiguratorul achit costul serviciilor medicale furnizoruli de servicii medicale. 4. Asigurarea medical a cetenilor care cltoresc peste hotarele rii Asigurarea medical a cetenilor care cltoresc peste hotare acoper accidentele sau mbolnvirile ce pot s apar n perioada contractual menionat n poli pe parcursul unei cltorii determinate n strintate. Unele societi acoper i riscul de decs n aceast perioad. 33
mbolnvirea este definit ca o schimbare important a strii de sntate fizic a persoanei asigurate. Ceea ce este foarte important n aceast situaie este faptul c n contractul de asigurare, mbolnvirea este acoperit numai dac nu este legat de o manifestare preexistent a unei boli cunoscute sau malformaii pentru care s-au fcut tratamente prescrise de medic. n cazul producerii unui accident sau a unei mbolnviri conform definiiilor din condiiile de asigurare, asiguratorul, printr-un mputernicit (de obicei, o societate care presteaz serviciile de asisten n numele acestuia) va organiza i va lua toate msurile pentru acordarea ajutorului necesar n situaia concret. Printre acestea este transportul la cea mai apropiat unitate medical care dispune de condiiile adecvate pentru tratament. Pe toat durata cltoriei, asiguratorul va plti pentru asigurat anumite sume ce reprezint cheltuielile rezonabile i normale pentru situaia respectiv. n mod normal, spitalizarea i eventualile intervenii chirurgicale, anesteziile, radiografiile, consultaiile, tratamentele i orice analize de laborator necesare, cheltuielile de transport pn la spital, madicamentele. n cazul n care are loc spitalizarea i/sau asiguratul va plti direct sumele necesare acoperirii acestor cheltuieli, se poate solicita asiguratorului rambursarea cheltuielilor medicale pe baza unor documente solicitate de aceasta din urm. Asiguratul va trebui s accepte i exercitatrea dreptului asiguratorului de a examina pe cheltuiala sa pe asigurat, n ara n care s-a ncheiat asigurarea, la o clinic impus, de obicei, de acesta. Ca regul, nu se ramburseaz cheltuielile care au fost fcute fr respectarea condiiilor poliei, care nu se ncadreaz n limitele geografice prevzute, sau care presupun anumite tratamente sau intervenii pentru boli avute anterior cltoriei. Aici se ncadreaz urmtoarele: Sarcina i complicaiile acesteia; Afeciuni sau tulburri psihice; Boli venerice, SIDA, infecii HIV;
- Chirurgie plastic (cu excepia celei necesare, ca urmare a unui accident inclus n asigurarea medical de cltorie); Perioadele petrecute n centrele de recuperare; Psihianaliz sau dezintoxicare; Tratamente oftalmologice, aparate auditive; Tratamente stomatologice sau protezice;
34
- Vaccinri sau orice consultaii medicale care nu au legtur cu unul din evenimentele asigurate. Polia cuprinde un capitol separta care prevede evenimente excluse, printre care: Rzboi de orice natur; Consumul de droguri sau medicamente ca urmare a oricrui tratament ce nu a fost prescris de un medic autorizat; Consumul de alcool; Sinucidere, tentativele de sinucidere i consecinele acestora; Participarea persoanei asigurate la competiii sportive de orice fel, demonstraii, rebeliuni, dezordini publice i alte acte care contravin legii. Este recomandat o alegere a asigurrii din oferta existent pe pia din punct de vedere al acoperirii, condiiilor concrete i, evident, al preului. Este greu de tras o singur concluzie: domeniul asigurrilor de persoane este vast, oferta pus la dispoziie de asiguratori este divers, gsindu-se combinaiile optime pentru fiecare client. Este important de tiut c asigurrile, n special cele de via, nu snt standard. Ele trebuie croite dup nevoile individuale ale clienilor. Important este contientizarea acestor nevoi, pe care oricine le are.
