+ All Categories
Home > Documents > 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

Date post: 25-Feb-2018
Category:
Upload: carmen-amarinei
View: 241 times
Download: 0 times
Share this document with a friend

of 22

Transcript
  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    1/22

    Universitatea Valahia Targoviste

    Facultatea de Stiinte Economice

    POLITICA PORTOFOLIULUI DE

    CREDITE AL BCR

    Realizat de: Alexandru DARMAZMihaela F!RES"U

    Adina Alexandra #UZU$

    S%ecializare: Finante si &anci' Anul (((

    )ro*+ coordonator: ect+Univ+Dr+ Violeta DRA#!(

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    2/22

    CUPRINS

    SCOPUL LUCRARII.............................................................................................................................................3

    I. PRINCIPII SI REGULI GENERALE PRIVIND OPERATIILE DE CREDITARE................................. ..4

    ,+, SU&(E"T((RA)!RTUU(DE"RED(T+++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++-,+. A$#A/AME$TUDEREST(TU(REA"RED(TUU(+++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++0,+1 T()UR(DE"RED(T+++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++0,+- A$A(ZE)E&AZAA"!RDAR(("RED(TE!R++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++2,+0 R(S"UDE"RED(TARE++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++3

    II. POLITICA PORTOFOLIULUI DE CREDITE............................................................................................11

    .+, STRU"TURA)!RT!F!(UU(DE"RED(TE+++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++,,

    .+. STRATE#(A)!RT!F!(UU(DE(M)RUMUTUR(+++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++,.

    .+1 DEF($(REA"RED(TE!R$E)ERF!RMA$TE+ FA"T!R("EDETERM($AA)AR(T(AA"EST!RA++++++++++++++++++++++++,-

    .+- ADM($(STRAREA"RED(TE!R$E)ERF!RMA$TE++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++,-

    .+0 !)ERAT((DERE"U)ERARE++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++++,0

    STUDIU DE CAZ PRIVIND PORTOFOLIUL DE CREDITE AL BANCII COMERCIALE ROMANE..18

    CONCLUZII..........................................................................................................................................................20

    BIBLIOGRAFIE...................................................................................................................................................21

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    3/22

    POLITICA PORTOFOLIULUI DE CREDITE AL BCR

    SCOPUL LUCRARII

    Acest re*erat a4ordeaza tema %orto*oliului de credite al unei 4anci' dar si %olitica de

    %orto*oliu+

    )rimul ca%itol se re*erat la regulile generale %rivind o%eratiile de creditare+ Mai %recis+

    Am de*init creditul' am aratat care sunt su4iectii acestuia si am clasi*icat im%rumuturile+ (n

    acelasi tim% insa' am vor4it si des%re anga5amentul de ram4ursare al creditului care %resu%une

    si dre%tul 4ancii de a intreru%e *olosirea de catre client a creditului acordat in cazul in careacesta a incalcat una din conditiile de creditare im%use de 4anca res%ectiva+

    Unul dintre cele mai im%ortante su4iecte a4ordate se re*era la riscul de creditare ce se

    mani*esta ca urmare a neinde%linirii contractului de credit de catre client+ Acest risc creste %e

    masura ce dimensiunile creditului se maresc+ Tot la acest su4iect am vor4it si des%re eta%ele

    %arcurse in vederea analizei creditului+

    Am continuat cu cel de6al doilea ca%itol' si anume: )olitica %orto*oliului de credite+

    &ancile tre4uie sa analizeze %eriodic %orto*oliul de credite acordate si sa le incadreze indiverse categorii' du%a riscul de credit ce6l %rezinta *iecare dintre+ a acest ca%itol am adaugat

    si strategiile %oliticii %orto*oliului de credite de care 4anca ar tre4ui sa tina seama in vederea

    inde%artarii riscului neram4ursarii la termen a o4ligatiilor im%rumutatilor+

    Studiul de caz %rezinta o*erta de credite %e care &anca "omerciala Romane o %une la

    dis%ozitia %ersoanelor *izice si 5uridice+

    (n concluzie' sco%ul acestui studiu este de a %rezenta creditele existente %e %iata

    4ancara din Romania si de a realiza im%ortanta inlaturarii riscului de creditare in vederea

    4unei *unctionarii a 4ancii' dar si %entru %astrarea unei relatii e*iciente intre 4anca si

    im%rumutati+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    4/22

    Intro!"#r#

    Ra%orturile de creditare cu entitatile economice si %ersoanele *izice se des*asoara'indeose4i' de catre 4ancile comerciale' ca veriga im%ortanta a sistemului 4ancar dintr6o tara+"a institutii *inanciare s%ecializate' 4ancile comerciale des*asoara activitati atat de atragereade resurse monetare tem%orar dis%oni4ile' si %lasarea lor' indeose4i su4 *orma de crediteagentilor economici si %ersoanelor *izice' cat si de e*ectuare de trans*eruri monetare 7monedascri%turala sau moneda %rimara8 intre titularii de cont+ &ancile comerciale si6au diversi*icattehnicile de creditare %entru a ras%unde solicitarilor *irmelor si %entru a *ace *ata cerintelordezvoltarii acestora' in *unctie de %ro*ilul lor si %osi4ilitatile de creditare+ (n evolutie' s6a

    %rodus o a%ro%iere' res%ectiv o diminuare a deose4irilor intre %rodusele si serviciile 4ancilorcomerciale si ale 4ancilor de economii si 4ancilor de a*aceri+

    I. Pr$n"$%$$ &$ r#'!($ '#n#r)(# %r$*$n o%#r)t$$(# # "r#$t)r#

    "reditul' in general' re%rezinta schim4ul unei valori monetare viitoare+ "u alte cuvinte'%rimirea unor resurse imediate' in schim4ul unei %romisiuni de ram4ursare viitoare' insotitade %lata unei do4anzi+

    (n intreaga activitate de creditare' 4ancile res%ecta intocmai %revederile legale cu%rivire la activitatea 4ancara si reglementarile emise de &anca "entrala' care are atri4utii dereglementare si su%raveghere in domeniile monetar' de credit' valutar si de %lati+ a 4azaacestor reglementari stau o seama de %rinci%ii si reguli generale %rivind o%eratiunile decreditare+

    !%eratiunile de creditare au la 4aza %rudenta 4ancara' ca %rinci%iu *undamental ce

    caracterizeaza intreaga activitate 4ancara+ Aceasta %resu%une' ca intreaga activitate decreditare tre4uie sa se 4azeze' in %rimul rand' %e analiza via4ilitatii si realismului a*acerilor invederea identi*icarii si evaluarii ca%acitatii de %lata a clientilor' res%ectiv de a genera veniturisi lichiditati ca %rinci%ala sursa de ram4ursare a creditului si de %lata a do4anzilor sicomisioanelor+ Determinarea ca%acitatii de %lata a clientilor se *ace %rin analiza as%ectelor*inanciare si ne*inanciare ale a*acerilor' atat cele din %erioadele ex%irate cat si din cele

