+ All Categories
Home > Documents > 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

Date post: 05-Apr-2018
Category:
Upload: eggoryo
View: 229 times
Download: 1 times
Share this document with a friend

of 23

Transcript
  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    1/23

    UNIVERSITATEA DIN ORADEA

    FACULTATEA DE STIINTE ECONOMICE

    MASTERAT ANUL II FINANTE BANCI ASIGURARI

    ESTIMAREA REZERVELOR TEHNICE IN ASIGURARILE

    DE BUNURI LA SOCIETATEA DE ASIGURARI ARDAF

    Profesor Coordonator: Masterand:

    Lector Univ Dr: Corneliu Bente

    1

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    2/23

    CUPRINS:

    Pagina

    1.Profilul companiei de asigurari.Categorii de asigurari practicate......3

    2.Estimarea rezervelor totale..... 5

    a. Metoda Chain-Ladder de baza.5

    a.1 Metoda Chain Ladder cu inflatie...8

    b. Metoda costului mediu per dauna.. 14

    c. Metoda ratei daunei..19

    3.Rezerva de daune neavizate............20

    4.Rezerva de egalizare..21

    2

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    3/23

    PROFILUL COMPANIEI

    ARDAF Societate de Asigurare i Reasigurare,este activa pe piata din anul

    1992, are sediul central in Bucuresti. Societatea ARDAF este pozitionata in

    elita asiguratorilor din Romania.Autorizata de Comisia de Supraveghere a

    Asigurarilor pentru practicarea claselor de asigurari prevazute de

    legislatie,ARDAF ofera o gama complexa de produse si servicii de

    asigurari.ARDAF este prima societate de asigurari din Romania al carei

    Sistem de Management al Calitatii a fost certificat conform standardului EN

    ISO 9001:2000,inca din anul 2003. Societatea ARDAF este membru

    fondator al Uniunii Nationale al Societatilor de Asigurare si Reasigurare din

    Romania(UNSAR) si al Biroului Asiguratorilor de Autovehicule din

    Romania(BAAR).

    CATEGORII DE ASIGURARI PRACTICATE DE COMPANIE

    Prezentarea claselor de asigurari practicate si informatii generale

    privind produsele de asigurare

    ARDAF Asigurare si Reasigurare activeaza in domeniul asigurarilor

    generale si ofera clientilor sai persoane fizice si juridice:

    B. Asigurari generale

    Clasa 1 Asigurari de accidente (inclusiv accidentele de munca si bolile

    profesionale):

    - Asigurarea de accidente persoane

    - Asigurarea de accidente a elevilor si studentilor si a cadrelor dactice

    - Asigurarea de accidente a calatorilor

    - Asigurarea de accidente a persoanelor din autovehicule

    Clasa 3 Asigurari de mijloace de transport terestru (altele decat

    feroviare):

    - Asigurare facultativa a autovehiculelor pentru avarii si furt CASCO

    Clasa 5 Asigurari de mijloace de transport aeriene:

    - Asigurarea facultativa a aeronavelor;

    Clasa 6 Asigurari de mijloace de trasport navale ( maritime, fluviale,lacustre, canale navigabile):

    - Asigurarea navalor maritime si fluviale;

    - Asigurarea navalor in constructie;

    Clasa 7 Asigurari de bunuri in transit:

    - Asigurarea bunurilor pe timpul transportului - CARGO

    3

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    4/23

    - Asigurarea banilor si/sau valorilor

    Clasa 8 Asigurari de incendiu si alte calamitati natural:

    - Asigurarea locuintelor si a bunurilor casnice

    - Asigurarea cladirilor si a continutului

    - Asigurarea lucrarilor de constructii montaj

    Clasa 9 Alte asigurari de bunuri;

    Clasa 11 Asigurari de raspundere civila a mijloacelor de trasport

    aerian;

    - Asigurarea de raspundere civila a aeronavelor;

    Clasa 12 Asigurari de raspundere civila a mijloacelor de transport

    naval;

    - Asigurarea de raspundere civila a mijloacelor de transport naval si fluvial;

    Clasa 13 Asigurari de raspundere civila generala:Asigurarea de raspundere civila legala