Tema 8 Forme i metode de reasigurare utilizate pe plan internaional 1. Necesitatea operaiunilor de reasigurare pe plen internaional. 2. Coninutul i clasificarea reasigurrilor. 3. Metode de reasigurare. 4. Reasigurarea proporional. 5. Reasigurarea neproporional. 6. Riscul valutar al reasigurrii. -1-
35
Fondul de asigurare, constituit din primele de asigurare ncasate de ctre o societate de asigurare de la asigurai, trebuie s fie suficient de mare pentru a garanta plata daunelor care ar putea surveni. Acest fond de asigurare, n comparaie cu totalul rspunderilor pe care i le asum asigurtorul, este mult mai mic, ntruct primele de asigurare se stabilesc innd cont de datele statistice, n funcie de mrimea i frecvena daunelor. Caracterul aleatoriu al contractului de asigurare l oblig pe asigurtor s urmreasc n permanen mrimea i structura portofoliului su, pentru a nu ajunge n situaia ca n cazul producerii unui eveniment asigurat, obligaiile de plat s ntreac s ntreac posibilitile sale de acoperire. Pentru evitarea acestor situaii, portofoliul trebuie s fie omogen de valori medii i s cuprind un numr ct mai mare de contracte de asigurare, deoarece posibilitile de daun, potrivit legii numerelor mari, nu crete proporional cu numrul asigurailor. Cu toate aceste, n practic majoritatea portofoliilor conin i contracte de asigurare cu sume de asigurare foarte mari, contractele la care producerea unei daune totale ar putea conduce la obligaii de plat care s depeasc primelor de asigurare, ncasate timp de un an, la acel tip de asigurare. n aceste condiii pstrarea echilibrului ntre rspunderea asumat de asigurtor i mijloacele financiare ale acestuia, adic omogenizarea valorii medii se poate obine doar prin cedarea de reasigurare, de ctre asigurtor a unei pri din obligaiunile asumate. Deci se poate spune c reasigurarea este operaia prin care un asigurtor cedeaz o parte din rspunderile asumate altor societi, numite reasiguratori, n acest sens realizndu-se dispersia riscului ntre mai multe societi i pe arii geografice ct mai ntinse. Reasigurarea joac un rol foarte important n sfera asigurrilor ntruct contribuie la sporirea capacitii de asigurare precum i la consolidarea capacitii financiare ale asigurrilor, concomitent cu stabilizarea situaiei n sectorul asigurrilor.
-2n baza reasigurrii st contractul, conform cruia reasiguratul cedeaz, integral sau parial, riscul asigurat altei pri- reasiguratorului, care la rndul su i asum angajamentul s recupereze o parte corespunztoare din despgubirea de asigurare acordat. Astfel, n contractul de reasigurare sunt prezente 2 pri, societatea de asigurare care cedeaz riscul, numit reasigurat i societatea de asigurare care accept riscul n rspunderea sa, numit reasigurator. nsui procesul ce ine de cedarea riscului este denumit cesiune. n legtur cu aceasta, reasiguratul ce cedeaz riscul este denumit cedent, iar reasiguratorul, care accept riscul-cesionar.
36
Riscul acceptat de ctre reasigurator de la cedent, adesea este expus cedrii ulterioare, ce poate fi integral sau parial, urmtoarei societi de asigurare. Cedarea ulterioar a riscului reasigurat poart denumirea de retrocesiune. Societatea de asigurare care cedeaz riscul n reasigurare la al treilea operator se numete retrocedent, iar societatea de asigurare care accept riscul retrocedat este retrocesionar. Societile de asigurare specializate n contractarea reasigurrilor poart denumirea de societi de reasigurare. n funcie de modul de repartizare a riscurilor ntre reasigurat i reasigurator, reasigurarea poate fi proporional i neproporional. Prin urmare reasigurrile pot fi clasificate astfel. Reasigurarea proporional poate fi contractat n urmtoarele modaliti: reasigurare cot parte, reasigurare excedent de sum asigurat, reasigurare mixt, reasigurare pe baz / de pool. Reasigurarea neproporional este contractat n urmtoarele modaliti: reasigurare excedent de daun, reasigurare pentru acoperirea sinistrelor majore, reasigurare oprire de daun. -3n reasigurarea internaional exist 2 metode de reasigurare i anume: a) metoda facultativ b) metoda contractual Din punct de vedere istoric cea mai timpurie form de contracte, care a obinut o evoluie ulterioar a fost reasigurarea facultativ. Acest contract reprezint prin sine o afacere