    %rognozate+(n acelasi tim% analiza si acordare creditelor tre4uie sa ai4a in vedere' in mod

    o4ligatoriu' si in*luenta *actorilor externi asu%ra %roiectelor %ro%use de clienti' res%ectivas%ectele ne*inanciare care %ot avea e*ecte ne%revazute asu%ra des*asurarii a*acerilor siram4ursarii creditelor+

    1.1 S!+$#"t$$ r)%ort!(!$ # "r#$t

    Su4iectii ra%ortului de credit' sunt %artile ce intervin in ra%ortul de credit' res%ectivcreditorul care acorda im%rumutul' si de4itorul' cel care %rimeste sau alt*el s%us' seindatoreaza+ Din analiza naturii %artici%antilor la %rocesul de creditare' retinem trei categorii

    %rinci%ale:6 *irmele sau agentii economici96 statul96 %ersoanele *izice+

    )re%onderente in calitate de de4itori se a*la *irmele sau agentii economici careanga5eaza cea mai mare %arte a creditelor de la 4anci+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    5/22

    (n tarile dezvoltate se a*irma ca de4itori si statul' care' se im%rumuta indeose4i %entruaco%erirea de*icitului 4ugetar+

    Este de retinut ca su4iectele creditului %ot a%are in du4la %ostura in cadrul ra%ortuluide credit' ca de4itori' dar si creditori+

    (n %ostura de creditori a%ar indeose4i *irmele sau agentii economici' care manevreaza

    im%ortante dis%oni4ilitati monetare ce %ot tem%orar sa *ie ne*olosite si %lasate in de%ozite la4anci sau alte institutii *inanciare si de credite ce constituie resurse de creditare+

    1.2 An'),)-#nt!( # r#&t$t!$r# )( "r#$t!(!$

    Anga5amentul de restituire 7%romisiunea de ram4ursare8 a sumelor anga5ate su4 *ormade im%rumut' ca element esential al ra%otului de credite' im%lica riscuri si ca urmare necesitagarantii din %artea de4itorului+

    Du%a a%ro4area unui credit' 4anca declanseaza un sistem de %roceduri si tehnici inutilizarea' dar mai ales in res%ectarea anga5amentului de restituire a creditului+ &anca %oateintreru%e imediat' *ara %reaviz' utilizarea de catre client a creditului a%ro4at' in cazul in care

    acesta a incalcat conditiile contractului de credit %rivind destinatia' utilizarea' garantiile'termenele' *urnizarea de date nereale etc+ ' sau in cazul in care situatia economica si *inanciaraa acestuia nu mai asigura conditii de garantie si ram4ursare+

    1.3 T$%!r$ # "r#$t

    Ti%urile de credit %ot *i clasi*icate du%a: de4itor' destinatia creditului' duratele deacordare' calitatea creditelor+(+ "reditul 4ancar' du%a de4itorul 4ancii

    "reditele 4ancare sunt anga5ate %e urmatoarele categorii de de4itori: *irme' %o%ulatie'

    alte 4anci cores%ondente' statul+,+ "redite 4ancare acordate %o%ulatiei 7%ersoanelor *izice8Se acorda %e teremene scurte' mi5locii si lungi9 acordarea lor %resu%une existenta unor

    garantii ex%licite9 nivelul do4anzii %erce%ute este uni*ormizat %e intreaga %erioada decreditare+

    "reditele acordate %o%ulatiei im4raca mai multe *orme:a8 credite %entru constructii de locuinte9

    48 credite %entru cum%aratori de automo4ile9c8 credite %entru studii9d8 credite 4ancare %entru carti de de4it+.+ "reditul 4ancar acordat *irmelor 7%ersoanelor 5uridice8

    "reditul 4ancar intervine in com%letarea resurselor %ro%rii ale *irmelor' %rin su%linireaunor necesitati tem%orare a ca%italului lichid al acestora+Ti%urile creditelor 4ancare acordate *irmelor sunt:

    a8 creditul de clasatrezorerie948 linia de credit 4ancar9c8 credit 4ancar %entru ca%ital de lucru9d8 credit 4ancar %entru stocuri9e8 credit 4ancar %entru %roductia la ex%ort si ex%ortul de %roduse9*8 credit 4ancar %entru %roduse cu ciclu lung de *a4ricatie9g8 credit de scont9h8 credit de cecuri remise s%re incasare9

    i8 credit 4ancar de *actoring958 credit %entru *acilitati de cont 7desco%eriri de cont8+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    6/22

    1+ "redite 4ancare acordate altor 4anciSunt determinate %e de o %arte de sur%lusul de lichiditate monetara la unele 4anci sau

    de li%sa lichiditatilor la alte 4anci' indeose4i %entru re*inantarea trezoreriei si constituirii derezerve minime o4ligatorii+-+ "redite 4ancare acordate statului

    Se acorda %rin cum%ararea titlurilor de credit 7certi*icate de de%ozite' 4onuri de tezaur'o4ligatiuni8' in moneda nationala sau in valuta' emise de Trezoreria Statului+((+ "redit 4ancar' du%a durata de acordare

    Duratele de acordare a creditului 4ancar sunt diversi*icate' in *unctie de destinatia sinatura creditului' %recum si in *unctie de resursele de creditare ale societatii 4ancare+

    ,+ "redite %e termen *oarte scurt ; au o durata de .- de ore 7overnight8' si re%rezintacreditele inter4ancare+.+ "redite %e termen scurt ; au o durata de maxim ,. luni' si sunt acordate societatilor

    4ancare sau %o%ulatiei su4 *orma de credite de consum+1+ "redite %e termen mediu ; au o durata de la , an la 0 ani' si se acorda de regula' %entruactivitatea de comert exterior si %entru activitatea de investitii+-+ "redite %e termen lung ; au o durata de %este 0 ani %ana la chiar 0< ani' si se acorda

    %entru in*a%tuirea de investitii cu durate mari de realizare si de atragere a %arametrilortehnico6economici' care sa %ermita realizarea de venituri %entru ram4ursarea creditelor+(((+"redite 4ancare in *unctie de destinatie

    Destinatia creditelor determina doua ti%uri de credite: %roductive si consumative+,+ "redite 4ancare %roductive

    Sunt cele mai utilizate ti%uri de credite' *iind %re%onderente in totalul %lasamentelor+(m4raca doua *orme:a8 credit 4ancar %entru activitatea curenta de %roductie si servicii9

    48 credit 4ancar %entru activitatea de investitii+

    .+ "redite 4ancare consumativeSe acorda cu deose4ire %ersoanelor *izice+(V+ "redite 4ancare in *unctie de calitatea lor