    - fata de terti

    - a producatorului

    - a proprietarului de imobile fata de chiriasii sai

    - a antreprenorului lucrarilor de constructii - montaj

    - a prestatorului de servicii

    - a societatilor specializate in servicii de paza si securitate

    - a unitatilor turistice si hoteliere

    - a unitatilor de ser vice auto

    - a transportatorului in calitate de caraus, pentru marfurile transportate cu

    autovehicule (CMR)

    Asigurarea de raspundere civila profesionala

    - a avocatilor

    - a notarilor publici

    - a expertilor contabili, a contabililor autorizati, a evaluatorilor si expertilor

    tehnici

    - a functionarilor publici

    - decurgand din practica medicala

    - a agentiilor de turism- a agentilor de asigurare

    - operatorilor de trans port rutier

    Asigurarea de raspundere a operatorului portuar;

    Asigurare de raspundere civila a reparatorului de nave;

    4

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    5/23

    Clasa 14 Asigurari de credite:

    - Asigurarea creditelor

    Clasa 15 Asigurari de garantii:

    - Asigurarea garantiilor

    - Asig. de neplata salarii pers. navigant

    Clasa 18 Asigurari de asistenta a persoanelor aflate in dificultate in

    cursul deplasarilor sau absentelor de la domiciliu ori de la locul de

    resedinta permanenta.

    - Asigurarea medicala pentru calatorii in strainatate

    - Asistenta medicala pentru cetatenii straini rezidenti in Romania

    1. Estimarea rezervelor totale .

    Pentru estimarea rezervelor totale care se vor efectua pentru tot portofoliulde daune nelichidate se utilizeaza urmatoarele metode statistice:

    a.Metoda Chain- Ladder de baza.

    b.Metoda costului mediu per dauna.

    c.Metoda ratei daunei.

    a.Metoda Chain Ladder de baza metoda de estimare a rezervelor

    pentru daunele nelichidate.

    Pentru aplicarea metodei datele sunt prezentate sub forma de tabele de

    dezvoltare de genul celui de mai jos.

    Daunele platite necumulate in perioada 2005-2009 pentru societatea de

    asigurari ARDAF se afla in tabelul de dezvoltare:

    Tabel de dezvoltare : Mii LEI

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare

    0 1 2 3 4

    2005 91.151,45 41.325,56 35.230,48 29.555,63 25.788,41

    2006 66.443,75 113.562,44 78.122,0

    0

    55.672,8

    8

    2007 104.065,7

    6

    53.223,70 38.541,36

    5

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    6/23

    2008 37.829,78 51.125,64

    2009 376.942,10

    In prima etapa se calculeaza daunele in fiecare an de origine , datele

    cumulate fiind prezentate in tabelul de mai jos:

    Tabel de dezvoltare : Mii LEI

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare

    0 1 2 3 42005 91.151,45 132.477,01 167.707,49 197.263,12 223.051,53

    2006 66.443,75 180.006,1

    9

    258.128,1

    9

    313.801,0

    7

    C06,4

    2007 104.065,7

    6

    157.289,46 195.830,8

    2

    C07,3 C08,4

    2008 37.829,78 88.955,42 C08,2 C08,3 C08,4

    2009 376.942,10 C09,1 C09,2 C09,3 C09,4

    A doua etapa presupune determinarea factorilor de dezvoltare prin

    impartirea sumelor cumulate pe fiecare coloana cu cele din coloana

    precedenta fara ultimul termen:

    r 0,1= 132477,01+ 180006,19+157289,46+88955,42 = 558728,08 = 1.8655

    91151,45+66443,75+104065,76+37829,78 299490,74

    r 1,2= 167707,49+258128,19+195830,82= 621666,5 = 1.2735

    132477,01+180006,19+157289,46 469772,66

    r 2,3=197263,12+313801,07 = 511064,19 =1.2001

    167707,49+258128,19 425835,68

    r 3,4=223051,53 = 1.1307

    6

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    7/23

    197263,12

    In continuare folosind factorii de dezvoltare estimam daunele utilizate

    cumulate prin inmultirea ultimei celule din fiecare an cu factorii de

    dezvoltare aferenti pentru fiecare celula necompletata:

