of 17
1 2 3 4 5 6 7 8 9Studiu de pia
1 0 0 0
1 0 0 1
0 1 0 0
0 1 0 0
Producia de schiuri 320 288 333 370Producia de rachete 175 158 225 250Buget de cercetare 8500 7078 10306 0
0
0
Pre unitar pereche schiuri 500 550 530 310Pre unitar rachet de tenis 365 415 370 210Buget publicitate schiuri 15000 15000 15000 15000Buget publicitate rachete 15000 15000 15000 15000
Imprumut 10000 48000 0 0Plasament 0 0 0 58518Cretere de capital 0 0 0 0Ofert public de cumprare 0Suma dividendelor distribuite 0
Decizii tehnice
Cumprare de mici uniti de schiuriCumprare de mici uniti de racheteCumprare de MARI uniti de schiuriCumprare de MARI uniti de rachete
Vnzri de MARI uniti de schiuriVnzri de MARI uniti de rachete
Decizii com.Decizii fin.
Perioada 4 FIA DE PREGTIRE A DECIZIILOR TEHNICESCHIURI
Capacitate la nceputul perioadei (S)A 370 (mii perechi)
nr. buc. Capacitate sup. prod. Valoare de achiziie0 B
nr. buc. Capacitate vanduta0 H
Capacitate total producie370
Punct critic333
Decizie de producieE 370
nr. buc. Capacitate sup. prod. Valoare de achiziie0 F
Valoare total de achiziie0
Disponibil in trezorerie68518 G
Perioada 4 FIA DE CALCUL A COSTURILOR DE PRODUCIE
Cumprare de mici uniti de producie (S)
C=A+B-H
D=C*90%
Cumprare de MARI uniti de producie (S)
SCHIURI
Cheltuieli fixe de producie (1) 53715
Alocarea iniial 53715
0 0
0 0
43290
Manoper i CIFU suplimentare 6290170 x (E-D)
Materia prim 37000(E x 200 um/kg x 1kg)
Ajutor de somaj 0
Cheltuieli indirecte (3) 23339
Cheltuieli de stocaj 5331Val stoc de S x 50%
Cheltuieli de cercetare 0 *
Cheltuieli financiare 3008 *
Cheltuieli publicitare 15000
Cheltuieli cu studiul de pia 0 ** A se impri ntre S si R
120344
325.2540540541
310
Nr. uniti mici
Nr. uniti MARI
Cheltuieli variabile de producie (2)
Total cheltuieli de producie (1+2+3)
COST UNITAR Schiuri
FIA DE PREGTIRE A DECIZIILOR TEHNICE Perioada 4RACHETE
Capacitate la nceputul perioadei (R)A 225 (mii buc.)
nr. buc. Capacitate sup. producie Valoare de achiziie1 B 25 10000
Capacitate vanduta0 H
Capacitate total producie250
Punct critic225
Decizie de producieE 250
nr. buc. Capacitate sup. prod. Valoare de achiziie0 F
Valoare total de achiziie10000
Imprumut0
FIA DE CALCUL A COSTURILOR DE PRODUCIE Perioada 4
Cumprare de mici uniti de producie (R)
C=A+B-H
D=C*90%
Cumprare de MARI uniti de producie (R)
RACHETE
Cheltuieli fixe de producie (1) 24424
Alocarea iniial 21782
1 2642
0 0
15375
Manoper i CIFU suplimentare 2875115 x (E-D)
Materia prim 12500(E x 200 um/kg x 0,5kg)
Ajutor de somaj 0
Cheltuieli indirecte (3) 17032
Cheltuieli de stocaj 0Val stoc de R x 50%
Cheltuieli de cercetare 0 *
Cheltuieli financiare 2032 *
Cheltuieli publicitare 15000
Cheltuieli cu studiul de pia 0 ** A se impri ntre S si R
56831
227.324
210
Nr. uniti mici
Nr. uniti MARI
Cheltuieli variabile de producie (2)
Total cheltuieli de producie (1+2+3)
COST UNITAR Rachete
Perioada 3/ 9
FIA DE ANALIZ A TREZORERIEI
Intrri / NCASRI Ieiri / PLI
Sold iniial DEBITOR = 0 =2830 Sold iniial CREDITOR
Intrri din afara exploatrii 0 11200 Ieiri n afara exploatrii
+ mprumut 0 0
+ Cretere de capital 0 0
+ Vnzri de uniti de producie 0 0
0
11200
Intrri din exploatare 283011 141165 Ieiri din exploatare
+ Valoare vnzri 288083 92240
5072 3410
49725
2610
Alte venituri =0 59298 Alte cheltuieli
+ Venituri financiare 0 30000
+ Dividende din OPC 0 0
5331
- Clieni (Clieni N-Clieni N-1)
6375
10306
7286
Total intrri 283011 211663 Total ieiri
Total sume debitoare = 283,011 214493