    "alitatea creditelor este data de res%ectarea de catre 4ene*iciarul de credit a conditiilordin conventiile de credit' si indeose4i in ce %riveste ram4ursarea la scadenta a ratelor siachitarea la termen a do4anzilor si comisioanelor+ Se disting:,+ "redite %er*ormante9.+ "redite ne%er*ormante+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    7/22

    1.4 An)($# %# +)) )"or)r$$ "r#$t#(or

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    8/22

    1./ R$&"!( # "r#$t)r#

    Activitatea de creditare im%lica un risc' %rin insasi elementele de antici%are %e care se4azeaza decizia de creditare' ceea ce im%lica cunoasterea de catre 4anca a acestui risc'evaluarea sa cat mai a%roa%e de realitate si acce%tarea lui in cunostinta de cauza+

    )rocesul de creditare' care im4raca *orme si continut di*erit de la o 4anca la alta' aremenirea sa accentueze: %revenirea' identi*icarea' rezolvarea %ro4lemelor %otentiale alede4itorului+ )revenirea %ro4lemelor esentiale ale im%rumutatului im%lica un echili4ru intrerisc si recu%erarea creditului+

    Daca standardele de creditare ale unei 4anci sunt %rea stricte' atunci volumulim%rumutului' numarul clientilor' o%ortunitatile de vanzare de servicii si veniturile dindo4anzi si comisioane vor *i reduse+ )e de alta %arte' daca standardele de creditare ale 4anciisunt %rea %ermisive' atunci avanta5ele unui volum mai mare de im%rumuturi' ale unui numarmai mare de clienti' ale unor o%ortunitati mai numeroase de vanzari de servicii *or *idiminuate de veniturile %ierdute si %ierderile din im%rumuturi+

    Riscul de creditare sau riscul de insolva4ilitate a de4itorilor' risc de neram4ursare saurisc al deteriorarii calitatii activelor 4ancare 7in conditiile in care alte active au o %ondereredusa in 4ilantul 4ancii8 se mani*esta ca urmare a neinde%linirii contractului de credit decatre client+ Acest risc creste %e masura ce dimensiunile creditului se maresc+

    Restrangerea acestuia conduce la scaderea cazurilor de insolva4ilitate a de4itorilor4ancii' deoarece cresterea o4ligatiilor acestora se ma5oreaza' de regula' o4ligatiile4ene*iciarilor de credite' iar clientii care sunt a%reciati ca riscanti vor avea un regim decreditare cu do4anzi mai ridicate+ Ast*el' un risc al insolva4ilitatii ma5orat determina o*erta decredit mai mica+

    (n %revenirea si evitarea insolva4ilitatii se iau masuri la nivel macroeconomic'*unctionand norme de metodologie 4ancara care %romoveaza %rote5area de%ondentilor' ca

    %rinci%ali *urnizori de resurse ai 4ancii' %rin im%unerea unor reguli menite sa im%rime oanumita %ozitie de echili4ru intre relatiile cu clientii si sto%area e*ectelor de insolva4ilitate siminimizarea acestora+ Ast*el de dis%ozitii de reglementare sunt:6 o4ligatia unui ca%ital minim al 4ancii96 o rata de aco%erire a riscurilor ex%rimata ca ra%ort intre *ondurile %ro%rii nete si crediteleacordate' %onderate du%a gradul lor de risc 7aceasta %oarta denumirea de $orma "oo=e sitre4uie sa *ie egala cu 3>896 o rata de deviziune a riscurilor care limiteaza' in *unctie de *ondurile %ro%rii ale 4ancii'dimensiunile creditului care %oate *i acordat unui singur de4itor' ast*el incat *alimentul unuiadintre clienti sa nu clatine echili4rul 4ancii+

    #estiunea riscului de creditare are la 4aza doua %rinci%ii clasice:

    6 diviziunea riscurilor96 limitarea riscurilor+Diviziunea riscurilor se 4azeaza %e minimizarea riscului glo4al de creditare %rin

    evitarea concentrarii %orto*oliului de credite si diversi*icarea %lasamentelor de credite+"oncentrarea %orto*oliului de credite echivaleaza cu o structura dezechili4rate a

    activelor 4ancare' in care %onderea unui anumit gru% de de4itori atinge un nivel ridicat+ Se arein vedere diversi*icarea %orto*oliului de credit din %unct de vedere sectorial' al *ormei de

    %ro%rietate a de4itorilor' geogra*ic si al scadentelor+!4iectivul %rinci%al al activitatii de creditare' in cazul oricarei 4anci' il re%rezinta *ara

    indoiala acrodarea de credite in conditii de reducere la maxim a ex%unerii la riscuri si deasigurare a unei %ro*ita4ilitati adecvate+

    &anca tre4uie sa analizeze critic solicitarile de credit si ex%unerea res%ectiva la risc'%entru a cuanti*ica corect nivelul de risc asumat+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    9/22

    1. An)($) "r#$t!(!$ 6 se intinde in tim% de la solicitarea acordarii creditului si %ana laram4ursarea acestuia )rocesul decizional in cazul creditarii se realizeaza secvential' in 4azaurmatoarelor %atru eta%e:

    ,+ analiza manageriala si economico6*inanciara a de4itorului.+ analiza solicitarii de credit1+ ado%tarea deciziei de creditare-+ analiza %eriodica a %orto*oliului de credit

    ,+ Analiza manageriala si economico6*inanciara a de4itorului ; ince%e in momentul in care*irma solicitanta de credit se adreseaza 4ancii cu o cerere de credit+ De *a%t' ea tre4uie sade%una la 4anca o documentatie' care sa cu%rinda in %rinci%al urmatoarele:- cererea de credit' semnata de %ersoane autorizate- situatia stocurilor si cheltuielilor %entru care se solicita creditarea- 4ilantul conta4il- 4alanta de veri*icare- contul de %ro*it si %ierdere- lista 4unurilor materiale si a valorilor ce se %ot constituii in garantii %entru creditul

    solicitat- im%uternicire din %artea actionarilor %entru managerii societatii de a solicita si utiliza

    creditul+De mentionat ca acestea re%rezinta %rinci%alele documente in cazul %rimei eta%e a

    %rocesului decizional+ Du%a caz' dosarul %oate *i com%letat cu %iese necesare la cea de6a douaeta%a' de analiza a solicitarii de credit+Sco%ul acestei %rime eta%e este de a determina daca de4itorul are o situatie

    economico6*inanciara sanatoasa si daca des*asoara o activitate care sa6i %ermita dega5areaunor excedente *inanciare' necesare ram4ursarii creditului si %latii do4anzilor+ (n acest sco%'

    4anca %oate avea o imagine asu%ra *irmei %rin determinarea unor indicatori:a8 (ndicatori de lichiditate ; ex%rima gradul de aco%erire a %asivelor curente cu active

    curente+ Este 4ine ca rezultatul sa *ie su%raunitar+rata curentastoc de incredere: arata cat din stocuri se %ot vinde %entru a aco%erii datoriile curente:solva4ilitatea re%rezinta o com%onenta a lichiditatii totale ce are in vedere ca%acitatea *irmeide a o4tine lichiditati in termen de ?< zile %entru a a *ace *ata %latilor devenite scadente inacea %erioada+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    10/22