    C 09.1=376.942,10* r 0.1= 703 185,488

    C 09.2=376.942,10* r 0.1* r 1,2= 899 506,719

    C 09.3=376.942,10* r 0.1* r 1.2* r 2.3= 1 074 697,61

    C 09.4=376.942,10* r 0.1 *r 1.2 *r 2.3 *r 3.4 = 1 215 160,59

    C 08.2=88.955,42* r 1.2= 113 284,727

    C 08.3=88.955,42* r 1.2* r 2.3= 135 953,001

    C 08.4=88.955,42* r 1.2* r 2.3 *r 3.4 = 153 722,058C 07.3=195.830,82* r 2.3= 235 016,567

    C 07.4=195.830,82* r 2.3 r 3.4= 265 733,232

    C 06.4=313.801,07* r 3.4= 354 814,87

    Tabelul de dezvoltare ce contine daunele nelichidate cumulate initiale si

    estimate este urmatorul :

    An deorigine Anul de dezvoltare0 1 2 3 4

    2005 91.151,45 132.477,01 167.707,49 197.263,12 223.051,53

    2006 66.443,75 180.006,19 258.128,19 313.801,07 354814,87

    2007 104.065,7

    6

    157.289,46 195.830,82 235016,56

    7

    265733,232

    2008 37.829,78 88.955,42 113284,72

    7

    135953,00

    1

    153722,058

    2009 376.942,10 703185,48

    8

    899506,71

    9

    1074697,6

    1

    1215160,59

    Rezerva pentru daunele nelichidate RDN la sfarsitul anului 2009 se obtine

    prin insumarea diferentelor dintre ultima celula a fiecarui an si ultima celula

    cunoscuta a anului respectiv:

    7

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    8/23

    RDN2009=(1215160,59-376942,10)+(153722,058-88955,42)+(265733,232-

    195830,82)+(354814,87-313801,07) = 838218,49+64766,638+69902,412+

    41013,8 = 1 013 901,34

    Aceasta valoare inregistrata pentru rezerva pentru daune nelichidate este

    calculata fara a se tine cont de inflatie.

    a.1.Metoda Chain Ladder cu inflatie.

    Aceata metoda presupune luarea in considerare a indicelui inflatiei aplicat

    daunelor din anii anteriori precum si indicele prognozat aplicat daunelor

    estimate.

    Daunele platite necumulate pentru societatea de asigurare sunt prezentate in

    tabelul de mai jos:

    Tabel de dezvoltare : Mii LEI

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare

    0 1 2 3 4

    2005 91.151,45 41.325,56 35.230,48 29.555,63 25.788,41

    2006 66.443,75 113.562,44 78.122,0

    0

    55.672,8

    8

    2007 104.065,7

    6

    53.223,70 38.541,36

    2008 37.829,78 51.125,642009 376.942,10

    Rata anuala a inflatiei la mijlocul fiecarui an in perioada analizata a fost:

    Rata anuala a inflatiei:

    2005 9,0%

    2006 6,56%

    2007 4,84%

    2008 7,85%

    Datele sunt preluate de pe site-ul www.insse.ro

    Matricea inflatiei:

    8

    http://www.insse.ro/http://www.insse.ro/
  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    9/23

    2005 2006 2007 2008 2009

    0.090 0.0656 0.0484 0.0785 0.000

    1.090 1.0656 1.0484 1.0785 1.000

    1.313 1.204 1.130 1.0785 1.000

    Celulele respective au fost calculate astfel:

    1.313=1.090*1.0656*1.0484*1.0785

    1.204=1.0656*1.0484*1.0785

    1.130=1.0484*1.0785

    Tabelul de dezvoltare pentru inflatie este prezentat mai jos:

    Tabel de dezvoltare : Mii LEI

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare j

    0 1 2 3 4

    2005 1.313 1.204 1.130 1.0785 1.000

    2006 1.204 1.130 1.0785 1.0002007 1.130 1.0785 1.000

    2008 1.0785 1.000

    2009 1.000

    Daunele ajustate prin inflatie se calculeaza prin inmultirea celula cu celula a

    datelor din tabelele de dezvolatare care contin daunele initiale si inflatia .