individual care se refer la risc. Reasigurarea facultativ acord o libertate deplin prilor care particip n reasigurare, cedentului- cota parte lsat n propriul risc (reinere proprie), reasiguratorului- n soluionarea problemelor de acceptare a riscului ntr-un volum sau altul. Lund n consideraie libertatea acordat n procesul de abordare a deciziilor, privind ncheierea fiecrui contract de reasigurare, primele de asigurare sunt percepute individual, indiferent de suma primelor de asigurare ncasate de cedent. De obicei, cuantumul plilor pentru garaniilor acordate n sfera reasigurrilor facultative se acord reieind din conjunctura pieei reasigurrilor. De exemplu, dac riscul cedat n reasigurare este estimat mai sus, dect nivelul mediu de risc sau cererea la tipul dat de risc pe piaa reasigurrilor este nentemeiat, atunci nivelul primelor de reasigurare stabilit de reasigurator, indiscutabil, c va fi mai sporit dect nivelul primelor de asigurare, ncasate de ctre cedent la contractarea asigurrii. Nivelul primelor de reasigurare poate fi mai redus dect nivelul primelor de asigurare, dac riscul cedat se atribuie la grupa de riscuri, care se accept pe piaa reasigurrilor, altfel fiind spus, care profit de o cerere sporit. Din aceasta rezult, c
37
principiile de determinare a primelor de reasigurare, adesea sunt altele, dect principiile utilizate la calcularea primelor de asigurare. Particularitatea specific a reasigurrii facultative este manifestat prin faptul c att cedentului, ct i reasiguratorului i se acord posibilitatea de a evalua individual riscul i n dependen de acesta, de a adopta decizia determinat: cedentului- cu privire la cedarea riscului, reasiguratorului-cu privire la acceptarea riscului. Aspectul nefavorabil al reasigurrii se manifest prin faptul c cedentul este obligat s cedeze o parte din risc pn la nceperea rspunderii pentru acest risc. Reasiguratorul, de obicei, dispune de un interval de timp pentru a efectua o analiz profund a riscului acceptat n reasigurare. Actualmente, contractele de reasigurare facultativ au un rol auxiliar i sunt utilizate n raport cu riscurile, mrimea crora depete reinerea proprie a cedentului si a surplusului de reasigurare, n corespundere cu contractul de reasigurare obligatorie. Contractul de reasigurare obligatorie impune ca cedentul s cedeze cote determinate din toate riscurile acceptate n reasigurare. Cedarea acestor cote reasiguratorului se efectueaz doar n cazul, cnd suma asigurat depete prioritatea reasiguratorului determinat din timp. Din alt punct de vedere, contractul de reasigurare obligatorie impune reasiguratorului acceptarea cotelor riscurilor cedate n reasigurare. Primele de reasigurare pentru contractele de reasigurare obligatorie se determin prin cota procentual de la suma primelor de asigurare ncasate de asigurtor la contractarea asigurrii directe. Contractul de reasigurare obligatorie se ncheie pe o perioad ne determinat de timp, cu dreptul de reziliere reciproc a caracterului prin avizarea corespunztoare din timp a prilor despre decizia adoptat. Contractul de reasigurare obligatorie cel mai des este avantajos pentru cedent, dat fiind faptul c riscurile determinate de timp, n mod automat, obin acoperire la reasigurator (spre deosebire de reasigurarea facultativ, unde obiectul contractului l constituie fiecare risc n parte, unde se iau n consideraie condiiile stabilite n mod individual). Reasigurarea obligatorie cuprinde integral sau numai o parte considerabil a portofoliului asigurrilor, deinut de asigurtor. n comparaie cu contractul de reasigurare facultativ, deservirea contractului de reasigurare obligatorie este mai ieftin pentru ambele pri. n aceast ordine de idei n practica internaional a pieei de reasigurare adesea este ntlnit forma de contract de reasigurare obligatorie. n practic mai este ntlnit o form mixt a contractului de reasigurare facultativobligatorie. Aceast form mixt a contractului de reasigurare este numit contract de acoperire deschis. Ea acord libertatea cedentului n adoptarea deciziilor: n raportul cror
38
riscuri i n ce volum urmeaz s fie cedate reasiguratorului. La rndul su reasiguratorul este obligat s accepte cotele de riscuri cedate n baza unor condiii menionate din timp. Primele de reasigurare pe contractel