    48 (ndicatori de %ro*ita4ilitate ; arata e*icienta cu care sunt *olosite ca%italurile *irmei+ Ratamar5ei 4rute arata cat la suta din ci*ra de a*aceri revine *irmei' du%a aco%erireacheltuielilor+ Ea %oate ex%rima si %ro*ita4ilitatea societatii+ Acesti indicatori sunt 4uni inmasura in care sunt mai mari sau' in dinamica inregistreaza cresteri+

    .+ Analiza solicitarii de credit ; du%a ce solicitantul a trecut de analiza manageriala sieconomico6*inanciara a *irmei' el este acce%tat de 4anca %rintre clientii sai+ (n acest moment*irma se incadreaza in criteriile sta4ilite de 4anca %entru de4itorii sai+ Urmeaza analizasolicitarii de credit' care va sta4ilii daca cerintele de *inantare ale *irmei' in corelatie cudestinatia ce se va da creditului cores%und cu exigentele 4ancii+ Analiza solicitarii de credit serealizeaza %arcurgand urmatoarele eta%e:a+ identi*icarea sco%ului si nivelului creditului acordat

    4+ identi*icarea surselor de ram4ursare a credituluic+ identi*icarea garantiilor creditului

    1+ Ado%tarea deciziei de creditare ; du%a ce s6au analizat de4itorul si creditul' 4anca tre4uie

    sa ia o decizie in %rivinta acordarii creditului+ (n aceasta eta%a intervin *actori care tin de%osi4ilitatile de creditare ale 4ancii si de %olitica %e care o urmareste in acest sens+ Se %arcurgurmatorii %asi:a+ corelarea cu resursele 4ancii

    4+ ado%tarea si comunicarea deciziei de creditarec+ analiza realizarii deciziei de creditare

    -+ Analiza %eriodica a calitatii %orto*oliului de credite ; se realizeaza de catre serviciuldatoriei+ Multe dintre as%ectele urmarite tin mai mult de gestiunea glo4ala a riscului decreditare si vor *i %rezentate in cadrul acestei teme+ (n ceea ce %riveste gestiunea risculuiindividual de creditare' 4anca tre4uie sa urmareasca daca creditul acordat isi mentinecalitatile determinate in momentul acordarii sale sau daca acestea se degradeaza si a%are unsu%liment de risc+

    imitarea riscurilor are caracter normativ si autonormativ+ Fiecare 4anca' in *unctie decalitatea mediului economic si de evolutia %arametrilor sai %ro%rii' asigura limitaea riscurilorin doua *eluri: glo4al si analitic' ast*el:6 *ixind o limita %ro%rie' interna' anga5amentul sau glo4al in o%eratii riscante' 7dar renta4ile8+Se sta4ileste o limita maxima 7de ex+ 20>8 %entru %onderea activitatilor 7%lasamentelor8riscante in total active sau relativ la ca%italul 4ancar+6 *ixind %la*oane de credite %e de4itor' gru% de de4itori' sectoare de activitate sau zonegeogra*ice %entru a %reveni ca modi*icari semni*icative ale situatiei economice a acestor

    gru%e sa ii a*ecteze negativ ex%unerea lor+Se mai %ot sta4ili %la*oane de ti% @sto%6loss care de*inesc riscurile maxime re*eritorla %ierderile constatate sau la %rovizioanele constituite+

    Foarte utile se %ot dovedi si limitele interne sta4ilite %e 4aza unor scenarii de criza'limite greu de de*init in momentul in care criza se %roduce9%re*era4il este ca 4anca sa *ie

    %regatita %entru eventualitatea %roducerii unei crize' oricat de im%ro4a4ila ar %area aceastaintr6un context dat+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    11/22

    II. Po($t$") %ortoo($!(!$ # "r#$t#

    2.1 Str!"t!r) %ortoo($!(!$ # "r#$t#

    Reglementarile 4ancare o4liga 4ancile sa analizeze %eriodic %orto*oliul de crediteacordate si sa le incadreze in diverse categorii' du%a riscul de credit ce6l %rezinta *iecare dintreacestea si anume: standard' in o4servatie' su4standard' indoielnic' %ieredere+

    (n Romania clasi*icarea creditelor se *ace tinand seama de evaluarea %er*ormantelor*inanciare ale clientilor si de ca%acitatea acestora de a6si onora la scadenta datoria+

    (n con*ormitate cu acestea' evaluarea %er*ormantelor *inanciare se *ace de catre *iecaresocietate 4ancara si creditele vor *i incluse in una din urmatoarele categorii:6 ")t#'or$) A: %er*omante *inanciare *oarte 4une' care %ermit achitarea la scadenta a do4anziisi a ratei de credit' cu mentinerea acestor %er*ormante96 ")t#'or$) B: %er*omante *inanciare 4une' dar nu %ot mentine acest nivel intr6o %ers%ectiva

    mai indelungata96 ")t#'or$) C: %er*omante *inanciare satis*acatoare' cu tendinta de inrautatire96 ")t#'or$) D: %er*omante *inanciare scazute si cu o evidenta ciclicitate la intervale scurte detim%96 ")t#'or$) E: %ierderi si inca%acitatea ram4ursarii+

    (n *unctie de aceste criterii' creditele se clasi*ica in cale cinci categorii ast*el:7vezita4elul 8

    Sco%ul tuturor acestor analize a %orto*oliului de credite al *iecare societati 4ancare'este de a cunoaste in orice moment %e de o %arte gradul de risc de credit %e care6l gestioneaza'iar %e de alta %arte' sa determine suma %rovizioanelor s%eci*ice de risc' ce tre4uie sa leconstituie %entru creditele ne%er*ormante+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    12/22

    2.2 Str)t#'$) %ortoo($!(!$ # $-%r!-!t!r$

    ! strategie clar de*inita a %orto*oliului de credite comerciale este esentiala+ Toti4ancherii isi dau seama ca un echili4ru intre riscul de neram4ursare si %ro*itul din %orto*oliude im%rumuturi constituie esenta unui management sanatos al im%rumutului si este critic