    Tabelul nou obtinut contine daunele exprimate in preturi actuale.

    Tabel de dezvoltare: Mii LEI

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare j

    0 1 2 3 4

    2005 119 682 49 756 39 810 31 876 25 788

    2006 79 998 128 326 84 255 55 673

    9

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    10/23

    2007 117 594 57 402 38 541

    2008 40 799 51 126

    2009 376 942

    In continuare se aplica metoda Chain Ladder de baza avand ca intrareultimul tabel de dezvoltare. Astfel se cumuleaza daunele obtinandu-se

    urmatorul tabel de dezvoltare:

    Tabel de dezvoltare: MII LEI

    Calculam factorii de dezvoltare aferenti fiecarei perioade :

    r 0.1= 169438+208324+174996+91925 =644 683 = 1.8004

    119682+79998+117594+40799 358 073

    r 1.2=209248+292579+213537 = 715 364 = 1.2941

    169438+208324+174996 552 758

    r 2.3= 241124+348252= 589 376 = 1.1744

    209248+292579 501 827

    r 3.4 = 266912= 1.1069

    An de origine Anul de dezvoltare j

    0 1 2 3 4

    2005 119 682 169 438 209 248 241 124 266 912

    2006 79 998 208 324 292 579 348 252

    2007 117 594 174 996 213 537

    2008 40 799 91 925

    2009 376 942

    10

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    11/23

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    12/23

    Pentru anul 2007

    C 2007.3=213 537*r 2.3= 250 777.853

    C 2007.4=213 537*r 2.3*r 3.4= 277 586.005

    Pentru anul 2006

    C2006.4= 348 252*r 3.4= 385 480.139

    Pentru a determina daunele estimate in valori simple se scad daunele

    cumulate din tabelul anterior coloana cu coloana si se obtine:

    Tabel de dezvoltare: Mii LEI

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare j

    0 1 2 3 42005 119 682 49 756 39 810 31 876 25 788

    2006 79 998 128 326 84 255 55 673 37 228.139

    2007 117 594 57 402 38 541 37 240.853 26 808.152

    2008 40 799 51 126 27 035.143 20 746.649 14 934.656

    2009 376 942 301704.37

    7

    199589.899 153164.40

    4

    110256.73

    Inflatia in perioada analizata se situeaza intre 4.84% si 9% iar cea

    prognozata pentru perioada 2010-2012 este prezentata in tabelul de mai jos:

    Rata anuala a inflatiei:

    2009 5,59%

    2010 3.6%

    2011 3.2%

    2012 2.8%

    Matricea inflatiei:

    2009 2010 2011 2012 2013

    12

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    13/23

    0 0.036 0.032 0.028 0.024

    1 1.035 1.032 1.028 1.024

    1 1.035 1.0681 1.0980 1.1243

    Datele din tabel au fost obtinute astfel:

    1.035*1.032*1.028*1.024= 1.1243

    1.035*1.032*1.028= 1.0980

    1.035*1.032= 1.0681

    Tabelul de dezvoltare pt inflatia viitoare se constituie pe baza datelor .

    Se ajusteaza daunele necumulate cu inflatia viitoare prin inmultirea datelorcelula cu celula din tabelul de dezvoltare pentru inflatia viitoare si daunele

    estimate in valori simple.

    Tabel de dezvoltare. Mii LEI

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare j

    0 1 2 3 4

    2005 119 682 49 756 39 810 31 876 25 788

    2006 79 998 128 326 84 255 55 673 38 531.123

    2007 117 594 57 402 38 541 38 544.282 28 633.787

    2008 40 799 51 126 27 981.373 22 159.495 16 398.252

    2009 376 942 312264.03 213181.971 168174.51

    6

    123961.642

    An de origine Anul de dezvoltare j

    0 1 2 3 4

    2005 1.000

    2006 1.000 1.035

    2007 1.000 1.035 1.0681

    2008 1.000 1.035 1.0681 1.0980

    2009 1.000 1.035 1.0681 1.0980 1.1243

    13

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    14/23

    1.035*37 228.139= 38 531.123

    1.0681*26 808.152= 28 633.787

    Pe baza tabelului anterior se determina daunele cumulate prin insumarea

    datelor coloana cu coloana:

    Tabel de dezvoltare.