SOLD TREZORERIE (pozitiv) = 68,518 SOLD TREZORERIE (negativ)
Ieiri / PLI
Sold iniial CREDITOR
Ieiri n afara exploatrii
+Achiziii de uniti mici de schiuri
+Achiziii de uniti mari de schiuri
+Achiziii de uniti mici de rachete
+Achiziii de uniti mari de rachete
+Anuitate rambursare mprumut
+ Plasament
+ OPC + cheltuieli aferente
+ Cheltuieli de cretere a capitalului
+ Dividende distribuite
Ieiri din exploatare
+ Cumprri de materii prime
+ Cheltuieli de personal
+Cheltuieli de ntreinere i gestiune
Alte cheltuieli
+ Publicitate
+ Studiu de pia
+ Cheltuieli de stocaj
- Furnizori (Furnizori N-Furnizori N-1)
+ Impozit pe profit
+ Buget de cercetare
+ Cheltuieli financiare
Total ieiri
Total sume creditoare
SOLD TREZORERIE (negativ)
Perioada 2 / 9
FIA DE ANALIZ A TREZORERIEI
Intrri / NCASRI Ieiri / PLI
Sold iniial DEBITOR = =48966 Sold iniial CREDITOR
Intrri din afara exploatrii 40000 43200 Ieiri n afara exploatrii
+ mprumut 40000 0
+ Cretere de capital 25000
+ Vnzri de uniti de producie 0
15000
3200
0
0
0
0
Intrri din exploatare 244201 116662 Ieiri din exploatare
+ Valoare vnzri 257651 71780
13450 -3087
39875
1920
Alte venituri =0 78203 Alte cheltuieli
+ Venituri financiare 0 30000
+ Dividende din OPC 0 0
19396
3536
7078
- Clieni (Clieni N-Clieni N-1)
18193
Total intrri 284201 238065 Total ieiri
Total sume debitoare 284201 287031
SOLD TREZORERIE (pozitiv) 2830 SOLD TREZORERIE
Ieiri / PLI
Sold iniial CREDITOR
Ieiri n afara exploatrii
+Achiziii de uniti mici de schiuri
+Achiziii de uniti mari de schiuri
+Achiziii de uniti mici de rachete
+Achiziii de uniti mari de rachete
+Anuitate rambursare mprumut
+ Plasament
+ OPC + cheltuieli aferente
+ Cheltuieli de cretere a capitalului
+ Dividende distribuite
Ieiri din exploatare
+ Cumprri de materii prime
+ Cheltuieli de personal
+Cheltuieli de ntreinere i gestiune
Alte cheltuieli
+ Publicitate
+ Studiu de pia
+ Cheltuieli de stocaj
+ Impozit pe profit
+ Buget de cercetare
- Furnizori (Furnizori N-Furnizori N-1)
+ Cheltuieli financiare
Total ieiri
Total sume creditoare
SOLD TREZORERIE
FIA DE ANALIZ A TREZORERIEI
Intrri / NCASRI Ieiri / PLI
Sold iniial DEBITOR = 12,500 = Sold iniial CREDITOR
Intrri din afara exploatrii 10000 24500 Ieiri n afara exploatrii
+ mprumut 10000 12500
+ Cretere de capital 0
+ Vnzri de uniti de producie 10000
0
2000
0
0
0
0
Intrri din exploatare 147458 124440 Ieiri din exploatare
+ Valoare vnzri 176949 90300
29491 15050
46375
2815
Alte venituri =0 69984 Alte cheltuieli
+ Venituri financiare 0 30000
+ Dividende din OPC 0 0
29984
0
8500
Perioada 1 / 9
- Clieni (Clieni N-Clieni N-1)
1500
Total intrri 157458 218924 Total ieiri
Total sume debitoare 169958 218924
SOLD TREZORERIE (pozitiv) 48966 SOLD TREZORERIE (negativ)
Ieiri / PLI
Sold iniial CREDITOR
Ieiri n afara exploatrii
+Achiziii de uniti mici de schiuri
+Achiziii de uniti mari de schiuri
+Achiziii de uniti mici de rachete
+Achiziii de uniti mari de rachete
+Anuitate rambursare mprumut
+ Plasament
+ OPC + cheltuieli aferente
+ Cheltuieli de cretere a capitalului
+ Dividende distribuite
Ieiri din exploatare
+ Cumprri de materii prime
+ Cheltuieli de personal
+Cheltuieli de ntreinere i gestiune
Alte cheltuieli
+ Publicitate
+ Studiu de pia
+ Cheltuieli de stocaj
+ Impozit pe profit
+ Buget de cercetare
- Furnizori (Furnizori N-Furnizori N-1)
+ Cheltuieli financiare
Total ieiri
Total sume creditoare
SOLD TREZORERIE (negativ)
Fisa decizii 44T3T2T1