    %entru evitarea unur %restatii *oarte *luctuante+Ma5oritatea 4ancilor incearca sa echili4reaze %orto*oliile lor de im%rumuturi si

    ra%orturile dintre risc si %ro*it' %rin dis%ersarea im%rumuturilor in diverse domenii cucaracteristici de risc di*erite+ (n aceasta %rivinta' in *iecare 4anca mare au *ost createde%artamente de %lani*icare strategica si de management al %orto*oliului care au sarcina de ainvestiga ex%unerea totala a 4ancii *ata de risc in diverse domenii si' de asemenea' de acerceta mi5loacele de diversi*icare a activelor 4ancii intr6un mod mai e*icient+ Este' in general'acce%tat ca %lani*icarea unui %orto*oliu de credit al unei 4anci este un o4iectiv %e termen lung'desi 4anca tre4uie sa reactioneze la cererile zilnice de im%rumut ale *unctionarilor s%ecializati'care ei insisi sunt %reocu%ati de %ro*ita4ilitatea de ram4ursare in *iecare caz in %arte+

    )rin urmare' strategia %orto*oliului de im%rumuturi tre4uie sa *ie in mod necesar odecizie a conducerii su%erioare' care este in mod clar legata de cei res%onsa4ili de a%licarea ei+De regula' in asemenea cazuri este vala4il %rinci%iul teoriei diversi*icarii %orto*oliulu+ !do4anda %ro*ita4ila a contractului de im%rumut tre4uie sa com%enseze 4anca %entru douati%uri di*erite de costuri+ (n %rimul rand' rata do4anzii im%rumutului tre4uie sa aco%erevaloarea in tim% a *ondurilor avansate+ Aceasta valoare in tim% ; rata %ura a do4anzii ; este ingeneral cea mai mare %arte a ratei im%rumutului si este usor de masurat+

    (n al doilea rand' do4anda im%rumutului ar tre4ui sa includa si o %rima %este rata %uraa do4anzii' %entru a com%ensa %osi4ilitatea neram4ursarii integrale+ Sta4ilitatea acestei %rimeintr6un mod adecvat necesita o evaluare so*isticata a %ozitiei *inanciare a im%rumutatului inviitor+ )rima cu%rinsa in do4anda im%rumutului %oate *i su4divizata in continuare intr6o %rima

    de neram4ursare si o %rima de risc+ Ti%ul uzual de analiza de credit 4ancar este in maremasura orientat catre %ro4a4ilitatea ca un anumit im%rumut sa nu *ie ram4ursat integral+Aceasta %rima de ram4ursare %oate *i sta4ilita %rin examinarea caracteristicilor unui im%rumutin mod izolat *ara re*erire la alte active sau %asive 4ancare+

    A doua com%onenta a %rimei do4anzii im%rumutului com%enseaza im%rumutatorul inlegatura cu gradul de ram4ursare a im%rumutului+ Doi *actori distincti determina %rima de riscadecvata+ )rimul este gradul de aversiune *ata de risc al im%rumutatorului: cu cat este mairetinut im%rumutatorul in a su%orta riscul de neram4ursare' cu atat mai ridicata va tre4ui sa *ieaceasta %rima+ (n al doilea rand' %rima de risc ceruta de im%rumutator este a*ectata decom%ozitia altor active din %orto*oliul de credite+

    S%re deose4ire de %rima de neram4ursare' o %rima de risc adecvata nu %oate *i sta4ilita

    *ata de unde activ inde%endent de alte active detinute de im%rumutator+ Dim%otriva' teoriamoderna a %orto*oliului arata ca un Brisc al sigurantei %oate *i evaluat numai im%reuna cualte active detinute in acelasi %orto*oliu+

    )rinci%iul diversi*icarii arata ca %ierderile e*ective ale unui %orto*oliu de im%rumuturi%ot *i %revizionate mai exact' cu cat este mai mare numarul de im%rumuturi se%arate din%orto*oliu+ Acest lucru este vala4il daca neram4ursarile de diversi im%rumutati nu suntcorelate %er*ect %ozitiv unele cu altele+ Este im%ortant de su4liniat ca' %rinci%iul diversi*icariinu %oate reduce rata medie de ram4ursare a %orto*oliului' ci numai varia4ilitatea %ro*iturilor

    4ancii+(n %rivinta im%lementarii' aceste chestiuni %rinci%ale tre4uie sa *ie a%licate deciziilor

    de evaluare a im%rumutului in intreaga 4anca+ Termenii im%rumutului tre4uie sa re*lecte

    contri4utia im%rumutatului la riscul total al 4ancii' care este determinat de masura in careactivele si %asivele individuale reactioneaza la aceleasi evenimente externe+ Sunt necesare trei

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    13/22

    eta%e interconectate %entru a monitoriza si controla ex%unerea totala la riscul de im%rumut alinstitutiei:a8 "onducerea tre4uie sa enumere riscurile sistemice care tre4uie sa *ie luate in considerarela ansam4larea %orto*oliului 4ancii+ ! 4anca' de exem%lu %oate considera ca *iind *oarteim%ortanta %osi4ilitatea unei recesiuni regionale' in tim% ce o alta %oate *i mai ingri5orata de

    e*ectele modi*icarii cursului de schim4 asu%ra im%rumutatilor+ Aici analizele economice sistatistice 5oaca un rol im%ortant' dar im%ortante sunt si 4unul simt si ex%erienta 4ancaraindelungata+ )unctul esential consta in aceea ca' ex%licit sau im%licit' orice im%rumut 4ancarre%rezinta un %artiu in %rivinta cursului viitor al com%aniei+ )rin identi*icarea ex%licita ariscurilor relevante si a %ro4a4ilitatilor lor' 4anca va *i intr6o %ozitie mult mai 4una dea%reciere adecvata a ex%unerii totale si de evaluare a riscului+

    48 &anca tre4uie sa %roiecteze si sa instaleze un sistem de ra%ortare cu numar controla4il decategorii de im%rumuturi adecvate+ Un sistem o%tim va im%une analize %reliminaresu4stantiale %entru a determina modul de gru%are a im%rumuturilor+ (m%rumutatii %otentiali

    %ot *i a%oi gru%ati intr6o serie de categorii care include ma5oritatea reactiilor *ata de socurileexterne 7de exem%lu' in tim% ce Bim%rumuturile industriale si comerciale se vor dovedi a *i

    in mod sigur o categorie %rea larga' o gru%are *oarte s%eci*ica %recum Bim%rumuturi catredetailistii de hardCare cu vanzari anuale su4 , milion va *i %rea diversi*icata %entru a

    %ermite o diviziune de management8+ )roiectarea initiala a categoriilor de im%rumuturi arevalua %ro4a4il ex%erientele istorice %rivind im%rumuturile utilizand tehnici statistice %entru asta4ili relatii trecute intre ti%uri de im%rumuturi+ #radul de adecvare al categoriilor deim%rumuturi existente tre4uie sa *ie de asemenea revizuit %eriodic' %e masura ce 4anca isirevizuieste evaluarea %rivind riscurile de im%rumut relevante+c8 "onducerea 4ancii tre4uie sa sta4ileasca diverse %rime de risc %entru ti%uri de im%rumutdes%re care se crede ca im%lica dis%uneri de risc di*erite+ )ur si sim%lu Bcon*runtarea cuconcurenta in toate contractele de credit inseamna acce%tarea evaluarilor de riscuri ale altor