    Rezerva pentru daune nelichidate la 31.12.2009 este:

    RDN=(1194524.16-376942)+(158464.12-91925)+(280715.069-

    213537)+(386783.123-348252)

    =817 582.16+66 539.12+67 178.069+38 531.123= 989 830.472

    Daunele nelichidate estimate a se plati in perioada 2007-2009se calculeaza

    astfel:

    2010: 312 264.03+27 981.373+38 544.282+38 531.123= 417 320.808

    2011: 213 181.971 +22 159.495+28 633.787= 263 975.253

    2012: 168 174.516 +16 398.252= 184 572.768

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare j

    0 1 2 3 4

    2005 119682 169 438 209 248 241 124 266 912

    2006 79 998 208 324 292579 348 252 386 783.123

    2007 117594 174 996 213 537 252081.28

    2

    280 715.069

    2008 40 799 91 925 119906.373 142065.86

    8

    158 464.12

    2009 376942 689206.0

    3

    902388.00

    1

    1070562.5

    2

    1194524.16

    14

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    15/23

    2013: 123 961.642

    b.Metoda costului mediu per dauna.

    Aceasta metoda o vom aplica pentru compania de asiguari ARDAF pornind

    de la urmatorele date de dezvoltare:

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare

    0 1 2 3 4

    2005 91.151,45 132.477,01 167.707,49 197.263,12 223.051,53

    2006 66.443,75 180.006,1

    9

    258.128,1

    9

    313.801,0

    7

    C06,4

    2007 104.065,7

    6

    157.289,46 195.830,8

    2

    C07,3 C07,4

    2008 37.829,78 88.955,42 C08,2 C08,3 C08,42009 376.942,10 C09,1 C09,2 C09,3 C09,4

    Numarul cumulat al daunelor raportate este prezentat in tabelul de mai jos:

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare

    0 1 2 3 4

    2005 644 680 755 820 915

    2006 538 587 609 7262007 728 584 661

    2008 882 947

    2009 763

    Primul pas in aplicarea acestei metode consta in determinarea daunei medii

    prin impartirea datelor din primul tabel la datele din cel de-al doilea celula

    cu celula,rezultatele fiind cuprinse in tabelul de mai jos:

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare

    0 1 2 3 4

    2005 141.539 194.819 222.129 240.564 243.772

    2006 123.501 306.654 423.855 432.232

    2007 142.947 269.331 296.264

    2008 42.890 93.933

    15

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    16/23

    2009 494.026

    Urmatorul pas presupune aplicarea metodei Chain -Ladder de baza pentru

    ultimele doua tabele de dezvoltare .

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare

    0 1 2 3 4

    2005 644 680 755 820 915

    2006 538 587 609 726 810.070

    2007 728 584 661 749.177 835.932

    2008 882 947 1036.01

    8

    1174.22

    2

    1310.197

    2009 763 764.602 836.474 948.060 1057.846

    Factorii de dezvoltare sunt:

    r 0, 1= 680+587+584+947 =2798= 1.0021

    644+538+728+882 2792

    r 1.2=755+609+661 = 2025 = 1.0940680+587+584 1851

    r 2.3= 820+726 =1546 = 1.1334

    755+609 1364

    r 3.4= 915= 1.1158

    820

    Utilizand factorii de dezvoltare calculam numarul cumulat al daunelor.

    2009

    C09.1=763*r 0.1= 764.602

    C09.2=763*r 0.1 *r 1.2= 836.474

    C09.3=763*r01.*r1.2*r2.3= 948.060

    C09.4=763*r0.1*r1.2*r2.3*r3.4= 1 057.846

    16

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    17/23

    2008

    C08.2=947*r1.2= 1036.018

    C08.3=947*r 1.2*r2.3= 1174.222

    C08.4=947*r1.2*r2.3*r3.4= 1310.197

    2007

    C07.3=661*r2.3= 749.177

    C07.4=661*r2.3*r3.4= 835.932

    2006

    C06.4=726*r3.4= 810.070

    In mod asemanator calculam factorii de dezvoltare pentru daunele medii:

    r 0.1=194 819+306 654+269 331+93 933 = 864 737 = 1.9179

    141 539+123 501+142 947+42 890 450 877

    r 1.2= 222 129+423 855+296 264 = 942 248= 1.2224

    194 819+306 654+269 331 770 804

    r 2.3=240 564+432 232= 672 796 = 1.0415

    222 129+423 855 645 984

    r 3.4=243 772= 1.0133

    240 564

    2009

    C09.1=494 026*r0.1= 947 492.46

    C09.2=494 026*r0.1*r 1.2= 1 158 214.7

    C09.3=494 026*r0.1*r1.2*r2.3= 1 206 280.6

    C09.4=494 026*r0.1*r1.2*r2.3*r3.4= 1 222 324.1

    2008

    C08.2= 93 933*r1.2= 1 148 236.69

    C08.3= 93 933*r1.2*r2.3= 119 588.87

    C08.4= 93 933*r1.2*r2.3*r3.4= 121 179.4

    17

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    18/23

    2007

    C07.3= 296 264*r 2.3= 308 558.95

    C07.4= 296 264*r2.3*r3.4= 312 662.78

    2006

    C06.4= 432 232*r3.4= 437 980.68

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare

    0 1 2 3 4

    2005 141.539 194.819 222.129 240.564 243.772

    2006 123.501 306.654 423.855 432.232 437980.682007 142.947 269.331 296.264 308558.95 312662.78

    2008 42.890 93.933 1148236.69 119588.87 121 179.4

    2009 494.026 947492.46 1 158

    214.7

    1 206 280.6 1 222 324.1

    Daunele nelichidate cumulate estimate se obtin prin inmultirea coloana cu

    coloana a datelor din tabelul de dezvoltare obtinut in urma aplicarii metodeide baza si sunt prezentate in tabelul de mai jos:

    An de

    origine

    Anul de dezvoltare

    0 1 2 3 4

    2005 91 151 13 247 16 770 19 726 223 052

    2006 66 443 18 000 25 812 31 380 354 795

    2007 10 406 15 728 18 583 231 165 261 364

    2008 37 828 88 954 118 959 140 423 158 7682009 37 694 724 454 968 816 114 362 129 303

    Inmultim datele din tabelul anterior cu datele din tab 4

    437 980.68*810.07= 354 795

    18

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    19/23

    Daunele nelichidate estimate produse in urma riscurilor care au avut loc in

    perioada 2005-2009 sunt :

    Daune nelichidate= 223 052+354 795+261 364+158 768+ 129 303= 1 127

    282 mii LEI

    Daunele platite conform datelor furnizate de rapoartele anuale ale societatii

    de asigurare sunt de 113 380 mii LEI.

    Rezerva pentru daune nelichidate:

    RDN = 1 127 282- 113 380= 1 013 902 mii LEI

    Aceasta metoda nu a luat in calcul inflatia se observa ca s-a obtinut

    aproximativ aceiasi valoare ca si in cazul in care s-a aplicat metoda Chain Ladder de baza.

    c.Metoda ratei daunei

    Aceasta metoda presupune estimarea ratei daunei pentru o anumita categorie

    de asigurari si inmultirea acesteia cu primele incasate obtinandu-se daunele

    aferente anilor respectivi.Din valorile obtinute se scad daunele platite iar

    rezultatul reprezinta daunele nelichidate.

    Rd = D ; unde RD rata daunei

    P D- despagubirile sau sumele asigurate platite de asigurator

    P = primele incasate

    Primele si despagubirile mii LEI

    2005 2006 2007 2008prime 691 326.5 466 685.82 386 632.55 589 633.87

    despagubiri 544 287.8 356 499.1 198 552.7 441 883.43

    Rata Daunei pentru cei patru ani ia valorile:

    19

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    20/23

    Rd 2005= 15.42%

    Rd 2006= 8.86%

    Rd 2007= 29.37%

    Rd 2008= 9.03%

    Media inregistrata de rata daunei ptr perioada luata in calcul este de

    15.67%.Cu cat rata daunei este mai mica cu atat situatia asiguratorului este

    mai buna.

    3.Rezerva de daune neavizate.

    In tabelul de mai jos sunt prezentate primele incasate si daunele aparute

    necumulate.