    4anci+ ! viziune mai activa %rivind evaluarea im%rumutului cere 4ancii sa %roiectezemagnitudinea %osi4ila a socurilor relevante %entru *iecare categorie de credit' sa trans%unaaceste socuri intr6o serie de e*ecte asu%ra %ro*iturilor totale si sa sta4ileasca termeniiim%rumutului care sa genereze %ro*ituri %revizionate su*icient de mari %entru a com%ensariscurile im%licate+

    A5ustarile riscurilor %entru diverse ti%uri de credite %ot *i im%lementate in mai multemoduri:,+ )returile de trans*er intern %ot *i modi*icate %entru a re*lecta corelatiile diverselorcategorii de credite cu alte active ale 4ancii+.+ )entru im%rumuturile cu grad ridicat de corelare cu restul %orto*oliului' termeniicontractuali %ot *i structurati %entru a include colateralul' clauze restrictive' scadente mai

    a%ro%iate sau alte trasaturi care reduc di*erentierile+1+ )oate *i im%usa limita de 4ani asu%ra anumitor categorii de credite 7de marimi s%eci*iceale creditului8+

    "oncluziile rezultate din analiza %orto*oliului de credite sunt avute in vedere de catresocietatile 4ancare la acordarea de noi credite in %erioadele urmatoare ast*el:- %entru clientii care in urma analizei au *ost incadrati in categoria A' a%ro4area creditelorsolicitate de acestia incu4a un risc acce%ta4il %entru 4anca' %er*ormantele economico6*inanciare cat si %ers%ectivele viitoare asigurand in cel mai inalt grad conditiile %entrurestituirea creditelor si %lata do4anzilor la termen9- in cazul clientilor din categoria & si "' decizia de a%ro4are a creditelor are su*icienteargumente *avora4ile' dar si unele motive de ingri5orare in ceea ce %riveste %ers%ectiva

    viitoare a activitatii economico6*inanciare a acestora9

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    14/22

    - a%ro4area unor credite %entru clientii din ultimele doua categorii im%lica riscuri ma5ore%entru 4anca in cazul im%rumtantilor din categoria de si chiar inregistrarea de %ierderi datoritaim%osi4ilitatii ram4ursarii ratelor scadente si %lata do4anzilor datorate in cazul clientilor dincategoria E+

    2.3 D#$n$r#) "r#$t#(or n#%#ror-)nt#. F)"tor$ "# #t#r-$n) )%)r$t$) )"#&tor)

    n 4aza reglementarilor &$R si a normelor %ro%rii' 4ancile vor considera ca toatecreditele detinute de un client' %ersoana 5uridica' sunt considerate credite ne%er*ormante' dacaeste nde%linita una din urmatoarele conditii: clientul nregistreaza datorii restante *ata de 4anca de %este ?< zile9 m%otriva clientului a *ost declansata %rocedura executarii silite sisau s6a %rimit noti*icarea

    %rivind deschiderea %rocedurii %revazuta de legea insolventei9 sunt' nsa si cazuri de exce%tien care 4ancile declara creditele ne%er*ormante si atunci cGnd:

    clientul si6a restrGns activitatea' situatia *inanciara este n continua degradare'garantiile sunt deteriorate sau au dis%arut' nu se mai 5usti*ica %relungirea %erioadei decreditare etc9

    un client *ace %arte dintr6un gru% de com%anii legate ntre ele si *irma conducatoare agru%ului are credite ne%er*ormante+

    (n situatia declararii unor credite ca ne%er*ormante 4ancile sunt o4ligate sa constituie%rovizioane integrale 6 de , din valoarea garantiilor realeconstituite n *avoarea creditorului+

    2.4 A-$n$&tr)r#) "r#$t#(or n#%#ror-)nt#

    (nstitutiile de credit se organizeaza n vederea 4unei gestionari a creditelor a5unse naceasta situatie' deoarece' %otrivit normelor de recu%erare' exista o4ligativitatea valori*icariigarantiilor existente sau a%licarii altor masuri %entru limitarea %ierderilor su*erite+

    )entru (nce%ut in urma e*ectuarii clasi*icarii %orto*oliului de credite se calculeaza si senregistreaza nivelul %rovizioanelor de constituit' ce se su%orta %e seama rezultatelor*inanciare ale 4ancilor+ A%oi' in *unctie de criteriile evocate anterior se determina creditele cese declara ne%er*ormente si clientii res%ectivi m%reuna cu intreaga documentatie se %redauunor com%artimente s%ecializate in gestionarea lor+ "u acest %rile5' se %rocedeaza lareevaluarea garantiilor existente si se veri*ica gradul lor de conservare sau modul cum sunt

    *olosite+ Dosarul *iecarui client se instrumenteaza de catre analistul de credite urmarindu6se n%rinci%al:

    )er*ormantele istorice' actuale si de %ers%ectiva9 Fluxurile *inanciare n cadrul gru%ului de *irme' caz n care se examineaza si %osi4ila

    contaminare a clientului n cauza' cu situatia di*icila a unei alte com%anii din gru%9 Evolutia creantelor si a o4ligatiilor' su4 as%ectul vechimii si volumului' %recum si

    %ers%ectiva de ncasare a acestora9 )ers%ectiva m4unatatirii ca%acitatii de %lata a clientului9 (denti*icarea activelor detinute de client' altele decGt cele aduse n garantie si care %ot

    *i valori*icate %entru recu%erarea creditelor+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    15/22

    (n 4aza acestei eta%e de analiza' structurile s%ecializate n recu%erare' %rocedeaza si la oexaminare din %unct de vedere 5uridic al documentatiei iar' n *inal' se %ro%un %asii de urmatn relatia cu clientul+

    n cele mai multe cazuri clientii sunt vizitati la sediul lor de %ersonalul 4ancii im%licat sise analizeaza gradul de coo%erare al acestora n gasirea unor solutii %ractice %entru stingerea

    datoriilor restante+ n %ractica 4ancara se cunosc mai multe solutii de recu%erare+ Alegereamodalitatii de recu%erare adecvata n *unctie de %articularitatile *iecarui caz n %arte' de naturacreditelor ne%er*ormante' de valoarea creantei' de identi*icarea si cuanti*icarea tuturorelementelor de risc' de natura si valoarea garantiilor constituite+

    2./ O%#r)t$$ # r#"!%#r)r#

    .+0+, Recu%erarea amia4ila

    Aceasta modaliatate de recu%erare se ado%ta n conditiile n care se constata ca exista

    ca%acitate de onorare a anga5amentelor %recum si dis%oni4ilitatea clientului de a cola4ora cu4anca+ n cadrul acestei eta%e cunoastem mai multe modalitati de recu%erare amia4ila+A+ Restructurare *inanciara

    )rin restructurare *inanciara se realizeaza o ntelegere ntre m%rumutat si 4anca'concretizata %rin ncheierea unui act 4ilateral' contract de credit sau act aditional la contractulde credit si care are ca sco% recu%erarea datoriei+ )oate *i ado%tata %rin utilizarea se%arata saucumulativa a urmatoarelor modalitati de recu%erare: Reesalonarea creditelor si a do4Gnzilor ne%latite existente n sold:a8 n cadrul %erioadei initiale de ram4ursare' %rin redimensionarea ratelor de ram4ursat' decele mai multe ori' ntr6un volum mai redus la nce%ut si 6 %rogresiv 6 mai ridicat catre %artea*inala' cGnd se considera ca redresarea *inanciara a clientului este mai consistenta9

    48 %rin %relungirea duratei initiale de ram4ursare' situatie n care datoriile lunare de %latit sereduc simtitor' iar clientul are %osi4ilitatea reala de redresare' concomitent cu ado%tarea unormasuri interne' de catre clientul n cauza9 Diminuarea %rocentului de do4Gnda si reducerea nivelului comisioanelor6 se %oate a%ela laaceasta solutie numai n situatiile 4ine *undamentate' cGnd %rin diminuarea %rocentului dedo4Gnda sisau al comisioanelor %erce%ute se %ot crea conditii de ram4ursare a datoriilorclientului catre 4anca+ Su%limentarea creditelor initiale %rin acordarea unor noi credite ori eli4erarea de scrisori degarantie 4ancara' aco%erite integral cu garantii solide+ Aceasta solutie se ado%ta numai ncazuri 4ine 5usti*icate si cGnd 4anca a%reciaza' n mod real' ca sunt conditii concrete' solide

    %entru redresarea clientului 7ex+: *inalizarea unor investitii n curs' cresterea ca%italuluicirculant strict necesar continuarii activitatii etc+8 n cadrul unui termen sta4ilit de comunacord+ Valori*icarea %e cale amia4ila a unor garantii' %rin vGnzarea activelor a*ectate garantiei' decatre %ro%rietarul garant' cu acordul %reala4il al 4ancii si su4 conditia ca sumele o4tinute ncadrul vGnzarii sa *ie destinate recu%erarii datoriilor+ Ram4ursarea creditelor si a do4Gnzilor %rin intrarea n %ro%rietatea 4anciii' %rin darea n

    %lata sau %rin ad5udecare n contul creantei' a unor active atractive de natura 4unurilor mo4ilesi imo4ile+ a o asemenea solutie se %oate a%ela n cazurile n care 4anca a%reciaza ca %oate*olosi 4unurile %entru %ro%ria sa activitate' sau ca le %oate vinde ntr6o %erioada scurta+)recizam ca aceasta modalitate de recu%erare nu %oate *i utilizata atunci cGnd m%otriva

    clientului s6a decalnsat %rocedura insolventei+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    16/22

    &+ Anga5amentul de %lataEste un act unilateral al de4itorului %rin care acesta si asuma *ata de 4anca o4ligatia

    de a %lati datoriile exigi4ile' la anumite termene si cu indicarea cuantumului *iecarei %lati+ Deregula' aceasta metoda se acce%ta n %erioada %reala4ila nce%erii executarii silite' n situatian care nu sunt nde%linite conditiile %entru restructurare *inanciara+

    "+ Alte masuri"odul civil romGnesc %revede si de*ineste unele masuri de recu%erare ca: $ovatia'

    Delegatia' "esiunea de creanta' Su4rogatia etc+n rezumat' aceste cai' constau n %reluarea de catre o alta %ersoana decGt clientul

    de4itor' a o4ligatiilor de restituire a datoriilor catre 4anca+ n unele cazuri chiar 4anca %oate%relua unele dre%turi de creanta ale clientului asu%ra altor %ersoane 5uridice sau *izice' nvederea recu%erarii lor ulterioare+

    .+0+. Recu%erarea n contencios

    &ancile recurg la aceasta modalitate de recu%erare a creantelor atunci cGnd din analizarezulta ca nu exista o alta cale de recu%erare sau cGnd alte masuri ar *i mai %utin e*iciente

    %recum si atunci cGnd recu%erarea amia4ila nu a dat rezultate+ Se urmareste ca %rocedurarecu%erarii n contencios sa decurga cGt mai ra%id %entru evitarea riscului %rescri%tieidre%tului la actiune sau a dre%tului de a cere executarea silita %recum si evitarea %erimarii saudis%aritiei garantiilor reale+

    n %ractica 4ancara se cunosc mai multe modalitati de recu%erare n contencios' ast*el:A+ Executarea silita a 4unurilor clientului de4itor sau al garantiilor

    n cadrul structurilor s%ecializate de gestionare a creditelor ne%er*ormante' 4ancile %otncadra s%ecialisti din di*erite domenii de activitate' analisti de credit' evaluatori' 5uristi siexecutori 4ancari+ Aceasta structura mixta o*era %osi4ilitatea 4ancii de a urgenta gasirea celormai %otrivite cai de recu%erare si de a actiona ra%id atunci cGnd se decide executarea silita agarantiilor reale+ n aceasta eta%a' un rol determinant l au 5uristii si executorii 4ancari' caresustin toate demersurile 4ancii n 5ustitie %entru o4tinerea ncuviintarilor legale de executaresilita' dar si realizarea %ro%riu6zisa a valori*icarii acestor garantii reale+ Mentionam ca datoritali%sei unei %iete mature de tranzactionare a 4unurilor imo4iliare si 6 uneori 6 chiar a celormo4iliare %rocesul de vGnzare a 4unurilor aduse n garantie de clienti se dovedeste anevoios sin multe cazuri %retul o4tinut %oate *i redus *ata de valoarea 4unurilor evidentiata nconta4ilitate sau sta4ilita de evaluatori+&+ )rocedura insolventei %entru de4itori si garanti

    a aceasta %rocedura se recurge' n general' atunci cGnd:

    se considera ca *iind o%ortuna declansarea acestei %roceduri de catre 4anca %rocedura a *ost de5a declansata din initiativa de4itorului sau a unui tert de4itor+)rinci%alele o4iective ce se urmaresc %e %erioada de derulare a %rocedurii: nregistrarea corecta a creantelor 4ancii9 alegerea 4ancii n "omitetul "reditorilor9 sustinerea celei mai adecvate modalitati de derulare a %rocedurii 7%rocedura

    sim%li*icata' reorganizare 5udiciara' *aliment89 analiza %lanului de reorganizare9 5usta evaluare a 4unurilor de4itorului9 a%ro4area modalitatilor o%ortune de valori*icare a 4unurilor de4itorului9

    nchiderea cGt mai ra%ida a %rocedurii' atunci cGnd este %osi4il+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    17/22

    "+ nscrierea creantei n alte %roceduri s%eciale 7ex+: nscrierea creantei 4ancii n %roceduralichidarii reglementata de egea nr+,12.