    An de

    origine

    Prime

    incasate

    Anul de dezvoltare

    1 2 3 4

    2005 691 326.5 547 243.8 487 166.54 335 672.14 214 556.1

    2006 466 685.82 223 177.65 267 182.45 244 123.72007 386 632.55 299 165.42 173 653.31

    2008 589 633.87 384 533.9

    2009 534 934.06

    Se calculeza rata daunei pentru fiecare an si rata medie a daunei pe perioada

    analizata:

    An de origine Anul de dezvoltare

    1 2 3 42005 0.7915 0.7046 0.4855 0.3103

    2006 0.4782 0.5725 0.5231

    2007 0.7737 0.4491

    2008 0.6521

    2009

    20

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    21/23

    Rata medie a

    daunei

    0.6738 0.5754 0.5043 0.3103

    547 243.8=0.7915

    691 326.5

    0.7915+0.4782+0.7737+0.6521=0.6738

    Se aduna ratele medii ale daunelor si se inmultesc cu primele incasate.

    Rezerva ptr daune neavizate:

    Anul de origine Rata cumulate a

    daunei

    Prime incasate Rez ptr daune

    neavizate

    2005 0 691 326.5 02006 0.3103 466 685.82 144 812.61

    2007 0.8146 386 632.55 314 950.875

    2008 1.39 589 633.87 819 591.079

    2009 2.0638 534 934.06 1 103 996.91

    0+0.3103=0.3103

    0.3103+0.5043=0.8146

    0.8146+0.5754=1.39

    1.39+0.6738=2.0638

    4.Rezerva de egalizare

    Pentru perioada 2006-2007 datele necesare calcularii rezervei de egalizare

    sunt prezentate in tabelul urmator:

    Mii lei 2003 2004Daunele platite nete de

    reasigurare (DPnr)

    - 3 209 146 302

    Rezerva neta de dauna(RND) 305 465 143 985 439 106Prime nete subscrise(PNS) - 5 789 233 522Rezerva de prime(RP) 1 555 780 433 2.227 743 108

    Se calculeaza variatia rezervei nete de dauna si rezervei de prima:

    21

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    22/23

    D RND =679 973 963 mii lei

    D RP=671 962 675 mii lei

    Rata daunei va fi:

    RD = 3 209 146 302-679 973 963 =2 532 172 339 =49.48%

    5 789 233 522- 671 962 675 5 117 270 847

    Concluzie:

    Compania de asigurari poate constitui rezerve de egalizare in perioada

    calculate deoarece rata daunei nu depaseste 50 %.

    CONCLUZII:

    In perioada analizata pentru compania de asigurari ARDAF se observa

    urmatoarele:

    Valoarea daunelor nelichidate calculata pe baza metodei Chain-

    Ladder de baza pentru perioada 2009 a fost de 1 013 901.34 mii lei , valoare

    confirmata si de metoda costului mediu per dauna .Una dintre cele mai

    importante operatiuni efectuate de catre asigurator este fundamentarea

    rezervelor tehnice deoarece orice analiza a situatiei financiare se bazeaza pe

    modul de constituire a rezervelor tehnice , daca acestea se vor subevalua se

    va realiza o diminuare a profitului din activitatea de investitii.

    Rezerva pentru daune neavizate se creeaza la inchiderea exercitiuluifinanciar pe baza estimarilor facute de catre acesta, a datelor statistice si a

    calculelor actuariale pentru daunele intamplate dar neavizate.Pentru

    calcularea acesteia asiguratorii pot sa utilizeze orice metoda statistica ce va

    avea la baza fie date din evidente proprii fie date statistice publicate de

    C.S.A.In general se obtine prin scaderea din valoarea totala a daunelor

    nelichidate daunele platite la zi si daunele raportate la zi.

    22

  • 7/31/2019 91655938 Tehnici Actuariale in Asigurari (1)

    23/23

    In ceea ce priveste rezerva de egalizare aceata nu poate depasi 3.5%

    din primele brute subscrise in anul pentru care s-a efectuat calculele.In cazul

    nostru compania de asigurari poate constitui rezerve de egalizare deoarece

    rata daunei este mai mica de 50%.


Recommended