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    18/22

    St!$! # ") %r$*$n %ortoo($!( # "r#$t# )( B)n"$$ Co-#r"$)(# Ro-)n#

    1. BCR B)n") n!-)r!( 1 %# %$)t)

    Este cunoscut cH normele 4ancare romGneIti sta4ilesc unele restricJii n acordareacreditului de care'ca orice 4ancH comercialH' Ii &anca "omercialH RomGnH Jine seama Ii Ii*ace %rin aceastH %rismH %ro%riile veri*icHri de ncadrare n aceste %revederi+ De exem%lu:

    K m%rumuturile acordate de o societate 4ancarH unui singur de4itor nu %ot de%HIi'cumulate' . din ca%italul Ii rezervele 4Hncii+

    K Regiile autonome %ot contracta credite n %ro%orJie de cel mult . din veniturile4rute realizate n anul %recedent' %entru aco%erirea cheltuielilor curente'n condiJiile n caremi5loacele acestora nu sunt su*iciente n decursul unui an+

    K Suma totalH a m%rumuturilor mari acordate de4itorilor nu %oate de%HIi de 3 orinivelul *ondurilor %ro%rii ale 4Hncii+

    K Toate creditele Ii scrisorile de garanJie Ii orice alte anga5amente n lei Ii valutH %etermen scurt' mediu Ii lung' acordate unui agent economic' indi*erent de *orma de organizareIi de natura ca%italului social 'nu vor %utea de%HIi de cel mult ,. ori ca%italurile %ro%rii aleagentului economic res%ective+ "a%italurile %ro%rii ale agentului economic re%rezintHca%italul social Ii %rimele de ca%ital'di*erenJele din reevaluare'rezervele'*ondul dedezvoltare'alte *onduri'%ro*itul nere%artizat re%ortat din anii %recedenJi'su4venJiile %entruinvestiJii Ii %rovizioanele reglementate+

    K "lienJii incluIi n %rogramele guvernamentale s%eciale de restructurare Ii redresare*inanciarH'4anca le va %utea acorda credite numai n limita sumelor cu%rinse n aceste

    %rograme+

    Toate aceste elemente constituie %revederi Ii %roceduri anti6risc %e care 4anca leanalizeazH %ermanent Ii asu%ra cHrora *ace o evaluare glo4alH'menitH sH limitezeex%unerea'chiar n condiJiile n care restricJiile legale sunt res%ectate+

    Analiza calitHJii %orto*oliului de credite se *ace n contexul luHrii n calcul Ii a acestorelemente de ex%unere'%GnH la 4ariera reglementatH n %rinci%al %rin normele 4Hncii centrale+

    &anca "omercialH RomGnH acordH o atenJie s%ecialH analizei Ii clasi*icHrii%orto*oliului de credite Ii %entru %rotecJia m%otriva riscului'%rin constituirea de %rovizioanes%eci*ice de risc+

    n %olitica de creditare' 4anca utilizeazH Ii restricJii menite sH elimine riscul acesteiactivitHJi+ Ast*el'4anca nu acordH credite:K AgenJilor economici cu %ierderi'*HrH %ers%ectiva de redresare+

    K AgenJilor economici care nu contri4uie cu ca%ital %ro%riu la *inanJarea mi5loacelor circulante saua investiJiilor+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    19/22

    K UnitHJile economice reorganizate sau lichidate'%otrivit legii nr+L-,??0+Tre4uie amintit' cH %ersoanele care se a*lH n relaJii s%eciale cu 4anca intrH ntr6un regim

    s%ecial de analizH Ii a%ro4are+)entru asemenea %ersoane'deciziile de a%ro4are a m%rumuturilor le ia numai "onsiliul de

    administraJie'4aza unui ra%ort al direcJiilor de s%ecialitate+

    "reditele de care dis%une &"R' se im%art %e categoriile de contractanti' si anume:credite %entru %ersoane *izice si credite %entru %ersoane 5uridice+

    2. An!( 2011 %#ntr! BCR

    B. 7N

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    20/22

    Activele totale ale &"R au inregistrat o crestere moderata de -'1> 7sau 1,11'1milioane R!$8 in .

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    21/22

    Con"(!$$

    De6a lungul tim%ului' 4ancile au incercat sa isi mareasca %orto*oliul de %rodusedatorita dezvoltarii economico 6 *inanciare' dar si datorita cresterii cerintelor clientilor' carere%rezinta %rinci%ala %reocu%are a 4ancilor+

    Analiza cu %rivire la *undamentarea deciziei de acordare a creditelor e*ectuate de4anci este una din activitatile ma5ore care im%lica o seama de activitati cum ar *i:%revizionarea cerintelor *inanciare' analiza economico6*inanciara a clientilor' riscuri inactivitatea de creditare' contractul de credit' %roceduri comune de *undamentare a deciziei decreditare' garantiile creditului' controlul utilizarii creditelor si constituirea %rovizionelors%eci*ice de risc+

    Activitatea de creditare im%lica un risc' %rin insasi elementele de antici%are %e care se4azeaza decizia de creditare' ceea ce im%lica cunoasterea de catre 4anca acestui risc'evaluarea sa cat mai a%roa%e de realitate si acce%tarea lui in cunostinta de cauza+

    Riscul in creditare are un *actor im%ortant in *alimentul 4ancar+ Dintr6un studiu de%iata realizat in Marea &ritanie %entru .. de *alimente 4ancare' a reiesit ca ,L dintre ele sedatoreaza unui sistem de*ectuos de gestionare a dosarelor de credit' deci al %orto*oliului ce6laveau+

    Modul de administrare al %orto*oliului de credite este un element esential' care esteurmarit cu multa atentie de investitori in momentul in care 4anca doreste sa atraga noi*onduri+

  • 7/25/2019 206648083 Politica Portofoliului de Credite Al BCR

    22/22

    B$+($o'r)$#

    O(t#)n! A(.Management Bancar, B!"!r#&t$ E. D)r#"o 2003 %)'.

    1/311 188158 23/

    Dr)'o$ 6Dr)'o-$r7 E(#n) V$o(#t)Managementul Performantelor

    Bancare, T)r'o*$&t# E. B$+($ot#") 2009 %)'. 4

    O(t#)n! A(. O(t#)n! F(. B)#) L.Management Bancar- Caracteristici,

    Strategii, Studii de caz, B!"!r#&t$ E. D)r#"o 2003 %)'. 231233

    :::.+"r.ro

    :::.*r#)!"r#$t.ro :::.+nr.ro

    B)n") Co-#r"$)() Ro-)n) S!"!r&)() ;!#t#)n) D)-+o*$t)

    http://www.bcr.ro/http://www.vreaucredit.ro/http://www.bnr.ro/http://www.bcr.ro/http://www.vreaucredit.ro/http://www.bnr.ro/

Recommended